纳税检查教案
纳税教案设计模板范文
一、课题：《纳税》二、教学目标1. 让学生了解纳税的含义和重要意义，知道应纳税额和税率的含义，能够根据具体的税率计算税款。
2. 通过计算税款的过程，加深学生对社会现象的理解，提高解决问题的能力。
3. 增强学生的法制意识，使学生知道每个公民都有依法纳税的义务。
三、教学重点与难点重点：税额的计算。
难点：税率的理解。
四、教学准备多媒体课件、相关教材、计算器等。
五、教学过程一、导入1. 利用多媒体展示国家税收的相关图片或视频，引起学生对纳税话题的兴趣。
2. 提问：你们知道什么是纳税吗？纳税有什么重要意义？二、新课讲授1. 复习：引导学生回顾上节课所学的百分数计算方法。
2. 新授：a. 介绍纳税的含义和重要意义。
b. 解释应纳税额和税率的含义。
c. 通过实例讲解税率的计算方法。
d. 分析税率在实际生活中的应用。
3. 讨论税率与税收之间的关系，让学生举例说明。
三、课堂练习1. 口答算式：（1）100的5%是多少？（2）50吨的10%是多少？（3）1000元的8%是多少？（4）50万元的20%是多少？2. 实际应用题：a. 一家大型饭店十月份的营业额是30万元。
如果按营业额的5%缴纳营业税，应缴纳多少税款？b. 某人彩票中奖后，奖金为10万元。
按奖金的20%缴纳个人所得税，应缴纳多少税款？四、课堂小结1. 总结本节课所学内容，强调纳税的重要性和税率的应用。
2. 布置课后作业，让学生巩固所学知识。
五、课后反思1. 教学过程中，关注学生的个体差异，因材施教。
2. 通过实例讲解，让学生更好地理解税率的应用。
3. 课后作业的设计要具有针对性，提高学生的实际操作能力。
六、教学评价1. 课堂表现：观察学生在课堂上的发言、参与程度等。
2. 课后作业：检查学生对本节课知识的掌握程度。
3. 期末考试：评价学生对纳税知识的整体掌握情况。
《纳税检查》-课程教学大纲
《纳税检查》课程教学大纲一、课程基本信息课程代码：16015304课程名称：纳税检查英文名称：课程类别：专业必修课学时：64学分：4适用对象：财政税务考核方式：集中先修课程：财务会计、税法一、税法二二、课程简介《纳税检查》是一门政策性，业务性和实践性较强的综合课程。
在学习过程中，既要求掌握纳税检查的基本理论和原理，又要求掌握和灵活运用纳税检查的基本业务知识和技能技巧。
为配合《纳税检查》教学的需要，我们编写了《纳税检查》教学大纲。
本大纲分章在贯彻社会主义核心价值观的前提下，按学习目的与要求、内容提要、重点及难点、复习思考题、实务练习五部分编写。
适用于税务专业本（专）科教育。
任课教师一定要按本大纲规定开展教学活动。
修读本课程的学生，必须按大纲要求完成《纳税检查》学习任务。
三、课程性质与教学目的纳税检查为财政、税收专业必修课，通过学习，掌握纳税检查的基本理论、基本知识、基本方法和技能技巧。
四、教学内容及要求第一章纳税检查概述（一）目的与要求通过本章学习，明确纳税检查必要性、重要意义、要求、特点、内容和权限，掌握纳税检查的基本理论。
（二）教学内容第一节纳税检查的概念和意义1、纳税检查概念纳税检查是税务机关依据国家税收法律、法规和财务会计制度的规定，对纳税人履行纳税义务的情况进行检查和监督的一种管理活动。
亦称税务检查、税务查帐。
2、纳税检查的必要性国家整体利益与纳税人局部经济利益的矛盾；税收改革不断深化及新旧体制转轨，尚有一个完善过程；税收征管改革和征管工作的滞后；税务人员及企业财会人员的业务素质等因素。
偷逃税现象存在，必须加强纳税检查。
3、纳税检查的意义有利于严肃纳税纪律，确保财政收入；有利于公平税负，促进社会主义市场经济的发展；有利于增强纳税人的法制观念、纳税意见；有利于促进纳税人加强经营管理，提高经济效益有利于提高税务机关征管工作水平。
第二节纳税务检查特点和内容１、纳税检查的特点（1）综合性检查（2）强制性检查（3）帐内检查与帐外检查的密切配合的检查2、纳税检查与会计、审计检查的关系共同之处：都是采用查帐方法进行检查。
依法纳税教案
依法纳税教案依法纳税教案一、教学目标1. 了解纳税的概念和重要性；2. 了解纳税的对象、方式和要求；3. 强化纳税意识，树立纳税责任感。
二、教学内容1. 纳税的概念和重要性2. 纳税的对象3. 纳税的方式4. 纳税的要求三、教学方法1. 讲授法：通过讲解理论知识，向学生介绍纳税的相关概念和重要性；2. 实例法：通过案例分析，帮助学生理解纳税的对象、方式和要求。
四、教学步骤1. 纳税的概念和重要性（20分钟）教师通过讲解和举例，向学生介绍纳税的概念和重要性。
重点强调纳税是公民、法人和其他组织按照国家税法规定缴纳税款的义务，并指出纳税是维护国家财政稳定和改善社会公共服务的重要渠道。
2. 纳税的对象（20分钟）教师向学生介绍纳税的对象，包括个人纳税人、法人纳税人和其他组织纳税人。
通过案例分析，帮助学生理解纳税的对象。
3. 纳税的方式（20分钟）教师向学生介绍纳税的方式，包括直接税和间接税。
通过案例分析，帮助学生理解纳税的方式。
4. 纳税的要求（20分钟）教师向学生介绍纳税的要求，包括按时纳税、如实申报和主动缴清税款。
通过案例分析，帮助学生理解纳税的要求。
五、教学评价教师通过讲解和案例分析，检查学生对纳税概念、纳税对象、纳税方式和纳税要求的理解。
可以通过提问、讨论或小测验来进行评价。
六、教学反思纳税是公民、法人和其他组织的重要义务，也是参与社会建设的一种方式。
通过本课教学，希望能够引导学生树立纳税意识，自觉履行纳税义务，为社会和国家的发展做出贡献。
同时，教师也应注意案例的选择和讲解方式，提高教学的实效性和趣味性，从而激发学生的学习兴趣。
