销售货款责任追究制度
公司货款管理制度范本
公司货款管理制度范本第一章总则为规范公司的货款管理行为，保障公司的经济利益，提高公司的经济效益，制定本制度。
第二章货款管理的基本原则1. 依法合规：货款管理应符合相关法律法规和公司内部规章制度。
2. 安全高效：确保货款管理安全、高效，提高公司资金的利用效率。
3. 严谨准确：货款管理工作应严谨、准确，确保财务数据的完整性和真实性。
4. 权责明确：明确各岗位的责任和权限，落实责任追究制度。
5. 使用科技：利用现代科技手段提升货款管理的效率和准确性。
第三章货款管理的流程1. 货款的收款（1）货款由销售部门负责与客户签订销售合同，约定货款支付方式和时间。
（2）财务部门收到销售部门提供的销售合同后，根据合同约定制发货款收款凭据，交付给客户。
（3）客户收到货款收款凭据后，按照合同约定的方式和时间支付货款。
（4）财务部门核对客户支付的货款，确认无误后记录到财务系统。
2. 货款的支付（1）采购部门根据公司的采购计划和合同约定向供应商下达采购订单。
（2）供应商按照采购订单的要求提供货物或服务。
（3）财务部门核对采购订单和供应商提供的发票，确认无误后进行支付。
（4）财务部门按照公司的支付流程和金额控制要求，确认支付的货款到位后记录到财务系统。
第四章货款管理的内控措施1. 货款收付的核对制度（1）对所有货款的收付必须经过财务部门的审核和确认。
（2）对货款收款凭据和付款凭据必须进行核对，确保金额和账号无误。
（3）对收款和付款的时间、金额等必须进行登记和备查，建立档案。
2. 账户管理制度（1）各账户开户、销户必须经过公司财务部门的授权和审批。
（2）财务部门对公司所有账户的资金流动必须进行日常监控和核对。
（3）对每一笔账户资金的收付，必须进行记录和备查。
3. 风险防范措施（1）设立货款管理专门岗位，负责公司货款的核对、监督和管理。
（2）对涉及大额货款的收付，必须进行多人审批和二次核对。
（3）对涉及外部支付的货款，必须经过严格的风险评估和审批流程。
批发公司货款管理制度内容
批发公司货款管理制度内容r一、制度目的与适用范围为确保本公司在经营活动中货款管理的规范性和安全性，特制定本货款管理制度。
本制度适用于公司所有涉及货款收取、支付、核销及相关的财务管理活动。
二、职责分工1. 财务部负责货款的日常管理工作，包括货款的收取、核对、记账和结算等。
2. 销售部负责与客户沟通货款事宜，确保订单的准确性和及时性。
3. 采购部负责与供应商协商货款支付条件，保证货物供应的连续性。
4. 管理层负责审批重大货款事项，确保资金使用的合理性。
三、收款管理1. 收款前，财务部应对照订单核实货物数量、金额等信息无误后方可进行收款操作。
2. 收到客户款项后，应及时开具发票，并将款项准确记入相应账户。
3. 对于逾期未付款的客户，应按照公司规定采取催收措施。
四、付款管理1. 采购部应在确认收到合格货物后，及时向财务部提交付款申请。
2. 财务部在审核付款申请时，需核对合同条款、货物验收情况及供应商资质。
3. 对于大额支付，需经过管理层的审批。
五、账务核对与报告1. 财务部应定期对账务进行核对，确保货款信息的准确性。
2. 每月底，财务部需向管理层提供货款管理报告，包括收款、付款、账龄分析等。
3. 对于发现的问题或异常情况，应及时上报并采取措施处理。
六、风险控制1. 建立客户信用评估体系，对客户的信用状况进行定期评估。
2. 对于信用等级较低的客户，应采取预付款或信用担保等措施降低风险。
3. 加强内部审计，防止内部欺诈和误操作导致的资金损失。
七、法律法规遵守1. 本公司货款管理活动必须遵守国家相关法律法规的规定。
2. 对于国际贸易涉及的货款，还需遵守国际惯例和相关国家的法律法规。
八、制度的修订与更新1. 本制度应根据公司经营状况和市场变化适时进行修订。
2. 任何制度的修订都需经过管理层的批准，并通知全体员工执行。
销售货款回收管理制度范文(3篇)
销售货款回收管理制度范文（客户确认发货清单）（销售内勤分类存档）（销售公司建立应收账款台账）（财务部每月出具催款明细表）（业务员写出逾期货款报告）（附合同和货单的复印件）（掌握客户的基本资料）（派业务精英配合收款）（逾期一年以上的货款）（法律顾问配合催收）（逾期____个月以上的货款）（催款组安排专人催收）二、发货原则保障货款安全，做好货款回收工作，必须从源头做起，必须坚持以下发货原则：1、公司的定型产品，如变压器、电线电缆、电工圆铝杆等，以“先款后货，现款现货”为发货原则;个别“货到付款”的业务，1~____万元业务员要打出货款欠条，____万元以上应由本公司有担保能力者（如各公司总经理或年薪制工程师等）签字担保，____万元以上除办理欠款手续外，必须经董事长批准。
2、公司的不定型产品，如箱变、配电柜、支架等，必须签订购销合同，明确公司可以接受的付款方式。
3、客户订购的定型产品（公司无存货或存货不足），也要签订购销合同，落实定金和付款方式。
三、合同的签订签订规范的产品购销合同，是保证货款安全，规避经营风险的重要措施：1、公司要制作各种产品的购销合同范本，并经法律顾问审核;所有合同均应以公司的合同范本为基础，根据实际情况签订。
2、合同拟好之后经销售经理审核签字，然后由财务部加盖公章。
3、尽量要求客户全款到账，如果对方提出付定金采购，定金不得少于总货款的____%。
定金到账后，公司采购物料安排生产。
4、本公司无法主导合同范本的客户（如央企、上市公司等），付款方式等重要条款要报董事长批准。
四、回款跟踪1、销售公司要建立应收账款台账，财务部每月1~____日出具《催款明细表》，销售内勤要注意在收款期限内，对业务员的回款工作进行提醒和督促，发现问题及时向主管领导反映。
2、业务员对逾期未收回的货款，要书写情况汇报，连同以下材料呈交主管领导：A.该笔货款的购销合同复印件;B.客户签字的发货清单复印件;C.《客户详细资料登记表》。
批发公司货款管理制度
批发公司货款管理制度一、总则为规范批发公司的货款管理，维护企业的正常经营秩序，确保公司的资金安全，特制定本管理制度。
