担保业务流程问答.doc

《担保业务流程问答》1、如何接待前来咨询客户为之后调查项目带来有效信息？目的：能否确定担保立项关键：判断是否符合担保基本条件询问方法：围绕贷款担保主要因素沟通（受保条件）注意：被接待人员的诚信度2、在实施担保项目调研时应做哪些工作？重要：实地调研程序：确定项目负责人，明确调研目的，制定调研方案获取证实：核查企业财务的盈亏、看合同、查库存，核实抵押物（证明材料要一一对应）3、在项目调研过程中怎样分辨对方各事项的真伪获取证实要从企业实际出发，以能够说明问题为原则注意：要求有效证实，口头表述只能作为参考4、在调查完项目之后，如何写出正确客观的报告被调查企业资质，经营范围，生产销售状况，财务状况，法人信用，抵押物情况分别作出分析，评论，汇总并作出相应的风险评估。

5、如何组成项目调研班子人员能力素质、项目监督机制决定人员数量大项目：调研3人（部门负责人、项目负责人、项目协助负责人）特行项目：2－4人至少一个专业人员注意：与项目有利益、利害关系的人员不能担任项目主要责任人或不能参加总结考核：项目完成后，总结考核作为下次组建的依据6、怎样看待企业产品档次要看其在市场占有率，供销情况，消费口碑大众认知程度。

7、怎样选定抵押物任何担保项目都必须有担保抵押（小额个人无抵押贷款除外），1）实2）够）3）符合抵押物规定4）便于折现便于管理5）主要对债务人构成足够制约。

8、怎样看待企业财务基本思路：财务资料－企业资产，债权债务－还款影响，现金流－还款来源，资产质量－以股权作抵押的风险，法人－企业财务信息真实性，财务管理现状及财务资料－结论依据，财务资料完整－企业运行的因果关系财务规范性－企业管理水平采用方法：流动比率、速动比率、资产负债率－计算分析还款能力（短、长期）注意：结合实际做出证实与分析1）、财务报表质量分析2）、财务数据核实情况3）、财务状况分析：a.偿债能力分析（资产负债率、流动比率、速冻率、销售净利润率）b.营运能力分析（总资产周转率、应收账款周转率、存货周转率）c.盈利能力分析（主营业务利润率、销售净利润率）4）、对财务报表中科目余额变动大和异常变动的科目分析5）、现金流量的核实评价指标参考：非筹资性现金流入与流动负债比＝（经营活动现金流入+投资活动现金流入）/流动负债平均余额。

6）、第一次还款来源、可靠性的评价财务风险及期预警主要信号举例：a.应收账款或存货的增速远远大于销售收入的增速b.过分依赖短期借款来满足长期资金需求c.调整会计政策或核算方法d.主要管理人员和所有权发生变化e.关联交易金额较大f.材料成本明显上升g.营业收入或毛利水平明显下降h.非经常性损益成为利润的主要来源i.银行存款余额长期处于较低水平j.延期支付银行借款利息k.连续多年经营活动产生的现金净流量为负数或明显低于同期净利润水平l.在建工程、待摊费用金额较大或者多年变化较小m.经常更换会计师事务所n.股东或实际控股人占用企业资金规模较大o.债权资产账龄较长（大于一年）p.存货储备规模过大或与其经营特点不相适应q.营业外支出规模较大r.其他与经营活动有关的现金流入/流出金额占经营活动产生的现金流入/流出比例较大s.出售主要生产设备t.出售盈利能力较好的长期股权投资9、怎样看待项目环境？1）重视环境对项目的影响2）将环境影响因素做关联度排序3）分析影响要素4）对要素做预期假设，做全方位讨论研究5）环境因素包括－市场、行业、政策、人际关系、自然、项目背景6）其中最直接因素：行业运行走势、项目背景与项目的关联关系、对项目起关键作用的人际关系11、怎样开展贷后管理工作？追踪被担保企业及个人贷后发展情况，项目进展情况、资金使用情况、还款情况。

资金回笼情况等。

12、贷款担保的基本框架企业发展是否稳定、贷款项目是否可行、还款来源是否清晰、法人信用是否可信、贷款期内人员是否稳定项目负责人是否可靠、贷款用途是否合理、抵押物是否能对借款人（法人）形成足够的制约13、工作实践中我们通常从哪些方面来看贷款企业的还款能力？1)企业所处行业是否有发展势头2）企业自身发展是否健康3）企业发展定位是否符合市场规律4）贷款项目是否达标可行，效益是否客观时限长短，负责人对资金运作是否可靠5)企业生产销售运营情况可以得出还款能力6)企业的直接还款来源7）企业经济实力是否雄厚8企业综合管理状况9）相关人员是否稳定可靠14、什么是保函？保函是指银行、担保公司、保险公司应申请人申请向第三方开立的一种书面信用担保凭证。

保证申请人在未能按双方协议履行其责任和义务时、由保证人代其履行的具有一定金额一定范围的某种支付责任和赔偿责任。

15、什么是担保贷款？担保贷款一般有哪几种形式？什么是抵押担保？抵押担保有哪些特点？担保贷款－指借款人或者第三方依法提供担保而发放的贷款担保形式－保证、抵押、质押抵押担保－债务人或者第三人不转移对某一特定物的占有，而将该财产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权依照担保法的规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

