自动分录子系统管理讲义
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鼎捷E10 6.0培训教材-员工借支管理-自动分录
内容大纲
系统概述 系统主作业流程说明 基础资料准备 日常单据录入 管理报表应用说明 期初开账资料准备说明 实例操作讲解
日常单据录入
员工报销单自动分录流程 员工付款单自动分录流程 员工收款单自动分录流程 员工应收付单自动分录流程
设置科目组 维护结算方式 维护分录模板 维护员工报销单
汇兑损益
基础资料准备-科目组
设置汇兑损失的科目
结算费用
基础资料准备-科目组
设置收付款时发生的 结算费用对应的科目
其他应付款
基础资料准备-科目组
设置其他应付项目对 应的其他应付款科目
其他应收款
基础资料准备-科目组
设置其他应收项目对 应的其他应收款科目
基础资料准备-科目组
现金
设置结算方式类型为 现金时的收付款科目
科
结算
目 组 类
采购/销售费用
税采购
汇兑 损失
结算 费用
其他 应付
款
现金
银存行款 方-他其式
型
费用项目
税种 税率
损益 类型
结算 费用
其他 收付 项目
货币 货币货币
限
定 条
部门
件
货币
货币
银行 账号
采购销售费用
基础资料准备-科目组
按费用项目和部门设 置不同的费用科目
税-采购ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
基础资料准备-科目组
设置采购进项税科目
贷方合计： 9772.62
员工报销单生成分录举例(1)
员工报销单生成的自动分录
日常单据录入
员工报销单自动分录流程 员工付款单自动分录流程 员工收款单自动分录流程 员工应收付单自动分录流程
设置科目组 维护结算方式 维护分录模板 维护员工付款单
易飞9.0---AJS(自动分录子系统)资料
• 3.已自动抛转为凭证的交易单据能给予记录，故 可避免重复开立凭证的情形
一、系统功能和效益
(二)系统的效益
• １.开立凭证的繁琐工作得以大量简化，避免人 为处理的错误与弊端。
• ２.各种交易单据开立凭证的时机 可由使用者弹 性自行控制，以便适合不同单据之差异性。
• ３.对于异动单据自动开立凭证后，皆有保留完 整之记录轨迹,以便满足查帐稽核上的需要，符 合内审内稽管理之精神。
三、系统分录信息的设置
(三)设置分录性质-销货单
通过“单到补差”方式处理销货确认收入与销售发票金额不一致的状 况。
分录抛转： １.销货单--销货确认收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 ２.销售发票--单到补差 借：应收款账(仅差额金额) 贷：主营业务收入(仅差额金额) 应交税费-应交增值税 (仅差额金额)
三、系统分录信息的设置
三、系统分录信息的设置
(三)设置分录性质-销货成本
不启用 发出商 品
三、系统分录信息的设置
(三)设置分录性质-销货成本
设置发出 商品科目
勾选
需设置主营业 务成本科目
三、系统分录信息的设置
(三)设置分录性质-销货成本
启用发 出商品
收入确认时点： 开发票时，通过 “销售发票”确 认收入，并结转 成本
(三)设置分录性质-销货单
勾选‘ 销货单 确认收入’
通过“单到回冲”或“单 到补差”方式处理销货确 认收入与销售发票金额不 一致的状况。
三、系统分录信息的设置
(三)设置分录性质-销货单
通过“单到回冲”方式处理销货确认收入与销售发票金额不一致的状 况。
分录抛转： １.销货单--销货确认收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 ２.销售发票--单到回冲 借：应收账款 (红字) 贷：主营业务收入 (红字) 应交税费-应交增值税 (红字 ) ３.销售发票--按发票再次确认 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
鼎捷E10 6.0培训教材-自动分录_存货
公司参数中如果设定启用 管理账簿，则可以设置管 理账簿的分录模版
摘要内容可自定义 可以按科目来源可以为1.
科目组、2.指定科目 分录性质不可重复 组号一致，生成的会计分
录同科目同方向自动合并 组内序号，决定了此科目
在生成分录中的排列顺序
维护其他出库单分录模板
科目来源应用说明：
科目组
以指定的科目组作为科目的来源，当科目的确定受多种因素影响时，采用此方式
E10 V6.0 存货自动分录
内容大纲
系统概述 系统主作业流程说明 基础资料准备 日常单据录入 管理报表应用说明 实例操作讲解
系统主作业流程说明
系统导航图 系统功能图 系统主作业说明
内容大纲
系统概述 系统主作业流程说明 基础资料准备 日常单据录入 管理报表应用说明 实例操作讲解
基础资料准备-科目组
组、2.指定科目 分录性质不可重复 组号一致，生成的会计
分录同科目同方向自动 合并 组内序号，决定了此科 目在生成分录中的排列 顺序
DR：存货 CR：生产成本
生成入库单分录举例
存货自动分录-委外成本自动分录流程
设置科目组 维护分录模板
存货 生产成本 委托加工物资
委外成本模板
维护采购入 库/采购退货
存货自动分录-生产入库自动分录流程
维护分录模板
维护生产入库 单
计算生产成本
生成分录
生产入库单分录 模板
生成凭证
维护生产入库单分录模板
作业目的：设定每一种存货单据的会计分录的生成规则，以便存货单据自动生成会计分录
按单据类型设置模板 摘要内容可自定义 可以按不同的业务分类
设置多套分录 科目来源可以为1.科目
运
运
摘要内容可自定义 可以按科目来源可以为1.