二、基本原则1. 严格执行财务制度，保证资金的合理使用和有效管理；2. 客户欠款必须按时回收，不得拖欠货款；3. 接受货款时需核对凭证，确保货款的真实性；4. 不得私自挪用或挪用公司资金。
三、货款回收1. 货款的回收主要以现金、银行转账等方式进行，回收过程中需及时录入系统中；2. 用户欠款超过一定期限需及时通知客户，督促其尽快结清欠款；3. 针对长期拖欠货款的客户，需在公司内部会议讨论后决定是否暂停合作关系；4. 页面货款的回收记录，及时跟进欠款情况，做好催款工作。
四、货款管理1. 对于高风险客户，需要提高警惕，加大催款力度；2. 合同约定的货款支付方式必须按时执行，不得随意更改；3. 定期对货款进行核对，保证账目准确无误；4. 发现异常款项需要及时进行分析核对，确保资金安全；5. 对于大额货款的支付需经过主管审批，确保资金的安全性。
五、费用报销1. 公司员工在业务活动中产生的费用报销，需提供有效凭证和报销申请，经过审批后方可报销；2. 对于个人开支需提供明细清单，经过审批后方可报销；3. 对于无有效凭证的费用，不得私自报销。
六、公司资金管理1. 公司资金必须统一归集到公司账户中，不得私自挪用；2. 对于大额资金的支出需进行预算和计划，不得超支；3. 对于资金的存储需采取合理的安全措施，确保资金的安全；4. 资金使用需符合公司的财务规章制度，不得擅自支出。
七、责任追究1. 对于违反货款管理制度的行为，公司将给予严厉的处罚，包括警告、记过、降级、解聘等；2. 所有工作人员都要遵守公司的制度，不得违规操作；3. 对于发现的违规行为需要及时上报，配合公司的调查。
八、其他1. 对于本制度的解释权归公司总经理办公室所有；2. 本制度自发布之日起正式实施。
批发公司货款管理制度就是以上内容，以上制度是公司在货款管理方面的一些规定，希望各位员工都能遵守，确保公司的正常运营。
销售货款追责制度模板范本
一、制度目的为加强公司销售货款管理，确保销售收入的及时回笼，维护公司利益，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有销售人员、财务人员及相关部门。
三、责任划分1. 销售人员责任：（1）严格按照合同约定，确保货款及时到账；（2）定期向财务部门汇报销售货款回收情况；（3）对客户拖欠货款情况，及时采取措施，催收货款；（4）配合财务部门进行账目核对，确保销售货款账实相符。
2. 财务人员责任：（1）负责销售货款的核算、记录和归档；（2）定期与销售人员核对销售货款回收情况；（3）对拖欠货款情况，协助销售人员采取催收措施；（4）定期向公司领导汇报销售货款回收情况。
3. 相关部门责任：（1）市场部：负责制定销售策略，提高销售业绩；（2）法务部：负责对拖欠货款案件进行法律维权；（3）人力资源部：负责对销售人员绩效进行考核，对未按时收回货款的销售人员，依据相关规定进行处罚。
四、追责流程1. 销售人员未按约定时间收回货款，超过规定期限的，按以下标准进行追责：（1）逾期1-3个月的，给予口头警告；（2）逾期3-6个月的，给予书面警告，并扣除当月奖金；（3）逾期6个月以上的，扣除当月工资，并纳入绩效考核，影响晋升；（4）逾期1年以上的，解除劳动合同。
2. 财务人员未及时核对销售货款，导致公司利益受损的，按以下标准进行追责：（1）未及时核对，造成货款损失1万元以下的，给予警告；（2）造成货款损失1-5万元的，扣除当月奖金；（3）造成货款损失5万元以上的，解除劳动合同。
3. 销售人员、财务人员及相关部门在追责过程中，故意隐瞒事实、伪造证据的，一经查实，解除劳动合同，并追究相关法律责任。
五、附则1. 本制度由公司销售部门负责解释；2. 本制度自发布之日起施行。
销售货款追责制度旨在明确各方责任，加强销售货款管理，提高公司整体运营效率。
各部门应认真贯彻执行，确保制度落到实处。
关于公司货款的规章制度
关于公司货款的规章制度第一部分：总则为了规范公司货款的管理，保障公司的财务安全，制定本规章制度。
第二部分：适用范围本规章制度适用于公司内各部门的货款管理。
第三部分：货款支付的管理1. 货款支付的申请1.1 公司内部各部门需提前向财务部门递交货款支付申请表，明确支付金额、用途、支付方式等信息。
1.2 申请表需由相关部门主管签字确认，并报财务主管审批。
2. 货款支付的审批2.1 财务主管需审查核实货款支付申请表的真实性，并对支付金额进行审核。
2.2 财务主管需审批通过后，方可进行货款支付操作。
3. 货款支付的方式3.1 公司货款支付主要方式为银行转账，如有特殊情况需支付现金，需提前报财务主管审批。
3.2 财务主管需对公司银行账户的安全性进行监控，确保货款支付的安全。
第四部分：货款收取的管理1. 货款收取的登记1.1 公司内部各部门需在货款收取时填写货款收取登记表，明确收取金额、来源、付款方等信息。
1.2 收取登记表需报部门主管审批，并报财务主管备案。
2. 货款收取的核实2.1 财务部门需核对收取登记表的真实性，并对收取金额进行核实。
2.2 如有疑问或异常情况，需立即向相关部门及部门主管汇报。
3. 货款收取的存储3.1 货款收取后，需立即存入公司指定的银行账户，确保安全。
3.2 如需暂时保管，需报财务主管审批，并设置专门的安全保管措施。
第五部分：货款管理的监督1. 财务主管需对公司货款管理制度进行定期检查，并及时修订完善。
2. 财务主管需对公司各部门的货款管理情况进行抽查，发现问题及时进行整改。
3. 财务主管需定期向公司领导层报告货款管理情况，并提出改进建议。
第六部分：违规处理1. 如有违反公司货款管理制度的行为，将按照公司规定进行处理。
2. 严重违规者将受到记过、警告、降职、辞退等处罚。
3. 对于因违规行为导致公司财务损失的，将追究其法律责任。
第七部分：附则1. 本规章制度自颁布之日起生效。
2. 公司内部其他相关制度与本规章制度相冲突的，以本规章制度为准。
公司货款安全管理制度
公司货款安全管理制度
一、总则
