仓储与存货控制测试_模版
超市仓储管理系统测试报告
超市仓储管理系统测试报告本文档旨在记录对超市仓库管理系统进行系统测试的测试过程，以确保测试质量和进度。
我们将根据测试计划报告进行测试，并详细记录测试过程，以对软件的质量进行测评，并为软件设计人员提供BUG依据。
本系统的背景是为一个超市设计并开发一套库存管理系统，能够兼容现行的手工账册，要求能够设置期初库存，输入入库单和出库单，在每个结算月能够生成分类库存统计报表。
当某种商品的库存少于安全库存时将给出警示，提醒尽快采购该商品。
在每年的年终还能进行盘存处理，以纠正实际库存和电脑库存的差别。
本次测试主要针对本小组开发的仓库管理系统进行系统测试，主要包括功能测试、界面测试、负载测试、文档测试。
在仓库管理系统需求规格说明书中列出的系统功能和性能都需要完成测试，在测试工作期间发现的所有缺陷都需要改正并确认。
为了实现测试目标，我们采用黑盒测试方法，整个过程采用自底向上，逐个集成的办法，依次进行单元测试，组装测试，测试用例的设计应包括合理的和不合理的输入条件。
测试项目包括系统登录测试、入库测试、库存测试、出库测试、查询测试、报表测试、新增商品信息测试和新增仓库信息测试。
在测试1中，我们将测试系统操作界面，包括帐号口令输入、合理性检查、合法性检查和系统操作界面显示控制。
测试2将测试入库功能，包括货物编号输入，入库对话显示控制和入库登记。
测试3将测试库存功能，包括库存显示的合理性。
测试4将测试出库操作功能，包括出库管理界面显示控制、出库浏览和出库记录。
测试5将测试查询功能，包括查询对话框显示控制、输入数据合理性检验、提交和查询结果显示。
测试6将测试结算库存报表功能，包括输入数据提交和报表结果显示。
测试7将测试新增商品功能，包括输入数据合理性检验、提交和新增结果显示。
测试8将测试新增仓库功能。
测试9：修正仓库信息测试此测试旨在测试修正仓库信息的功能。
在盘点模式下，点击需要修改的商品，然后在菜单栏中选择“修正”选项。
当当前数量低于安全量时，数量显示为绿色。
库存管理测试案例201110
请在11月底之前以电子邮件附件方式提交：391739807@。
附件名和邮件标题请用学号+姓名，请准时上交，作为平时成绩第一题：请根据以下案例，对应该公司的库存管理存在的问题提出你的建议和解决方案（200-500字）。
案例：一、A县供电公司物资库存管理现状1、A县供电公司物资仓库分布状况A县供电公司仓储面积：老城区大仓库一个（在204国道边上，紧靠盐河，水陆交通便利，还可进行水上运输），库房为24米×3米×7间≈504平方米。
工业园区两个（在县城新工业园区内，交通便利，紧邻宁连高速和204国道）。
1号库房为（48米×60米）=2880平方米，2号库房为（48米×142米）=6816平方米，仓储面积共为：2880+6816＋504≈10200平方米。
另外还有货场面积在5000平方米全县有乡镇农村供电营业所15个，每个供电营业所均拥有自己的物资储存仓库或备品备件抢修室。
2、A县供电公司物资储存情况A县供电公司每年都有价值2-3亿元的电气设备材料、备品备件储存到县供电公司仓库和全县15个供电营业所，仓储品种有800余种类型，年周转量近850余万种货物。
3、A县供电公司物资出入库等情况1）、物资采购A县供电公司从2006年起就没有电气产品的采购权，均是年前上报需求计划，立项后，由省电力公司招标采购直接配送。
极少零星物品可以比值比价购进。
2）仓库物质管理现在县供电公司仓库物资管理，是把800多种物资按材质分类分库储存管理，如：铁质类、铜线类、瓷瓶类、绝缘类等分库分区储存管理，整个仓储一个月盘点一次。
3）物资出库全县15个供电所及供电施工单位将根据工程图纸所需物资上报县供电公司相关部门审核签字，供电公司将立项后配送来的物资再由公司仓库，转运发送到全县各个供电所仓储库和供电施工单位，每年有价值上亿元的电气设备材料、备品备件被分配储存到全县15个供电营业所和多个施工工地。