科目组、2.指定科目 分录性质不可重复 组号一致，生成的会计分
录同科目同方向自动合并 组内序号，决定了此科目
在生成分录中的排列顺序
维护其他出库单分录模板
科目来源应用说明：
科目组
以指定的科目组作为科目的来源，当科目的确定受多种因素影响时，采用此方式
E10 V6.0 存货自动分录
内容大纲
系统概述 系统主作业流程说明 基础资料准备 日常单据录入 管理报表应用说明 实例操作讲解
系统主作业流程说明
系统导航图 系统功能图 系统主作业说明
内容大纲
系统概述 系统主作业流程说明 基础资料准备 日常单据录入 管理报表应用说明 实例操作讲解
基础资料准备-科目组
组、2.指定科目 分录性质不可重复 组号一致，生成的会计
分录同科目同方向自动 合并 组内序号，决定了此科 目在生成分录中的排列 顺序
DR：存货 CR：生产成本
生成入库单分录举例
存货自动分录-委外成本自动分录流程
设置科目组 维护分录模板
存货 生产成本 委托加工物资
委外成本模板
维护采购入 库/采购退货
存货自动分录-生产入库自动分录流程
维护分录模板
维护生产入库 单
计算生产成本
生成分录
生产入库单分录 模板
生成凭证
维护生产入库单分录模板
作业目的：设定每一种存货单据的会计分录的生成规则，以便存货单据自动生成会计分录
按单据类型设置模板 摘要内容可自定义 可以按不同的业务分类
设置多套分录 科目来源可以为1.科目
运
运
易飞自动分录子系统培训幻灯片80汇编
② 商业折扣——为促进商品销售而在商品标价上给予的价格扣除，应当按扣除商 业折扣后的金额确认销售商品收入。
③ 销售折让——为售出商品的质量不合格等原因在售价上给予减让，应当按扣除 销售折让后的金额确认销售商品收入。
单据详细设置——销售应收篇
① 现金折扣——为鼓励客户在规定期限内付款而提供的债务扣除，应当按扣除现 金折扣前的金额确认销售商品收入，现金折扣计入财务费用。
大纲
1. 系统目的及效益介绍 2. 系统主画面及程序介绍 3. 系统与其他系统关联图 4. 系统基本功能介绍 5. 系统各单据抛转时机 6. 系统操作流程介绍 7. 系统各单据设置详细介绍
抛转时机
大纲
1. 系统目的及效益介绍 2. 系统主画面及程序介绍 3. 系统与其他系统关联图 4. 系统基本功能介绍 5. 系统各单据抛转时机 6. 系统操作流程介绍 7. 系统各单据设置详细介绍
新排列 3. 自动生成凭证同底稿科目汇总功能在生成凭证过程中自动将同一底稿内，涉及相同
科目的金额，进行汇总后抛入总账
操作流程
4. 还原分录底稿/还原会计凭证
2
1
1. 在交易单据生成凭证后，在未审核、过账情况下可以通过还原会计凭证甚至还原分录 底搞回到底稿或者未产生的状态从而修改记录
2. 还原会计凭证的还原方式分凭证作废或者凭证删除，凭证作废可以保存修改前纪录， 凭证删除无留下任何记录，在这里注意防止凭证断号问题
计提坏账 准备
维护坏账
准备单
1
坏账计提明 细表
客户账龄分 析业表务员账龄 分析表
单据详细设置——销售应收篇
F. 企业对于已确认无法收回的应收账款，作为坏账损失处理，对于后期收回的坏账，
应当作为坏账收回处理。
③ 销售折让——为售出商品的质量不合格等原因在售价上给予减让，应当按扣除 销售折让后的金额确认销售商品收入。
单据详细设置——销售应收篇
① 现金折扣——为鼓励客户在规定期限内付款而提供的债务扣除，应当按扣除现 金折扣前的金额确认销售商品收入，现金折扣计入财务费用。
大纲
1. 系统目的及效益介绍 2. 系统主画面及程序介绍 3. 系统与其他系统关联图 4. 系统基本功能介绍 5. 系统各单据抛转时机 6. 系统操作流程介绍 7. 系统各单据设置详细介绍
抛转时机
大纲
1. 系统目的及效益介绍 2. 系统主画面及程序介绍 3. 系统与其他系统关联图 4. 系统基本功能介绍 5. 系统各单据抛转时机 6. 系统操作流程介绍 7. 系统各单据设置详细介绍
新排列 3. 自动生成凭证同底稿科目汇总功能在生成凭证过程中自动将同一底稿内，涉及相同
科目的金额，进行汇总后抛入总账
操作流程
4. 还原分录底稿/还原会计凭证
2
1
1. 在交易单据生成凭证后，在未审核、过账情况下可以通过还原会计凭证甚至还原分录 底搞回到底稿或者未产生的状态从而修改记录
2. 还原会计凭证的还原方式分凭证作废或者凭证删除，凭证作废可以保存修改前纪录， 凭证删除无留下任何记录，在这里注意防止凭证断号问题
计提坏账 准备
维护坏账
准备单
1
坏账计提明 细表
客户账龄分 析业表务员账龄 分析表
单据详细设置——销售应收篇
F. 企业对于已确认无法收回的应收账款，作为坏账损失处理，对于后期收回的坏账，
应当作为坏账收回处理。
财务会计总帐与自动分录管理知识分析
凭证
现支凭证 93：现支 1：日编 1：一般
凭证
预提转帐 91：转帐 1：日编 2：预提
凭证
设置会计参数
在“会计总帐子系统”界面中 单击“设置会计参数”模块， 进入“设置会计参数”界面， 依照下图所示内容设置会计参 数。设置完毕，保存并关闭该 界面。
设置会计期间
在“会计总帐子系统”界面中 单击“设置会计期间”模块， 进入“设置会计期间”界面， 单击“新增”按钮，依照下图 所示内容进行设置后并关闭该 界面。
▪
安全象只弓，不拉它就松，要想保安 全，常 把弓弦 绷。20.10.1112:33:1112:33Oc t-2011- Oct-20
▪
加强交通建设管理，确保工程建设质 量。12:33:1112:33:1112:33Sunday, October 11, 2020
▪
安全在于心细，事故出在麻痹。20.10.1120.10.1112:33:1112:33:11October 11, 2020
单别 KZ ZZ NJ YJ XS XZ YZ
单据名称 凭证种类 编码方式 凭证性质
开账凭证 91：转帐 1：日编 1：一般
凭证
转帐凭证 91：转帐 1：日编 1：一般
凭证
年结凭证 91：转帐 1：日编 4：结帐
凭证
月结凭证 91：转帐 1：日编 4：结帐
凭证
现收凭证 92：现收 1：日编 1：一般
▪ 如果“借方金额”和“贷方金额 ” 数字无法输入，则先将“录入成本 开账/调整单”的审核取消。然后输 入。之后再对“录入成本开账/调整 单”进行审核。
▪
树立质量法制观念、提高全员质量意 识。20.10.1120.10.11Sunday, October 11, 2020
现支凭证 93：现支 1：日编 1：一般
