关于差旅费报销的规定

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差旅费报销制度规定

差旅费报销制度规定第一条总则为了加强财务管理，规范差旅费报销行为，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，制定本规定。

本规定适用于公司全体员工因公出差所发生的差旅费报销。

第二条差旅费报销范围差旅费报销范围包括：交通工具费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

第三条差旅费报销标准1. 交通工具费：按照公司规定的标准报销出差期间的火车票、飞机票、长途汽车票等。

2. 住宿费：按照公司规定的标准报销出差期间的住宿费。

如遇特殊情况，需提前报批。

3. 伙食补助费：按照公司规定的标准报销出差期间的伙食补助费。

4. 市内交通费：按照公司规定的标准报销出差期间的市内交通费。

第四条差旅费报销流程1. 出差人员应当提前规划出差行程，填写《出差审批表》并提交给部门负责人审批。

2. 出差人员凭有效票据报销差旅费。

报销时，应按照公司规定的报销标准和流程，向财务部门提供相关证明材料。

3. 财务部门对报销材料进行审核，符合条件的予以报销，不符合条件的予以退回。

4. 出差人员应当在出差结束后及时报销差旅费，最长不超过三个月。

第五条差旅费报销管理1. 各部门负责人应当加强对本部门员工出差的管理，合理控制出差次数和费用。

2. 财务部门应当加强对差旅费报销的审核和监督，确保报销行为的合规性。

3. 出差人员应当遵守国家法律法规和公司财务管理制度，诚实守信，不得虚假报销。

第六条违规处理1. 出差人员违反本规定的，一经查实，公司将按照有关规定予以处理，涉及违法犯罪的，移交司法机关处理。

2. 各部门负责人未按照规定审批出差申请的，公司将按照有关规定予以处理。

3. 财务部门未按照规定审核差旅费报销的，公司将按照有关规定予以处理。

第七条附则1. 本规定由公司财务部门负责解释。

2. 本规定自发布之日起实施，原有规定与本规定不符的，以本规定为准。

3. 公司可以根据实际情况对本规定进行修订，并予以发布。

注：本规定中的“公司”指的是制定本规定的企业或组织。

财务制度关于差旅费规定

一、总则为规范企业差旅费的报销管理，提高差旅费使用的合理性和效益，根据公司财务管理制度及相关法律法规，制定本差旅费管理办法。

二、差旅费的范围差旅费是指出差或在外执行公务等因工作需要而产生的费用，包括但不限于交通费、食宿费、通讯费、招待费、礼品费等。

三、差旅费的报销标准1. 交通费（1）交通工具选择应以节约成本、安全快捷为原则，公务用车应按规定使用，统计分析出差人员自有车辆和公司车辆使用情况，建立公务用车的报销标准。

（2）出差人员出差时应使用选择经济合理的出行方式，坚决杜绝铺张浪费，根据实际出差情况合理选择不同交通工具。

2. 住宿费差旅人员应选用符合公司规定的住宿标准的宾馆或酒店，并提前向财务部门申报住宿费用，超出标准的费用将不予报销。

3. 餐费餐费按不同地区差旅人员所在地的标准执行，但不得超过公司规定的标准。

4. 其他费用其他费用包括通讯费、招待费、礼品费等，均需提前向财务部门申报，并按实际报销。

四、差旅费报销流程1. 出差前提出差旅计划，包括出差时间、地点、目的、费用预算等，需经部门主管签署并报批。

2. 出差时按照预算计划执行，严格执行公司差旅费报销政策。

3. 出差后填写差旅费报销单，附上相应的发票等凭证，报经部门主管审核签字，再送至财务部门审核。

4. 财务部门审核无误后，将费用报销到差旅人员工资卡上，并做好相关财务记录。

1. 填写报销单时，应按照规定格式填写，每一项费用需详细列明，并附上对应的发票或票据。

2. 报销单需填写完整、清晰，涂改无效。

3. 超过规定费用的部分不得报销，差旅人员须自行承担额外费用。

4. 差旅费报销应提前办理，不得迟延，逾期未报销可视为放弃报销。

六、监督检查公司财务部门将对差旅费报销进行定期检查，对违反规定的行为及时处理，并保障公司利益。

七、附则本差旅费管理办法自颁布之日起实施，经理事会审议通过，负责解释权归公司财务部门。

差旅费是企业中不可避免的支出，如何有效管理差旅费，提高资源利用效率，不仅能够降低企业成本，还能提高员工的工作积极性和效率。

差旅费报销管理制度8篇

差旅费报销管理制度8篇差旅费报销管理制度差旅费报销管理制度（一）：公司差旅费报销制度为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我公司具体状况，重新修订公出人员差旅费标准:一、公出人员交通费1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。

