财务部业绩考核指标

董事会
54
财务类
财务数据准确率
（1-数据出错项/总要求数据项）×100%
财务部
55
财务类
财务数据录入准确率
（1-数据录入出错次数/录入总次数）×100%
财务部
56
财务类
财务数据录入及时率
（1-数据录入未及时次数/应录入总次数）×100%
财务部
57
财务类
财务数据反馈及时率
（在规定时间内数据的反馈次数/总要求反馈次数）×100%
46
财务类
成本分析合格率
（合格的报告数/提交的报告数）×100%
董事会
47
财务类
成本分析完整率
（完整的成本分析数/提交的报告数）×100%
董事会
48
财务类
成本分析及时率
（按时完成的报告数量/应提交的报告数量）×100%
董事会
49
财务类
产品核算准确率
(1-核算出错次数/核算总次数）×100%
财务部
50
董事会
123
财务类
融资手续办理及时率
（1-未及时办理融资手续的次数/应办理总次数）×100%
董事会
124
财务类
融资任务按时完成率
（规定时间内完成的融资额/规定时间内计划融资额）×100%
董事会
125
财务类
融资计划完成率
（实际完成融资计划/应完成融资计划）×100%
董事会
126
财务类
融资计划书通过率
（通过审核的融资计划书数量/提交的融资计划书总数）×100%
（1-编制出错数量/编制总数量）×100%
财务部
104
财务类
项目报表编制及时率
（1-未及时编制报表数量/编制报表总数量）×100%
财务部
105
财务类
现金收付准确率
（1-现金收付出错次数/现金收付总次数）×100%
财务部
106
财务类
现金回笼及时性
一定周期内现金未及时回笼的数量
财务部
107
财务类
现金管理安全性
财务部
100
财务类
销售报表出错率
(查出有误的销售报表数量/提交的销售报表总数)×100%
财务部
101
财务类
项目申报资料准备完整率
（完整提交的资料数量/总共应提交的资料数量）×100%
申报记录
102
财务类
项目申报资料准备及时性
一定周期内未及时提交项目申报资料的数量
申报记录
103
财务类
项目报表编制准确率
财务部
84
财务类
原材料信息汇总及时率
（及时汇总信息数/应汇总信息总数）×100%
财务部
85
财务类
预算完成率
（已完成的预算控制项/总要求的预算控制项）×100%
董事会
86
财务类
应收帐款坏帐率
（应收帐款形成坏款额/应收帐款总额）×100%
财务部
87
财务类
应收款数据反馈准确性
一定周期内应收款数据提供不准确的次数
董事会
72
财务类
部门工作计划完成率
（已完成部门工资计划/计划完成部门工作计划）×100%
财务部
73
财务类
科目汇总表编制及时性
一定周期内未及时编制科目汇总表的数量
财务部
74
财务类
报税及时性
一定周期内未及时报税的次数
报税记录
75
财务类
资金统筹合理性
一定周期内因资金调度不到位而引起资金断流的次数
董事会
76
财务部
88
财务类
应收款风险评估提案采信率
（已采用的风险评估提案数量/总提交的风险提案数）×100%
财务部
89
财务类
应收款处理及时性
一定周期内未在规定时间内完成应收款催收处理的次数
财务部
90
财务类
应收款报告完整率
（提出应收帐款问题数量/实际存在应收帐款问题数量）×100%
财务部
91
财务类
银行月报表编制准确率
｛（上期税销比-本期税销比/上期税销比）｝×100%
财务部
115
财务类
税销比
（企业实际纳税额/销售收入）×100%
财务部
116
财务类
上游部门支持度
一定周期内被非正常调查次数
董事会
117
财务类
商品明细帐出错率
（商品明细帐出错数量/商品明细帐总数量）×100%
财务部
118
财务类
商品库存记录出错率
（商品库存记录出错数量/商品库存记录总数量）×100%
14
财务类
货款支付准确率
（货款支付准确次数/支付总次数）×100%
财务部
15
财务类
会计业务电算化率
（已用电子化会计种类/会计种类之和）×100%
财务部
16
财务类
凭证、帐表完整性
一定周期内缺失、遗失的凭证、帐表的数量
财务部
17
财务类
合同/档案保管完整性
一定周期内合同、档案缺失、遗失的数量
财务部
18
财务类
（一定周期内对总公司其它部门、各分子公司进行财务操作规范化监督指导的次数/应监督指导次数）×100%
董事会
62
财务类
财务计划及策略制定完成率
（已完成的财务计划、策略数/应完成的财务计划、策略数）×100%