凭证
预提转帐 91：转帐 1：日编 2：预提
凭证
设置会计参数
在“会计总帐子系统”界面中 单击“设置会计参数”模块， 进入“设置会计参数”界面， 依照下图所示内容设置会计参 数。设置完毕，保存并关闭该 界面。
设置会计期间
在“会计总帐子系统”界面中 单击“设置会计期间”模块， 进入“设置会计期间”界面， 单击“新增”按钮，依照下图 所示内容进行设置后并关闭该 界面。
▪
安全象只弓，不拉它就松，要想保安 全，常 把弓弦 绷。20.10.1112:33:1112:33Oc t-2011- Oct-20
▪
加强交通建设管理，确保工程建设质 量。12:33:1112:33:1112:33Sunday, October 11, 2020
▪
安全在于心细，事故出在麻痹。20.10.1120.10.1112:33:1112:33:11October 11, 2020
单别 KZ ZZ NJ YJ XS XZ YZ
单据名称 凭证种类 编码方式 凭证性质
开账凭证 91：转帐 1：日编 1：一般
凭证
转帐凭证 91：转帐 1：日编 1：一般
凭证
年结凭证 91：转帐 1：日编 4：结帐
凭证
月结凭证 91：转帐 1：日编 4：结帐
凭证
现收凭证 92：现收 1：日编 1：一般
▪ 如果“借方金额”和“贷方金额 ” 数字无法输入，则先将“录入成本 开账/调整单”的审核取消。然后输 入。之后再对“录入成本开账/调整 单”进行审核。
▪
树立质量法制观念、提高全员质量意 识。20.10.1120.10.11Sunday, October 11, 2020
AJS自动分录管理系统课后测验(A)
O04销货单及销退单之销货成本金额须待成本计算后才可结算出实际销货成本。
O05拋转之会计凭证摘要来源可以自行选择。
X06产生分录后之原始单据还可以进行修改。
O07本自动分录子系统在生成分录底稿时可以选择是只拋转分录底稿还是同时拋转分录底稿和会计凭证
O08已过帐之会计凭证无法直接还原分录底稿。
O09透过自动分录拋会计凭证,若该会计科目有做核算项目管理,可自动依其核算项目来源产生核算帐目。
208结帐单及应付凭单的帐款科目于何设置(1)分录底稿中设置(2)应收/应付子系统的单据性质中设置(3)于原始单据中设置(4)以上皆非。
209以下哪项会计凭证上的来源码是由自动分录系统产生(1)票据子系统(2)应付子系统(3)固定资产子系统(4)成本计算子系统
210收(付)款单为何不需要在分录性质中设置会计科目(1)此单别不可拋转凭证(2)于收(付)款单上直接输入借贷方会计科目(3)于分录底稿中自行维护(4)以上皆非。
203销货单上“备品”之会计科目一般设为(1)销管费用(2)销货成本(3)不切凭证(4)以上皆非。
304以下叙述何者错误(1)分录底稿生成后原始单据不可修改(2)会计凭证拋转后分录底稿不可修改(3)会计凭证抛转后不可还原(4)会计凭证抛转后原始单据不可修改。
205会计凭证的摘要来源于何处设置(1)于分录底稿中自行修改(2)于分录性质中设置(3)不可设置(4)以上皆非。
O10执行“自动产生分录底稿”时，如单据来源有多选时则单别无法开放选择。
2、选择题（单选）（50﹪）
301自动分录子系统拋转凭证之方式有(3)以上皆可。
102存货科目在拋转会计凭证时之科目优先顺序为(1)品号类别之存货会计科目(2)分录性质设置之存货科目(3)无优先顺序(4)以上皆非。
O05拋转之会计凭证摘要来源可以自行选择。
X06产生分录后之原始单据还可以进行修改。
O07本自动分录子系统在生成分录底稿时可以选择是只拋转分录底稿还是同时拋转分录底稿和会计凭证
O08已过帐之会计凭证无法直接还原分录底稿。
O09透过自动分录拋会计凭证,若该会计科目有做核算项目管理,可自动依其核算项目来源产生核算帐目。
208结帐单及应付凭单的帐款科目于何设置(1)分录底稿中设置(2)应收/应付子系统的单据性质中设置(3)于原始单据中设置(4)以上皆非。
209以下哪项会计凭证上的来源码是由自动分录系统产生(1)票据子系统(2)应付子系统(3)固定资产子系统(4)成本计算子系统
210收(付)款单为何不需要在分录性质中设置会计科目(1)此单别不可拋转凭证(2)于收(付)款单上直接输入借贷方会计科目(3)于分录底稿中自行维护(4)以上皆非。
203销货单上“备品”之会计科目一般设为(1)销管费用(2)销货成本(3)不切凭证(4)以上皆非。
304以下叙述何者错误(1)分录底稿生成后原始单据不可修改(2)会计凭证拋转后分录底稿不可修改(3)会计凭证抛转后不可还原(4)会计凭证抛转后原始单据不可修改。
205会计凭证的摘要来源于何处设置(1)于分录底稿中自行修改(2)于分录性质中设置(3)不可设置(4)以上皆非。
O10执行“自动产生分录底稿”时，如单据来源有多选时则单别无法开放选择。
2、选择题（单选）（50﹪）
301自动分录子系统拋转凭证之方式有(3)以上皆可。
102存货科目在拋转会计凭证时之科目优先顺序为(1)品号类别之存货会计科目(2)分录性质设置之存货科目(3)无优先顺序(4)以上皆非。
鼎捷E10 6.0培训教材-自动分录_资产
变动记录表
6
系统主作业说明——配置流程
1
维护科目组
维护资产类别科目
维护资产摊提费用科目
维护资产取得分录模板
维护资产调整分录模板
维护资产报废分录模板
2
维护资产出售分录模板
维护资产摊提分录模板
…………
3
生成分录
删除分录
维护分录
4
生成凭证
撤消凭证
内容大纲
系统概述
系统主作业说明
基础资料准备
分录模板配置
✓资产信息 ✓资产调整 ✓资产报废 ✓资产出售 ✓资产摊提
别科目组、4.资产摊提费用科目 分类1+分类2+分类……+分录性质不可重复 组号一致，生成的会计分录同科目同方向自动合并 组内序号，决定了此科目在生成分录中的排列顺序
模板配置——统一说明
科目来源应用说明： 资产出售收入科目组、资产类别科目、资产摊提费用科目
当资产科目的确定受多种因素影响时，采用此方式
内容大纲
系统概述
系统主作业说明
基础资料准备
分录模板配置
✓资产信息 ✓资产调整 ✓资产报废 ✓资产出售 ✓资产摊提
✓资产改良 ✓资产重估 ✓资产减值 ✓资产采购
生成分录及会计凭证
17
资
产 信
资产类别科目
息
资产信息模板
生成分录
取得不动产
借：固定资产/投资性房地产 贷：银行存款/应付账款 等
生成凭证
资产摊提费用科目