2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。

3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。

贴合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴；直快的按票价60%；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。

二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。

公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助15元。

宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准:1、自带交通工具的从其包干费中每人每一天扣减交通费20元。

2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元，其他城市当日往返补助15元。

3、公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每一天40元。

4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。

5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报实销。

6、旅途期间，在非工作地不许滞留。

7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销。

如中途有变化的需事先请示领导批准，否则发生费用自理。

三、报销票据:公出人员报销票据务必贴合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。

四、报销时间:公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。

五、本规定自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。

差旅费报销管理制度（二）：为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际状况，特制定本办法。

差旅费报销规定

差旅费管理规定为了规范差旅费管理，合理控制差旅费用，贯彻勤俭节约的原则，根据公司实际，制定本规定。

一、差旅费报销管理规定（一）出差借款规定1、员工因公出差借款，应合理预计借款额度。

借款额度由各部门负责人审核，根据财务相关负责人批准后予以办理借款手续。

前账不清，后账不借；凡前一次出差借款没有结清的，财务部门可不予办理差旅费借款。

2、员工出差回来后，7个工作日内到财务部门报销费用，不按时报销费用的，财务部门有权直接从当月工资中扣回。

3、驾驶人员备用金额度为2000元，发生的费用随时报销。

费用的控制由办公室负责。

4、借款风险由签批借款的部门负责人负责，造成的损失由部门负责人承担连带责任。

5、借款催收：月末由财务部门将各部门个人借款余额报各部门负责人，由各部门负责人进行催收。

（二）出差住宿及伙食标准1、公司总经理以上人员因公出差，食宿费用实行全额报销制，不领取出差补助。

出差住宿标准为：原则上住五星级及以下的酒店。

2、公司副总经理级别人员因公出差，食宿费用实行全额报销制，不领取出差补助。

出差住宿标准为：原则上住四星级及以下的酒店。

并由公司办公室与长期往来酒店签订住房协议，享受优惠价格。

4、同性别二人出差必须合住，住宿标准以两人中的最高金额一次报销。

5、所有人员出差，原则上应住办公室与酒店签订协议的酒店。

6、出差员工的伙食补贴实行包干方法，不分途中和住勤，按自然天数计发，每人每天50元。

如每天报销招待费一次，伙食补贴减到25元，如每天报销两次招待费，不予享受伙食补贴。

7、下列出差人员不享受伙食补贴包干政策：（1）回家庭所在地办理公务的人员；（2）由对方接待单位免费提供食宿行的人员；（3）因执行特殊任务，领导批准不宜实行包干的人员。

8、出差期间，不得报销在酒店住宿期间与出差业务无关的费用，如个人洗衣费及其他各项个人费用。

9、超标费用如有确凿理由需由公司报销的，须由公司总经理或董事长签批。

10、当日出差当日返回的，仅报销往返车票。

关于差旅费报销标准

关于差旅费报销标准差旅费报销标准。

差旅费是指因公出差期间发生的交通、食宿、通讯、交际、杂费等费用支出。

为了规范差旅费的报销管理，提高财务管理效率，公司制定了差旅费报销标准，具体内容如下：一、交通费。

1. 飞机，经济舱机票费用，根据出差地点距离确定报销标准，需提供机票发票和行程单。

2. 火车，硬座或硬卧车票费用，需提供火车票发票和行程单。

3. 汽车，按照公司规定的公里数标准报销油费和过路费，需提供加油发票和过路费发票。

二、食宿费。

1. 住宿费，根据出差地点确定住宿标准，超出标准的部分需员工自行承担。

2. 伙食费，按照公司规定的伙食费标准报销，需提供餐厅发票或者餐饮费用清单。

三、通讯费。

1. 手机费，出差期间的通讯费用，需提供通讯费用清单或者发票。

2. 上网费，出差期间的上网费用，需提供上网费用清单或者发票。

四、交际费。

1. 招待费，出差期间招待客户或者合作伙伴的费用，需提供招待费用清单或者发票。

2. 礼品费，购买礼品送给客户或者合作伙伴的费用，需提供礼品购买发票。

五、其他费用。

1. 会务费，参加会议或者培训的报名费用，需提供会务费用发票或者报名凭证。

2. 杂费，出差期间的其他费用，需提供相关费用的发票或者费用清单。

以上是公司对差旅费报销标准的具体规定，希望全体员工严格按照标准要求报销差旅费用，节约开支，合理使用公司资源。

同时，公司将加强对差旅费报销的审核和管理，对违规报销行为将进行严肃处理。

差旅费报销标准的制定是为了规范公司财务管理，保障公司利益，也是对员工出差期间的支持和关爱。

希望全体员工能够严格遵守差旅费报销标准，做到合理使用、诚实报销，共同维护公司的财务秩序和形象。

在实际操作中，员工应该严格按照公司制定的差旅费报销标准进行费用报销，同时注意保存好相关费用凭证，以便日后的审核和核对。

公司也将加强对差旅费的管理和监督，确保差旅费的合理使用和报销。

在日常工作中，我们要注重节约成本，提高效率，公司将对节约成本的员工给予相应的奖励和表彰。

公司差旅费报销制度（5篇）

公司差旅费报销制度差旅费报销制度(草稿)一、目的：为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司经费开支管理，根据我公司具体情况制订本制度。

