商业银行信用管理的主要内容和框架

二、贷款业务中信用风险的管理 ❖ 所谓信贷风险，即商业银行的信贷活动中，由于各种事先无法准确预料的因素影响，使银行贷款资金遭
受损失的一种可能性。 主要表现： ❖ 贷款到期无法收回 ❖ 贷款贬值
（一）信贷风险的成因 1、政府信用与银行信贷风险 ❖ 国有商业银行对信贷资金投向和投量的掌握仍在很大程度上受政府的左右，政府严重干 涉了商业银行的自主经营
❖ 利率风险： 利率变化使商业银行的实际收益与预期收益或实际成本与预期成本发生背离，使其实际收益低于预 期收益，或实际成本高于预期成本，从而使商业银行遭受损失的可能性，例如，投资于固定利率的 金融工具，当市场利率上升时，可能导致其价格下跌的风险。 1980年代中期，美国明尼阿波利斯第一系统银行（First bank system, inc. of Minneapolis ）预 测未来的利率水平将会下跌，于是便购买了大量政府债券。 1986年，利率水平如期下跌，从而带来不少的账面收益。但不幸的是，1987年和1988年利率水平 却不断上扬，债券价格下跌，导致该行的损失高达5亿美元，最终不得不卖掉其总部大楼。
（一）信贷风险的成因 2、企业信用与银行信贷风险 ❖ 企业大部分是由原来的国有企业转变而来，缺乏内在动力和外在压力，对资金运用较 少考虑效益和风险，造成资源低效使用和浪费，是短期贷款长期化、长期贷款固定化， 企业亏损以赖账的方式转嫁给银行，形成信贷风险，并通过重组和改制，进行逃债和 废债
❖ 突发性因素导致存款大量流失 在非正常状态下突发性存款大量流失所引起的流动性风险， 这是一种非系统风险。 突发性存款流失原因： ➢ 债权人突然担心该银行的偿付能力 ➢ 其他银行或金融机构的支付危机引起的波及整个银行 业的“传染效应”
❖ 其他原因 银行之间竞争的加剧 客户提现的需求的叠加 客户投资偏好的变化
❖ 信用风险： 信用交易基础上，当事人未能履约而导致经济损失的可能性
一、存款业务中信用风险的管理 ❖ 对于银行来讲，存ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ业务中主要风险是挤兑风险，或称流动性风险。
存款人对银行稳定性的怀疑而集体挤兑，从而导致商业银行的流动性出现重大问题，即银行出现 流动性风险。
❖ （一）流动性风险的成因 一般情况下的信用风险与流动性 ❖ 资产负债期限不匹配造成流动性缺口——借短贷长 商业银行的资金来源由各种存款和其他借入资金构成，其中大部分存款和借入资金是短 期的，但银行的资金运用中，有相当一部分是中长期贷款，换而言之，大量的短期负债 资金被投放于成熟期较长的贷款或其他投资
操作： • 通过金融市场融资、扩大金融市场的融资渠 道和融资规模。 • 合理安排融资规模、融资时间和偿债能力
二一一年十月十七日，中国银行业监督管理委员会发布了《商业银行流动性风险管理办法（试行）（征求 意见稿）》。
❖ 流动性风险管理政策和程序包括但不限于： ❖ （一）现金流管理。 ❖ （二）流动性风险识别、计量和监测。 ❖ （三）流动性风险限额。 ❖ （四）负债和融资管理。 ❖ （五）日间流动性风险管理。 ❖ （六）压力测试。 ❖ （七）应急计划。 ❖ （八）优质流动性资产储备管理。 ❖ （九）跨机构、跨境以及重要币种的流动性风险管理。 ❖ （十）对影响流动性风险的潜在因素，以及其他类别风险对流动性风险的影响进行持续监测和分析。
解决方案
金融主管部门接管 ，100亿 股东权益
被清零
抛售抵押贷款债权 、呼吁收购，央行
注资
政府公开支持、李 嘉诚购买股票
注资 、发放储蓄保 险、促进金融机构
收购兼并
主要途径： 在资产负债表中“存储”流动性——资产管理 ❖ 保留一定的现金资产和信誉好，流动性强、易变现的证券，如短期国债等，当需要流动性时就 出售这些证券 在金融市场购买流动性——负债管理 ❖ 在金融市场拆借资金、发行存款证、发行票据、发行证券等来筹措资金，弥补流动性不足 通过风险防范保留核心存款——客户管理 ❖ 培育银行的忠诚客户，维持相对稳定的存款。
较小的银行或欠发达市场的银行多依赖资产管理
❖ 原因： • 货币市场发展不健全 • 自身信用能力不足
❖ 操作： • 资产与负债匹配 • 保持一定量的流动性较强的资产 • 选择交易活跃、变现能力强金融投资产品
市场份额较大的银行倾向于负债管理 ——少持有流动性较高但收益较低的资产
❖ 原因： • 金融市场发达 • 银行信誉高，融资能力强
❖ 购买力风险 也称通货膨胀风险 如年利率3%，通货膨胀率5%，即实际利率为负。当人们持有100元人民币时，年终价值103元，但 若持有100元的商品，年终价格为105元，即年初的100块可以买到的商品到了年终却买不到了，这 就是说货币的购买力下降，或者货币在对内贬值。
❖ 信用交易： 一方基于另一方未来偿还的承诺，而向其提供资金、货物或服务的行为。
商业银行信用管理的主要内容和框架
第一节 商业银行信用风险管理的主要内容
❖ 商业银行通过提供存款、贷款、汇兑等金融服务，承担相应的风险来获取收益。 ❖ 银行所面临的风险：
系统风险指与系统因素相关的资产价值变化风险，这种风险不能通过不同的资产组合来分散 ❖ 包括：利率风险、购买力风险
非系统性风险是指可以通过分散投资来抵消的风险 ❖ 包括：信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险
（二）存款业务中流动性风险的管理
❖ 流动性风险是致命的风险，持续的挤兑最终可能导致银行倒闭。 ❖ 表：2007年以来几次重大的银行挤兑风波
挤兑时 间
2007.1. 5
2007.9. 14
2008.9. 24
2011.1
2012.5. 6
银行名称
台湾中华银 行
英国北岩银 行
香港东亚银 行
韩国7家银行
希腊多家银 行
挤兑诱因
母公司力霸集团遭遇严重财务危机，一日被提 200亿新台币
英国第五大银行，主营房贷，宣布因次贷影响 盈利比预计低20％ ，两天被提款20亿英镑
隐瞒衍生金融产品亏损、财务不稳定、面临倒 闭
因资产流动性不足被暂停营业，引发挤兑风潮
欧元区主权债务危机深化，银行资金持续外流 ，政党组阁谈判失败