本制度旨在规范公司的货款收取与支付流程，确保交易的合法性、安全性，防范财务风险，提高资金使用效率。
所有涉及货款处理的员工必须严格遵守本制度规定。
二、账户管理
1. 公司应设立专门的货款账户，用于处理所有与货款相关的收支业务。
2. 财务部门负责监督和管理货款账户，定期进行账目核对，确保账务清晰。
三、收款管理
1. 销售部门在与客户达成交易后，应及时开具发票并通知财务部门。
2. 财务部门根据发票内容，确认货款金额无误后，通知客户进行付款。
3. 收到客户付款后，财务部门应在规定时间内确认款项是否到账，并进行登记入账。
四、付款管理
1. 采购部门在确认收货无误后，应及时填写付款申请单，并附上相关凭证提交给财务部门。
2. 财务部门审核付款申请单及凭证的真实性和合规性，确认无误后方可安排付款。
3. 付款时，财务部门需严格按照合同约定的付款条件执行，确保资金的合理流动。
五、风险控制
1. 公司应建立货款风险评估机制，对大额交易进行风险评估和审批。
2. 对于存在潜在风险的交易，应采取相应的风险控制措施，如要求预付款、信用证支付等。
六、监督与审计
1. 内部审计部门应定期对货款管理流程进行审计，确保制度的执行和资金的安全。
2. 任何违反货款安全管理制度的行为都应被记录并报告给管理层，必要时进行纪律处分。
七、附则
本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，需经公司管理层批准后修订。
公司货款安全管理制度
第一章总则第一条为加强公司货款安全管理，保障公司资金安全，防止货款损失，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及货款收付的业务环节，包括采购、销售、财务等部门。
第三条公司货款安全管理遵循以下原则：1. 预防为主，防治结合；2. 依法合规，规范操作；3. 责任明确，奖惩分明。
第二章货款收付流程第四条货款收付必须按照规定的流程进行，确保每笔交易的合法性和安全性。
第五条采购部门在签订采购合同前，应核实供应商的资质和信誉，确保货款安全。
第六条销售部门在签订销售合同前，应了解客户的付款能力和信誉，合理设定付款方式。
第七条货款收付具体流程如下：1. 采购部门：收到供应商提供的发票、验收单等相关单据后，及时核对货物数量、质量及价格，确认无误后，填写《货款支付申请单》。
2. 财务部门：对《货款支付申请单》进行审核，确认无误后，按照审批权限进行审批。
3. 预算部门：对审批通过的《货款支付申请单》进行预算控制，确保资金使用合理。
4. 银行部门：根据审批通过的《货款支付申请单》进行货款支付。
第三章货款风险管理第八条公司应建立健全货款风险管理体系，包括风险评估、风险预警、风险控制和风险处置。
第九条风险评估：财务部门应定期对供应商、客户和内部风险进行评估，确定风险等级，制定风险应对措施。
第十条风险预警：财务部门应建立风险预警机制，对潜在风险进行实时监控，及时发现异常情况。
第十一条风险控制：公司应采取以下措施控制货款风险：1. 严格审查供应商、客户的资质和信誉；2. 建立健全合同管理制度，明确双方权利义务；3. 严格执行审批流程，确保资金使用合规；4. 加强内部审计，及时发现和纠正违规行为。
第十二条风险处置：发生货款风险时，公司应立即启动风险处置程序，采取有效措施降低损失。
第四章责任与奖惩第十三条公司各级管理人员和员工应按照本制度规定，履行货款安全管理职责。
第十四条货款安全管理实行责任制，对违反本制度规定的行为，公司将依法依规追究相关责任。
公司货款管理制度范本
公司货款管理制度范本一、总则为规范公司的货款管理行为，保证公司的货款流程合法、规范、高效，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工，在公司进行货款管理活动时必须遵守本制度。
三、货款管理责任1. 公司领导层负有最终责任，确保货款流程合法、透明、规范。
2. 财务部门负责具体的货款管理工作，包括货款的收付、核对、记录等工作。
3. 各部门负责人负责监督货款管理工作，确保本部门的货款管理符合规定。
四、货款管理流程1. 货款的收款流程：（1）客户提供货款，由业务部门确认货款的真实性和金额。
（2）业务部门填写货款收款单，交由财务部门审核。
（3）财务部门核对货款收款单与实际货款金额是否一致，如一致则登记入账。
（4）财务部门将货款金额存入公司账户，并及时通知业务部门。
2. 货款的付款流程：（1）公司需要支付货款时，相关部门填写货款付款申请单，交由财务部门审核。
（2）财务部门核对付款申请单与实际需支付的货款金额是否一致。
（3）财务部门将货款从公司账户中支付给供应商或其他机构，同时记录详细的流水账。
五、货款管理记录1. 公司应建立完善的货款管理记录系统，对每一笔货款的收付、核对、记录等进行详细记录。
2. 财务部门应定期对货款管理记录进行清查和核对，确保货款管理记录的真实性和完整性。
3. 公司内部人员不得篡改、私改货款记录，如有发现，将追究相关责任人的责任。
六、货款管理制度的执行1. 公司领导要注重对货款管理制度的宣传和培训，确保全体员工了解制度内容。
2. 各部门负责人要定期对本部门的货款管理情况进行检查和核对。
3. 对于违反货款管理制度的行为，公司将依据公司管理规定予以处理。
七、附则本制度最终解释权归公司管理层所有，并且公司有权根据实际情况对本制度进行调整和修订。
以上内容为公司货款管理制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司的正常运营和发展。
货款支付管理制度
货款支付管理制度一、总则为了规范公司货款支付流程，提高支付效率，防范风险，保障公司资金安全，制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司内各部门、各单位对外支付货款的管理和操作。
三、基本原则1. 合法合规原则：货款支付必须遵守国家相关法律法规和公司内部规定。
