2019年关于下一步内部控制工作的计划

2019年关于下一步内部控制工作的计划【20xx年关于下一步内部控制工作的计划】为进一步加强局机关权力运行的制约监督，构建科学、规范、完善的权力内控机制，根据《关于推进内控机制建设的实施意见》(海办发〔20xx〕55号)，和《关于印发xx县内控机机建设实施方案的通知》(海办发[20xx]56号)精神，特制定如下内控机制建设实施方案。

一、总体要求认真贯彻党的xx大和十八届六中全会精神，加快惩治与预防腐败体系建设，以制度确权为基础，以科学分权为核心，以公开亮权为关键，以有效控权为目标，着力构建内控文化培育机制、廉政风险源(点)排查机制、廉政风险预控改进机制、工作推进考评机制，形成自我检查、自我纠正、持续改进的廉政建设内生机制，进一步健全完善决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力运行机制。

二、工作内容(一)理清权力运行界限，规范权力运行流程。

要从权力授予、分配的源头抓起，厘清权力运行界限，使权力运行做到集权有道、分权有序、授权有据、用权有度。

1.健全完善领导班子分工、议事规则等制度。

坚持领导班子集体领导与个人分工负责相结合，在班子内部实行适度分权，体现决策权、执行权、监督权相互协调又相互制约的要求。

2.全面清理岗位职权。

认真梳理编制岗位职权清单和权力运行流程图，并及时通过部门网站、公开栏等形式予以公开。

对权力过分集中的重点岗位和科室进行分权制约，及时调整权力运行模式，避免重大事项决策“一人说了算”现象的发生。

3.健全组织规则和程序制度。

把职权和权力运行的流程用制度性文件固化下来，形成纵向层级管理、授权制约，横向流程控制、平行制约，使本单位领导班子、职能科室的权力行使及所有工作人员从事的公务和业务活动，都能在制度约束下透明、规范、高效运行。

(二)全面排查廉政风险源(点)，构建风险防范管理体系。

廉政风险是指党员干部在行使权力、执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性，根据诱因可将其归纳为思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险和业务操作风险。

对廉政风险源(点)的排查，可采取自己找、群众帮、领导提和民主测评等方式进行。

1.突出排查重点。

要立足于机关内部、外部已经发生的案件，通过合理假设、类比分析、举一反三，查全、找准廉政风险源(点)。

要重点排查领导班子及成员在集体决策和议事规则方面可能存在的廉政风险;排查职能科室和下属单位中层正职履行职责过程中可能存在的廉政风险;排查资金流量大、业务频率高、项目密集和权力相对集中的重点岗位可能存在的廉政风险;排查审计收缴、行政处罚等重要业务工作环节可能存在的廉政风险。

2.建好廉政风险“信息库”。

对排查出的廉政风险源(点)，要认真分析、评估，按照风险发生频率高低和危害损失程度大小进行风险排序，划分为高、中、低三个等级，建立廉政风险台账，形成本单位的廉政风险“信息库”。

风险台账要列举出问题类型、表现形式、形成原因、风险等级以及牵涉到的岗位和人员，对查找出来的风险源(点)做到及时录入、充实到风险“信息库”中，进行动态管理，并及时在单位内部予以公开，发挥风险“信息库”警示作用。

3.构筑廉政风险防范“三道防线”。

“三道防线”，即：前期预防措施，是针对查找出来的廉政风险点，综合运用各种手段主动防范可能发生的各类风险，从而最大限度地降低腐败行为发生的可能性的一项预防性措施;中期监控机制，是开展风险预警和工作检查的动态性措施，主要通过电子监察系统监测、定期自查、垂直抽查和横向互查等手段，对干部职工行为、制度机制落实、权力运行过程进行动态监控，及时发现苗头性、倾向性问题;后期处置办法，是针对中期监控发现的问题实施的惩戒性措施，主要通过警示提醒、诫勉纠错和责令整改等手段，对存在风险表现的个人进行告诫，对前期预防不到位的个人进行督导。

(三)全面清理整合制度，进一步完善内控制度体系。

一是针对排查出的风险源(点)，从建立健全岗位管理基本制度、规范权力运行的廉政制度、监督制度等方面入手，进一步清理整合制度，不断修定反腐倡廉“制度库”，增强制度的规范性和系统性。

二是积极开展制度再监督和“后评价”工作。

建立制度建设综合评估机制，从制度设计是否科学、制度是否有效覆盖权力运行全过程，以及制度效用可持续性等方面进行剖析，不断完善制度体系。

三是突出重点领域、重点部门、重点工程和重点业务工作环节，围绕加强对决策、自由裁量、干部人事、资金和财务管理、大宗物品采购等方面权力的制约和监督，认真解决本局党风廉政建设方面存在的一些突出问题。

三、实施步骤内控机制建设分为宣传发动、职权清理、廉政风险排查、制定防范措施、检查总结五个阶段。

(一)宣传发动阶段(20xx年6月5日—6月15日)局成立由主要领导负总责、班子成员分工负责、中层正职具体负责的内部控制委员会。

下设办公室，由局纪检组长任主任，李进、王海燕、顾宝梅、阙圣贵等同志为成员，具体履行建议、指导、教育、识别评估风险、制定实施方案和实行监控等职责。

同时，在各职能科室明确内控检查员，各审计组设立廉政监督员，使内控机制建设延伸到岗位和业务环节。

以“党员干部熟悉内控、理解内控”为目标，深入开展内控机制建设宣传教育，重点抓好“四个一”：一是由单位负责同志讲一堂“加强内控机制建设，防范权力运行风险”专题党课;二是局党组理论学习中心组安排一次内控机制建设专题学习活动;三是综合运用本部门、本单位或本行业发生的典型案件，开展一次内控警示教育活动;四是在全体党员干部职工中开展一次“我为内控机制建设建言献策”活动。

