宿州市地方法人金融机构改革监测分析

宿州市地方法人金融机构改革监测分析
（2010年度）
2010年底，宿州市尚存5家地方法人金融机构，其中共有4家信用联社、1家农合行，各机构观测期内资产负债综合经营情况基本正常。

在经营模式改革、员工素质改进、基础设施建设投资不断扩大等积极因素的推进下，面对一年以来全区各商业银行、类金融机构的信贷市场竞争，我市地方法人金融机构的主要经营业务仍保持着良好的发展态势和较高的发展速度。

我市地方法人金融机构全部已通过票据兑付考核，且在2010年全年票据兑付后续考核中均未发现重大违规行为；流动性风险均处于可控范围之内，5家机构中，泗县农合行与市区联社、砀山联社在观测期内均有完成基于压力测试的金融资产在险值测算。

据年末各机构财务报表反映，2010 年全年，我市地方法人金融机构各项贷款余额约为83.06亿元，较去年同比增长了18.08%，为扩大农民工返乡创业、抗旱救灾、农副产品加工企业正常运营等货币政策指向部门的政策有效实现，做出了重要的贡献。

一、新型组织结构提升了地方法人金融机构对县域经济的支持绩效
2009年正式更名的泗县农村合作银行目前运行情况良好，2010年年末贷款余额共计约12.88亿元，较年初增长了1.27亿元；各项存款余额共计18.18亿元，较年初增长约3.78亿元；该行的存量存贷比（70.85%）以及新增存贷比（33.6%）均优于泗县县域内其他各家银行业金融机构。

2010年年末，泗县全县范围内金融机构贷款余额共计仅30.86亿元，泗县农合行占区域市场份额约为41.75%，地方法人金融机构的新型组织形式的不断发展不仅对县域经济增长起到了重要的推进作用，更在一定程度上成为金融支持县域经济增长的主导力量。

在信贷类资产业务不断拓展的同时，在采用现代银行业经营管理制度的基础上，该行尤为关注信贷扩张衍生的风险扩大问题。

目前，该行已经制定了具有地方法人金融机构特色的《内部控制综合评价办法》，对其日常经营过程中的全部管理流程进行分解评估，并就各部分评估引入了相匹配的风险量化模型。

在信贷风险管理方面，已可以进行基本的市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险等各类风险的全过程监控；监控的覆盖内容包括授信、资金、存款、信贷、票据、中间业务、外汇业务、表外业务、财务会计、信息、保卫、人力资源及自律监管等经营活动，在一定程度上（尽管仍处于较低程度）实现了风险管控的标准化。

流程操作标准化使得该行的经营稳健度在宿州市全辖5家地方法人金融机构中尤为突出。

根据我中心支行对泗县农村合作银行风险资产的季度跟踪监测可知，自该行成立以来，截止到观测期为止，其不良贷款占比从未超过5%，在全区地方法人金融机构不良率约为17.8%的情况下，该机构的风险水平一直保持在平稳可控状态，在资产负债综合审慎管理方面充分显示了新型组织形式的明显优势。

与之同时，其他各家信用联社也均提高了各项准备额度，观测期间，至少在各季度末，宿州市银行业法人金融机构的贷款损失准备都能够达到银监局制定的基准值，且流动性资产占比与资本补充机制运行均基本正常。

二、地方法人金融机构网点调整对县域市场拓展产生了良好的促进效应
2010年全年，我市地方法人金融机构发放贷款的全部余额共计83.03亿元，而其境内贷款余额也是83.03亿元，即本年度各法人金融机构的全部贷款资金均发放给我市辖内的客户，且这些贷款基本上都能够留置于本地区市场，有效促进了地方经济的合理发展。

在过去的一年中，我中支辖区内地方法人金融机构对网点的人力资源、财务资源的管理权限进行了上收，同时采取了收缩机构设置数量、充实单个网点的营销服务功能、强化联社（农合行总行）经营管理功能等相关组织结构优化措施；在从数量上减少基层网点的基础上
整合网点资源、优化网点布局，同时根据需要通过包括竞聘、考试选拔在内的各种具体形式裁汰冗余员工、提升管理层工作人员知识结构和经验水平。

2010年，宿州市银行业法人金融机构并未裁撤网点，且在年内通过社会招考等形式为基层网点补充了一批具有专业能力和更高学历的新进员工（其中宿州市区联社最近的一批全部新进员工的第一学历均在大专以上，且大部分人具有与专业相关的本科学历或学位）。