每项资产的摊提费用归集科目会根据使用部门、使用状态等内外环境不同，决定了资产摊提分录必须采用 此方式
指定科目
当科目可以确定时，采用此方式
方向应用说明： 借
6
系统主作业说明——配置流程
1
维护科目组
维护资产类别科目
维护资产摊提费用科目
维护资产取得分录模板
维护资产调整分录模板
维护资产报废分录模板
2
维护资产出售分录模板
维护资产摊提分录模板
…………
3
生成分录
删除分录
维护分录
4
生成凭证
撤消凭证
内容大纲
系统概述
系统主作业说明
基础资料准备
分录模板配置
✓资产信息 ✓资产调整 ✓资产报废 ✓资产出售 ✓资产摊提
别科目组、4.资产摊提费用科目 分类1+分类2+分类……+分录性质不可重复 组号一致，生成的会计分录同科目同方向自动合并 组内序号，决定了此科目在生成分录中的排列顺序
模板配置——统一说明
科目来源应用说明： 资产出售收入科目组、资产类别科目、资产摊提费用科目
当资产科目的确定受多种因素影响时，采用此方式
内容大纲
系统概述
系统主作业说明
基础资料准备
分录模板配置
✓资产信息 ✓资产调整 ✓资产报废 ✓资产出售 ✓资产摊提
✓资产改良 ✓资产重估 ✓资产减值 ✓资产采购
生成分录及会计凭证
17
资
产 信
资产类别科目
息
资产信息模板
生成分录
取得不动产
借：固定资产/投资性房地产 贷：银行存款/应付账款 等
生成凭证
资产摊提费用科目
每项资产的摊提费用归集科目会根据使用部门、使用状态等内外环境不同，决定了资产摊提分录必须采用 此方式
指定科目
当科目可以确定时，采用此方式
方向应用说明： 借
易飞ERP-自动分录子系统
部门：E交付中心服务一部讲师：康玉芳课程大纲一、系统功能和效益二、系统的关联性三、系统分录信息的设置四、自动分录流程五、自动分录执行时机六、管理报表• 1.针对销售、采购、应收、应付、工单/委外子系统中的单据,自动生成会计凭证于『会计总帐子系统』• 2.提供设置参数之功能，可以由使用者自行定义凭证抛转方式• 3.已自动抛转为凭证的交易单据能给予记录，故可避免重复开立凭证的情形一、系统功能和效益(一)系统的功能•１.开立凭证的繁琐工作得以大量简化，避免人为处理的错误与弊端。
•２.各种交易单据开立凭证的时机可由使用者弹性自行控制，以便适合不同单据之差异性。
•３.对于异动单据自动开立凭证后，皆有保留完整之记录轨迹,以便满足查帐稽核上的需要，符合内审内稽管理之精神。
一、系统功能和效益(二)系统的效益课程大纲一、系统功能和效益二、系统的关联性三、系统分录信息的设置四、自动分录流程五、自动分录执行时机六、管理报表二、系统的关联性•自动分录子系统在易飞整体中可以比拟为“纽带”，连接着各个子系统。
•如果能够合理有效的应用好自动分录子系统，则企业能够减少大量的人力，并且能够自动做到数据的关联性，同时也更好的方便财务与审计人员进行账务信息核查。
二、系统的关联性系统主画面二、系统的关联性与其他系统的关联销退单销货单销售发票预收款单收款单进货单退货单采购发票预付款单付款单会计凭证库存交易单成本/开帐调整单委外退货单委外进货单生产入库单退料单领料单销售子系统应收子系统采购子系统应付子系统存货子系统工单子系统分录子系统总帐子系统课程大纲一、系统功能和效益二、系统的关联性三、系统分录信息的设置四、自动分录流程五、自动分录执行时机六、管理报表三、系统分录信息的设置(一)设置自动分录参数抛转方式：预设默认值，生成底稿的时候，可以再进行选择品号中的四种分类方式，抛分录抓取这边的存货和收入科目的分类方式三、系统分录信息的设置抛转凭证同底稿科目汇总：：如勾选，则生成凭证的时候，同•抛转凭证同底稿科目汇总一个底稿下相同的科目会进行汇总，显示总金额；如果不勾选，则会逐条显示，体现出明细信息。
分录用户手册
用户手册分录子系统(联华版)广州市华计软件有限公司二零零四年七月目录1.概述 (3)2.流程图 (3)3.功能说明 (4)3.1生成分录 (5)3.1.1原始单据 (5)3.1.2临时凭证查询 (5)3.1.3合并临时凭证 (6)3.1.4写入总帐 (6)3.2基础数据 (9)3.2.1单据类型设置 (9)3.2.2科目设置 (9)3.2.3业务科目设置 (9)3.2.4客户科目设置 (10)3.2.5供应商科目设置 (11)3.2.6门科目设置 (11)3.2.7对方单位设置 (12)3.2.8部门设置 (12)3.2.9项目类型设置 (12)3.2.10项目设置 (13)3.2.11物料产品科目设置 (13)3.2.12个人设置 (14)3.2.13总帐参数设置 (14)1. 概述分录子系统将各种业务单据根据所设置好的条件生成临时凭证。
并可对临时凭证进行修改、合并和反分录,并写入对应财务系统中的凭证表中。
分录系统是一个桥梁与纽带，一方是ERP 系统的各系统产生的各种数据，另一方是对财务系统的凭证及账表，分录系统要将二者有机的结合起来。
2. 流程图各子系统单据生成临时凭证临时凭证写入总账反分录，删除临时凭证，还原分新中大凭证表合并临时凭证 各种限制条件设3.功能说明3.1 生成分录3.1.1原始单据做分录的单据都应进行审核或等效的操作。
只能转换某一段时间内已审核未做分录的单据。
按日期段将相关单据所有已审核未生成临时凭证的明细列出来，可以选择一张单或几张单来生成临时凭证。
必须整张单转换，不能选择一张单中的一条明细。
按生成分录按钮后，弹出窗口，按基础数据生成一张凭证。
可以人工修改，增加、减少分录，保存时应满足：♦借贷方金额与原始单据的金额相应一至。
♦存在辅助核算时，必须录入相应辅助核算项目才可保存（当是单位+数量核算时，数量可为0）。
♦日期大于等于当前会计期间。
♦凭证类型及科目的限制：♦银付凭证：贷方必有银行科目。
17-ERP-自动分录
2
可设定不同资产产生不同固定资产与累积折旧科目
2
可设定不同部门产生不同折旧科目
2
可设定不同银行产生不同银行存款科目
1
自动分录
A
15
生成方式
各种变动单据在自动生成会计凭证时,可选择逐笔、逐日或期间汇总生成会计凭证
1
可指定特定单据生成会计凭证
1
A
15
凭证处理
生成的凭证内容若有错误,可还原凭证
1
生成会计凭证后,可由财会人员检视内容进行审核
自动分录
自动分录见表24
表24
类别
等级
配分
功能描述
评比标准
有无
权重
得分
基础设置
A
30
销货单
1
销退单
1
结帐单
1
收款单
1
到货单
1
退货单
1
应付凭单
1
付款单
1
库存变动单
1
领料单
1
退料单
1
生产入库单
1
委外到货单