(二)职权清理阶段(20xx年6月16日—7月15日)从单位、科室、岗位三个层面，全面清理各项职权，包括单位干部任免、公务接待、资产管理、物品采购等内部管理权力。

理清权力运行界限，建立完善岗位制约措施，确保各项权力行使的廉政责任落实到岗到人。

优化权力运行路径，简化办事程序，提升内控效率。

通过定岗、定职、定责，梳理形成权力行使依据、程序、时限及相应责任的职权清单，编制权力运行流程图，及时通过局网站、电子政务平台和公开栏等形式向社会公开。

(三)廉政风险排查阶段(20xx年7月16日—7月31日)主要突出重点岗位，采取自己找、群众帮、领导点和民主测评等方式，组织党员干部和职工认真排查廉政风险源(点)。

重点排查：1.思想道德风险。

查找是否无视纪律制度规定，不断发生“小过错”;滥用裁量空间，经常做出有悖常理的决定;不按规定报告或故意隐瞒个人分管、经办的重要公务和业务;经常对不属于自己管辖范围内的工作施加影响;以沉默的方式容忍违纪违法行为，或对可疑的现象没有反应;经常出入高档娱乐消费或不健康活动场所，生活行为不检点，群众或家庭成员有反映等。

2.制度机制风险。

结合管理权限，查找本局的内控制度是否具体、管用，是否覆盖各项公务或业务活动，是否覆盖权力运行的全过程。

特别要排查那些不受关注且无制度约束的廉政风险源(点)，确保涉及职权、利益的“关键节点”均能得到有效的制度规范和约束。

3.岗位职责风险。

结合岗位职责要求，主要排查领导班子及其成员在集体决策行为和执行议事规则等方面可能存在的风险;各职能科室中层正副职及科室人员履行职责中可能存在的风险;资金流量大、业务频率高、权力相对集中的重点岗位业务工作中可能存在的风险。

4.业务操作风险。

结合科室特点，查找各类业务流程运行过程中易发的违纪违法行为。

要依据合理的假设，对业务运行过程进行调查摸底，要结合本系统已经发生的案件，进行类比分析，举一反三，查找可能出现的风险。

局对排查出的各类廉政风险源(点)将逐一登记，累积记录，归类汇总，动态管理，建立统一的廉政风险“信息库”，构建内部风险信息资源公开共享平台，并将风险“信息库”在局内部进行公开。

(四)制定防范措施阶段(20xx年8月1日—8月31日)针对查找出的廉政风险源(点)，深入分析廉政风险产生的原因，采取具体有效的风险防范措施，制定风险防范细则。

认真落实风险防范工作的各项措施，做到责任到人、任务明确、机制健全，全面整合单位内部权力内控机制建设的各项规章制度，通过查漏补缺，不断修改、完善权力内控制度体系，构建反腐倡廉长效机制。

(五)检查总结阶段(20xx年9月1日—12月31日)局将把职权清单、权力运行流程图、廉政风险点、防范措施及制度建设情况形成内控机制工作手册。

局内控机制委员会办公室要加强对各种廉政风险源(点)制度防范措施落实情况的监督检查。

发现问题，及时录入违章记录查询系统，同时督促被检查对象认真整改，并对严重违纪违规行为进行问责。

建立风险问题整改再分析制度，从制度设计、内控方式方法和手段的适宜性等方面进行剖析，不断完善内控机制。

在此基础上，局纪检组将综合运用自我评价、公开测评、民意调查、随机抽查等方法，对各科室和个人内控机制建设情况进行综合考评。

对考评过程中发现的问题，将书面反馈其本科室和个人，并跟踪督促，限期整改。

凡因为内控机制建设工作不力，导致发生严重违纪违法案件、造成不良影响的，按照党风廉政建设责任制的有关规定，追究相关直接责任人的责任。

四、工作要求内控机制建设是一项重要的系统工程，是一个动态的、发展的过程，只有整体规划、统筹安排，把内控机制建设贯穿于各项业务工作的全过程，科学制定活动方案，明确具体的阶段性要求和工作目标，强化措施落实，确保活动取得实实在在的效果，促进局机关及其工作人员勤政廉政、依法行政。

1.统一思想认识。

全局上下要充分认识开展内控机制建设的重要性。

局主要负责人要认真履行第一责任人的责任，局领导班子成员要率先垂范，带头查找班子和个人存在的廉政风险源(点)，带头认真分析原因，带头制定和落实防控措施，加强对所分管分工范围内开展这项工作的统一协调和指导;各科室要对本科室范围内的内控机制的执行直接负责，认真抓好内控机制建设各项工作。

2.认真组织实施。

各科室要按照内控机制建设实施方案积极组织实施。

要引导机关工作人员从推动科学发展，促进社会和谐，更好地维护人民群众利益的高度，增强参与内控机制建设的主动性和自觉性。

要结合业务特点，梳理现有职权，分析研究权力运行存在问题，制定相应对策，尽可能运用技术手段予以固化。

3.务求长效管理。

推进内控机制建设，要坚持从实际出发，紧密结合审计业务工作的特点和规律，实施有效制约。

要坚持高标准、严要求，对照反腐倡廉建设的要求，按照决算、执行、监督相分离的原则，不断增强内控机制的操作性、适用性、长效性。