独角兽法考2019商经法基础讲义-第18节-企业破产法(3)-李文涛

第二节破产程序的类型
一、重整程序★★★
申请、受理——制备重整计划、通过重整计划并经法院批准——重整程序终结
（一）重整程序的原因与申请
（二）重整程序期间
重整期间是指自法院裁定债务人重整之日起至重整程序终止，包括重整计划的制备、通过和批准。

1．重整计划的制备：
（1）谁管理谁制备
2．重整计划的通过
（1）分组表决
（2）决议规则
A．各组：人头过半+债权额三分之二以上
出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的，即为该组通过重整计划草案。

B．各组都通过
各表决组均通过重整计划草案时，重整计划即为通过。

3．重整计划的批准
（1）通过后的批准
（2）未通过时的强行批准
【例题】尚友有限公司因经营管理不善，决定依照《破产法》进行重整。

关于重整计划草案，下列哪些选项是正确的？（2013-3-74）
A．在尚友公司自行管理财产与营业事务时，由其自己制作重整计划草案
B．债权人参加讨论重整计划草案的债权人会议时，应按法定的债权分类，分组对该草案进行表决
C．出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，即为该组通过重整计划草案
D．三分之二以上表决组通过重整计划草案，重整计划即为通过
【答案】AB
【解析】债务人自行管理财产和营业事务的，由债务人制作重整计划草案。

管理人负责管理财产和营业事务的，由管理人制作重整计划草案，A正确。

各类债权的债权人参加讨论重整计划草案的债权人会议，依照破产法规定的债权分类，分组对重整计划草案进行表决，B正确。

出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的，即为该组通过重整计划草案，C错误。

各表决组均通过重整计划草案时，重整计划即为通过，D错误。

【例题】思瑞公司不能清偿到期债务，债权人向法院申请破产清算。

法院受理并指定了管理人。

在宣告破产前，持股20%的股东甲认为如引进战略投资者乙公司，思瑞公司仍有生机，于是向法院申请重整。

关于重整，下列哪一选项是正确的？（17-3-31）A．如甲申请重整，必须附有乙公司的投资承诺
B．如债权人反对，则思瑞公司不能开始重整
C．如思瑞公司开始重整，则管理人应辞去职务
D．只要思瑞公司的重整计划草案获得法院批准，重整程序就终止
【答案】D
【解析】依据《破产法》第70条的规定，债务人的出资人申请破产重整的，不需要第三人的投资承诺，A选项错误。

依据《破产法》第71条的规定，人民法院经审查认为重整申请符合本法规定的，应当裁定债务人重整，并予以公告，债权人反对，不影响重整程序的启动，B选项错误。

依据《破产法》第73、74条的规定，重整程序开始，管理人不需要辞去职务，而是要履行职责，C选项错误。

依据《破产法》第86条第2款的规定，法院批准重整计划的，重整程序终结，D选项错误。

【法条】《破产法》第70、71、72、73、74、86条。

4．重整期间的营业保护
（1）担保物权的暂停——债权人
在重整期间，对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使。

但是，担保物有损坏或者价值明显减少的可能，足以危害担保权人权利的，担保权人可以向法院请求恢复行使担保权。

（2）取回权的限制——取回权人
取回权人可以按约取回标的物
（3）新借款——债务人
在重整期间，债务人或者管理人为继续营业而借款的，可以为该借款设定担保。

（4）出资人分红的限制——债务人的出资人
在重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益分配。

（5）管理层转股的限制（法院同意除外）——债务人的管理层
在重整期间，债务人的董事、监事、高级管理人员不得向第三人转让其持有的债务人的股权。

但是，经法院同意的除外。

二、重整计划的执行
重整计划执行阶段不属于重整程序。

1．重整计划的执行人（债务人）、监督人（管理人）
2．重整计划的执行终止
（1）因执行完毕而终止
终结破产案件
按照重整计划减免的债务，自重整计划执行完毕时起，债务人不再承担清偿责任。

（2）因债务人不执行和执行不能而终止
终止执行，宣告破产。

A．承诺失效
法院裁定终止重整计划执行的，债权人在重整计划中作出的债权调整的承诺失去效力。

B．担保有效
第三人为重整计划的执行提供的担保继续有效。

C．受偿继续有效，在达到与其受偿同一比例后，继续受偿
债权人因执行重整计划所受的清偿仍然有效，债权未受清偿的部分作为破产债权，其只有在其他同顺位债权人同自己所受的清偿达到同一比例时，才能继续接受分配。

3．重整程序不惠及保证人及连带债务人
债权人对债务人的保证人和其他连带债务人所享有的权利，不受重整计划的影响。

【例题】甲乙均为普通债权人，在重整计划执行终止时已经分别受偿10％、8％，在破产分配时应当先补足乙2％，然后以剩余财产对甲乙按比例分配。

甲公司的重整计划执行1年后，因执行不能被法院裁定终止执行，并被宣告破产，下列错误的是？
A．债权人乙公司在重整计划中作出的债权宽限承诺依然有效
B．丙公司为重整计划提供的担保自动失效
C．普通债权人丁公司已经受偿10%，同顺位债权人庚已经受偿7%，丁庚可继续按比例受偿
D．基于保证债务的从属性，重整计划作出的债权宽限和减免对甲公司的保证人戊公司依然有效
【答案】ABCD
【解析】重整计划终止的，承诺失效、担保有效、债权受偿继续有效，达到同顺位债权人同一比例时，才能继续受偿、重整计划的调整对债务人的保证人和其他连带债务人不生影响。