纳税教案设计方案模板范文
一、教学目标1. 知识目标：使学生了解纳税的概念、纳税的种类、纳税的义务和纳税的途径。
2. 能力目标：培养学生运用税收知识解决实际问题的能力，提高学生的纳税意识。
3. 情感目标：激发学生对税收工作的兴趣，培养学生遵纪守法的意识。
二、教学重点与难点1. 教学重点：纳税的概念、纳税的种类、纳税的义务。
2. 教学难点：纳税的途径和纳税意识的培养。
三、教学过程1. 导入新课（1）提问：同学们，你们知道什么是税收吗？（2）学生回答，教师总结：税收是国家为实现其职能，凭借政治权力，依法取得财政收入的基本形式。
2. 课堂讲授（1）纳税的概念纳税是指纳税人按照法律规定，向国家缴纳一定比例的财产、收入、消费等费用。
（2）纳税的种类1）个人所得税2）企业所得税3）增值税4）消费税5）关税（3）纳税的义务纳税义务是指纳税人在法律规定的时间内，按照法律规定的方式，向国家缴纳应纳税款的义务。
（4）纳税的途径1）直接纳税：纳税人自行申报纳税。
2）代扣代缴：由支付单位代为扣缴税款。
3）代收代缴：由受托单位代为收缴税款。
3. 案例分析（1）教师展示一个纳税案例，引导学生分析案例中的纳税种类、纳税义务和纳税途径。
（2）学生分组讨论，每组选派代表分享讨论结果。
4. 实践活动（1）教师布置作业：请同学们结合所学知识，撰写一篇关于纳税的短文。
（2）学生完成作业，教师批改并给予点评。
5. 总结与拓展（1）教师总结本节课所学内容，强调纳税的重要性。
（2）拓展：让学生思考如何提高纳税意识，如何正确处理纳税问题。
四、教学评价1. 课堂表现：观察学生在课堂上的参与程度、发言情况等。
2. 作业完成情况：检查学生作业的完成质量，了解学生对纳税知识的掌握程度。
3. 案例分析：评价学生在案例分析环节的表现，了解学生对纳税问题的理解和解决能力。
五、教学反思1. 教学方法是否合理，能否激发学生的学习兴趣。
2. 教学内容是否丰富，能否满足学生的学习需求。
3. 教学效果如何，能否达到教学目标。
《税务检查教案》
《税务检查教案》一、教学目标：1. 了解税务检查的基本概念和重要性。
2. 掌握税务检查的主要内容和程序。
3. 熟悉税务检查的法律法规和相关规定。
4. 提高学生的税务检查能力和综合素质。
二、教学内容：1. 税务检查的基本概念和重要性税务检查的定义税务检查的作用和意义税务检查的分类和范围2. 税务检查的主要内容和程序税务检查的对象和内容税务检查的程序和步骤税务检查的方法和技巧3. 税务检查的法律法规和相关规定税务检查的法律依据税务检查的相关法规和规定税务检查的法律责任和处罚4. 税务检查的实践应用税务检查的案例分析税务检查的实际操作税务检查的难点和解决方法5. 税务检查的素质培养税务检查人员的素质要求税务检查人员的培训和考核税务检查人员的职业道德和行为规范三、教学方法：1. 讲授法：讲解税务检查的基本概念、法律法规和实践应用等内容。
2. 案例分析法：分析典型的税务检查案例，引导学生思考和解决问题。
3. 模拟操作法：组织学生进行税务检查的模拟操作，提高学生的实际操作能力。
4. 小组讨论法：分组讨论税务检查的相关问题，培养学生的团队合作能力。
四、教学资源：1. 教材：税务检查相关教材或参考书籍。
2. 课件：制作税务检查的教学课件，辅助讲解和展示内容。
3. 案例材料：收集典型的税务检查案例，用于分析和讨论。
4. 模拟操作材料：提供税务检查的模拟操作材料，供学生练习使用。
五、教学评价：1. 课堂参与度：评估学生在课堂上的发言和提问情况，考察学生的积极性和主动性。
3. 模拟操作表现：评估学生在税务检查模拟操作中的表现，考察学生的实际操作能力。
4. 课后作业：评估学生完成税务检查相关课后作业的质量，考察学生的复习和巩固情况。
1. 组织学生进行小组讨论，分享各自对税务检查的理解和经验。
2. 进行模拟税务检查操作，让学生亲身体验并解决问题。
3. 组织学生参加实地考察，参观税务机关和企事业单位，了解税务检查的实际操作过程。
税收检查工作方案
税收检查工作方案1. 背景和目的税收是国家财政的重要来源之一，税收检查是确保纳税人依法申报和缴纳税款的重要手段。
本工作方案的目的是为了规范税收检查工作，提高税收征管水平，确保税收的合法性和公正性。
2. 检查范围和对象2.1 检查范围税收检查主要涉及以下方面： - 纳税申报的真实性和准确性； - 税收减免政策的正确应用； - 税款的合法性和完整性。
2.2 检查对象税收检查对象包括但不限于以下几类： - 企事业单位：包括国有企业、民营企业、外资企业等； - 个体工商户：包括个人经营者、小微企业等； -自然人：包括工薪所得、个体经营所得等。
3. 检查程序和方法3.1 检查程序税收检查按照以下步骤进行： - 确定检查对象； - 安排检查人员；- 制定检查计划； - 开展现场检查； - 汇总检查结果； - 出具检查报告。
3.2 检查方法税收检查可以采用以下方法： - 财务比对法：将纳税人申报的财务报表与实际经营情况进行比对，发现差异并进行调查； - 随机抽查法：根据一定的概率，随机选择一部分纳税人进行检查，以确保检查公平和客观性； - 监测分析法：通过对纳税人涉税活动的监测和数据分析，发现异常情况并进行检查； - 举报核查法：对接受举报的纳税人进行核查，并依法处理涉及的违法行为。
4. 检查部门和人员配备4.1 检查部门税收检查由税务部门负责组织和实施，税务部门根据需要可以设立专门的税收检查部门。