二、内容：(一)公司总经理、副总经理出差各项费用据实报销。

(二)除总经理、副总经理外，其他员工出差费用按以下标准报销。

1、交通费：员工出差的火车票(硬座、软座、硬卧)，长途汽车票、公共汽车票据实报销。

2、住宿费：一般地区____元/天，经济特区(省会城市、直辖市)____元/天。

上述标准范围内凭发票据实报销，超过部份自理。

3、伙食补助费：实行包干办法，每人每天____元，按出差的实际天数计发，不足一天的按全天计算。

大市范围内公出中午确实无法赶回单位就餐的情况，按次补助午餐费____元。

三、其他有关事宜：1、员工出差前及返回公司上班当天均应去公司行政部登记。

2、员工出差路途遥远或任务紧急的，经总经理批准可乘坐飞机，并据实报销往返机场间的专线客车费或出租车费。

3、员工公出原则上不能乘坐出租车，确因工作需要或携带贵重物品的，经总经理批准方可据实报销出租车票。

4、总经理、副总经理出差，随行人员因工作需要，可以按总经理、副总经理标准据实报销交通费及住宿费。

5、参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件，会议期间由主持召开会议单位统一安排食宿的，与会人员不准再支报伙食补助费。

6、员工在出差的同时发生业务招待费的，另行报销。

7、出差人员应在回公司后七日内到财务部办理报销手续，报销时应根据“差旅费报销单”上规定项目认真填写，伙食补助费无票据，直接在报销单上填写，交通费、住宿费等有关票据整齐粘帖在差旅费报销单背面，由部门主管签字、财务审核、总经理批准后方可报销。

8、本制度自批准之日起实施。

批准人：公司差旅费报销制度（2）是公司针对员工因公出差而产生的差旅费用所制定的一套规范和管理制度，旨在确保员工出差期间的费用合理、合法、透明，并及时给予报销。

本制度包括差旅费用的范围、报销标准、报销流程以及相关责任等内容。

差旅费用报销规定

差旅费用报销规定
尊敬的员工，
为了规范公司的差旅费用报销流程，提高管理效率，特制定以下差旅费用报销规定：
1. 报销范围：差旅费用报销范围包括交通费、住宿费、餐饮费等与出差相关的费用。

2. 报销标准：公司对于差旅费用有统一的报销标准，具体标准请参考公司财务部门的相关文件。

3. 报销流程：员工在完成差旅后，需填写差旅费用报销单，并附上相关的发票、票据等凭证，经部门主管审批后交至财务部门进行报销。

4. 报销时限：员工需在出差结束后的15个工作日内提交差旅费用报销单，逾期未报销的费用将不予以报销。

5. 特殊情况处理：对于特殊情况下的差旅费用报销，员工需提
前向部门主管和财务部门进行沟通，并提供充分的解释和证明材料。

6. 合规要求：在差旅过程中，员工需严格遵守公司的差旅政策和合规要求，不得擅自超支或报销不符合规定的费用。

希望各位员工能够严格遵守以上差旅费用报销规定，确保公司财务的合规和透明，谢谢合作！
人力资源部敬上。

差旅费报销管理制度(4篇)

差旅费报销管理制度一、差旅费报销规定1.住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。

一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。

出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。

员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。

2.城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。

员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。

3.市内交通费：市内交通费实报实销，以经济兼顾效率为原则，优先选择地铁、公交结合短程的出租车，报销票据日期应与出差日期吻合。

4.出差补贴：出差补贴原则为伙食补贴，填列在外埠出差费报销单上的住勤补助栏凭发票报销，标准为____元/天，其中分为早餐____元，午餐____元，晚餐____元。

若已报销陪同客户就餐的招待费，则扣除相应的餐费补贴。

5.手机话费：手机话费补助每月____元，凭发票报销。

为了工作的方便和便于联系，每月报销话费的手机不得少于规定的开机时间。

工作日：早8：00-晚21：____节假日：早10：00-晚18：00。

6.业务招待费：因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客户拜访计划等事先上报并列明大致费用预算，经部门主管核准同意后再报分管领导批准，财务部方可给予报销。