（其中：大型输变电工程材料如：变压器、开关柜、铁塔可直接运输到施工现场；用于农村电网建设和改造的导线、插墙铁、电表箱等物资根据各个乡镇供电所的需求量领取。
3-控制测试-生产与仓储循环
控制测试测试本循环控制运行有效性的工作包括：1. 针对了解的被审计单位生产与仓储循环的控制活动，确定拟进行测试的控制活动。
2. 测试控制运行的有效性，记录测试过程和结论。
3. 根据测试结论，确定对实质性程序的性质、时间和范围的影响。
测试本循环控制运行有效性包括以下工作底稿：1.SCC-1：控制测试汇总表2.SCC-2：控制测试程序3.SCC-3：控制测试过程控制测试汇总表1. 了解内部控制的初步结论对控制的评价结论可能是：(1) 控制设计合理，并得到执行；(2) 控制设计合理，未得到执行；(3) 控制设计无效或缺乏必要的控制。
]2．控制测试结论34567893．相关交易和账户余额的总体审计方案(1) 对未进行测试的控制目标的汇总根据计划实施的控制测试，我们未对下列控制目标、相关的交易和账户余额及(2) 对未达到控制目标的主要业务活动的汇总根据控制测试的结果，我们确定下列控制运行无效，在审计过程中不予信赖，不能予以信赖，还应重新考虑拟信赖以前审计获取的其他循环的控制运行有效性的审计证据是否恰当。
)4．沟通事项是否需要就已识别出的内部控制设计、执行以及运行方面的重大缺陷,与适当层生产与仓储循环：控制测试程序1．控制测试——和材料验收与仓储有关的业务活动的控制(1)询问程序通过实施询问程序，被审计单位×××已确定下列事项:1)本年度未发现任何特殊情况、错报和异常项目；2)财务或生产部门的人员在未得到授权的情况下无法访问或修改系统内数据；3)本年度未发现下列控制活动未得到执行；4)本年度未发现下列控制活动发生变化。
132．控制测试——和计划与安排生产有关的业务活动的控制(1)询问程序通过实施询问程序，被审计单位×××已确定下列事项:1)本年度未发现任何特殊情况、错报和异常项目；2)财务或生产部门的人员在未得到授权的情况下无法访问或修改系统内数据；3)本年度未发现下列控制活动未得到执行；4)本年度未发现下列控制活动发生变化。
存货与生产循环关键内控测试
总体上看，生产与存货循环的内部控制主要包括存货的内部控制、成本会计制度的内部控制及工薪的内部控制三项内容。
相关内控测试也可按照三部分分别进行。
1.存货的内部控制及控制测试（参见其他循环相关部分，阅读教材P205-206）【例题2】B公司存货消耗较大，平时库存数量较多。
审计人员对B公司存货内部控制情况进行调查时发现以下情况：1.采购部根据使用部门或仓库提交的请购单，与供应商签订采购合同（零星采购除外）。
2.由仓库验收到货的存货，并填制收货单一式二份，一份留存，一份交财务部。
3.财务部会计员将收货单和采购发票进行核对，并据以登记购货和应付账款明细账。
4.由会计员开具付款通知单，后附收料及发票有关材料，交出纳直接付款。
5.存货由仓库保管员保管和登记明细账。
6.各使用部门有存货的消耗额度，领用物品时填制领用单一式二份，一份留存，一份仓库留存。
7.仓库发货后，在使用部门账册中进行登记，并于月底将各部门领用的存货编制汇总表，向财务部报送。
8.仓库与使用部门和财务部对存货使用、结余情况不定期核对。
9.从一些领用部门了解到，从财务部报来的存货耗用数常常与实际耗用的有较大出入，原因不明。
要求：根据上述情况，（1）指出B公司存货内部控制存在的问题；（2）根据B公司存货内部控制存在的问题，向B公司管理当局提出管理建议。
2.工薪的内部控制及控制测试（1）从控制目标的角度论工薪的内部控制及控制测试（2）从一般的角度简述工薪的内部控制及控制测试了解工薪的内部控制。
（阅读教材P206-207）掌握工薪的控制测试：在测试工薪内部控制时，首先，应选择若干月份工薪汇总表，作如下检查：计算复核每一份工薪汇总表；检查每一份工薪汇总表是否业经授权批准；检查应付工薪总额与人工费用分配汇总表中的合计数是否相符；检查其代扣款项的账务处理是否正确；检查实发工薪总额与银行付款凭单及银行存款对账单是否相符，并正确过入相关账户。