1
委外退货单
1
应收票据收票
1
应收票据兑现
1
应付票据开票
1
应付票据兑现
1
银行存/提款
1
固定资产购入
1
固定资产改良
1
固定资产重估
1
固定资产报废
1
固定资产出售
1
固定资产折旧
1
每月员工薪资
1
外币汇率重估
1Байду номын сангаас
A
15
生成会计凭证的科目设置
可由使用者自行依单据种类定义生成凭证的借贷方科目
可设定不同资产产生不同固定资产与累积折旧科目
2
可设定不同部门产生不同折旧科目
2
可设定不同银行产生不同银行存款科目
1
自动分录
A
15
生成方式
各种变动单据在自动生成会计凭证时,可选择逐笔、逐日或期间汇总生成会计凭证
1
可指定特定单据生成会计凭证
1
A
15
凭证处理
生成的凭证内容若有错误,可还原凭证
1
生成会计凭证后,可由财会人员检视内容进行审核
自动分录
自动分录见表24
表24
类别
等级
配分
功能描述
评比标准
有无
权重
得分
基础设置
A
30
销货单
1
销退单
1
结帐单
1
收款单
1
到货单
1
退货单
1
应付凭单
1
付款单
1
库存变动单
1
领料单
1
退料单
1
生产入库单
1
委外到货单
1
委外退货单
1
应收票据收票
1
应收票据兑现
1
应付票据开票
1
应付票据兑现
1
银行存/提款
1
固定资产购入
1
固定资产改良
1
固定资产重估
1
固定资产报废
1
固定资产出售
1
固定资产折旧
1
每月员工薪资
1
外币汇率重估
1Байду номын сангаас
A
15
生成会计凭证的科目设置
可由使用者自行依单据种类定义生成凭证的借贷方科目
E10 3.0培训教材-自动分录-出纳
收支单分录举例
生成分录举例:
收款： 借：现金/银行存款 借：财务费用-手续费 贷：应收账款/其他应收款/预收账款/其他应付款(暂收款)
付款： 借：应付账款/其他应付账款/预付账款/其他应收款(暂付款) 借：财务费用-手续费 贷：现金/银行存款
支付附加结算费用： 借：财务费用 贷：现金/银行存款
出纳自动分录-应收付票据自动分录流程
应收票据/应付票据撤销行为的方向与原行为的科目方向相同
原行为反方向
应收票据/应付票据撤销行为的方向与原行为的科目方向相反
现金存取单分录举例
生成分录举例:
存现： 借：银行存款 贷：现金
取现： 借：现金 贷：银行存款
附加结算费用： 借：财务费用-手续费 贷：现金/银行存款
出纳自动分录-银行调拨单自动分录流程
基础资料准备-科目组
作业目的：同一科目组，可按限定条件的不同，对应不同的明细科目，以便业务单据生成分录时，可按 具体的业务情况，获取不同的明细科目
限定条件：
1.不同的科目组类型，有不 同的限定条件 2.限定条件勾选后，则可按 此限定条件的不同，分别设 置明细科目
基础资料准备-科目组
出纳系统相关科目组类型及限定条件关系说明：
应收付票据分录举例
生成分录举例:
收票： 借：应收票据 贷：应收账款/其他应收账款/预收账款/其他 应付款(暂收款）
应收票据兑付： 借：银行存款 贷：应收票据 应收票据贴现： 借：银行存款 借：财务费用-贴现息 贷：应收票据 应收票据背书： 借：应付账款/其他应付账款/预付账款/其他应收 款(暂付款) 贷：应收票据 应收票据拒付： 借：应收账款/其他应收账款/预收账款/其他应付 款(暂收款) 贷：应收票据
ERP自动分录流程设置及常见问题分析
• 同底稿不同单别汇总生成：如勾选，则生成的凭证会把同底 稿序号单身不同单别相同科目金额汇总;如不勾选，是不会汇 总的。
• 底稿记载原币：如果不勾选，则底稿单身的币种为本位币， 并且原币金额=本币金额；如果勾选，则本币是本币金额， 原币是原币金额，分开记录。
• 在产品区分成本项目：领料单,生产入库单,委外进退货成本等 其材料,人工,制费,加工的成本是否要做区分，如果勾选，则 需要区分料工费，否则全部计入材料中。
贷：应收账款
三、应收应付单据分录设置
(五)设置分录性质-销售发票
借：应收账款 贷：主营业务收入 销项税额
收入会计科目：销售发 票单身科目，来源是品 号类别收入科目
三、应收应付单据分录设置
自动抛转会计凭证方式简介
订单系统·应收系统
销货单 销退单 销售发票 收款单 销货/销退成本
方式一
V V V
方式二 V V
借：应付账款 贷：银行存款
三、应收应付单据分录设置
自动抛转会计凭证方式简介
分录方式二
通常只有在【标准成本制】下用到
进货单
借：存货科目
应交税费-进项税
物资采购
贷：应付账款
采购发票 付款单
不切分录
借：应付账款 贷：银行存款
三、应收应付单据分录设置
(十六)设置分录性质-其他应付单
系统功能和效益
(二)系统的效益
• １.开立凭证的繁琐工作得以大量简化，避免人为 处理的错误与弊端。
• ２.各种交易单据开立凭证的时机，可由使用者弹 性自行控制，以便适合不同单据之差异性。
• ３.对于异动单据自动开立凭证后，皆有保留完整 之记录轨迹,以便满足查帐稽核上的需要，符合内 审内稽管理之精神。
• 底稿记载原币：如果不勾选，则底稿单身的币种为本位币， 并且原币金额=本币金额；如果勾选，则本币是本币金额， 原币是原币金额，分开记录。
• 在产品区分成本项目：领料单,生产入库单,委外进退货成本等 其材料,人工,制费,加工的成本是否要做区分，如果勾选，则 需要区分料工费，否则全部计入材料中。
贷：应收账款
三、应收应付单据分录设置
(五)设置分录性质-销售发票
借：应收账款 贷：主营业务收入 销项税额
收入会计科目：销售发 票单身科目，来源是品 号类别收入科目
三、应收应付单据分录设置
自动抛转会计凭证方式简介
订单系统·应收系统
销货单 销退单 销售发票 收款单 销货/销退成本
方式一
V V V
方式二 V V
借：应付账款 贷：银行存款
三、应收应付单据分录设置
自动抛转会计凭证方式简介
分录方式二
通常只有在【标准成本制】下用到
进货单
借：存货科目
应交税费-进项税
物资采购
贷：应付账款
采购发票 付款单
不切分录
借：应付账款 贷：银行存款
三、应收应付单据分录设置
(十六)设置分录性质-其他应付单
系统功能和效益
(二)系统的效益
• １.开立凭证的繁琐工作得以大量简化，避免人为 处理的错误与弊端。
• ２.各种交易单据开立凭证的时机，可由使用者弹 性自行控制，以便适合不同单据之差异性。
• ３.对于异动单据自动开立凭证后，皆有保留完整 之记录轨迹,以便满足查帐稽核上的需要，符合内 审内稽管理之精神。