7.礼品赠送：除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外，赠送给客户的礼品原则上由上海本部统一准备和寄送，以保证礼品的质量，加强管理。

必须当面赠送的礼品须在出差计划或者客户拜访计划中事先向领导提出申请。

二、出差计划和出差报告1.出差计划：出差前须提前三天提交出差计划给部门主管，详细列明拟出差的城市、拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费项目及费用预算等内容，经部门主管批准同意后再出差。

2.出差报告：出差结束三天内须完整填写出差报告并发送给部门主管，出差计划和出差报告可使用同一张表格。

会计准则关于报销差旅费的法条

会计准则关于报销差旅费的法条随着企业经营活动的不断拓展，员工出差已成为日常工作的一部分。

合理、合规地报销差旅费，对企业财务管理具有重要意义。

本文将根据会计准则，介绍差旅费报销的相关规定，并提供具体的报销流程和注意事项。

一、会计准则对差旅费报销的规定根据我国《企业会计准则》的规定，差旅费属于企业经营过程中的直接费用，应当在发生时计入当期损益。

在报销差旅费时，企业应遵循以下原则：1.实际发生原则：只有实际发生的差旅费才能予以报销。

2.必要性原则：报销的差旅费必须是为了企业的正常经营活动所必需的。

3.合理性原则：报销的差旅费应符合行业标准和公司内部规定，具备合理性。

二、具体报销流程和注意事项1.出差前申请：员工出差前应向上级主管申请，获得批准后方可出差。

2.出差期间费用控制：员工在出差期间应合理控制差旅费，避免不必要的开支。

3.报销资料准备：报销时需提供有效发票、行程单、住宿费清单等原始凭证。

4.报销审批：报销单据需经上级主管审批，确保合规性。

5.报销时间限制：企业一般规定，出差归来后的一段时间内需完成报销，以免影响财务核算。

三、常见问题及解决方法1.问：出差期间产生的餐饮、交通费用如何报销？答：餐饮、交通费用需提供有效发票，按照企业内部规定和行业标准报销。

2.问：出差期间产生的私人费用能否报销？答：私人费用如非企业经营活动所必需，不予报销。

3.问：报销差旅费时，如何处理进项税额？答：根据税收政策，可抵扣的进项税额应予以抵扣，不可抵扣的进项税额不得抵扣。

四、总结合规报销差旅费是企业财务管理的重要组成部分。

企业应加强对差旅费报销的管控，确保资金的合理使用。

差旅费报销制度(10篇)

差旅费报销制度(10篇)差旅费报销制度1一、报销范围：本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批办法：1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。

若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。

未经过审批的，不予借支和报销差旅费。

出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写"领款单"，根据出差申请单确定借款金额。

领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。

同时财务部实行"前帐不清、后帐不借"的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写"差旅费报销单"，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。

三、差旅费报销原则（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。

由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。

（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。

（3）车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均不给报销。

（4）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。

（5）差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船票；只按规定报销出差各项补贴。

（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

四、差旅费报销有关注意事项1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。

差旅费报销规定

差旅费报销规定（一）差旅费报销原则1）各部门（分公司）人员出差，需经部门（分公司）负责人批准，明确出差任务项目、时间和人数。

2）任何部门和个人不得以公出为名，办个人私事。

如有上述情形，所发生的费用全部由个人负担。

3）各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向上一级主管负责人报告，对因公出差人员，按相应标准报销出差费用。

4）公出人员没有特殊情况不得绕道乘坐车、船，如确实有特殊情况，需经主管负责人批准。

未经批准，绕道所发生的一切费用由个人负担。

5）公出人员在出差途中就近回家或办私事的，需事先经过主管领导批准。

其绕道车、船费等多开支部分需由个人自理。

6）差旅费开支范围为：工作人员出差期间的住宿费、车船费（含乘坐飞机费用，下同）、伙食补助费、市内交通补助费及零星杂支。

伙食补助费和交通补助费按出差的自然天数计算，包干使用；住宿费按出差实际住宿天数在规定的标准内凭据报销；车船费在规定的等级标准内凭据报销；零星杂支按实凭据报销。

超过开支标准的部分，由个人自理。

7）本制度只适用于短期差旅或会务学习人员。

因项目需要长期驻外人员，已在现场安排固定住所及办公地点，集中解决了其住宿、交通、伙食等问题的，依专业不同及现场环境的不同采用野外作业包干补贴形式，暂不适用本差旅费报销制度。

（二）差旅费借款和报销手续1）员工因公出差，先到财务部核准应借差旅费数额，填写“借款单”注明借款用途、金额等，经相关领导按权限批准后，计划财务部才能办理相关借款手续。