4.2 人员配备税收检查人员应具备以下岗位和能力： - 检查组长：负责组织和协调税收检查工作，并撰写检查报告； - 检查员：负责具体的检查任务，进行现场检查和数据分析； - 律师：负责法律咨询和法律事务处理。
5. 检查结果和处理措施5.1 检查结果税收检查的结果应在检查结束后进行总结和汇总，形成检查报告。
检查报告应包括以下内容： - 检查对象的基本情况和涉税情况； - 检查过程中发现的问题和异常情况； - 对问题的分析和处理建议； - 检查结果的评价和总结。
纳税检查第三版课程设计
纳税检查第三版课程设计一、课程背景作为一名税务管理员，了解如何进行纳税检查是非常必要的。
纳税检查是指税务机关依照税收管理法规的规定，对纳税人申报的税款、税务核定的缴税义务、纳税人出具的证明和税务机关要求提供的其他资料进行核查的一种行政监管活动。
本课程将针对纳税检查的流程、检查方法、检查技巧等方面进行详细阐述，为学员提供全面的纳税检查知识。
二、课程目标通过本课程的学习，学员将能够：•了解纳税检查的基本定义、目的和范围；•掌握纳税检查的流程和方法；•掌握纳税检查中的技巧和注意事项；•能够准确识别和判定纳税人的违法行为；•掌握合法避税的方法和技巧。
三、课程大纲1. 纳税检查概述•纳税检查定义；•纳税检查目的；•纳税检查范围；•纳税检查程序；•纳税检查结果。
2. 纳税检查流程•开始前的准备工作；•税务机关进入企业现场；•对企业财务资料的检查；•对企业生产设备的检查；•对企业存货的检查；•对企业员工的检查；•对企业的外部关系的检查；•进行纳税检查总结。
3. 纳税检查中的技巧和注意事项•如何正确处理企业事务；•如何正确选择检查对象；•如何处理企业人员和业务关系；•如何处理企业与其它社会关系。
4. 合法避税的方法和技巧•合法避税的概念和原则；•合法避税的方法和技巧；•合法避税应该注意的事项。
四、教学方法本课程采用多种教学方法相结合的形式，包括但不限于：•课堂授课•社交互动•实践案例分析五、考核方式•考核方式：考试与实践案例分析•考试形式：在线考试•考试内容：本课程的基础知识、纳税检查流程和方法、纳税检查技巧和注意事项、合法避税的方法和技巧等知识点•考试时间：120分钟六、教材•《纳税检查第三版教材》七、参考资料•《税收管理法规》•《国家税务总局关于纳税检查的指导意见》•《税法与实务》杂志相关文章八、结语纳税检查是税务管理的重要一环，不仅影响到税务机关的工作效率和纳税人的合法权益，也直接关系到国家税收的征管能力。
税收检查工作方案
税收检查工作方案一、背景概述随着经济的发展，税收作为国家财政的重要来源之一，对于维护国家财政稳定和促进经济发展起着至关重要的作用。
然而，税收征收过程中的非法行为和逃税行为也是存在的，严重影响了税收的正常征收和国家财政的健康发展。
为了加强税收管理，确保税收的公平、合理、有效征收，制定本次税收检查工作方案，旨在全面深入地检查和查处税收违法行为，维护税收秩序，保障国家财政收入。
二、检查目标本次税收检查的重点是对各类企事业单位以及个人的纳税情况进行全面检查。
具体包括但不限于以下方面：1.企业纳税情况：检查企业纳税申报是否准确，是否存在虚假报税、逃避税款等行为；审查企业的税收管理制度和内部控制措施是否健全有效。
2.个人纳税情况：核实个人纳税申报是否真实，是否存在隐瞒、虚报个人收入及其他违法行为；加强对高收入人群的监管，防止高收入人群逃避纳税义务。
3.跨区域纳税问题：加强对跨区域企业和个人的纳税情况的检查，避免跨区域逃避税款、利用税收优惠政策等行为。
三、检查方法为确保本次税收检查的严密性和有效性，采取以下检查方法：1.抽查核实：根据税务部门的统计数据和风险预警指标，抽查企事业单位和个人的纳税情况，对涉及的疑点进行核实。
2.现场检查：对被抽查单位或个人进行现场检查，关注该企事业单位或个人的账簿准确性、发票真实性、税款缴纳情况等。
3.数据对比分析：通过大数据分析技术，对涉及纳税主体的各项税务数据进行对比分析，查找异常情况和存在风险的企事业单位和个人。
四、检查流程1.确定检查范围：根据初步筛选和分析，确定需要检查的企事业单位和个人，具体明确检查时间、地点和检查人员。
2.发出检查通知：税务部门向被检查单位或个人发出正式的检查通知，通知中明确检查事项和要求配合的文件资料。
3.开展现场检查：检查人员按照计划和通知要求，前往被检查单位或个人现场进行检查，详细核实纳税申报情况和相关税务数据。
4.整理检查结果：对检查过程中发现的问题和情况进行记录和整理，形成检查报告。
纳税检查第五讲
（十一）木制一次性筷子 NA 十一）
税率5% 保护环境，节约木材
（十二）实木地板NA 十二）实木地板
实木地板是指天然木材经烘干、加工后形成的 具有天然原木纹理色彩图案的地面装饰材料。 5%的税率。
（十三）摩托车 十三）
将摩托车税率改为按排量分档设置：
气缸容量在250毫升（含）以下的，税率为3%； 气缸容量在250毫升以上的，税率为10%。
税率变） （二）酒及酒精 (税率变） 税率变
酒类包括粮食白酒、薯类白酒、黄酒、果啤、啤酒 和其他酒。酒精包括各种工业酒精、医用酒精和食 用酒精。 关于酒的征收范围的确定粮食白酒、薯类白酒的比 例税率统一为20%。
对饮食业、商业、娱乐业举办的啤酒屋（啤酒 坊）利用啤酒生产设备生产的啤酒，应当征收 消费税。
二、一般情况下计税依据的检查（方法） 一般情况下计税依据的检查（方法）
偷逃税款的手段:与检查增值税有类似之处， 主要是隐瞒收入。
将应税收入长期挂账 将应税收入直接冲减费用 将对 销售发票上找问题 检查价外收费的贷方发生额及红字借方发生额
三、连同包装物销售计税依据的检查
（九）汽车轮胎