2. 安全控制原则：货款支付过程中，必须加强风险意识，规避交易中可能出现的风险。
3. 严格审核原则：货款支付必须经过严格的审核程序，确保支付的合法性和准确性。
4. 高效管理原则：货款支付管理必须注重效率，提高支付效率，保障资金运作的顺畅。
四、货款支付流程1. 经办人员收到应付款项后，按照公司内部流程填写相关支付申请单，包括支付金额、支付对象、支付理由、付款账号等信息。
2. 支付申请单经部门主管或财务主管审核签字确认后，送交财务部门。
3. 财务人员核对支付申请单信息无误后，进行支付操作。
支付操作需采用多人操作、多重审核的模式，确保支付安全。
4. 支付完成后，财务人员填写支付凭证，并将相关凭证归档。
五、支付权限管理1. 支付权限分为三个级别：一般权限、中级权限、高级权限。
不同级别的权限对应不同金额的支付。
2. 权限申请须经部门主管同意，并提交财务部门审批。
审批人员根据事由和需求审批并在系统设置相应权限。
3. 财务部门定期对权限进行复核，根据员工实际工作需要调整权限。
六、款项核对管理1. 财务部门对收到的应付账款进行核对，确保对方开具的发票、收据等财务凭证齐全、真实有效。
2. 在支付款项前，应当核对对方开户账号信息，确保支付的对象和账号准确无误。
3. 财务部门对每一笔支付进行专人审核和确认，确保支付操作的正确性和安全性。
七、支付风险防范1. 支付过程中及时关注对方支付对象的资信情况，减少不良交易风险。
2. 加强内部协作，对可能出现的异常情况及时汇报和处理，减少支付风险的发生。
3. 对对外支付涉及的大额支付、跨境支付、异常支付等情况，需经过更加严格的审核和审批程序。
客户货款结算管理制度
客户货款结算管理制度第一章总则第一条为规范公司客户货款结算管理，维护公司利益和客户关系的稳定，根据公司经营情况，特制定本客户货款结算管理制度。
第二条本制度适用于公司所有销售、财务和客户关系相关部门的工作人员，任何单位和个人都应当遵守本制度。
第三条公司财务部门是本制度的专责执行部门，负责监督、指导和检查全公司的客户货款结算工作。
销售、客户关系等相关部门应当积极配合，保证客户货款结算工作的顺利进行。
第四条全公司员工都有义务对公司的客户货款结算工作负责，应当按照公司规定的流程和程序开展工作，确保客户的货款及时结清，不得恶意拖欠。
第二章客户货款结算使用范围和流程第五条公司的客户货款结算范围包括但不限于客户订单货款、产品返修返货款、预付货款等各类与客户货款相关的结算范畴。
第六条客户货款结算流程主要包括订单接收、收款、结算核对、开票、退款等各项环节。
销售人员负责客户订单的接收和跟进，财务部门负责收款及结算核对，开票和退款的工作。
第七条在进行客户货款结算时，销售部门应及时将客户订单信息提交给财务部门，财务部门在收到订单后需立即核对订单金额，并在合同约定的付款时间内通知客户进行付款。
第八条客户支付货款后，财务部门应当及时核对付款金额，并向销售部门通报已收到的款项，销售部门应当及时通知客户订单已结清，并及时向客户开具相关账单和发票。
第九条若客户需进行退款操作，须提供相关的退款原因和资料，并经销售部门审核确认后，方可向客户进行退款操作。
第三章客户货款结算管理注意事项第十条公司在进行客户货款结算时，应当严格遵循相关法律法规，确保公司的财务操作合法合规。
第十一条公司在与客户签订合同时，应当明确约定付款时间、付款方式和金额，并在合同中明确注明相关的结算条款，以确保双方权益得到保护。
第十二条公司应当建立完善的客户信用管理体系，定期对客户的信用情况进行评估和监控，若客户信用较差或存在欠款情况，应当及时采取措施进行处理。
第十三条公司应当建立健全的客户货款结算档案管理制度，确保客户货款信息和结算记录的完整性和准确性，以备日后查询和核对。
货款的管理制度
货款的管理制度一、总则为规范货款管理，保障公司及客户权益，制定本货款管理制度。
二、管理范围本制度适用于公司及其下属部门在销售过程中收取货款的管理。
三、货款的种类及收取方式1. 货款种类：包括现金、转账、支票、信用卡等方式收取的货款。
2. 收取方式：根据客户意愿可选择以上不同方式进行收取。
四、货款收取流程1. 销售人员需确认客户的订单及货款金额，并向客户说明货款付款方式。
2. 客户根据公司要求进行货款支付。
3. 财务部门收到货款后，及时记录账目，并通知销售部门确认款项到账情况。
4. 销售部门确认收到货款后，及时安排发货或提供相应服务。
五、货款账务处理1. 货款到账后，财务部门需及时更新客户账户信息。
2. 如客户出现欠款情况，财务部门需及时通知销售部门进行跟进。
3. 对于长期拖欠货款的客户，需及时采取催款措施，确保货款的收回。
4. 对于异常情况下的货款处理，需及时上报公司领导进行决策。
六、货款管理制度的监督与评估1. 公司领导对货款管理制度的执行情况进行定期检查，评估制度的实施效果。
2. 对于货款管理中出现的问题，公司领导及时进行整改，并制定相应措施防止类似问题再次发生。
3. 相关部门需配合进行内部审计，对货款管理流程进行评估，确保制度的有效执行。
七、责任制度1. 销售部门负责确认客户订单及货款信息的准确性。
2. 财务部门负责货款的收款及账务处理。
3. 公司领导负责对货款管理制度的监督及评估工作。
八、附则1. 本货款管理制度由公司领导负责解释。
2. 本制度自发布之日起生效。
如需修改，应经公司领导审批。
3. 公司员工应严格遵守本制度的规定，如有违规行为，将受到相应处罚。
以上就是公司货款管理制度的内容，希望每位员工严格遵守，确保公司的正常经营。
公司货款管理制度
公司货款管理制度第一章总则第一条为了规范公司货款管理，提高运营效率和风险控制能力，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的货款管理工作。
第三条公司货款管理制度的依据是国家相关法律法规，公司章程以及公司内部管理制度。
第四条公司对货款的管理原则是合法合规、科学规范、风险控制、透明公正。
第五条货款管理工作由公司财务部门负责执行，各部门各岗位要积极配合。