2）员工出差返回后应于3日内（遇节假日顺延）到计划财务部报账，凡原借款未按规定及时报账者，不再予以办理新的借款，并从其下月工资中扣除。

3）出差人员凭原始单据填写“差旅费报销单”注明出差事由、地点、各类费用金额等。

经相关领导按审批权限审批，财务审核后报账。

4）员工借用差旅费，原则上每人每次不得超过现金5000元。

（三）交通工具标准1）出差人员一般乘坐火车、汽车，特殊情况可乘坐飞机。

关于差旅费报销的规定

关于差旅费报销的规定
关于差旅费报销的规定
根据我公司实际，制订本公司因工出差补助差旅费报销规定如下：
一、市内
1、市内办事不能按时回家，每误一餐补助
元；
凭票报销汽车票，事前请示才可报出租车票。

2、司机按出车考勤每天补助10元。

市内司机超出300公里以外〔包含300公里〕报市外补助一半。

随之市内10元补助不能再重复报销。

二、市外 1、乘座飞机和软卧必须征得总经理的同意，不计算卧铺补助。

2、乘座硬卧和轮船的头等舱不计算卧铺补助。

3、白天连续乘车超过12小时，夜晚连续乘车超过8小时〔含8小时〕，乘座硬座和轮船的二等以下舱，按票价的60%计发卧铺补助。

4、乘座长途大巴，没有卧铺的，比照火车硬座计发补助。

5、出差当天回来，只计包干费用的1/3。

三、补助标准 1、长江以南及某某包干150元/天，长江以北市级110元/天。

2、带车出差，司机补助100元/天，烧油、过路费、停车费、过桥费凭票报销。

3、长期住外人员不执行此标准。

4、会议、培训补助①市外会议旅途按正常出差计算，会议期间伙食补助按出差的1/2计算，食宿费、车船费实报实销，如果会议及培训费及其它主办方已一次性收取费用，那么公司不再支付住宿费、补助费用。

②市内会议报销公共汽车票。

五、销售人员按2022年销售方法执行。

六、公司董事长、总经理报销费用按照2022年办第10号《关于加强企业管理的规章制度》执行。

七、其它特殊情况遵照公司领导决定处理。

某某市某某特铸2022年6月10日。

差旅费报销规定

差旅费报销规定差旅费报销规定为了规范公司员工出差期间的差旅费报销行为，提高报销效率和减少财务风险，公司特制定了以下差旅费报销规定：一、出差范围1. 出差范围包括国内和国际差旅。

2. 国内差旅指员工在中国境内的出差活动。

3. 国际差旅指员工在中国以外的出差活动。

二、费用报销限制1. 出差期间，员工可报销的费用仅限于差旅相关的必要费用，包括交通费、住宿费、餐饮费、通信费和必要的业务招待费。

2. 超出公司规定标准的费用不得报销。

三、报销凭证要求1. 员工在出差期间产生的费用必须保存所有相关的发票、收据或其他合法凭证。

2. 发票或收据必须包含费用金额、内容、日期以及销售方信息。

3. 所有报销凭证必须是原始文件，不接受复印件或扫描件。

四、费用报销流程1. 员工完成出差后，需在规定的时间内填写《差旅费报销申请表》，并附上所有相关的报销凭证。

2. 工作人员将审阅报销申请表和相关凭证，如有不符合要求的，需及时通知员工补充。

3. 审批通过后，相关部门将在规定时间内完成报销，将报销金额以银行转账、现金或其他方式直接支付到员工指定的账户。

五、差旅补贴1. 公司对国内和国际差旅均提供差旅补贴。

2. 差旅补贴根据出差目的地、出差时间和员工级别等因素来计算。

3. 员工需在出差结束后提交《差旅费报销申请表》，并在申请表中注明差旅补贴的金额和方式。

六、差旅费报销申请时限1. 员工在出差结束后的7个工作日内，必须提交《差旅费报销申请表》和相关凭证。

2. 超过时限的报销申请将不予受理。

七、差旅费报销违规处理1. 如出现虚报、冒领、重复报销或其他违规行为，一经查实，将采取相应的纪律处分措施。

2. 如有涉及违法行为，公司将保留追究法律责任的权利。

八、差旅费报销监督1. 公司将定期进行差旅费报销的监督和检查，对报销申请表和相关凭证进行抽查，并对违规行为进行查处。

2. 员工如发现他人的差旅费报销违规行为，可向公司进行举报，公司将对举报人的个人信息保密并及时处理。

差旅费报销制度(通用20篇)

差旅费报销制度一、引言为了加强公司差旅费管理，规范差旅费报销行为，确保公司资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际，制定本差旅费报销制度。