包括的汽车轮胎是指用于各种汽车、挂车、 专用车和其他机动车上的内、外轮胎。不包括 农用拖拉机、收割机、手扶拖拉机的专用轮胎。 自2001年1月1日起，子午线轮胎免征消费税， 翻新轮胎停止征收消费税。 将汽车轮胎10%的税率下调到3%。
（十）游艇 NA
征收范围包括艇身长度大于8米（含）小于90 米（含），内置发动机，可以在水上移动，一 般为私人或团体购置，主要用于水上运动和休 闲娱乐等非牟利活动的各类机动艇。 10%的税率
外贸企业’‘先征后退” 外贸企业’‘先征后退”计算实例 ’‘先征后退
纳税问题教学设计
纳税问题教学设计一、教学目标1.了解纳税的概念和作用；2.掌握个人所得税的计算方法；3.理解企业税务管理的基本原则和操作方法；4.培养学生的纳税意识和税法遵从意识。
二、教学内容与方法1.纳税的概念和作用（1）通过引导学生观察日常生活中纳税的现象，启发学生对纳税的认知；（2）采用问题导入的方式，让学生思考纳税对社会发展的作用。
2.个人所得税的计算方法；（1）通过案例分析，让学生掌握个人所得税的计算公式；（2）学生分组进行角色扮演，模拟不同收入情况下的个人所得税计算过程。
3.企业税务管理的基本原则和操作方法（1）讲解企业纳税的基本原则，如合法合规原则、实名制原则等；（2）采用游戏的方式，让学生模拟企业纳税过程，并理解纳税申报的流程。
4.培养学生的纳税意识和税法遵从意识（1）组织学生参观当地税务局，让学生实地了解纳税工作；（2）设立实际纳税案例，让学生合作解决，并讨论如何遵守税法规定。
三、教学计划第一课时：引导学生了解纳税的概念和作用，通过小组讨论总结纳税对社会的重要性。
第二课时：讲解个人所得税的计算方法，通过案例分析帮助学生掌握计算公式，并进行实际操作练习。
第三课时：讲解企业税务管理的基本原则和操作方法，并通过游戏的形式加深学生的理解。
第四课时：组织学生参观当地税务局，让学生实地了解纳税工作，并与税务工作人员进行交流。
第五课时：设立实际纳税案例，让学生合作解决，并讨论如何遵守税法规定。
第六课时：对学生进行纳税意识和税法遵从意识的检测和总结。
四、教学评价1.通过课堂观察和讨论，检查学生对纳税概念的理解和分析能力。
2.通过实际操作练习和案例分析，检查学生对个人所得税计算方法的掌握情况。
3.通过游戏和参观税务局，检查学生对企业税务管理的理解和应用能力。
4.通过纳税案例的解答和讨论，检查学生对纳税问题的综合分析和判断能力。
五、教学参考资料1.《纳税法基础教程》2.《税务管理实务》3.相关案例分析资料4.税务局官方介绍资料六、教学反思通过本次教学设计，学生能够系统地学习和掌握纳税的概念、个人所得税的计算方法以及企业税务管理的基本原则和操作方法。
《纳税》的教学设计（精选5篇）
《纳税》的教学设计（精选5篇）《纳税》的篇1一、激趣引入板书课题：纳税教师：看到这个课题，你能提出哪些问题？学生发表自己的意见后，教师指出：纳税就是根据国家各种税法的规定，按照一定的比率，把集体或个人收入的一部分缴纳给国家.今天，我们就来学习有关纳税的知识.二、教学新课1.了解纳税的作用.（1）自主探索.教师：观察分析下面几组信息，讨论两个问题：①什么是纳税？②为什么要纳税？屏幕显示：①某汽车制造厂2001年12月生产小轿车销售额865万元，向国家缴税金70万元.②某教师去年3月对外讲学收入900元，向国家缴纳税金20元.③2001年全国财政收入16371亿元，其中税收占15175亿元.④2001年，中央财政用于养老保险基金补贴、国有企业下岗职工基本生活费补助、城市居民最低生活保障补助等社会保障投入达982亿元.⑤2001年，中央财政用于支持退耕还林和荒山造林资金42亿元.⑥2001年，中央财政的教育支出达213亿元.学生分小组讨论，教师参与、指导.（2）合作交流.学生围绕讨论的问题，向全班交流讨论的情况，最后教师小结：纳税是国家财政收入的主要来源，国家用收来的税款发展经济、科技、教育、文化和国防等事业.你如果是一个应该纳税的人，应怎么办？（主动纳税.）2.理解税种.教师：结合课前的调查，在小组上讨论，哪些行业要缴纳哪些种类的税？学生分小组讨论，教师参与、引导.学生讨论后汇报讨论情况，教师板书：增值税、消费税、营业税、个人所得税……教师：你对增值税、消费税、营业税、个人所得税理解吗？请说给大家听一听.教师结合学生的回答，运用实例对增值税、消费税、营业税和个人所得税作适当的解释.提问：什么叫应缴纳税额？请结合你的理解举例说明.教师：根据下面一组信息，请说一说应缴纳税额各是多少？屏幕显示：①顶天水泥厂2002年7月向国家缴纳增值税81.7万元.②华胜宾馆2002年8月的营业额是940万元，应向国家缴纳营业税47万元.③某卷烟厂2002年2月卷烟销售额达3000万元，应纳消费税是1200万元.④张老师的月工资收入是1400元，超出某标准800元，每月应缴纳个人所得税120元.教师：什么叫税率？你能写出计算税率的公式吗？学生回答，教师板书：税率＝×100%教师：各种收入是什么意思？请举例说明.教师：税率的高低由国家统一规定，例如国家规定下面一些税种的税率一般是：①增值税17%（或13%）.②消费税根据消费品种不同从3%到50%不等.③营业税分行业从3%至20%不等.如交通行业5%，娱乐行业20%.④个人所得税按收入的高低从5%到45%不等.3.教学例6.教师：根据你对税率的理解，如何计算应纳税款？出示例6，学生读题.教师：如何理解按营业额的5%纳税这句话？如何列式计算？学生回答，教师板书：3000×5%＝150（万元）三、课堂练习1.做教科书第页中“做一做”的题目，学生先独立完成，再交流订正.2.做练习三十二的第1～4题.第1～3题先让学生独立完成，再集体订正.第4题学生读题后提问：应纳所得税额420元是什么意思？应按什么的5%纳个人所得税？最后由学生独立完成.第5题叫学有余力的同学完成，做后交流他们的分析思路和解答方法.四、实践活动拟定一个与税收有关的题目，在课外开展一项实践调查活动.并对调查情况作简单分析，写一篇调查报告.（可小组合作完成.）五、反思体验教师：请说一说通过今天的学习你有哪些收获？你今后在生活、工作中怎样去尽纳税的义务？《纳税》的教学设计篇2第三课时纳税的教学设计教学内容：教材第4-5页的例2和“试一试”、“练一练”，练习二第1-4题。