第六条公司货款管理制度定期进行评估，必要时进行修订。
第二章货款的定义和分类第七条货款是指公司应收和应付的货币金额，包括但不限于销售货款、采购货款、委托代理货款等。
第八条货款按照性质可以分为应收货款和应付货款。
第九条应收货款是指公司从客户处收到的货款，包括销售货款和其他应收款。
第十条应付货款是指公司向供应商等支付的货款，包括采购货款和其他应付款。
第十一条货款按照时间可以分为短期货款和长期货款。
第十二条短期货款是指一年内到期的货款，长期货款是指一年以上到期的货款。
第三章货款管理流程第十三条公司货款管理流程包括货款的确认、收付、核对和管理等环节。
第十四条货款的确认是指公司确认应收或应付货款金额和期限，由相关部门开具相应的收付款单据。
第十五条货款的收付是指公司按照规定时间和方式收到或支付货款，确保准确无误。
第十六条货款的核对是指财务部门核对收付款单据和银行对账单，确保账务一致。
第十七条货款的管理是指公司建立健全的货款管理制度和内部控制制度，加强对货款的监督和管理。
第四章货款管理责任第十八条公司财务部门负责货款管理工作，具体责任包括确认、收付、核对、管理等方面。
第十九条公司销售部门负责销售货款的确认和收付，采购部门负责采购货款的确认和收付。
第二十条公司各部门要加强货款管理，做好货款数据的录入和汇总工作，及时报送财务部门。
第二十一条公司领导要重视货款管理工作，加强对货款管理的监督和检查，确保货款管理工作的顺利进行。
第五章货款管理制度的执行第二十二条公司要建立健全的货款管理内部控制制度，规范操作流程，保证货款管理的安全性和精确性。
货款与收款管理制度
货款与收款管理制度一、前言为规范企业的货款与收款流程，保障企业的资金安全，提高资金回收效率，特订立本《货款与收款管理制度》。
二、适用范围本制度适用于本企业的全部货款与收款活动。
三、货款管理1. 货款开具•全部销售订单需在订单确认后及时开具货款发票，并标明发票编号、开票日期、货款金额等信息。
•货款发票应由财务部门进行开具，并在系统中记录相应的销售收入。
2. 货款结算•货款应依照合同商定的付款方式和时间进行结算，确保定时收到货款。
•付款方式可以包含线上支出、转账、支票支出等多种形式，但必需与客户达成全都并依法支出。
3. 货款核对与催款•财务部门负责核对收到的货款是否与发票金额全都，并及时在系统中确认收款。
•如发现货款金额与发票金额不符或有其他疑问，财务部门应及时与客户联系，核实问题并解决。
•如有逾期未收到货款的情况发生，销售部门应及时催款，必需时可采取法律手段解决。
4. 货款管理记录与汇总•财务部门应建立完善的货款管理记录和汇总制度，确保货款的流入、流出、收取、支出等信息有据可查。
•每月末，财务部门应进行货款的统计与汇总，并向管理层供应相应的报表及分析。
四、收款管理1. 收款方式•企业可以设立多种收款方式，包含线上支出、转账、支票收款等，以满足不同客户的需求。
•收款方式应与财务部门及销售部门进行沟通协商，并记录在客户资料中。
2. 进账核对与确认•财务部门应及时核对客户的付款与相关凭证，确保进账金额与客户资料全都。
•确认收到客户付款后，财务部门应及时在系统中确认收款，并更新相应的财务记录。
3. 收款记录与汇总•财务部门应建立完善的收款记录与汇总制度，将收到的款项依照时间、金额等指标进行分类和统计，确保收款过程的准确性和透亮度。
•每月末，财务部门应进行收款的统计与汇总，并向管理层供应相应的报表及分析。
4. 退款管理•如遇客户退货或需要进行退款的情况，销售部门应及时向财务部门供应相关信息。
•财务部门应依据退款政策进行退款处理，并及时更新系统中的退款记录。
公司销售货款规章制度
公司销售货款规章制度第一章总则第一条为规范公司内销售货款管理，维护公司合法权益，保障资金安全，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内所有销售货款相关工作人员，包括销售人员、财务人员等。
第三条公司销售货款应遵循合法、公平、公正、诚实的原则，不得违法违规。
第四条公司销售货款管理实行台账管理，每笔货款均需记录详细记录，并经过审核确认。
第五条公司销售货款管理应注重保密，未经授权人员不得泄露相关信息。
第六条公司销售货款的管理应注重团队协作，各部门之间要加强沟通和协调，确保资金流转畅通。
第七条公司销售货款管理应依法纳税，维护公司合法权益。
第二章销售货款的收款管理第八条销售货款的收款管理应遵循以下程序：销售人员确认订单——客户付款——财务人员收款——登记确认——核对账目——入账。
第九条销售货款的收款应明确收款账户和收款金额，确保收款正确。
第十条销售货款的收款应及时登记入账，不得拖延。
第十一条销售货款的收款应与销售订单相对应，确保订单记录准确无误。
第十二条销售货款的收款应加强对客户的核实，确保客户身份真实。
第十三条销售货款的收款应注意防范欺诈风险，保障公司资金安全。
第十四条销售货款的收款应做好备份和存档工作，确保数据安全。
第十五条对于特殊情况下的销售货款收款，必须经过上级主管领导审批。
第三章销售货款的支付管理第十六条销售货款的支付管理应遵循以下程序：经过审核确认——审批支付——支付款项——登记确认——核对账目——出账。
第十七条销售货款的支付应明确支付账户和支付金额，确保支付正确。
第十八条销售货款的支付应及时处理，不得拖延。
第十九条销售货款的支付应注意防范支付风险，确保付款安全。
第二十条销售货款的支付应与销售订单相对应，确保订单记录准确无误。
第二十一条销售货款的支付应加强对供应商的核实，确保供应商身份真实。
第二十二条销售货款的支付应做好备份和存档工作，确保数据安全。
第四章销售货款的核对管理第二十三条销售货款的核对管理是确保销售货款记录准确无误的重要环节。
外贸货款进程追踪制度模板