二、差旅费报销范围1. 员工因公出差产生的交通费、住宿费、伙食费、通讯费、市内交通费、会议费、门票等合理费用。

2. 员工因私产生的交通费、住宿费、伙食费、通讯费等费用，按照公司规定的比例报销。

3. 外部人员来公司考察、交流、合作等产生的差旅费，按照公司规定的标准报销。

三、差旅费报销流程1. 员工出差前需向直属上级提交《出差申请表》，经批准后方可出差。

2. 员工出差期间需妥善保管各类费用票据，包括发票、收据等。

3. 员工出差结束后，应在规定时间内向财务部门提交《差旅费报销单》，同时附上相关费用票据。

4. 财务部门对差旅费报销单进行审核，确保报销金额合理、票据齐全、审批手续完善。

5. 审核通过的差旅费报销，按照公司规定的支付方式进行支付。

四、差旅费报销标准1. 交通费：按照公司规定的交通工具和标准报销。

2. 住宿费：按照公司规定的住宿标准和限额报销。

3. 伙食费：按照公司规定的伙食标准和限额报销。

4. 通讯费：按照公司规定的通讯费标准和限额报销。

5. 市内交通费：按照公司规定的市内交通费标准和限额报销。

6. 会议费、门票等其他费用：按照实际发生且合理的费用报销。

五、差旅费报销注意事项1. 员工应严格按照公司规定的差旅费报销范围和标准报销，不得擅自扩大报销范围或提高报销标准。

2. 员工应确保差旅费报销的真实性、合法性，不得虚报、冒领、重复报销。

3. 员工应遵守财务纪律，不得擅自改动、涂改、伪造差旅费报销票据。

4. 员工应按时提交差旅费报销单，逾期不予报销。

5. 员工应配合财务部门进行差旅费报销审核，提供必要的解释和证明材料。

六、差旅费报销违规处理1. 对违反差旅费报销制度的员工，按照公司规定给予相应的处罚。

2. 对虚报、冒领、重复报销等违规行为，予以严肃处理，涉及违法的移交司法机关。

差旅费报销标准

差旅费报销标准差旅费报销标准是公司财务管理中的重要内容，对员工出差期间的费用支出进行合理的规范和管理，有助于提高公司的财务效益和员工的工作积极性。

下面将详细介绍公司差旅费报销标准的相关内容。

一、交通费。

1. 飞机票，根据实际出差地点和时间，公司将提供不同等级的机票报销标准，员工需提供有效的行程单和发票。

2. 火车票/汽车票，对于长途出差，公司将提供火车或汽车票的报销标准，员工需提供有效的行程单和发票。

3. 出租车/公交车费，员工在出差地点的交通费用，需提供有效的发票或票据。

二、住宿费。

1. 酒店费用，根据公司规定的差旅标准，员工在出差期间的住宿费用可进行报销，需提供有效的住宿发票。

2. 临时住宿费用，如果出差地点没有公司指定的酒店，员工可以根据公司规定的标准进行临时住宿费用的报销，需提供有效的住宿发票。

三、餐饮费。

1. 差旅期间的餐费，公司将根据出差地点的消费水平提供相应的餐饮费用报销标准，员工需提供有效的餐饮发票。

2. 礼宾费，对于商务招待等相关费用，员工需提供有效的发票和相关的费用说明。

四、其他费用。

1. 通讯费，员工在出差期间的电话、上网等通讯费用，需提供有效的通讯费用发票。

2. 办公用品费，员工在出差期间购买的办公用品费用，需提供有效的发票和费用说明。

3. 其他费用，员工在出差期间的其他合理费用，需提供有效的发票和费用说明。

以上就是公司差旅费报销标准的相关内容，希望员工在出差期间能够严格按照公司规定的标准进行费用支出，并提供有效的发票和费用说明。

公司将严格按照规定进行报销审核，确保公司财务管理的规范和透明。

同时也希望员工们能够合理控制出差期间的费用支出，做到节约开支，提高工作效率。

差旅费报销标准的制定和执行，是公司财务管理的重要环节，希望全体员工能够共同遵守，共同维护公司财务管理的良好形象。

感谢大家的配合和支持！。

会计准则关于报销差旅费的法条

会计准则关于报销差旅费的法条【实用版】目录1.差旅费报销的基本规定2.差旅费报销的会计分录3.差旅费报销的新政策及进项税抵扣规定4.差旅费报销的注意事项5.差旅费报销的典型问题与解答正文一、差旅费报销的基本规定差旅费是指员工因公出差所发生的交通费、住宿费、餐饮费等费用。