由于地方法人金融机构网点资源的充分性，使得它们在对网点设立区域内居民客户与小企业客户发放贷款时，与各商业银行相比，实际上拥有更充足的信息，或者单位额度信贷投放的交易费用以及与之伴生的信用风险要低于商业银行，故而对于民生及小企业客户的金融服务而言，以票据兑付为代表的信用社改革进程，已有效提升了辖区各机构的市场竞争力。

在宿州市辖区内各商业银行存在普遍性信贷行业政策调整的背景下，各商业银行宿州分支机构虽着力于竞争县域市场与农村市场，并大都在信贷政策中明确将二者列为鼓励进入的市场分类之中。

但就各行的实际经营过程可基本得到这样一个结论，即各商业银行一般都存在着网点覆盖范围狭小、信贷投入方向过于收敛、信贷受益者集中为中型工业企业等特征。

在这种情况下，县域范围内的小企业增长以及农村基础设施建设等农村民生行业的拓展，在商业银行方面所能获取到的金融支持额度和产品类型都具有较多约束。

由于地方法人金融机构存在信贷投放规模限制，除有限的银团贷款（全年全市余额仅1.02亿元）之外，绝大部分贷款都是以分散、较小的额度提供给服务区域内的居民与小企业。

三、综合业务管理能力提升为保证资产负债综合风险管理绩效提供了有力支撑
在内控机制建设方面，我辖区地方法人金融机构主要从加强现代公司治理结构的基层制度性推进、订立合规框架机制和强化MFIs（微型金融机构）内部控制，完善合规管理的稽核审计两方面入手，完成了一系列综合业务管理能力改进工作。

比较具有代表性的为宿州市区信用联社，该机构已以制度形式从内部管理精细化得方向上，对本机构控制能力进行了若干推进，具体操作路径分为如下三部分：首先，按照其同业竞争对手（如经营模式更为成熟的大型国有股份制商业银行）内部控制结构建设要求，建立合规框架，从合规组织体系、合规制度体系、合规风险管理、基本标准化流程、合规风险报告、合规文化建设六方面完善其自身合规风险体系建设。

其次，落实合规组织岗位责任，按照管理者（高级管理层/联社主任）、专职组织者（合规管理部门）、执行者（各职能机构、各网点）、独立评价者（审计部或市场部）落实执行层风险管理责任。

最后，强化内部控制，完善合规管理的稽核检查。

以降低业务发展过程中的操作风险（地方法人金融机构经营过程中表现最突出的损失因素）为目标，进一步强化邮政金融内部控制机制建设，提高对审计发现问题及违规人员的处罚意见整改落实时效性。

截至2010年末，辖区法人银行机构不良贷款余额147593.5万元，较上年末同比下降8769万元，减少5.6%。

各季度不良贷款额度均较上一季度保持下降态势，且下降速度较为平稳。

从不良贷款五级分类情况看，次级类贷款较上年度同期减少了近30%，可疑类及损失类贷款分别较上期减少0.9%和36%（参见表1）；上年度与2008年的同比下降情况则是：从不良贷款五级分类情况看，次级类贷款较上期增加7.19%，可疑类及损失类贷款分别较上期减少2.17%和1.6%。

各类不良贷款的全面下降直接指向这样的结论，即信用风险集中度保持平稳，资产质量短期内不存在发生明显下行的可能。

表1．不良贷款分布情况（万元，%）
参照上述分析以及单独报送的年度地方法人金融机构风险分析，我们可对宿州市地方法人金融机构做出如下综合评价：
2010年，在国家宏观经济调控及适度宽松货币政策作用下，在改革取得一定成绩的情景下，宿州市地方法人银行机构整体运行平稳资产负债规模稳步扩大，资金来源短期化与资金运用长期化之间的矛盾仍未得到明显改善；机构整体资本充足水平尚未得到有效提升，部分机构有所下降，整体抗风险能力有所下降；机构盈利能力保持平稳，中间业务收入占比较低一定程度制约盈利能力的持续提升；信用风险集中度未呈现明显上升迹象，短期内整体信用风险集中度大幅上升的可能性较小；主要流动性指标后期有所回升，机构整体流动性水平低于同期，但均处于安全范围。

信贷投放大幅增加背景下，中期内存贷比压降压力、不良贷款反弹压力仍较大，机构仍需加强资金头寸管理。