纳税教案设计方案模板范文
一、教学目标1. 知识目标：（1）使学生了解纳税的基本概念和纳税人的定义；（2）掌握个人所得税、增值税、企业所得税等主要税种的基本知识；（3）了解纳税申报、缴税流程及税收优惠政策。
2. 能力目标：（1）培养学生分析问题、解决问题的能力；（2）提高学生的实际操作能力，使学生能够熟练办理纳税申报、缴税等手续。
3. 情感目标：（1）激发学生对税收的认识和关注，树立正确的纳税观念；（2）培养学生遵纪守法、诚信纳税的意识。
二、教学重点与难点1. 教学重点：（1）个人所得税、增值税、企业所得税等主要税种的基本知识；（2）纳税申报、缴税流程及税收优惠政策。
2. 教学难点：（1）个人所得税的计算方法；（2）增值税、企业所得税的税率和计税依据；（3）纳税申报、缴税等实际操作。
三、教学过程1. 导入新课（1）通过提问或讲述税收的历史，引起学生对纳税知识的好奇心；（2）介绍纳税的意义和作用，激发学生的学习兴趣。
2. 讲授新课（1）讲解纳税的基本概念和纳税人的定义；（2）介绍个人所得税、增值税、企业所得税等主要税种的基本知识；（3）讲解纳税申报、缴税流程及税收优惠政策。
3. 案例分析（1）选取典型案例，分析个人所得税、增值税、企业所得税的计算方法；（2）引导学生运用所学知识解决实际问题。
4. 实践操作（1）指导学生进行纳税申报、缴税等实际操作；（2）学生分组进行模拟纳税申报、缴税等环节，教师进行点评和指导。
5. 总结与反思（1）引导学生总结本节课所学内容，加深对纳税知识的理解；（2）鼓励学生提出问题，共同探讨解决方法；（3）教师对本节课进行总结，强调重点和难点。
四、教学评价1. 课堂表现：观察学生在课堂上的学习态度、参与程度等；2. 作业完成情况：检查学生对本节课所学知识的掌握程度；3. 实践操作：评价学生在纳税申报、缴税等实际操作中的表现；4. 期末考试：测试学生对纳税知识的综合运用能力。
五、教学资源1. 教材：《税收学》、《税法》等；2. 教学课件：制作纳税知识相关课件；3. 实践材料：纳税申报表、缴税凭证等；4. 网络资源：国家税务局官网、税收知识网站等。
纳税检查课程设计
纳税检查课程设计一、课程背景纳税检查是税务管理的重要组成部分，是有效维护税收法律权威的重要手段。
纳税检查课程设计旨在让学生了解税收管理的基本概念和税务检查的基础知识，掌握税务检查实际操作的基本技能，提高学生对税收管理的认识度和实践能力。
二、课程目标通过纳税检查课程设计，学生应该掌握以下能力：1.熟悉税收管理基本概念及其原理；2.了解税务检查的基本流程和方法；3.掌握税务检查程序和实际操作的基本技能；4.意识到税收管理对于国家社会和个人的重要性；5.提高综合运用各种资源解决问题的能力。
三、课程内容3.1 税收管理基本概念1.税收管理的内涵及其意义；2.我国税收管理体系的基本组成；3.税收法律的主要内容及适用范围。
3.2 税务检查的基本流程和方法1.税务检查的基本概念及其分类；2.税务检查的基本流程；3.税务检查的基本方法。
3.3 税务检查程序1.登记审批程序；2.初步审查程序；3.税务检查程序；4.补税和罚款程序。
3.4 税务检查实际操作1.税务检查场所的神秘面纱；2.检查人员的身份及其权限；3.现场检查的基本步骤及程序。
四、课程教学方法纳税检查课程采用多种教学方式，其中包括理论授课、现场体验、案例分析和分组讨论等，旨在让学生加深对税收管理和税务检查实际操作的理解，提高社会实践能力。
具体授课安排如下：1.讲授课程核心知识点，通过理论分析和现场演示等方式帮助学生了解税收管理基本概念和税务检查的基本流程和方法等；2.安排学生现场参与税务检查模拟，体验税务检查场景；3.分析、讨论真实税务检查案例，分析案例的核心问题与解决方法；4.按课程要求分组进行小课题研究，形成研究报告并进行展示。
五、课时安排本课程共分为10个课时，具体内容和时间安排如下表所示：课时内容时间（分钟）1 课程介绍102-3 税收管理基本概念604-5 税务检查的基本流程和方法806-7 税务检查程序808-9 税务检查实际操作8010 研究报告展示60六、教学评估本课程的教学评估主要采用以下几种方式：1.期中测验：对课程学习的基本知识进行考核；2.现场参与评分：针对学生在现场参与的程度进行评分；3.研究报告评分：对学生小组完成的研究报告进行评分。
纳税检查教学设计
纳税检查教学设计简介本文档旨在设计一套纳税检查的教学课程，让学生掌握纳税检查的基本知识和技能，为以后从事相关工作打下基础。
教学目标1.掌握纳税检查的意义和目的；2.了解纳税检查的分类和主要内容；3.学会纳税检查的流程和技巧；4.能够运用学习到的知识和技能，进行实际的纳税检查工作。
教学内容第一部分：纳税检查基础1.1 纳税检查的意义和目的•介绍纳税检查的基本概念；•分析纳税检查的意义和目的；•与纳税政策的关系。
1.2 纳税检查的分类和主要内容•介绍纳税检查的分类；•分析各类纳税检查的主要内容；•与纳税政策的关系。
