集团投资管理办法
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编号:批准:
投资管理办法
年月日发布年月日实施
集团公司发布
前言
本办法依据集团公文要求编制,是集团管理体系文件之一。本办法于年月日发布,自年月日起实施。
本办法由集团公司投资发展中心提出并归口。
本办法起草人:
1.0目的
为规范XXX集团科技有限公司(以下简称“集团公司”)及其控股子公司的投资行为,统筹上市和非上市业务,以项目为抓手,以投资为主线,管理投资项目的全过程,特编制《投资管理办法》,系统、规范的引导集团各级部门的投资管理活动,并实现投资结构最优化和效益最大化。
2.0适用范围及术语
适用于集团公司及其控股子公司(限机械与汽车产业集团及其所属成员公司)的投资行为,参股公司可参照本办法执行。
投资:是指公司运用资本市场融资、资产收益、自有资金、银行借贷以及其他渠道融资而取得经营资产,投入新项目或扩大经营规模,谋求经济效益的经营行为。
投资管理:主要是指集团公司及其控股子公司的投资行为,包括项目的规划、调研论证、投资计划、预算、项目实施、验收、投后评价及考核,以及投资损失责任追究。
3.0投资项目分类
投资项目包括对内投资项目和对外投资项目,分类如下:
3.1对内投资项目分为:
●技术改造项目,包括设备更新、技术引进、购买专利、少量土建等;
●基本建设项目,包括新建厂房、设施等土建项目,及房地产开发项目等;
●非生产型设施购置项目:车辆购置、大宗办公用品购置、信息通讯类软件、
硬件购置等。
对内投资活动属于新产品开发和新技术、新工艺研究的,按《新产品、新技术和新工艺项目管理办法(试行)》执行,其他与新产品、新技术和新工艺有关的投资,按《投资管理办法(试行)》执行。”
3.2 对外投资项目分为:
●合作、并购项目:包括现有产业调整、升级和新兴产业开拓所需的境内外
合资、合作、购并、海外投资等;分为上市类投资项目和非上市类投资项目。
●理财项目:包括股票、债券、基金、期货交易、电子商务、企业商业保险
等;
●智力引进项目:包括业务委托、课题咨询等。
对外投资活动应由集团公司负责,除经董事局或股东大会批准外,各产业集
团和所属成员公司原则不允许进行对外投资。
4.0管理原则
集团公司对投资实行集中决策、分级授权管理原则。
4.1“统一计划,集团一本帐”管理。
4.2总量控制、标准控制、过程控制(投资效益标准,按效益排队优先,审批程序、招标采购、验收标准及过程控制)。
4.3投资与主体利润指标挂钩,投资管理与各企业一把手绩效挂钩。
5.0职责
5.1集团公司董事局是集团公司投资项目的决策机构,负责投资项目的审定。5.2投资发展中心是集团投资业务管理的归口部门,负责:
5.2.1组织制订集团公司投资管理规章制度,制定投资项目经济评价参数、投资计划编制参数、工程造价计价依据等;
5.2.2组织编制集团公司中长期投资规划;
5.2.3负责上报需国家核准、备案的国内外投资项目和集团公司年度投资计划及中长期投资规划;
5.3.4按照项目管理权限,组织审批项目预可行性研究、可行性研究报告;
5.2.5组织编制和下达集团公司年度投资计划,组织投资统计、投资效益分析和项目后评价,负责投资计划执行情况的跟踪检查和考核,负责提供国内业务有关投资等资料;
5.2.6负责审核并控制投资预算。
5.2.7参与集团公司年度财务预算编制,审核年度决算中的投资计划完成情况;
5.2.8指导和监督产业集团、所属成员公司投资管理工作。
5.3产业集团及成员公司是投资项目管理的归口部门,负责:
5.3.1根据集团公司发展战略和总体规划,负责组织编制本产业集团一体化建议规划和专项建议规划;
5.3.2组织集团公司审批项目的预可行性研究、可行性研究报告初审和初步设计审查;
5.3.3组织在集团公司年度投资额度内,产业集团权限范围项目的预可行性研究、可行性研究报告和初步设计审批;
5.3.4编报产业集团年度投资建议计划,依据集团公司投资计划,下达本产业集团投资计划;
5.3.5组织投资效益分析,按照项目管理权限组织项目后评价;
5.3.6协助投资发展中心开展需上报国家项目的核准工作,组织、指导和督促所
属成员公司开展项目核准所需文件的获取工作;
5.3.7负责本产业集团投资计划执行情况的监督、检查;
5.3.8指导和监督所属成员公司投资管理工作。
5.4所属成员公司负责:
5.4.1组织编报项目预可行性研究、可行性研究报告和初步设计;
5.4.2组织在集团公司年度投资额度内,项目承担企业权限范围项目的预可行性研究、可行性研究报告和初步设计审批;
5.4.3编报年度投资建议计划,依据集团公司、产业集团投资计划,下达企业投资计划并组织实施;
5.4.4组织上报本企业年度投资决算;
5.4.5组织开展本企业投资统计和项目后评价;
5.4.6负责办理需国家和地方政府主管部门核准、备案项目所需的相关文件;
5.4.7负责上报需省级及以下政府主管部门核准、备案的投资项目。
6.0投资管理审批权限
6.1集团公司级项目需报集团公司批复,包括:
6.1.1集团公司总部直接投资、融资或担保的项目;
6.1.2控股子公司以下投资项目属集团公司级:
●新建、扩建和技术改造项目投资总额在50万元以上的;
●所有车辆购置,大宗办公用品购置、信息通讯类软件、硬件购置等投资总
额在10万元以上的;
●所有的对外投资项目。
6.2上述外的其它投资项目属子公司级,由子公司申请立项,逐级上报,产业集团审批,并报集团公司备案。
7.0集团公司级投资项目管理程序
7.1项目申报与受理
7.1.1投资项目必须以公司中长期业务发展规划做为申报投资项目的依据,由投资主体完成可行性研究报告及初步投资计划预算,报集团投资发展中心,集团公司立项批复后即行实施的项目,项目需求单位以“XXX集团投资项目立项申请表”报集团公司批复后,由申请单位自行实施,实施结果向主管部门备案。包括:
●集团公司直接投资非生产型设施购置项目车辆购置、大宗办公用品购置、
信息通讯软件、硬件购置等;
●集团公司直接投资的理财项目、智力引进项目等;
●产业集团及其所属成员公司的所有车辆购置和大宗办公用品购置、信息通