其次，从工资单中选取若干个样本(应包括各种不同类型人员)，作如下检查：检查员工工薪卡或人事档案，确保工薪发放有依据；检查员工丁资率及实发工薪额的计算；检查实际工时统计记录(或产量统计报告)与员工个人钟点卡(或产量记录)是否相符；检查员工加班加点记录与主管人员签证的月度加班赞汇总表是否相符；检查员工扣款依据是否正确；检查员T的工薪签收证明；实地抽查部分员工，证明其确在本公司工作如已离开本公司，需获得管理层证实。
商品仓库管理系统测试报告测试文档
商品仓库管理系统测试报告一．引言1．背景本测试计划从属于商品存储配送物流管理系统。
用户为中、小规模超市、商场、公司。
执行本测试前，已完成软件计划，需求分析，设计及编码工作。
2．参考文档需求分析文档，概要设计文档，详细设计文档，测试计划文档，程序清单。
二．软件说明1．本软件的主要功能为：(1) 对商品入库和出库详细情况进行登记(2) 对商品出库安排车辆信息进行登记(3) 对库存信息进行高级查询(4) 对运输信息进行查询(5) 对客户信息进行登记(6) 对客户信息进行查询(7) 按照要求自动生成统计清单(8) 按照要求对所需清单进行打印(9) 实现数据库的断开、连接、备份(10) 对使用者进行管理2．条件与限制：⑴考虑到本软件面向的用户群比较广泛，在设计时应注意使软件具有较强的可移植性；⑵因本软件管理的某些信息属商业机密，必须注意信息的安全防范，同时应以标准的数据格式来实现，以方便数据共享；三．测试步骤本次测试采用黑盒法。
主要依据需求分析文档和测试计划文档，以需求分析文档中的功能模块为单位，对提交的成型系统进行测试。
综合使用等价类划分法和其它方法。
详细测试步骤如下：四.单元测试（各类函数）利用Visual Studio 2005中自带的单元测试功能进行单元测试，测试各个类中的函数。
按要求输入，测试与预期的结果是否吻合，如果不吻合则单元测试结果将显示失败或者出错提示，若成功则单元测试结果将显示“通过”，如下。
表1 单元测试序号测试函数名函数功能是否成功是否更正是/ 1 GetUserRole 从用户输入的用户名和密码判断用户的类型2 DBNavigator DBNavigator用于在数据集是/进行记录导航，当用户单击DBNaVigator的某个按钮时，可实现记录指针的前移、后移，插入‘删除、修改当前记录等操作，而无须编写任何程序代码。
是/ 3 Active 通过设置Active的属性：false 和 true，实现视口中表的刷新功能4 Preview 将数据库中的kc表中的数是/据打印出来5 ParamByName 通过入库单号，将数据库否是rk表中的的相应内容显示出来1.测试loginform类下的函数Tloginform.loginClick(Sender: TObject); loginform函数声明如下：varsqlstr:string;quanxian:string;beginsqlstr:='select * from users where users=:users and passwords=:passwords';函数预期实现的功能：依据用户输入的用户名和密码判断用户的类型。
生产与仓储循环内控测试套表
·PCCPA·
索引号： 财务报表截止日/期间： 复核： 日期：
SCC-3 20**年度
1.和材料验收有关的业务活动的控制
主要业务活 动
测试内容
入库单编号#(日期)
入库内容
相对应的采购订单编号#(日期)
材料验收 相对应的验收单编号#(日期)
转账凭证编号#(日期)
转账凭证是否得到适当复核(是/否)
是否正确记入相关明细账(是/否)
出运通知单编号#(日期) 产成品出库单编号#(日期) 产成品出库单、销售订单、出运通知单、送货单内容相
符(是/否) 产成品出库 送货单编号#(日期)