第二部分：纳税检查流程和技巧2.1 纳税检查流程•介绍纳税检查的一般流程；•分析各阶段的主要内容；•与纳税检查的分类和主要内容的关系。
2.2 纳税检查技巧•介绍纳税检查的常用技巧；•分析技巧的实际运用；•与纳税检查的流程和分类的关系。
第三部分：实际纳税检查工作3.1 纳税检查实战•介绍实际纳税检查的工作流程；•分析检查的实际操作；•与纳税检查的流程、分类和技巧的关系。
3.2 案例分析•介绍实际案例；•分析案例的背景、实际操作和结论；•与纳税检查的流程、分类、技巧和纳税政策的关系。
教学方法本教学课程采用多种教学方法，如：•课堂讲授：介绍基本概念、分类、流程等内容；•案例分析：分析实际案例，为学生提供实战经验；•课堂讨论：让学生表达观点、发表看法，促进互动学习；•实践操作：让学生实际操作纳税检查流程，掌握实际技能。
教学评估本教学课程采用多种评估方式，如：•课堂测试：对学生掌握情况进行测试，检验学生学习成果；•作业考核：对学生在课堂外的学习情况进行考核，加强对知识的理解和掌握；•实践评估：对学生实际操作能力进行评估，检验学生实际运用知识和技能的能力；•学生评价：了解学生对教学课程的评价和建议，促进教学改进。
总结本教学课程设计旨在让学生掌握纳税检查的基本知识和技能，让学生在掌握知识的同时，能够实际运用到工作中，为未来从事纳税检查工作的人员打下坚实的基础。
《税务检查教案》
《税务检查教案》一、教学目标1. 让学生了解税务检查的基本概念和意义。
2. 使学生掌握税务检查的主要内容和程序。
3. 培养学生遵守税法、自觉纳税的良好习惯。
二、教学内容1. 税务检查的基本概念和意义讲解税务检查的定义、特点、作用和重要性。
2. 税务检查的主要内容介绍税务检查的范围、项目、重点和依据。
3. 税务检查的程序4. 税务检查的法律法规普及与税务检查相关的法律法规，如《税收征收管理法》、《税务检查规程》等。
5. 税务检查的实践与应用分析典型案例，让学生了解税务检查的实际操作和应对策略。
三、教学方法1. 讲授法：讲解税务检查的基本概念、主要内容、程序和法律法规。
2. 案例分析法：分析典型案例，让学生了解税务检查的实践应用。
3. 小组讨论法：分组讨论税务检查的相关问题，培养学生的合作意识。
4. 角色扮演法：模拟税务检查场景，让学生体验税务检查的过程。
四、教学准备1. 教案、教材、课件等教学资源。
2. 投影仪、电脑等教学设备。
3. 典型案例、表格、图片等教学素材。
五、教学评价1. 课堂问答：检查学生对税务检查基本概念和知识的掌握。
2. 小组讨论：评估学生在讨论中的表现，检验对税务检查的理解。
3. 模拟演练：观察学生在角色扮演中的表现，检验实际操作能力。
4. 课后作业：布置相关题目，巩固所学知识。
六、教学重点与难点教学重点：1. 税务检查的基本概念和意义。
2. 税务检查的主要内容和程序。
3. 税务检查的法律法规。
4. 税务检查的实践与应用。
教学难点：1. 税务检查的具体操作流程。
2. 税务检查中的法律法规运用。
3. 税务检查的实际应用场景。
七、教学安排第1-2课时：税务检查的基本概念和意义。
第3-4课时：税务检查的主要内容和程序。
第5-6课时：税务检查的法律法规。
第7-8课时：税务检查的实践与应用。
第9-10课时：案例分析与讨论。
八、教学反思课后对教学效果进行反思，分析学生的掌握情况，针对薄弱环节进行调整和补充。
大学纳税检查教案
大学纳税检查教案大学纳税检查教案一、教学目标1.了解国家税收政策和规定。
2.掌握个人所得税的计算和申报方法。
3.理解大学生应该如何规范纳税行为，遵守税法。
二、教学内容1.税收概述2.个人所得税法规3.个人所得税计算4.个人所得税申报5.纳税风险提示三、教学方法与手段1.理论讲授2.案例分析3.小组讨论4.智能手机APP应用使用5.课堂互动6.综合测试四、教学流程1.引入引导学生认识纳税的概念，强调纳税是公民义务、责任和义务的体现，从而引导学生正确认识纳税的意义。
2.教学核心（1）税收概述通过讲解税收意义、税种和税收的作用等，让学生了解国家税收的基本情况。
（2）个人所得税法规介绍个人所得税的法律法规、纳税义务和纳税方式等方面的内容，让学生了解个人所得税的基本情况，并明确纳税义务。
（3）个人所得税计算通过讲解个人所得税的计算方法和税率，及税前扣除的相关内容，让学生学会计算个人所得税。
（4）个人所得税申报讲解个人所得税申报的相关流程、申报时间及申报方式等，让学生掌握个人所得税申报的基本内容。
（5）纳税风险提示讲解纳税风险及其后果，并引导学生加强自身风险意识，合理避免和化解纳税风险。
3.教学方法通过理论授课、实践操作、案例讲解等多种教学方式，提高学生的独立思考和解决问题的能力。
4.智能手机APP应用通过手机APP应用，让学生了解国家税务总局纳税服务相关信息，并通过调查问卷收集学生纳税信息，提高学生纳税意识和素质。
5.教学评价通过综合测试、小组讨论等多种方式，对学生的学习情况进行评价，从而了解学生掌握的程度。
五、教学收获通过本次授课，学生将掌握基本的纳税知识、了解国家税收政策和规定，增强纳税意识和纳税素质，遵守税法规定，诚信纳税。
六、教学注意事项1.教学需要强调国家税收政策和规定，同时注意案例实际应用分析。
2.本次授课偏重税法基础知识的掌握和理解，教学时需要把握好难度和复杂度。
3.提高教学实效，可以结合当地纳税政策，让学生深入理解概念与知识。
纳税检查第二版教学设计
纳税检查第二版教学设计一、背景和目的近年来，随着我国税制体系的逐步完善和税收管理工作的加强，纳税检查在税收管理中扮演着越来越重要的角色。