子模块自动生成会计分录系统原理说明
借：应收账款-第三方 贷：主营业务收入 应交税金-销项税17%
收款
借：银行存款 贷：预收账款-第三方
收款核销
借：预收账款-第三方 贷：应收账款-第三方 借：预收账款--第三方 贷：对冲中转 借：应付暂估 应交税金-进项税17% 贷：应付账款-第三方
收款注销 收款汇兑损益
应付
应付模块总体生成会计分录的逻辑为oracle为应付子 应付发票 模块的每一个会计事件设置的子分类账会计方法
借/贷方 维达常用科目
系统创建科目原理
借方
应收账款-第三方、应收账 款-关联方
自动会计-应收账款
贷方 贷方
借方
贷方
贷方 借贷方 借方 借方 贷方 借方 借方
主营业务收入、其他业务收 自动会计-收入 入 销项税 自动会计-税 1、收款借方科目来源为收款分类上的收款方法，如我们设置会给每一个 银行的银行账户设置一个收款方法，在录入收款时，选择对应的收款方 法，借方科目就会进入对应的银行存款科目 现金、银行存款、应收票据 2、对于冲减应收账款科目的特殊业务，如应收票据收款、坏账确认等我 、坏账确认等 们都是设置对应的收款方法，为其指定帐户科目为应收票据或坏账准备， 通过录入收款选择对应收款方法的形式使其对应的业务生成对应的会计科 目。 3、为让业务和操作简便，我们也设置了科目为中转科目的收款方法，配 1、收款贷方科目也是取自于收款分类上设置的收款方法，我们将录入收 预收账款-第三方、预收账 款的相关贷方科目都设置为预收账款科目 款-关联方 2、预收账款也有第三方和关联方之分，所以会据此设置不同的收款方法 1、如果收款不是为冲销应收用途，我们统一将其核销到一个中转科目上 对冲中转 去，在结合总帐凭证实现业务需求。 2、我们是将其核销到收款注销，将收款注销的设置GL帐户为对冲中转科 汇兑收益、汇兑损失 1、汇兑损益帐户来自应收财务选项 1、应付暂估科目为PO匹配生成的发票的借方 应付暂估 2、应付暂估科目成本SLA设置在帐户推导规则里指定其确定的应付暂估科 目的帐户组合 其他费用科目 1、非PO匹配来源的发票应付模块支持借方科目手工录入借方帐户。 应付账款-第三方 1、应付账款科目设置来自供应商上维护的应付账款科目 预付账款-第三方 应付账款-第三方 1、预付账款科目设置来自供应商上维护的预付账款科目 1、付款的借方来字付款选择的发票上面的应付科目 1、我们有专门的银行维护平台，在银行平台维护在维达实际使用的每一 个银行帐户，并制定其用途为收款或付款，在银行账户上我们维护了对应 的帐户组合。 2、我们在付款时，需要选择银行账户，所有指定为付款用途的银行账户 均可显示出来供选择，选择此指定的银行账户，即同时选择其上面维护的 1、应付票据科目设置来自供应商上维护的应付票据科目 1、汇兑损益帐户来自应付财务选项 1、成本设置SLA推导规则为取自组织参数 1、汇兑损益帐户来自应付财务选项 2、资产类别上维护了资产各种财务处理涉及的财务科目帐户组合、因为 每一条资产所属的资产类别上的设置就决定了该条资产变动财务会计科目 的帐户组合。 3、固定资产增加-资产大类科目则来自于资产类别上设置的资产成本定义 1、固定资产中转-资产大类科目则来自于资产类别上设置的资产结算定义 的帐户组合。 1、折旧费用科目则来自于每一条资产分配的分配行上的折旧帐户，资产 类别上面设置的折旧费用科目，科目段为分配行上的默认值。 1、累计折旧-资产大类科目则来自于资产类别上设置的累计折旧定义的累 计折旧帐户组合。 1、固定资产清理取自于资产帐簿设置上的自然帐户
易飞7.0--自动分录子系统
销售成本(销售发票)抛转分录:判断是否做发出商品处理 赠品会计科目：营业费用 备品会计科目：主营业务成本
4-2.设置分录性质-销货成本
基本信息创建
4-3.设置分录性质-销退单
销退单分录： 借：主营业务收入（销退＋折让） 销项税额 贷：应收账款
基本信息创建
4-4.设置分录性质-销退成本
发出商品处理=‘N’ 借：库存商品 贷：主营业务成本
采购发票 付款单 不切分录 借：应付账款 贷：银行存款
自动分录作业流程
流 程 作 业
自动生成分录底稿
维护分录底稿
还原分录底稿
自动生成会计凭证
还原会计凭证
自动生成分录底稿的时机
作业流程
录入日常交易单据 设置分录性质 自动生成分录底稿 维护分录底稿
N
还原分录底稿
检核信息 是否正确
是否需要汇总
开窗选借贷方摘要来源，自动抛转到会 计凭证的摘要
设置分录性质
4-1.设置分录性质-销货单
应交增值税:
专用发票 增值税普通发票
应交营业税:
普通发票 其他
借: 应收帐款(赊销) 贷: 主营业收入 销项税额
4-2.设置分录性质-销货成本
发出商品处理=‘N’ 借：主营业务成本 营业外支出(赠品)－费用 主营业务成本(备品)－成本 贷：库存商品
直接材料： 借：原材料 贷：生产成本
间接材料： 借：包装物 贷：制造费用
基本信息创建
4-21.设置分录性质-生产入库单
设置分录性质 “在产品区分 成本项 目”=‘Y’
设置分录性质 “在产品区分 成本项 目”=‘N’
抛转时优先取品号类 别的存货会计科目
生产入库单分录： 借：库存商品 贷：生产成本
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
３.对于异动单据自动开立凭证后，皆有保留完整之记录轨 迹以便满足查帐稽核上的需要，符合内控内稽管理之精 神。
2020/2/4
◆◆课程大纲◆◆
1. 前言 2. 自动分录子系统之系统架构 3. 录入基本信息 4. 自动生成凭证批次作业 5. 报表简介 6. 测验及问卷
2020/2/4
二.系统架构
一、 系统主画面 二、 系统功能图 三、 自动分录子系统与其他系统之关联 四、 会计凭证自动抛转方式简介
2020/2/4
◆◆课程大纲◆◆
1. 前言 2. 自动分录之系统架构 3. 录入基本信息 4. 自动生成凭证批次作业 5. 报表简介 6. 测验及问卷
2020/2/4
四. 自动生成凭证批次作 业
一. 自动生成凭证批次流程 二. 批次作业
2020/2/4
自动生成凭证批次流程日常交易单据创建
自动生成分录底稿
(1)此作业为「设置共用参数」中品号分类方式一至四 (2)一般选择至少设一种为会计分类,类别分为制成品,
半成品,原料,物料 2. 抛转方式--自动抛转会计凭证有两种方式
(1)抛转自动分录底稿 (2)抛转自动分录底稿及会计凭证
2020/2/4
(二)设置分录性质及设置参考