外贸货款进程追踪制度模板一、总则1.1 为了加强对外贸易货款进程的监控与管理，确保货款的安全、及时收付，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司内部管理制度，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司所有外贸业务中涉及的货款进程追踪与管理。
1.3 公司各部门应严格执行本制度，确保外贸货款进程的顺利进行。
二、货款进程追踪流程2.1 订单确认后，业务部门应立即启动货款进程追踪流程。
2.2 业务部门根据订单要求，制定详细的货款支付计划，包括支付时间、金额、方式等，并通知财务部门。
2.3 财务部门根据货款支付计划，提前准备相应的资金，确保货款按时支付。
2.4 业务部门在货款支付前，应核实供应商的收款账户信息，确保支付准确无误。
2.5 财务部门在货款支付过程中，应严格遵循资金审批流程，确保资金安全。
2.6 业务部门在货款支付后，应及时向供应商确认收款情况，确保货款已正确到账。
2.7 对于进口业务，业务部门应密切关注货款在途情况，与物流公司、银行等相关部门保持密切沟通，确保货款及时到账。
2.8 对于出口业务，业务部门应密切关注买方的付款进程，与买方、银行等相关部门保持密切沟通，确保货款按时支付。
2.9 业务部门应定期对货款进程进行总结，发现问题及时报告上级，并采取相应措施。
三、货款进程管理3.1 业务部门应建立完整的货款进程记录，包括货款支付计划、支付凭证、收款确认等信息，以备查验。
3.2 财务部门应建立货款支付台账，详细记录每笔货款的支付时间、金额、方式等信息，以备查验。
3.3 业务部门应定期对货款进程进行风险评估，包括但不限于供应商信用风险、汇率风险、政策风险等，并采取相应措施。
3.4 公司应建立货款风险预警机制，对可能出现的货款风险进行预警，并制定应对措施。
四、考核与奖惩4.1 公司应定期对各部门的货款进程管理进行考核，对遵守本制度、货款进程管理良好的部门和个人给予表彰和奖励。
4.2 对违反本制度、货款进程管理不善导致公司损失的部门和个人，公司应依法追究其责任。
货款安排的制度模板
一、总则第一条为了加强货款安排的管理，规范货款支付与回收行为，保障各方合法权益，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司与其他单位、个人之间的货款支付与回收业务。
第三条货款安排应遵循诚实信用、公平交易、协商一致、风险可控的原则。
第四条公司应建立健全货款安排管理制度，明确各部门职责，加强内部控制，确保货款支付与回收的安全、及时、准确。
二、货款支付第五条公司在进行货款支付时，应依据合同约定，按照约定的付款方式、付款期限、付款金额等进行支付。
第六条公司在支付货款前，应核实对方单位的合法身份、合同真实性、货物交付情况等，确保货款支付的合法性、合规性。
第七条公司在支付货款时，应按照财务管理制度，履行审批程序，确保货款支付的合规性。
第八条公司在支付货款后，应及时取得合法有效的凭证，包括但不限于发票、收据、付款证明等，确保货款支付的透明度。
三、货款回收第九条公司在进行货款回收时，应依据合同约定，按照约定的收款方式、收款期限、收款金额等进行回收。
第十条公司在回收货款前，应核实付款单位的合法身份、合同真实性、付款能力等，确保货款回收的合法性、合规性。
第十一条公司在回收货款时，应按照财务管理制度，履行审批程序，确保货款回收的合规性。
第十二条公司在回收货款后，应及时入账，确保货款回收的安全性。
四、风险控制第十三条公司应建立健全货款安排风险控制制度，包括但不限于信用评估、担保制度、坏账准备制度等。
第十四条公司应对客户进行信用评估，根据客户信用状况，采取相应的风险控制措施。
第十五条公司对货款支付与回收过程中出现的异常情况，应及时报告，并根据实际情况采取相应措施。
五、监督与检查第十六条公司应加强对货款安排的监督与检查，确保货款支付与回收的合规性、安全性。
第十七条公司应定期对货款安排制度执行情况进行检查，对存在的问题及时进行整改。
六、法律责任第十八条违反本制度的，公司有权依法追究相关责任人的法律责任。
商家赔付责任制度模板范本
商家赔付责任制度模板范本第一章总则第一条为了保护消费者的合法权益，维护社会主义市场经济秩序，根据《中华人民共和国消费者权益保护法》、《中华人民共和国合同法》等法律、法规的规定，制定本制度。
第二条本制度适用于我国境内从事商品经营或者提供服务的商家。
第三条商家应当依法承担赔偿责任，确保消费者的合法权益得到保障。
第二章商家赔付责任第四条商家应当保证商品或者服务的质量、性能、用途、有效期限等信息真实、准确、完整，不得作虚假或者引人误解的宣传。
第五条商家应当履行合同义务，按照约定提供商品或者服务。
如果无法履行或者履行不符合约定，应当承担违约责任。
第六条商家提供的商品或者服务存在质量问题的，应当依法承担修理、更换、退货等责任。
第七条商家提供的商品或者服务造成消费者人身、财产损害的，应当依法承担赔偿责任。
第八条商家在销售商品或者提供服务时，应当向消费者出具发票等购货凭证或者服务单据；消费者索要购货凭证或者服务单据的，商家必须出具。
第九条商家应当建立健全消费者个人信息保护制度，确保消费者个人信息安全。
第十条商家应当遵守公平、公正、诚信的原则，不得强制交易，不得损害消费者的合法权益。
第三章先行赔付第十一条先行赔付是指当消费者合法权益受到侵害，销售者或者服务者故意拖延处理或者无理拒绝赔付等原因导致消费者无法获得退款、赔偿时，消费者可以向市场开办单位提出投诉请求，由市场开办单位依规向消费者先行支付货款或赔偿款，而后再由市场开办单位向经营者进行追偿。
第十二条先行赔付适用于下列情况：（一）商品或者服务存在质量问题，经营者拒绝或者拖延退货、换货、修理、赔偿的；（二）经营者提供的商品或者服务造成消费者人身、财产损害，经营者拒绝或者拖延赔偿的；（三）经营者故意拖延处理或者无理拒绝消费者投诉、举报的；（四）法律、法规规定的其他情形。
第十三条市场开办单位应当设立先行赔付基金，确保先行赔付制度的实施。
第四章责任追究第十四条商家违反本制度的，由市场监督管理部门或者其他有关行政部门依法予以查处。