送货单是否经适当签字(是/否) 转账凭证编号#(日期) 转账凭证是否得到适当复核(是/否) 是否正确记入相关明细账(是/否)
测试项目1
测试项目2
测试项目3
测试项目4
测试项目5
…… ……
1/1
原材料领用
原材料出库单是否得到复核确认(是/否) 原材料耗用是否与生产记录日报表内容相符(是/否)
转账凭证编号#(日期)
转账凭证是否得到适当复核(是/否)
是否正确记入相关明细账(是/否)
产成品验收单编号#(日期)
产成品入库单编号#(日期)
产成品入库单是否得到复核确认(是/否)
产成品入库 产成品入库单是否与验收单内容是否相符(是/否)
入库单与采购订单是否一致(是/否)
入库单与验收单是否一致(项目1 测试项目2 测试项目3 测试项目4 测试项目5
2. 与存货实物流转有关的业务活动的控制
主要业务活 动
测试内容
原材料领用申请单编号#(日期)
存货穿行测试表
控制测试 核对 编号 1 描述 描述 W/P ref 1 4 2 3
公司名称: 流程： 子流程： 测试日期
签字 存货管理流程 存货出入库流程 编制人 复核人
日期
索引号
1 存货移库要经合理授权或确认
控制目标
控制发生仓库保管员与其它相关负责人核对名称、数量等信息后签字确认。
控制活动
测试资料来源 测试结果 没有发现问题或发现问题 符号说明 4 E1 E2 E3 没有发现问题 内控弱点1 内控弱点2 内控弱点3 测试步骤 抽取领料单，进行以下的测试: 1.查阅是否有仓库保管员和其它相关负责人签字确认； 2.查阅取领料单的项目及数量是否已及时录入仓库台账内。
物流实务：仓储管理与库存控制测试题三
物流实务：仓储管理与库存控制测试题三1、单选俗称"货场"的仓库类型是（）。
A.普通仓库B.露天式仓库C.半封闭式仓库D.封闭式仓库正确答案：B参考解析：露天式仓库俗称"货场"，货场最大的优点是装卸作业极其（江南博哥）方便，适宜存放较大型的货物。
2、多选堆码的基本要求有（）。
A.合理B.定量C.整齐D.美观正确答案：A, B, C参考解析：堆码的基本要求有：合理、牢固、定量、整齐、节约、方便。
3、判断题货垛或货架的长度方向与仓库的侧墙互相垂直的布局方式是纵列式布局。
正确答案：错参考解析：纵列式布局是指货垛或货架的长度方向与仓库侧墙平行；横列式布局是指货垛或货架的长度方向与仓库的侧墙互相垂直。
4、多选盘点作业的内容包括（）。
A.查数量B.查质量C.查保管员D.查安全正确答案：A, B, D参考解析：盘点作业的内容包括：①查数量，通过点数计数查明在库物品的实际数量，核对库存账面资料与实际库存数量是否一致；②查质量，检查在库商品质量有无变化，有无超过有效期和保质期，有无长期积压等现象，必要时还必须对其进行技术检验；③查保管条件，检查保管条件是否与各种物品的保管要求相符合；④查安全，检查各种安全措施和消防设备、器材是否符合安全要求，建筑物和设备是否处于安全状态。
5、判断题如客户因各种原因将出库凭证遗失，客户应及时与仓库发货员和账务人员联系挂失；若挂失时货已被提走，保管人员应承担责任。
正确答案：错参考解析：如客户因各种原因将出库凭证遗失，客户应及时与仓库发货员和账务人员联系挂失；如果挂失时货已被提走，保管人员不承担责任，但要协助货主单位找回商品；如果货还没有提走，经保管人员和账务人员查实后，做好挂失登记，将原凭证作废，缓期发货。
6、问答题仓库有哪几种分类方法？具体有哪些不同的仓库？正确答案：仓库是保管、储存物品的建筑物和场所的总称。
按不同的标准，仓库可分为不同的类别，主要包括：（1）按使用范围不同，可分为：①自用仓库。
存货与仓储循环的控制测试
（2）人工成本管理方面的控制制度 （3）工资的记录和分配方面的控制制度 （4）工资支付的内部控制
• 存货与仓储循环的控制测试
1. 存货内部控制的控制测试程序 （1）从采购部门的业务档案中抽取订货单样
本，检查订货单样本是否附有经批准的请购单或其 他授权文件。
（2） 审核相应的验收报告、卖方发票和货物 入库单，比较三者与请购单在数量、价格、型号、 规格等方面是否一致。