一.存货交易单据 二.订单、应收系统单据 三.采购、应付系统单据 四.工单/委外系统单据
〈分录方式二〉
销货单
不切分录
结帐单
借: 应收帐款 贷: 销货收入 销项税额
收款单
借: 应收票据 销货折让 贷: 应收帐款
2020/2/4
〈销货成本 〉
销货成本
借: 销货成本 销售费用 销售成本 贷: 存货(半成品或制成品 )
2020/2/4
2.采购系统、应付系统
进货单 退货单 应付凭单 付款单
2.提供设置参数之功能，可以由使用者自行定义凭证抛转方式 3.已自动开立凭证的交易单据能给予记录，故可主动避免重复
开立凭证的情形
2020/2/4
(二)、系统效益
１.节省开立凭证之繁琐工作得以大量简化，并可避免人为 处理之错误与弊端。
２.各种异动单据开立凭证的时机可由使用者弹性自行控 制，以便适合不同单据之差异性。
一、教育训练课程之目的 二、系统功能及效益介绍
2020/2/4
(一)、教育训练课程之目 的
１·了解系统之效益及功能 ２·了解信息搜集及整理重点 ３·熟悉系统之操作方式 ４·了解系统例行作业程序 ５·了解系统上线的步骤及导入程序
2020/2/4
(二).系统功能及效益
(一)、系统功能
1.针对订单管理子系统、采购管理子系统、应收管理子系统、 应付管理子系统、工单/委外管理子系统中的单据,自动生成 会计凭证于『会计总帐子系统』
ACT 会计子系统
会计凭证
销销 货退 单单 信信 息息
收结 款帐 单单 信信 息息
AJS 自动分录子系统
进货单信息 退货单信息
领退生委委 料料产外外 单单入进退 信信库货货 息息单单单
信信信 息息息MOC 工来自 /委外子系统成库本存
/开 交
帐 调 整 单
易 单 信 息
应付凭单信息 付款单信息
INV 存货子 系统
应付费用
应付凭单
不切分录
付款单
借：应付帐款 贷：应付票据 进货折让
2020/2/4
〈分录方式二 〉
进货单 应付凭单
付款单
2020/2/4
不切分录
借：进货或存货 进项税额 贷：应付帐款
借：应付帐款 贷：应付票据 进货折让
〈分录方式三:月加权制
〉 进货单
借：进货或存货
贷：暂估应付帐款
应付凭单
借：暂估应付帐款
. . 鼎华信息
Data Systems 专业 互相尊重 开拓者精神
易飞管理软件
自动分录子系统 (AJS)
部门： 讲师：
2020/2/4
◆◆课程大纲◆◆
1. 前言 2. 自动分录子系统的系统架构 3. 录入基本信息 4. 自动生成凭证批次作业 5. 报表简介 6. 测验及问卷
2020/2/4
一 .前 言
2020/2/4
(一) 系统主画 面
2020/2/4
基本信息管理 设置分录性质 自动开立凭证
例外作业管理 报表管理
2020/2/4
(二) 系统功能 图
设置自动分录参数
自动生成分录底稿 维护分录底稿 抛转会计凭证
还原分录底稿 还原会计凭证
(三)
自动分录与其他子系统之关联
COP 订单子系统
ACR 应收子系统
PUR 采购子系统
ACP 应付子系统
2020/2/4
(三)自动抛转会计凭证方式简介
1.订单系统、应收系统
销货单 销退单 结账单 收款单
方式1 V V
V
方式2
V V
2020/2/4
〈分录方式一 〉
销货单
结帐单 收款单
2020/2/4
借: 应收帐款 贷: 销货收入 销项税额
不切分录
借: 应收票据 销货折让 贷: 应收帐款
方式1 V V
V
方式2
V V
方式3 V V V V
2020/2/4
〈分录方式一:月加权制
〉 进货单
借：进货或存货
进项税额
贷：应付帐款
应付费用
应付凭单
不切分录
付款单
借：应付帐款 贷：应付票据 进货折让
2020/2/4
〈分录方式一:标准成本 进货单 制〉 借：进货或存货
进项税额 材料采购差异 贷：应付帐款
借: 生产成本 贷: 物料
入库单
借： 产成品 贷：生产成本
2020/2/4
一、 存货系 统
1.采定期盘存制者存货单据分录不需设置 2.采永续盘存制者存货单据分录需设置
2020/2/4
一、 存货交易单据设置参考
借：制造费用━间接材料 制造费用━品管费用 制造费用━研发费用 销管费用━材料 贷：存货━原料 存货━物料 存货━半成品 存货━产成品
2020/2/4
◆◆课程大纲◆◆
1. 前言 2. 自动分录之系统架构 3. 录入基本信息 4. 自动生成凭证批次作业 5. 报表简介 6. 测验及问卷
2020/2/4
三.基本信息创建
一. 自动分录子系统之基本信息 二. 设置分录性质
2020/2/4
(一) 自动分录子系统之基本 信息
设置自动分录参数 1. 会计分类方式
N 还原分录底稿
维护分录底稿
检核信息 是否正确
进项税额
贷：应付帐款
进货折让或存货
付款单
借：应付帐款 贷：应付票据 进货折让
2020/2/4
3.工单/委外子系统
领料单
永续盘存制 定期盘存制 V
退料单
V
生产入库单
V
**委外进/退货单方式同采购 /应付系统
2020/2/4
永续盘存制
领料单 (直接材料) (间接材料)
借： 生产成本 贷： 存货—原料 存货—半成品
2020/2/4
◆◆课程大纲◆◆
1. 前言 2. 自动分录子系统之系统架构 3. 录入基本信息 4. 自动生成凭证批次作业 5. 报表简介 6. 测验及问卷
2020/2/4
二.系统架构
一、 系统主画面 二、 系统功能图 三、 自动分录子系统与其他系统之关联 四、 会计凭证自动抛转方式简介
2020/2/4
◆◆课程大纲◆◆
1. 前言 2. 自动分录之系统架构 3. 录入基本信息 4. 自动生成凭证批次作业 5. 报表简介 6. 测验及问卷
2020/2/4
四. 自动生成凭证批次作 业
一. 自动生成凭证批次流程 二. 批次作业
2020/2/4
自动生成凭证批次流程日常交易单据创建
自动生成分录底稿
(1)此作业为「设置共用参数」中品号分类方式一至四 (2)一般选择至少设一种为会计分类,类别分为制成品,
半成品,原料,物料 2. 抛转方式--自动抛转会计凭证有两种方式
(1)抛转自动分录底稿 (2)抛转自动分录底稿及会计凭证
2020/2/4
(二)设置分录性质及设置参考
一.存货交易单据 二.订单、应收系统单据 三.采购、应付系统单据 四.工单/委外系统单据
〈分录方式二〉
销货单
不切分录
结帐单
借: 应收帐款 贷: 销货收入 销项税额
收款单
借: 应收票据 销货折让 贷: 应收帐款
2020/2/4
〈销货成本 〉
销货成本