卷烟销货款管理制度范文(二篇)
卷烟销货款管理制度范文一、概述本制度旨在规范卷烟销货款的管理工作，确保销货款的安全、准确、及时到账，并有效防范风险，维护财务的正常运作。
二、发货流程与单据管理1. 销售部门根据客户订单出具发货通知单，并与财务部门确认后进行发货。
2. 财务部门按照发货通知单开具销售发票，并在销售发票上注明开票日期、发货日期和销货款到账截止日期。
3. 销售发票和发货通知单由财务部门妥善保管，并按时归档。
三、客户付款管理1. 客户在规定的销货款到账截止日期前，应根据销售发票上的开票日期和金额，将款项及时汇入指定的公司账户。
2. 财务部门每日核对公司账户的收款情况，及时更新销货款的到账情况。
3. 如发现有未按时付款的客户或付款金额与销售发票不符的情况，财务部门应及时与销售部门联系，并跟进协调解决。
四、账务处理与记录1. 财务部门每日对到账款进行核对，并及时登记入账。
2. 登记入账时，应仔细核对销售发票号码、金额、客户名称等信息，确保准确性。
3. 销货款入账后，财务部门将相应的收款凭证或银行回单归档保存，作为销货款收入的凭证。
五、退货与退款处理1. 如遇客户退货的情况，销售部门应及时与客户沟通并协商解决，并在退货后及时办理退货手续。
2. 财务部门收到退货和相关退货手续后，应及时将退款金额返还给客户，并妥善记录相关账务信息。
六、催款与逾期处理1. 销售部门负责与客户进行催款工作，了解客户付款情况，并及时将催款情况反馈给财务部门。
2. 如客户逾期未付款，财务部门应及时与销售部门沟通，确定催款措施，并按公司规定的程序进行催款工作。
3. 若逾期客户仍未付款，财务部门可按照公司规定采取相应的法律手段进行追款，并及时向上级汇报。
七、安全防范与风险控制1. 财务部门应加强对账户安全的管理工作，确保账户的安全性和准确性，并定期对账户进行检查和审计。
2. 销货款相关的文书、凭证等应进行密封保存，确保其不被泄露或丢失。
3. 财务部门应及时关注行业风险和公司内部风险，制定相关的风险防范措施，确保销货款的安全。
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营销责任追究制第一章总则第一条销售是企业产品价值实现的最终环节，为加快货款资金的回收，防止应收账款形成呆、坏账给企业造成损失，参照国家有关经济法规，结合企业实际制定本责任追究制。
第二条实施销售货款责任追究制，遵循下列原则：（一）坚持“谁销售、谁收款”的原则。
（二）预防、处理与处罚相结合，重点突出“谁主管、谁负责”的原则。
第三条集团公司及所属各子分公司应加强对销售工作的管理，建立建全销售业务、合同管理、产品发货、财务结算等各个环节的货款监督运行机制，制定和完善销售人员职责的有关规定及管理制度。
各部门，特别是各分子公司应按职责范围抓好销售人员的教育和组织管理，不断提高其业务能力和责任意识，保证货款回收责任落实到人。
第四条销售人员必须尽职尽责，在不断提高销售量的同时，重视抓好回款，减少欠款。
第五条销售财务、销售内勤人员应当严格按照企业和销售部门的规定及制度认真做好本职工作。
第六条销售部门根据销售人员的业绩、工作责任心等综合考核销售人员，把货款回收作为销售考核的主要指标。
第二章货款责任第一节合同签订第七条销售人员以电话或传真等形式签订的另散合同，报部门主管领到批准、采取款到付货。
销售人员与新用户单位签订销售协议或销售代理协议前，必须将该单位经营状况、履约能力等考察清楚，书面报告所属销售经理审核；销售经理必须对该用户单位进行考察，用户资金状况良好且信誉度较高时，报主管领导审核，必要时由销售部门主管领导进行考察，经企业主管领导批准后方可签订协议。
第八条销售人员与已有业务关系的用户单位签订销售协议前，必须将该单位上年的经营状况、回款和欠款情况等书面报告报所属销售经理和销售部门主管领导审核，符合规定的经企业主管领导批准后方可签订协议。
第九条凡未认真考察用户单位资信和经营状况，盲目签订协议造成产品被骗货款无法收回的，销售人员、所属销售经理、销售部门主管领导承担经济赔偿责任并追究行政责任。
第十条销售人员在签订协议或合同时，争取在纠纷处理方式条款中写明在“西安协商、调解或诉讼法律程序解决纠纷”。
否则，对由此而造成的直接、间接损失应承担相应经济赔偿责任。
第十一条销售人员销售的产品，每笔业务必须和用户单位签订销售合同，用户单位必须有经办人签字并加盖公章或合同专用章。
第十二条销售部门必须设专人负责销售协议、合同及相关资料的收集、存档和科学分类保管工作，并指导、要求销售人员完善合同的有关附件，因保管不善造成丢失、毁损的，管理人员应当承担相应责任。
第十三条法规室应当按合同管理的规定，每季对销售部门签订合同进行检查，发现问题及时通报并责成有关方面采取措施处理和完善。
第二节发货第十四条销售部门应当根据产品销售、回款任务，每月底制定出次月各销售部门、各分子公司及销售人员的销售、回款和清理欠款指导计划，各销售销售人员必须认真贯彻执行。
第十五条销售部门各主管业务经理必须对销售人员签订的合同，特别是用户单位的欠款情况进行严格的审查并经财务销售核实许可后，方可批准发货，中间商须先付款后发货。
第十六条成品库及各分子公司对于开具的发货出库单，必须同时有销售部门主管业务经理签字和财务部签字盖章后，方能发货。
特殊情况，必须有销售人员填写的发货审批单并经销售主管领导签字和财务销售签字审核盖章。
白条不得出库。
第十七条销售部门及分子公司对发往用户单位的产品，必须严格执行发货回执制度，回执由销售人员协助货运人员收取，货运部门派专人保管，并在发货记录上逐一登记。
经民航、铁路、公路运输的有关凭证也应由承运责任人和财务部门实行保管，以备后查。
第十八条开具给用户单位的增值税发票或普通发票实现发票回执管理。
销售人员必须要求用户单位在收到发票的回执上签字和盖章，并及时交销售部门内勤保管以备后查。
第十九条销售人员对用户单位欠款超过规定仍要求发货或未经审批私自要求内勤人员开票发货，造成货款无法收回的，该销售人员和内勤人员承担经济赔偿责任，并视情节轻重给予相应的政纪处分。