根据《企业会计准则》和《企业财务会计报告条例》的规定，企业应当按照实际发生的差旅费支出进行会计处理。

1.差旅费报销的范围：差旅费包括员工因公出差的交通费、住宿费、餐饮费、市内交通费等。

2.差旅费报销的标准：企业应根据实际情况制定差旅费报销标准，如住宿标准、餐饮标准等。

3.差旅费报销的程序：员工出差结束后，应按照企业规定的程序填写差旅费报销单，并附上相关发票和证明材料，经领导审批后进行报销。

二、差旅费报销的会计分录1.借方：差旅费支出根据差旅费的实际情况，借方会计科目可以选择管理费用、销售费用等。

2.贷方：现金、银行存款等按照差旅费的实际支付方式，贷方会计科目可以选择现金、银行存款等。

三、差旅费报销的新政策及进项税抵扣规定1.新政策：根据国家税务总局的相关规定，自 2019 年 1 月 1 日起，企业差旅费报销不再需要提供税务发票。

2.进项税抵扣规定：根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定，企业购进的差旅服务，取得增值税专用发票的，可以按照规定抵扣进项税额。

四、差旅费报销的注意事项1.合理安排差旅费：企业应根据实际业务需要，合理安排员工出差，避免不必要的差旅费支出。

2.控制差旅费支出：企业应制定合理的差旅费报销标准，并加强对员工差旅费支出的监督和控制。

3.合规报销差旅费：员工出差结束后，应按照企业规定的程序和标准进行差旅费报销，确保报销合规。

五、差旅费报销的典型问题与解答1.问：question：出差期间发生的餐饮费能否报销？answer：出差期间发生的餐饮费，符合企业差旅费报销标准的，可以进行报销。

2.问：question：出差期间购买的机票、火车票能否报销？answer：出差期间购买的机票、火车票，符合企业差旅费报销标准的，可以进行报销。

差旅费报销规定

差旅费报销规定1. 引言为了规范公司员工差旅费的报销，提高财务管理的效率和准确性，制定本差旅费报销规定。

本规定适用于公司全体员工在工作期间因公差旅产生的费用报销。

2. 报销范围差旅费报销范围包括以下项目：•交通费：包括机票、火车票、公交车费、出租车费等；•住宿费：包括酒店、招待所、宾馆等住宿费用；•餐饮费：包括早餐、午餐、晚餐、陪餐等费用；•通讯费：包括电话费、上网费、传真费等；•市内交通费：包括公交车、地铁、出租车等市内交通费用；•其他费用：包括会议费、礼品费、加班补助等。

3. 报销标准•交通费：按照实际发生费用报销，包括机票、火车票等交通工具的票价；•住宿费：按照实际发生费用报销，不超过每晚300元；•餐饮费：按照实际发生费用报销，不超过每人每餐200元；•通讯费：按照实际发生费用报销，不超过每人每天50元；•市内交通费：按照实际发生费用报销，不超过每天100元；•其他费用：按照实际发生费用报销，需提供相关费用明细和发票。

4. 报销流程4.1 提交报销申请员工在差旅结束后的5个工作日内，需将差旅费报销申请提交给所在部门的财务部门。

4.2 审核报销申请财务部门将对报销申请进行审核，核对报销明细和发票等相关材料的真实性和合规性。

4.3 报销款项发放经财务部门审核通过后，报销款项将在10个工作日内发放到员工指定的银行账户。

5. 注意事项•员工在差旅前应提前向所在部门申请差旅费预支，预支金额不得超过报销标准的50%。

•差旅期间发生的费用必须凭有效发票或费用明细进行报销，如无发票或明细，费用将不予报销。

•员工应保留并妥善保管差旅期间产生的所有费用发票和费用明细，以备审核需要。

•对于违反报销规定的行为，公司有权采取相应的纪律处分，包括但不限于扣发差旅费报销款项、警告、记过、记大过等。

以上就是公司差旅费报销规定的主要内容，旨在提高财务管理的效率和规范性，保障公司和员工的合法权益。

如有任何疑问或需要进一步解释，请及时与所在部门的财务部门联系。

关于差旅费报销的规定

|关于差旅费报销的规定为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。

一、差旅费报销标准差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。

住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费、交通费凭原始单据在规定的限额内报销；伙食补助费按出差的天数计算并使用。

差旅费标准：1.公司总经理实报实销；2.公司领导住宿标准每晚300元、其他人员每晚200元；3.伙食补助费每天50元；交通补助费毒天10元。

特别规定：1.出差人员由对方单位或公司关联单位安排住宿的，一律不予报销住宿费。

2.出差人员住宿费报销原则上按规定标准批行，有新闻媒体采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在公司领导允许的前提下，可按实报销3.住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，乐则上按一个房间标准报销。

公司领导出差，可单独住宿。

4.伙食补助实际报销时按顿结算，即早中晚餐的补助标准分别是10元、20元、20元。

5.由公司领导或相关单位统一安排就餐的，则不再享受应的伙食补助。

二、差旅费的具体报销办法1.出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、所需资金，经部门负责人签署意见经公司领导同意后方可出差，2.出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款单”，写清借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人批准后，经公司领导审批后方能借款。