董事会
63
财务类
财务核算完整率
（按要求实际完成核算项/要求完成核算项）×100%
财务部
64
财务类
财务部
31
财务类
对账出错率
（对账出错次数/对账总次数）×100%
财务部
32
财务类
对外提交统计报表及时率
（按时完成的外交统计报表数量/应提交的外交统计报表数量）×100%
财务部
33
财务类
对外提交统计报表出错率
(查出有误的外交统计报表数量/提交的外交统计报表总数)×100%
财务部
34
财务类
对内账务及时率
（1-对内账务未及时上交数量/对内账务总数量）×100%
财务部
35
财务类
对内账务准确率
（1-对内账务出错数量/对内账务总数量）×100%
财务部
36
财务类
财务监督有效性
一定周期内不按规定进行财务操作的次数
董事会
37
财务类
档案管理达标率
（已达标档案类别/全部档案类别）×100%
财务部
38
财务类
单据审核准确率
关键人才流失率
（部门关键人才流失数/部门关键人才数）×100%
人力资源部
19
财务类
固定资产盘查准确率
（准确盘查次数/总盘查次数）×100%
财务部
20
财务类
固定资产盘查及时率
（及时盘查次数/总盘查次数）×100%
财务部
21
财务类
公司票据规范率
（一定周期内符合规范的票据数/总票据数）×100%
财务部
22
银行结算准确性
一定周期内财务部门银行结算出错次数
财务部
96
财务类
验货准确率
（1-验货出错次数/验货总次数）×100%
财务部
97
财务类
信用事件发生次数
一定周期内发生的信用事件数
董事会
98
财务类
销售合同审核准确率
(1-销售合同审核出错数量/总审核销售合同数量)×100%
财务部
99
财务类
销售报表及时率
（按时完成的销售报表数量/应提交的销售报表数量）×100%
（1-出口退税未及时次数/出口退税总次数）×100%
申报记录
43
财务类
成本预算控制完成率
（成本预算控制未超支部门数/总部门数）×100%
财务部
44
财务类
成本预算准确率
{（成本预算额-实际成本额）/实际成本额}×100%
财务部
45
财务类
成本核算准确率
（1-成本核算出错次数/总核算次数)×100%
财务部
账目核算及时性
（1-未及时完成核算帐目数/应完成核算帐目总数）×100%
财务部
81
财务类
账款核对准确率
（1-账款核对出错数/总核对数）×100%
财务部
82
财务类
月度报表汇总准确率
（准确月度报表数量/提交月度报表总数量）×100%
财务部
83
财务类
员工工资发放出错率
（错误发放工资次数/发放工资总次数）×100%
财务部
5
财务类
开单准确率
(开单准确次数/总开单次数)×100%
财务部
6
财务类
开单及时率
(开单及时次数/总开单次数)×100%
财务部
7
财务类
结算延迟资金量
一定周期内延迟结算的资金数额
财务部
8
财务类
结算延迟天数
一定时间内财务部门为公司各部门结算时超出正常时间的累计天数
财务部
9
财务类
结算手续办理及时率
（1-一定周期内结算手续办理未及时次数/办理总次数）×100%
(查出有误的成本统计报表数量/提交的成本统计报表总数)×100%
财务部
111
财务类
提成计算准确率
（提成计算准确次数/计算总次数）×100%
财务部
112
财务类
送单准确率
（1-送单出错数/送单总数）×100%
财务部
113
财务类
送单及时率
（1-未及时送单次数/应送单总次数）×100%
财务部
114
财务类
税销比下降率
财务类
产品核算完成率
（产品核算完成数量/应核算总数量）×100%
财务部
51
财务类
财务制度、流程完善率
（已完成推行的财务制度、流程/应完成的财务制度、流程）×100%
董事会
52
财务类
财务预警及时性
一定周期内未及时提出预警导致发生的财务事故数
董事会
53
财务类
财务体系规范化目标达成率
（规范化目标达成数/计划实现目标总数）×100%
一定周期内财务部发生现金入库、支出、保管的安全事故次数
董事会
108
财务类
揭示各种财务问题及时性
一定周期内通过其它部门或事件发现公司的财务问题，但未及时、准确揭示的次数
财务部
109
财务类
提交核算统计报表及时率
（按时完成的成本统计报表数量/应提交的成本统计报表数量）×100%
财务部
110
财务类
提交核算统计报表出错率
财务部
68
财务类
财务报表出错率
(财务报表出错数量/提交财务报表总数）×100%
财务部
69