第二十条销售人员应按规定的区域销售，原则上不允许跨区域销售和私下串货、调货，串货、调货造成损失的，该销售人员应承担全部经济责任和行政责任。
第三节回款、欠款第二十一条销售人员对销售产品承担货款收回责任，必须严格按照企业回款规定收款。
财务销售、销售内勤按规定严格监督，并承担相应责任。
第二十二条销售部门对销售人员的货款责任实行风险金制度。
每月从其回款提成中提取20%作为风险抵押金，年底根据回款、欠款情况决定具体返还事宜。
第二十三条销售人员要严格按照企业规定及时收回货款。
超过规定时间的，按以下办法处理：在规定时间后一个月内收回货款的扣减该笔货款应得提成10%；后二个月内收回货款的扣减该笔货款应得提成20%，以此类推。
第二十四条用户单位超过规定时间一个月以上未回款的，停止发货并由销售人员负责在三个月内清理；超过三个月未清货款的，及时按程序经企业主管领导批准法律顾问室起诉处理。
第二十五条用户单位未按规定时间回款超过三个月以上又要求业务往来的，必须先追回全部欠款，经过考察报总经理批准再做业务。
违反上述规定与对方做业务致使欠款增加造成经济损失的，销售人员和签字审批人必须承担经济赔偿责任和相应的行政处分。
第二十六条用户单位经营状况发生变化，销售人员必须及时书面报告，隐匿不报延误时机造成经济损失的，一经查出，承担经济赔偿责任，并加重处分。
造成重大经济损失（万元以上）以渎职罪送司法机关处理。
第二十七条用户单位不及时回款，销售人员有责任积极交涉，要求对方出具欠款证明或还款计划，并主动查询对方单位的财产状况，以便在采取法律手段追索货款时使用。
第二十八条用户单位无资金、回款而用实物抵款或通过法律诉讼追回货款的，不作为销售部门和销售人员销售回款提成依据。
实物抵货款必须由集团公司领导研究批准。
第二十九条销售人员从用户直接收到的现金、支票、汇票、银行承对汇票等必须及时交财务部门，超过规定时限未交的，一经查实，视情节按挪用公款处理。
第三十条对于用户单位因质量等退货，必须严格按照公司规定处理，经办人员必须核实清楚，严格按程序经批准后及时调整用户欠款。
第四节财务销售和销售内勤第三十一条财务销售、销售内勤和销售人员都要以用户单位为单元，建立三级流水明细账，并做到账务清楚统一。
第三十二条财务销售、销售内勤应对各业务部门及用户单位的发货、回款、欠款等情况进行审核、发现问题应及时与各业务部门做好衔接和协调，以利于销售工作。
第三十三条财务部门、销售人员必须每半年和用户单位对账一次，对账清单要注明发货、回款、欠款数额、对账时间，并由对方单位盖章认可，对账单交主管账务内勤保管，以备查存。
第三十四条销售人员工作变动，由销售部门负责接交手续和监交工作。
第三十五条原则上一个月内必须交接完手续。
手续交接时间超过二个月还手续不清楚，结果不准确的，限期清理清查。
在此期间，只发给基本生活费，最后视交接情况处理，必要时可给予经济处罚和行政处分。
第三十六条接手续的销售人员必须对账务清楚的货款回收负责，清理不回的也应追究其相应责任。
第三十七条财务销售应当每月将用户单位的欠款情况统计抄送有关部门并上报公司总经理。
对其中发现的问题，按程序转法规室跟踪处理。
第三十八条坏帐核消管理。
企业本部在清理核实坏帐的基础上，对确实不能收回的各种应收款项应当作为坏帐损失，并及时进行处理。
属于生产经营期间的，作为本期损益；属于清算期间的，应当作为清算损益。
坏帐损失处理，严格按照会计制度规定的方法进行核算。
第三章处理处罚第三十九条销售人员在业务过程中，由于未掌握好用户单位资信和经营变动情况，对可能导致关闭、破产的商业情况未及时采取措施并向主管领导报告，造成货款损失的，必须承担相应的经济责任和行政责任；主管领导对销售人员的报告不及时采取措施造成货款损失的，必须承担相应责任。
第四十条销售人员因责任心不强或严重不负责、工作失职、渎职延误追款时机使货款无法追回或造成重大经济损失的，纪检监察部必须按规定立案、调查、追究其经济责任及行政责任；情节严重触犯刑律的依法移交司法部门处理。
第四十一条销售人员与不法商业单位或个人相互勾结，骗取公司产品，致使货款无法追回造成经济损失的，按规定移送司法机关调查追究该销售人员的刑事责任，并赔偿经济损失。
第四十二条财务销售、销售内勤人员由于工作失误（如产品销售、应收货款、记账错误、审核检查不严、违规操作）导致货款损失的，追究其经济责任和行政责任。
第四十三条凡违反上述规定造成货款损失的，按以下规定给予处理：（一）货款损失不足1万元，情节较轻的，给予全公司通报批评。
（二）货款损失1—5万元（不含5万元）的，根据情节轻重给予警告、记过、记大过处分。
（三）货款损失5—10万元（不含10万元）的，根据情节轻重，给予降级、降职、撤职处分。
（四）货款损失10万元以上的，根据情节轻重，给予留用察看、开除处分。
（五）给予以上行政处分的同时，可并处相应的经济处罚或根据损失数额的大小，责令当事人赔偿，最少不低于5%的经济损失。
（六）造成重大经济损失或情节特别严重，触犯刑律，需追究刑事责任的，移交司法机关依法处理。
第四十四条销售人员在工作中给企业造成重大经济损失的，除追究当事人责任外，按照国家有关党纪、政纪处分的规定同时追究领导责任，给予直接领导责任者相应处分。
第四十五条销售人员经手办理给用户单位的销售下浮与用户单位所实收不一致，属销售人员截留私分、侵吞的，按贪污的有关规定给予处理。
第四十六条有关部门在调查处理货款案件的过程中，责任人员必须如实反映情况，并给予积极配合。
对于隐瞒事实真相，阻挠破坏案件调查的，予以加重处分。
第四章附则第四十七条本责任追究制适用于本企业内部及下属各单位的销售业务活动。
第四十八条集团办公室组织，资金部和纪检监察部参加每半年度对货款责任追究制的落实情况进行检查，并将结果报公司总经理及纪委书记。
第四十九条本《追究制》经年月日集团公司领导办公会批准。
第五十条本《追究制》如与国家政策法规相抵触时，以国家政策法规为准。
第五十一条本《追究制》解释权属集团公司纪检监察部。