（6）建立成本会计控制制度 成本会计控制制度主要包括以下几个方面： ①授权批准制度 ②会计记录
3. 与工薪相关的内部控制
工薪业务包括人员的录用、解聘、确定基本 工资、记录工时，计算应付职工薪酬、登记应付 职工薪酬明细账和总账、工资支付等内容。工薪 业务的内部控制要点可以概括为：。
（1）职员录用、解聘、调离、工资率变动方 面的控制制度
3. 工薪业务的控制测试程序 （1）审阅职工工资的明细记录。 （2）追查被审计单位的人事档案，内容 包括职工姓名、工资级别、扣款项目和金额等。
（3）审查人事部门对职工的录用、解雇、 调离、工资的变动。）和各种扣款项目是否有相关的 规定，依据是否充分，有无授权批准。
审计基础与实务
存货与仓储循环 的控制测试
存货与仓储循环的控制测试
• 存货与仓储循环的内部控制
1. 与存货相关的内部控制 与存货相关的内部控制涉及被审计单位供、 产、销各个环节，包括采购、验收、仓储、领用、 加工、装运出库等方面，还包括存货数量的盘存 制度。
2. 与成本费用相关的内部控制
与成本费用相关的内部控制包括对成本费用业 务进行计划、控制，对内部控制进行考核和对成 本费用进行反映和监督的内部控制。其要点如下：
（10）审查未领工资的期后支付情况。 （11）审查工资计算单的编制是否经过适 当的核准。 （12）抽取若干工资计算、发放或分析的 样本，并追溯至相关的明细账、会计凭证。 （13）审查人工成本的分配，以确定直接 人工成本和间接人工成本、管理费用、销售费用 等的划分阶段是否正确。
仓储与库存测试题及答案
（一）判断题（正确的用A表示，错误的用B表示）1.仓储管理的目标可以概括为使仓库空间利用与库存货晶的处置成本之间实现平衡。
（A ）2.货品具有供应商、货品特性、数量和进货规定/品种五四个特征。
（B ）3.仓储系统的主要构成要素包括储存空间、货晶、人员及设备等要素。
（A ）4.规模极（较）大的仓库中，人员分工比较细，可能包括仓管人员、搬运人员、理货拣货和补货人员等。
仓管人员负责盘点作业，拣货人员负责拣货作业，补货人员负责补货作业，搬运人员负责入库、出库搬运作业、翻堆作业。
（B）5.仓储系统中的设备只是指储存设备。
还有搬运与输送设备（B ）6.在选择搬运与输送设备时，需考虑货品特性、货品的单位、容器、托盘等因素，以及作业流程与状况、货位空间的配置等，同时还要考虑设备成本与使用操作的方便性。
（A ）7.储存货品的空间叫做储存空间，储存是仓库的核心功能和关键环节，储存区域规划合理与否直接影响到仓库的作业效率和储存能力。
（A ）8.储存空间指的是仓库中所有的空间。
（B ）指仓库以保管为功能的空间。
9.作业空间指为了作业活动顺利进行所必备的空间，如作业通道、货品之间的安全间隙等。
（ A ）10.在规划仓库布局的过程中，必须在空间、人力、设备等因素之间进行权衡比较。
宽敞的空间总是有利的。
不总是（B ）11.仓储空间规划的成功与否，需要从空间效率、作业时间、货品流量、作业感觉等四个方面进行评价。
（B ）还有仓储成本12.仓储成本主要指固定保管费用、保管设备费用、其他搬运设备费用等。
（A ）13.空间效率主要指储存品特性、储存货品量、出入库设备、梁柱、通道的安排布置等。
（A ）14.仓储空间评价指标中流量指标的流量评估基准以月为单位，即以每月的入库量、出库量、库存量三项数值来运算，其值在0〜1之间，越接近1说明库存的周转率越低。
高（B ） 15.只有综合考虑保管场所的平面和高度两方面因素，才能使仓储空间得到充分利用。
生产与仓储循环 控制测试工作底稿
控制测试测试本循环控制运行有效性的工作包括：1. 针对了解的被审计单位生产与仓储循环的控制活动，确定拟进行测试的控制活动。
2. 测试控制运行的有效性，记录测试过程和结论。
3. 根据测试结论，确定对实质性程序的性质、时间和范围的影响。