3.出差人员回公司后，填写“差旅费审批报销单”，后附所有本次出差原始报销凭证，在规定的限额内，经公司领导审核方可报销。

三、特别提示1.出差人员回公司应在一星期内报账，最长不得超过一月，出差借款，遵循“前账不清、后账不借”为原则。

2.凡与“出差申请单”规定的地点、天数、人数、交通二具不符的差旅费不予报销。

因特殊原因或情况变化需改变路线天数、人数、交通工具的，需经公司领导签署意见后方可报销。

差旅费报销规定

差旅费报销规定差旅费报销是指企业或组织为员工因公外出所产生的差旅费用，根据相关规定提供报销的制度。

差旅费报销规定旨在规范差旅费的使用和报销程序，确保合理、公正、透明的费用报销流程。

以下是对差旅费报销规定的详细解析：一、差旅费报销适用范围差旅费报销适用于企事业单位职工因公务需要外出执行工作任务造成的差旅费用。

差旅费包括但不限于交通费、食宿费、通信费、会务费以及其他与差旅有关的合理费用。

二、差旅费报销政策1. 交通费(1) 公共交通工具：报销标准以市政府或企事业单位规定的标准为准；(2) 自驾车：按照企事业单位规定的公里数报销，但需提供相关行驶记录和加油发票等凭证。

2. 食宿费(1) 住宿费：按照企事业单位规定的标准报销，需提供住宿发票等凭证；(2) 餐饮费：按照企事业单位规定的标准报销，需提供餐饮发票等凭证。

3. 通信费(1) 电话费：报销因公事务产生的电话费用，需提供相关通话记录和发票等凭证；(2) 上网费：报销因公事务产生的上网费用，需提供相关上网记录和发票等凭证。

4. 会务费(1) 参加会议、培训等活动的费用，按照企事业单位规定的标准报销；(2) 需提供相关活动证明、发票等凭证。

5. 其他费用(1) 如有其他与差旅有关的合理费用，按照企事业单位规定的报销标准进行报销；(2) 需提供相关费用发生凭证。

三、差旅费报销申请流程1. 出差前：(1) 提前向上级领导提交出差申请，并附上出差计划和预估费用申请；(2) 获得批准后，办理出差手续。

2. 出差期间：(1) 出行时妥善保管并收集费用凭证，如交通票据、餐饮发票、住宿发票等；(2) 出差期间产生的费用需符合合理、必要的原则。

3. 出差后：(1) 按照企事业单位规定的流程填写差旅费报销申请表格；(2) 根据各项费用凭证，将差旅费报销申请表格及相关材料提交财务部门或负责报销的部门。

四、注意事项1. 报销申请需在出差结束后一定时间内提交，逾期将可能无法报销；2. 申请报销时需详细填写各项费用明细和合理性说明；3. 对于费用发票等凭证需保存备查，以备日后审计或查询。

差旅费报销的有关规定

差旅费报销的有关规定1、出差交通费、住宿费、伙食补助费标准2、出差住宿费和交通费实行限额控制、节约奖励的办法，特殊情况经公司总经理批准后方能实报实销；市内交通费和伙食补助费实行包干的办法，个人不得另报餐费；（1）公司总经理、副总经理出差，各项费用实报实销。

其他人员出差，住宿费在规定标准以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分自理：部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。

此外，出差补助包括在外地的市内交通费和伙食费。

职工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者，自第二十一日起比照规定标准的80％给予报销。

经批准开车出差，当日往返者，按每天出差补助的一半给予补助。

（2）出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买同席卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的60％给予补贴。

（乘坐特快列车的，按特快票价的50％补贴；购买软座票者不给补贴。

）（3）出差人员预借差旅费，应填写“借支单”；若申请出差宴请费的，还应同时附上“招待费审批单”，经出差人员所属部门正职审核签字后，送财务部审批。

职务火车轮船飞机其他交通工具（不包括出租车住宿标准市内交通费伙食补助费一般地区特殊地区一般地区特殊地区董事长总经理董事软卧一等舱公务舱按实报销 200 350 按实报销80 100 副总经理总工程师软卧二等舱普通舱按实报销 200 350 按实报销 60 80 部门经理高级工程师总经理助理硬卧三等舱普通舱按实报销 150 250 按实报销 50 60 其他工作人员硬卧四等舱按实报销按实报销审批后办理借款手续。

（5）出差人员返回后，应在七日内到财务部办理报销手续。

3、差旅费报销的其他规定（1）随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按特殊情况处理。

（2）出差人员到达目的地至住地往返可乘出租车，凭据按实报销。