纳税检查不仅能够有效遏制税收违法行为，防范税务风险，也能够提高纳税人的税收合规意识，促进税收法治建设。
为了提高税务人员的纳税检查能力，需要进行有效的教学设计和培训安排。
本次教学设计的目标是帮助税务人员掌握纳税检查的基本原理、方法和技巧，提高其纳税检查能力，进一步提升税务人员的综合素质和职业水平，推动纳税检查工作的深入开展。
二、教学内容和方法1. 教学内容该教学设计共分为两个部分，分别是纳税检查的基本原理和纳税检查的具体操作技巧。
（1）纳税检查的基本原理1.纳税检查的目的和基本原则2.纳税人的基本义务和权利3.纳税检查的程序和执行方式（2）纳税检查的具体操作技巧1.纳税检查前的准备工作2.纳税检查的实施方法和技巧3.纳税检查中的风险防范和处理方法2. 教学方法本次教学采取多种教学方法相结合的方式，主要包括教学讲解、案例分析、实际操作等。
（1）教学讲解教师通过讲授纳税检查的基本原理，介绍纳税检查的目的、基本原则、程序和执行方式等方面的内容，帮助学员全面了解纳税检查的相关知识和法规，并为学员提供理论框架。
（2）案例分析教师将根据实际案例，重点分析和解读纳税检查中的操作技巧，帮助学员了解纳税检查实施的步骤和方法，同时注意风险防范和处置，为学员提供实践案例。
（3）实际操作教师将指导学员在实践场景中进行纳税检查的操作，让学员通过实际操作来提高其纳税检查的实际操作能力，同时注意纳税检查中可能存在的问题和处理方法，为学员提供实际操作的机会。
三、教学评估和效果1. 教学评估本次教学将采用多种评估方式，包括课堂作业、口头演讲、实际操作等，帮助教师及时了解和掌握学员的学习情况和理解程度，评估本次教学效果。
2. 教学效果本次教学的最终目的是使学员能够全面了解和掌握纳税检查的基本原理和具体操作技巧，提高其纳税检查的实际操作能力和风险防范能力，同时增强其税务工作的综合素质和职业能力，从而为税务局的纳税检查工作提供有效的支持和保障。
税收检查实验教材(doc 15页)
税收检查实验教材(doc 15页)案例一：制造业纳税检查案例分析一、学习目的（一）了解制造企业执行税法与会计准则的差异（二）掌握和识别制造企业在会计处理过程中可能存在的流转税、企业所得税等方面的错误问题二、企业概况长春市大华酒业有限公司于2001年1月注册成立，注册登记类型：有限责任公司；注册资本：8000万元；法人代表：万尝九；纳税人识别号：255705202101000000。
现有在职职工800人。
企业主要生产“千杯不醉”牌白酒和“佳佳乐”牌啤酒两种产品，2002年1月已由长春市国税局认定为增值税一般纳税人。
三、企业会计核算所采用的一些方法(一) 存货计价方法：全月一次加权平均法。
(二) 损益结转方法：账结法。
(三) 企业所得税会计处理方法：资产负债表债务法。
(四) 经同意执行新《企业会计准则》。
四、税法方面的有关规定(一) 流转税：购进货物和销售货物的增值税税率均为17％，白酒消费税税率为20%，啤酒消费税税率为220元/吨。
增值税、消费税以一个月为一期纳税，次月15日内入库。
(二) 企业所得税：税率为25％，采用按季预缴、年终汇算清缴的办法。
五、其他基本假设(一) 该案例所给出的会计资料仅为该公司2010年6月份发生的部分经济业务，其他未给出的会计资料视为正确无误，该案例中所涉及的错误问题企业并未进行调整。
(二) 该公司会计资料齐全，账、证、表、实相符，所给出的各项经济业务视为真实，会计凭证章、戳、手续视为齐全、真实。
(三) 长春市国家税务局稽查人员按照稽查计划，对该公司2010年度涉税业务进行稽查，税务稽查时间假定为：2011年4月18日至21日。
稽查人员在稽查选案、实施、审理、执行过程中均遵循了法定程序。
六、该公司其他条件(一) 当月所有涉及的非货币性资产交换均按照公允价值开具了增值税专用发票。
(二) 当月已按照会计凭证上的“应交税费”账户计算申报缴纳增值税、消费税。
(三) 该公司2010年销售收入为15000万元。
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3建筑业征税范围的检查
4建筑业应纳税额的检查
5小结
90分钟
复习思考题
简述交通运输业和建筑业的征税范围的检查
小
结
、通过本章的学习，熟悉熟悉交通运输业和建筑业的征收范围和应纳税额的检查
第10周第1次课2007年10月30日
章
节
名
称
第五章营业税的检查
第三节金融保险业的检查
授课
方式
（启发式）
教 学主要 内 容
时间
分配
1做有关习题
90分钟
复习思考题
如何运用检查方法
小
结
、通过本章的学习，熟悉有关消费税的检查内容，掌握消费税的检查的方法纳税，并能根据企业实际业务分析做出检查
第9周第2次课2007年10月26日
章
节
名
称
第五章营业税检查
第一节交通运输业的检查
第二节建筑业的检查
授课
方式
理论课（√ ）；实践课（ ）；实习（ ）
教
学
重
点
与
难
点
重点：消费税的检查内容及检查方法
难点：消费税的检查内容及检查方法
教
学
手
段
理论与实践相结合
（启发式）
教 学主要 内 容
时间
分配
1做有关案例
90分钟
复习思考题
如何运用检查方法
小
结
通过本章的学习，熟悉有关消费税的检查内容，掌握消费税的检查的方法纳税，并能根据企业实际业务分析做出检查
第9周第1次课2007年10月23日
教
学
重
点
与
难
点
重点：纳税检查的概念；纳税检查的方法；
难点：纳税检查的概念；纳税检查的方法
教
学
手
段
理论与实践相结合
（启发式）
教 学主要 内 容
时间
分配
1纳税检查的概念
2纳税检查的意义
3纳税检查的分类
4小结
90分钟
复习思考题