测试本循环控制运行有效性包括以下工作底稿：1.SCC-1：控制测试汇总表2.SCC-2：控制测试程序3.SCC-3：控制测试过程控制测试汇总表1. 了解内部控制的初步结论2．控制测试结论3456789103．相关交易和账户余额的总体审计方案(1) 对未进行测试的控制目标的汇总根据计划实施的控制测试，我们未对下列控制目标、相关的交易和账户余额及(2) 对未达到控制目标的主要业务活动的汇总根据控制测试的结果，我们确定下列控制运行无效，在审计过程中不予信赖，4．沟通事项是否需要就已识别出的内部控制设计、执行以及运行方面的重大缺陷,与适当层生产与仓储循环：控制测试程序1．控制测试——和材料验收与仓储有关的业务活动的控制(1)询问程序通过实施询问程序，被审计单位已确定下列事项:1)本年度未发现任何特殊情况、错报和异常项目；2)财务或生产部门的人员在未得到授权的情况下无法访问或修改系统内数据；3)本年度未发现下列控制活动未得到执行；4)本年度未发现下列控制活动发生变化。
142．控制测试——和计划与安排生产有关的业务活动的控制(1)询问程序通过实施询问程序，被审计单位已确定下列事项:1)本年度未发现任何特殊情况、错报和异常项目；2)财务或生产部门的人员在未得到授权的情况下无法访问或修改系统内数据；3)本年度未发现下列控制活动未得到执行；4)本年度未发现下列控制活动发生变化。
(2)其他测试程序153．控制测试——与生产和发运有关的业务活动的控制(1)询问程序通过实施询问程序，被审计单位已确定下列事项:1)本年度未发现任何特殊情况、错报和异常项目；2)财务或生产部门的人员在未得到授权的情况下无法访问或修改系统内数据；3)本年度未发现下列控制活动未得到执行；4)本年度未发现下列控制活动发生变化。
存货与仓储循环的内部控制及其测试
关键内部控制
常用的控制测试
常Hale Waihona Puke 的交易实质性程序所有耗费和物化劳动均已 反映在成本中（完整性）
生产通知单、领发料凭证、 检查生产通知单、领发料 产量和工时记录、工薪费 凭证、产量和工时记录、 用分配表、材料费用分配 工薪费用分配表、材料费 表、制造费用分配表均事 用分配表、制造费用分配 先编号并已经登记入账。 表的顺序编号是否完整。
存货与仓储循环审计 • 存货与仓储循环的内部控制及其测试
三、工薪的内部控制
1．人员的录用、解聘、调 离、工资率变动的控制制度
3．工资的记录与分配的控 制制度
2．人工成本管理的控制制 度
4．工资支付的内部控制制 度
审计学
存货与仓储循环审计 • 存货与仓储循环的内部控制及其测试
二、成本会计制度的内部控制
④ 如果企业采用预计费用分配率分配制造费用，则应针 对制造费用分配过多或过少的差额，检查其是否作了适当的 账务处理；
⑤ 如果企业采用标准成本法，则应检查样本中标准制造 费用的确定是否合理，计入成本计算单的数额是否正确，制 造费用差异的计算与账务处理是否正确，并注意标准制造费 用在当年度内有何重大变更。
存货与仓储循环审计 • 存货与仓储循环的内部控制及其测试
二、成本会计制度的内部控制
内部控制目标 生产业务是根据管理层一 般或特定的授权进行的 （发生）
记录的成本为实际发生的 而非虚构的（发生）
关键内部控制
常用的控制测试
对以下三个关键点，应履 行恰当手续，经过特别审 批或一般审批：① 生产指 令的授权批准；② 领料单 的授权批准；③ 工薪的授 权批准。
成本的核算是以经过审核 的生产通知单、领发料凭 证、产量和工时记录、工 薪费用分配表、材料费用 分配表、制造费用分配表 为依据的。
3-控制测试-生产与仓储循环
控制测试测试本循环控制运营有效性旳工作涉及：1．针对理解旳被审计单位生产与仓储循环旳控制活动，拟定拟进行测试旳控制活动。
2. 测试控制运营旳有效性，记录测试过程和结论。
3. 根据测试结论,拟定对实质性程序旳性质、时间和范畴旳影响。