抵押担保特点：1）抵押人可以是第三人，也可以是债务人自己。

2）抵押物可是动产或不动产3）抵押人不转移抵押物的占有，抵押人可继续占有、使用抵押物。

4）抵押人有优先受偿的权利16、哪些财产可以用于抵押？哪些财产不可以？1）抵押人具有所有权的房屋和其他地上定着物2）抵押人具有所有权的机器、交通运输工具和其他动产3）抵押人依法有处分权的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物4）抵押人依法有处分权的国有的机器、交通运输工具和其他动产5）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权6）以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押时，其占用范围内的集体所有土地使用权7）依法可以抵押的其他财产不可以抵押的财产：1）土地所有权2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有土地使用权（不含上述5、6）3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施4）所有权、使用权不明或者有争议的财产5）依法被查封、扣押、监管的财产6）依法不得抵押的其他财产17、办理抵押物登记，应当向登记部门提供哪些文件？1）立合同和抵押合同2）抵押物的所有权或者使用权证书，没有抵押物权属证明的，可以提供其他能够证明自己所有权或使用权的证明材料18、房屋抵押与房屋典当的区别1）关系的目的不同房屋抵押－是为了以房产作抵押物来保证债务的履行；一般不转移占有，仍由抵押人使用管理。

房屋典当－从出典人的角度，为了取得典金；一般都要将典当房屋转移给承典人占有、使用和收益。

2）法律后果不同房屋抵押后，如债务人到期不清偿债务，则房屋抵押权人只能取得变卖抵押房产的优先受偿权房屋典当后，出典人依约定或法律规定逾期不赎的可作绝卖处理，由承典人取得典当房屋的所有权。

3）房屋处置期限的法律要求不同房屋抵押－无期限限制，不存在绝卖问题。

房屋典当－双方可约定典期届满逾期不赎即视为绝卖，如未约定并未注明“绝卖”的，有典期的逾期10年，无典期的经过30年未赎的，则视为绝卖。

4）对抵押人和承典人的法律要求不同抵押人－既可以是个人，也可以是法人和其他经济组织只要对其抵押物享有合法权利即可承典人－性质属于非银行的金融19、在调研中怎样看待企业生产、如何分析生产特点、评价对担保的风险？1）从生产条件看生产状况，即：从生产的管理人员、工人、机器设备、产品原料、工艺、车间、环境来判断对生产任务的影响2）从生产的能耗方面看，即：水、电、煤、气、油的消耗状况判断生产的规模、水平、均衡度等。

3）从生产记录看，即：生产月度、季度、年度统计报表中看生产任务的完成情况。

从近几年报表看企业发展速度，判断企业发展水平。

4）从生产的组织管理方式看，即：企业生产的因果关系判断未来生产的发展方向5）从企业的产销率看生产的组织水平，判断生产与与市场需求的供求矛盾。

6）从员工的工资收入、工人队伍的流动性方面获取信息看生产对社会、企业的贡献，判断生产队伍稳定与否的因果关系7）对以上信息分析判断，理出：生产是否稳定？是否逐年递增？能否支撑企业发展需求？是否与利润率吻合？贷款期内能否保持生产继续稳定？贷款期内能否保持稳定的生产状态。

20、抵押合同订立后，当事人应当向哪些部门办理抵押物登记？1) 以无地上定着物的土地使用权抵押的，到核发土地使用权证书的土地管理部门登记2）以城市房地产或者乡（镇）、村的厂房等建筑物抵押的，到县以上人民政府规定的部门登记3）以林木抵押的，到县级以上林木主管部门登记4）以航空器、船舶、车辆抵押的，到运输工具的登记部门登记5）以企业的设备和其他动产抵押的，到财产所在地的工商行政部门登记。

抵押合同自签订之日起生效的，当事人可以自愿办理抵押物登记，当事人办理抵押物登记的，到抵押人所在地的公证部门登记。

当事人没有办理抵押物登记，不得对抗第三人。

所谓对抗第三人包含2个含义：a.是指有比其他债权人优先受偿的权利b.在抵押期间，抵押人转让抵押物，抵押权人仍可以拍卖、变卖抵押物的价款优先受偿21、什么是反担保？保障债务人之外的担保人将来承担担保责任后对债务人追偿权的实现而设定的担保。

22、反担保有哪几种方式？1）保证金－现金2）保证反担保－指被保证人（债务人）之外的其他人（反担保人）以自己的信誉确保对被保证人追偿权的实现的行为，为连带责任保证，包括保证人认可的银行保函3）抵押反担保－被保证人（债务人）或被保证人之外的第三人（统称反担保人）以自己的财产作抵押，确保保证人追偿权实现的一种担保，它属于物权担保，抵押财产指不动产4）质押反担保－被保证人（债务人）或被保证人之外的第三人（统称反担保人）将其动产或权利凭证交给保证人占有，确保保证人追偿权实现的担保5）担保公司认可的其他形式23、反担保的责任及其履行反担保的目的在于保障保证人对被保证人追偿权的实现。

所以，反担保的责任，是反担保人在保证人为被保证人履行保证责任后向被保证人追偿时，依法承担反担保合同或条款中确定的弥补保证人损失的责任。

换言之，保证人承担保证责任后对反担保人拥有追偿权。

反担保责任的履行，依据反担保的方式、反担保合同或条款约定的条件以及法律的有关规定24、什么是担保费？担保费的取费标准保证人在提供担保时就承担着风险，每一份担保是一种资金信用，保费就是保证人提供这种信用时向被保证人收取的一定的费用。

保费的收费标准依据担保品种、担保金额、担保期限、反担保条件的不同而有所区别，原则上在年3%。

25、反担保保证书和反担保合同反担保保证书（格式附后），是反担保人向保证人提供保证反担保时出具的文件，主要内容包括反担保人提供保证的形式、反担保金额、反担保履行的条件和方式、反担保的责任范围、违约责任及有效期限等。