小
结
通过本章学习，应对什么是纳税检比较全面的理解。
第1周第2次课2007年8月31日
2增值税检查后的调账方法
3增值税检查案例
4小结
90分钟
复习思考题
简述增值税检查后的调账方法
小
结
通过本章学习，应学会增值税“应交税金”明细账的检查方法、增值税检查的调账方法
第4周第1次课2007年9月18日
章
节
名
称
第三章增值税的检查
第四节小规模纳税人的检查
授课
方式
理论课（ √）；实践课（ ）；实习（ ）
难点：会计报表的审查分析、资产负债表的审查分析、损益表的审查分析、现金流量表的审查分析：总分类账、明细分类账的检查分析。
教
学
手
段
理论与实践相结合
(启发式讨论式)
教 学主要 内 容
时间
分配
1会计报表的检查分析
2会计账簿的检查分析
3会计凭证的检查分析
4小结
15分钟
30分钟
10分钟
10分钟
15分钟
10分钟
时间
分配
1原始凭证的检查分析
2记帐凭证的检查分析
3小结
90分钟
复习思考题
小
结
通过学习掌握会计凭证的检查分析
第3周第1次课2007年9月11日
章
节
名
称
第三章增值税的检查
授课
方式
理论课（√ ）；实践课（ ）；实习（ ）
教 学
时 数
2
教
学
目
的
及
要
求
目的及要求：本章主要介绍税收筹划的工作步骤。通过本章学习，应理解和掌握税收筹划的具体步骤：熟练把握有关法律规定、了解纳税人的财务状况和要求、签订委托合同、制定税收筹划计划并实施、控制税收筹划的运行。
教 学
时 数
2
教
学
目
的
及
要
求
目的及要求：通过本章的学习，熟悉零售环节应纳消费税的检查的内容及方法
教
学
重
点
与
难
点
重点：
零售环节应纳消费税的检查内容零售环节应纳消费税的检查方法
难点：零售环节应纳消费税的检查内容
零售环节应纳消费税的检查方法
教
学
手
段
理论与实践相结合
（启发式）
教 学主要 内 容
时间
分配
1检查的内容及规定
纳税检查
出版社及作者
中国人民大学出版社作者：艾华
指定参考书
作者
出版社
出版时间
1税务代理实务
中国税务出版社
2006年
【正文】
第1周第1次课2007年9月28日
章
节
名
称
第一章纳税检查概述
授课
方式
理论课（√）；实践课（ ）；实习（ ）
教 学
时 数
2
教
学
目
的
及
要
求
目的及要求：本章主要介绍纳税检查的概述，纳税检查的意义，纳税检查的方法，纳税检查的基本程序。
教
学
手
段
理论与实践相结合
（启发式讨论式）
教 学主要 内 容
时间
分配
1征税范围的检查
2一般情况下计税依据的检查
3连同包装物销售计税依据的检查
4自产自用应税消费品计税依据的检查
5生产领用外购已税消费品抵扣消费税额的检查
6小结
90分钟
复习思考题
简述生产销售环节应纳消费税的检查方法
小
结
通过学习，掌握生产销售环节应纳消费税的检查方法
教
学
重
点
与
难
点
重点：进行税收筹划工作的几个步骤。
难点：税收筹划咨询合同的内容
教
学
手
段
理论与实践相结合
（启发式讨论式）
教 学主要 内 容
时间
分配
1、有关法律的规定
2、了解纳税人的要求
3、委托签订合同
4、制定税收筹划计划并实施
5、控制税收筹划方案的运行
6、小结
20分钟
15分钟
15分钟
20分钟
10分钟
10分钟
2检查方法
3小结
90分钟
复习思考题
简述零售环节应纳消费税的检查的方法
小
结
通过本章的学习，掌握零售环节应纳消费税的检查内容及方法
第8周第1次课2007年10月16日
章
节
名
称
第四章消费税的检查
授课
方式
理论课（ ）；实践课（√）；实习（ ）
教 学
时 数
2
教
学
目
的
及
要
求
目的及要求：通过本章的学习，熟悉有关消费税的检查内容，掌握消费税的检查的方法纳税，并能根据企业实际业务分析做出检查
教 学
时 数
2
教
学
目
的
及
要
求
目的及要求：通过本章的学习，熟悉交通运输业和建筑业的征收范围和应纳税额的检查
教
学
重
点
与
难
点
重点：交通运输业和建筑业的征收范围和应纳税额的检查
难点：交通运输业和建筑业的征收范围和应纳税额的检查
教
学
手
段
理论与实践相结合
（启发式）
教 学主要 内 容
时间
分配
1交通运输业征税范围的检查
教
学
手
段
理论与实践相结合
（启发式讨论式）
教 学主要 内 容
时间
分配
1检查的内容及规定
2检查方法
90分钟
复习思考题
简述委托加工环节应纳消费税的检查方法
小
结
通过学习，掌握委托加工环节应纳消费税的检查内容及方法。
第7周第2次课2007年10月12日
章
节
名
称
第四章消费税的检查
第四节零售环节检查
授课
方式
理论课（√）；实践课（ ）；实习（ ）
授课
方式
理论课（ √）；实践课（ ）；实习（ ）
教 学
时 数
2
教
学
目
的
及
要
求
掌握增值税“应交税金”明细账的检查方法
掌握增值税检查的调账方法
教
学
重
点
与
难
点
重点：掌握增值税“应交税金”明细账的检查方法
掌握增值税检查的调账方法
教
学
手
段
理论与实践相结合
（启发式讲授）
教 学主要 内 容
时间
分配
1增值税“应交税金”明细账的检查方法
教 学
时 数
2
教
学
目
的
及
要
求
目的及要求：掌握应纳税额的计算
掌握检查的内容与方法
教
学
重
点
与
难
点
重点：应纳税额的计算
检查的内容与方法
教
学
手
段
理论与实践相结合
（启发式讲授）
教 学主要 内 容
时间
分配
1应纳税额的计算
2检查的内容与方法
3小结
90分钟
复习思考题
小规模纳税人应纳税额的检查内容与方法
小
结
通过本章学习，应学会应纳税额的计算及检查的方法