财务类
部门员工培训达标率
（培训达标人数/总培训人数）×100%
人力资源部
70
财务类
部门员工流失率
（一定周期内部门人员流失数/部门总人数）×100%
人力资源部
71
财务类
部门管理费用控制
｛（实际费用-预算费用）/预算费用｝×100%
财务部
26
财务类
发票开据准确性
一定周期内发票开据出错的数量
财务部
27
财务类
发票管理出错率
（发票出错数量/发票总数）×100%
财务部
28
财务类
发票购买及时性
一定周期内购买发票延误的次数
财务部
29
财务类
对账信息记录完整率
（信息记录完整数量/信息总数）×100%
财务部
30
财务类
对账及时率
（1-对账未及时次数/对账总次数）×100%
财务类
资金收益率
（闲散资金投资收益额/闲散资金总额）×100%
董事会
77
财务类
资金成本率
（资金使用成本金额/总调拨资金数）×100%
财务部
78
财务类
支票开据准确率
（1-开据支票出错数量/开据发票总数量）×100%
财务部
79
财务类
账目核算准确率
（1-帐目核算出错数/核算帐目总数）×100%
财务部
80
财务类
财务类
费用降低率
{（上期发生的费用-本期发生的费用）/上期发生的费用}×100%
财务部
23
财务类
费用报销准确性
一定周期内费用报销出错次数
财务部
24
财务类
费用报销合规性
一定周期内各种费用报销违反公司财务报销制度的次数
财务部
25
财务类
费用报销出错率
（一定周期内出错的费用报销次数/总费用报销次数）×100%
财务部
58
财务类
财务审核准确率
（财务审核准确数据/总审核数据）×100%
财务部
59
财务类
财务审核及时率
（在规定时间内审核的财务数据/应审核的财务数据）×100%
财务部
60
财务类
财务控制计划提交及时率
（在规定时间内提交并通过的财务控制计划数/总共应提交的财务控制计划数）×100%
董事会
61
财务类
财务监督完成率
财务分析报告及时率
（1-未及时提交分析报告数量/应完成的报告数量）×100%
董事会
65
财务类
财务分析报告采纳率
（已采纳的报告意见数/所提交的报告意见数）×100%
董事会
66
财务类
财务操作合规性
一定周期内出现的不符合财务制度规范的操作次数
财务部
67
财务类
财务报表及时率
（按时完成的财务报表数量/应提交的财务报表数量）×100%
（1-编制出错数量/编制总数量）×100%
财务部
92
财务类
银行月报表编制及时率
（1-未及时编制数量/应编制总数量）×100%
财务部
93
财务类
银行收付准确率
（1-一定周期内收付出错次数/总收付次数）×100%
财务部
94
财务类
银行收付出错率
（一定周期内收付出错的次数/总收付次数）×100%
财务部
95
财务类
(1-审核单据出错次数/单据总数量)×100%
财务部
39
财务类
贷款资料准备准确率
（1-资料出错次数/资料总数）×100%
财务部
40
财务类
贷款资料准备及时率
（1-准备未及时次数/准备总次数）×100%
财务部
41
财务类
出口退税准确率
（1-出口退税出错次数/出口退税总次数）×100%
财务部
42
财务类
出口退税及时率
财务部
10
财务类
结算手续办理出错率
（一定时期结算手续办理出错次数/办理总次数）×100%
财务部
11
财务类
结算档案管理规范性
一定周期内出现结算档案丢失、缺失、出错的数量
财务部
12
财务类
记账准确率
（1-记账差错次数/总记账次数）×100%
财务部
13
财务类
记帐及时率
(记帐及时次数/总记帐次数)×100%
财务部
财务部
119
财务类
融资总额
一定周期内企业运用各种方式向机构或个人筹集资金的总额
董事会
120
财务类
融资资料提交及时率
（按时完成的融资资料表数量/应提交的融资资料数量）×100%
董事会
121
财务类
融资资料出错率
(查出有误的融资资料表数量/提交的融资资料总数)×100%
董事会
122
财务类
融资周期
完成某项融资项目所需要的时间
序号
分类
指标名称
指标定义
考核依据
1
财务类
明细帐整理源自文库确率
（准确整理的明细帐数量/总明细帐数量）×100%
财务部
2
财务类
零钱兑换及时性
一定周期内零钱兑换不及时导致延误收银效率的次数
财务部
3
财务类
临时交办事情完成率
（实际完成临时交办事情数/要求完成事情数）×100%
直接上级
4
财务类
扣款出错率
（扣款出差次数/扣款总次数）×100%