借: 销货成本 销售费用 销售成本 贷: 存货(半成品或制成品 )
2020/2/4
2.采购系统、应付系统
进货单 退货单 应付凭单 付款单
2.提供设置参数之功能，可以由使用者自行定义凭证抛转方式 3.已自动开立凭证的交易单据能给予记录，故可主动避免重复
开立凭证的情形
2020/2/4
(二)、系统效益
１.节省开立凭证之繁琐工作得以大量简化，并可避免人为 处理之错误与弊端。
２.各种异动单据开立凭证的时机可由使用者弹性自行控 制，以便适合不同单据之差异性。
一、教育训练课程之目的 二、系统功能及效益介绍
2020/2/4
(一)、教育训练课程之目 的
１·了解系统之效益及功能 ２·了解信息搜集及整理重点 ３·熟悉系统之操作方式 ４·了解系统例行作业程序 ５·了解系统上线的步骤及导入程序
2020/2/4
(二).系统功能及效益
(一)、系统功能
1.针对订单管理子系统、采购管理子系统、应收管理子系统、 应付管理子系统、工单/委外管理子系统中的单据,自动生成 会计凭证于『会计总帐子系统』
ACT 会计子系统
会计凭证
销销 货退 单单 信信 息息
收结 款帐 单单 信信 息息
AJS 自动分录子系统
进货单信息 退货单信息
领退生委委 料料产外外 单单入进退 信信库货货 息息单单单
信信信 息息息MOC 工来自 /委外子系统成库本存
/开 交
帐 调 整 单
易 单 信 息
应付凭单信息 付款单信息
INV 存货子 系统
应付费用
应付凭单
不切分录
付款单
借：应付帐款 贷：应付票据 进货折让
2020/2/4
〈分录方式二 〉
进货单 应付凭单
付款单
2020/2/4
不切分录
借：进货或存货 进项税额 贷：应付帐款
借：应付帐款 贷：应付票据 进货折让
〈分录方式三:月加权制
〉 进货单
借：进货或存货
贷：暂估应付帐款
应付凭单
借：暂估应付帐款
. . 鼎华信息
Data Systems 专业 互相尊重 开拓者精神
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自动分录子系统 (AJS)
部门： 讲师：
2020/2/4
◆◆课程大纲◆◆
1. 前言 2. 自动分录子系统的系统架构 3. 录入基本信息 4. 自动生成凭证批次作业 5. 报表简介 6. 测验及问卷
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一 .前 言
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(一) 系统主画 面
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基本信息管理 设置分录性质 自动开立凭证
例外作业管理 报表管理
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(二) 系统功能 图
设置自动分录参数
自动生成分录底稿 维护分录底稿 抛转会计凭证
还原分录底稿 还原会计凭证
(三)
自动分录与其他子系统之关联
COP 订单子系统
ACR 应收子系统
PUR 采购子系统
ACP 应付子系统
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(三)自动抛转会计凭证方式简介
1.订单系统、应收系统
销货单 销退单 结账单 收款单
方式1 V V
V
方式2
V V
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〈分录方式一 〉
销货单
结帐单 收款单
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借: 应收帐款 贷: 销货收入 销项税额
不切分录
借: 应收票据 销货折让 贷: 应收帐款
方式1 V V
V
方式2
V V
方式3 V V V V
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〈分录方式一:月加权制
〉 进货单
借：进货或存货
进项税额
贷：应付帐款
应付费用
应付凭单
不切分录
付款单
借：应付帐款 贷：应付票据 进货折让
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〈分录方式一:标准成本 进货单 制〉 借：进货或存货
进项税额 材料采购差异 贷：应付帐款
借: 生产成本 贷: 物料
入库单
借： 产成品 贷：生产成本
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一、 存货系 统
1.采定期盘存制者存货单据分录不需设置 2.采永续盘存制者存货单据分录需设置
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一、 存货交易单据设置参考
借：制造费用━间接材料 制造费用━品管费用 制造费用━研发费用 销管费用━材料 贷：存货━原料 存货━物料 存货━半成品 存货━产成品
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◆◆课程大纲◆◆
1. 前言 2. 自动分录之系统架构 3. 录入基本信息 4. 自动生成凭证批次作业 5. 报表简介 6. 测验及问卷
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三.基本信息创建
一. 自动分录子系统之基本信息 二. 设置分录性质
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(一) 自动分录子系统之基本 信息
设置自动分录参数 1. 会计分类方式
N 还原分录底稿
维护分录底稿
检核信息 是否正确
进项税额
贷：应付帐款
进货折让或存货
付款单
借：应付帐款 贷：应付票据 进货折让
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3.工单/委外子系统
领料单
永续盘存制 定期盘存制 V
退料单
V
生产入库单
V
**委外进/退货单方式同采购 /应付系统
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永续盘存制
领料单 (直接材料) (间接材料)
借： 生产成本 贷： 存货—原料 存货—半成品