某集团企业单位投融资风险点及防控措施

某集团公司

投融资风险点及防控措施

一、投资决策过程中的风险

风险点一：决策流程不规范

防控措施：

1、制定公司投融资管理办法，明确公司投资原则、投资方向，投资决策及管理机构职责，制订投资管理流程，按投融资管理办法规定的流程进行投资决策和投资管理。

2、公司项目投资按以下流程进行：

（1）市场调查；（2）部门联审；（3）内部预审批；（4）正式立项：（5）组织实施；（6）项目后评价。

3、公司股标投资按以下流程进行：

（1）尽职调查；（2）部门联审；（3）内部预审批；（4）正式立项：（5）组织实施。

风险点二：投资决策过程不透明

防控措施：

公司进行投资决策时，由公司党委和董事会集体决策，须有会议记录，反映投资决策过程，会后形成会议纪要，明确投资决策结果。

风险点三：投资战略风险，投资活动与企业战略不符

防控措施：按照市政府批复的公司发展实施方案，在实施方案确定的业务范围内投资。制订企业中长期发展规划与战略，围绕主业进行投资，保证企业投资活动与企业战略方向相符合。

风险点四：个人投资决策风险，个人决策代替集体决策防控措施：

1、公司决策投资项目时，须严格按投融资管理办法规定的投资决策流程，由公司党委和董事会在权限范围内对项目进行预审批和正式立项。

2、严格严格执行“三重一大”事项集体决策制度，凡公司重大决策、重要人事任免和重大项目安排、大额资金使用等，均按照集体领导、民主集中、会议决定的原则，由公司党委和董事会集体讨论决定，推进公司民主、科学、规范决策。

二、投资项目市场风险

风险点一：市场竞争风险

防控措施：

公司在项目审批立项时，须对项目、市场进行尽职调查，对投资项目、投资方向和投资方式等情况进行详细深入的分析，对国家产业政策、项目前景、经济发展远景、财务风险、市场竞争同业者情况等进行预测、分析和评价，并在此基础上充分考虑项目经营风险。

风险点二：市场需求变动风险

防控措施：

1、项目启动前对上游市场的变动进行分析预测，在项目可行性研究阶段，对于经营性项目，应分析项目收益率，开展项目不确定分析，以判断项目承受风险的能力。

2、在企业自己调研项目、市场的基础上，借助外脑，聘请有资质的咨询单位开展项目可行性研究，分析项目市场情况，测算项目盈利能力，降低项目市场和经营风险。

风险点三：投资政策与法律风险

防控措施：

1、加强政策研判，紧跟国家产业政策和区域发展规划，优先投资主业相关项目，避免投资负面清单内的项目。

2、加强合同管理，明确合同责任与义务，在宏观经济与产业投资政策发生改变时，明确投资项目退出条件，避免索赔和进一步的损失。

3、设置公司负责法务事务部门，聘请专职法律顾问，负责公司经营全过程法律风险把控。

三、招投标过程中的风险

风险点一：招标形式不合法的风险，必须招标而不招标，公开招标而采用邀请招标

防控措施：

1、严格执行招投标的有关规定，不得将必须进行招标的

项目化整为零、肢解、转移或以其他任何方式、任何理由隐瞒、规避招标；

2、除法律法规规定的情形且经批准外，一律采取公开招标的形式。

风险点二：人为干预风险，人情标、领导打招标、近亲属参加投标

防控措施：

1、采用公开招标方式，由公司经营投资部负责，严格按国家有关招标投标法等法律法规规定招标，在河北省招标投标综合网、河北省招标投标公共服务平台公开招标公开发布招标信息；

2、由从专家库里随机抽取的专家组成评标委员会独立评标，招标结果在网络平台上公示，全程公开透明，杜绝人情标、领导打招标、近亲属参加投标等情况。

风险点三：招标文件编制风险，招标条款不明，前后不一致

防控措施：

1、严谨编制招标文件，招标文件实质性条款都要详细地描述。对招标范围，资格条件、投标报价要求、质量要求、技术要求、进度要求、工程量清单、评标办法、评标委员会的组成要着重审查，做到前后一致，词意明了，避免含糊不清、有争议的地方。

2、招标文件需设置标底的，严格依据图纸、有关定额、工程造价信息编制标底。

风险点四：招标信息和标底泄露风险

防控措施：

1、做好公司负责招投标业务人员和招标代理机构的保密培训工作，提高其保密意识和素质，告知其泄密责任；

2、加强对保密信息的管理，控制涉密人员范围；对重要招标，对涉密人员采取必要的监控措施；对违反保密的人员予以严肃处理，可能构成犯罪的移送司法机关处理。

风险点五：投标人串标、围标风险

防控措施：

1、在招标文件中对串标、围标做出禁止性规定，如果出现则作废标处理；

2、严格资格审查，对投标单位资质证书、人员资格证明文件等要求提交原件进行核对。

风险点六：投标人低于成本报价或报价畸高的风险

防控措施：

1、评标时发现投标人有明显低于成本报价嫌疑的，应要求其予以澄清；如果投标人无法证明报价高于其个别成本的，作废标处理；

2、对于没有特殊技术要求的施工招标项目，设置投标上限价。

风险点七：定标风险，违法确定中标人

防控措施：

在评标委员会推荐的中标候选人中按顺序确定中标人。

风险点八：合同谈判风险，合同与招投标文件不一致、对方迟延或不签订合同

防控措施：

1、合同与招投标文件专人负责，对招标文件和合同加强对比检查；

2、完善合同审批程序，实行合同审批制，合同由各业务科室会签后报公司主管副总、总经理、董事长审批，确保合同与招投标文件实质性条款保持一致。

3、严格在招投法规定的期限前签订合同，对方迟延签订合同的，按照招投法规定没收其投标保证金，并与其他中标候选人签订合同。

四、订立合同过程中的风险

风险点一：合同欺诈风险，合同主体不具备相关资质

防控措施：

1、加强合同主体审查，通过互联网查询网站、企业官网等多方核实企业资质证明；

2、区分不分类型合同主体，对法人：着重审查其营业执照、业绩、信誉状况、资质等级、生产许可证等情况；对自然人：着重审查其是否具有相应的民事行为能力；对保证人，