测试本循环控制运营有效性涉及如下工作底稿：1.ＳCC-1：控制测试汇总表2.SＣＣ-２:控制测试程序3.ＳCＣ-3:控制测试过程控制测试汇总表１．理解内部控制旳初步结论［注:根据理解本循环控制旳设计并评估其执行状况所获取旳审计证据，注册会计师对控制旳评价结论也许是：(1) 控制设计合理,并得到执行；（２）控制设计合理,未得到执行；(3) 控制设计无效或缺少必要旳控制。
］2.控制测试结论3.有关交易和账户余额旳总体审计方案(1) 对未进行测试旳控制目旳旳汇总根据计划实行旳控制测试,我们未对下列控制目旳、有关旳交易和账户余额及其(2) 对未达到控制目旳旳重要业务活动旳汇总根据控制测试旳成果,我们拟定下列控制运营无效,在审计过程中不予信赖，拟(注：如果本年度执行测试旳成果表白本循环旳账户余额和有关潜在错误有关旳控制不能予以信赖,还应重新考虑拟信赖此前审计获取旳其他循环旳控制运营有效性旳审计证据与否恰当。
)４．沟通事项与否需要就已辨认出旳内部控制设计、执行以及运营方面旳重大缺陷,与合适层ﻬ生产与仓储循环:控制测试程序1.控制测试——和材料验收与仓储有关旳业务活动旳控制(１)询问程序通过实行询问程序,被审计单位×××已拟定下列事项：１)本年度未发现任何特殊状况、错报和异常项目;2）财务或生产部门旳人员在未得到授权旳状况下无法访问或修改系统内数据;3)本年度未发现下列控制活动未得到执行；４)本年度未发现下列控制活动发生变化。
２.控制测试——和计划与安排生产有关旳业务活动旳控制（１)询问程序通过实行询问程序,被审计单位×××已拟定下列事项：１)本年度未发现任何特殊状况、错报和异常项目；2）财务或生产部门旳人员在未得到授权旳状况下无法访问或修改系统内数据; ３)本年度未发现下列控制活动未得到执行;4）本年度未发现下列控制活动发生变化。
生产与仓储循环测试模板
生产与仓储循环测试模板生产与仓储循环测试模板是一种测试方法，用于评估生产和仓储系统的性能和可靠性。
该测试模板可以帮助企业发现和解决生产和仓储系统中的问题，提高生产效率和仓储能力，从而提高企业的竞争力。
生产与仓储循环测试模板的基本原理是通过模拟生产和仓储系统的实际运行情况，对系统进行全面的测试和评估。
测试过程中，需要模拟生产和仓储系统的各种操作和流程，包括生产计划、物料采购、生产加工、产品入库、库存管理等环节。
通过模拟这些操作和流程，可以发现生产和仓储系统中的潜在问题，如生产瓶颈、物料短缺、库存过高等，从而及时采取措施解决这些问题。
生产与仓储循环测试模板的优点在于可以全面、系统地评估生产和仓储系统的性能和可靠性。
通过测试，可以发现系统中的问题，及时采取措施解决，提高生产效率和仓储能力，从而提高企业的竞争力。
此外，生产与仓储循环测试模板还可以帮助企业优化生产和仓储流程，提高生产和仓储效率，减少成本，提高利润。
生产与仓储循环测试模板的实施步骤如下：1.确定测试目标：确定测试的目标和范围，明确测试的重点和关注点。
2.制定测试计划：制定测试计划，包括测试的时间、地点、测试人员、测试工具等。
3.准备测试数据：准备测试数据，包括生产计划、物料清单、库存数据等。
4.执行测试：按照测试计划执行测试，模拟生产和仓储系统的各种操作和流程，记录测试结果。
5.分析测试结果：分析测试结果，发现系统中的问题，制定解决方案。
6.实施改进措施：根据测试结果和分析，制定改进措施，实施改进。
7.持续监测：持续监测生产和仓储系统的运行情况，及时发现和解决问题，不断优化生产和仓储流程。
总之，生产与仓储循环测试模板是一种有效的测试方法，可以帮助企业发现和解决生产和仓储系统中的问题，提高生产效率和仓储能力，从而提高企业的竞争力。
企业可以根据自身情况选择适合的测试工具和方法，制定合理的测试计划，不断优化生产和仓储流程，提高企业的综合竞争力。
C3 生产与仓储循环的控制测试
生产与仓储循环其他需要说明的事项：控制测试
一、测试本循环控制运行有效性的工作包括：
1、针对了解的被审计单位生产与仓储循环的控制活动，确认拟进行测式的控制活动。
#NAME?
2、测式控制运行的有效性，记录测试过程和结论。
3、根据测式结论，确定对实质性程序的性质、时间和范围的影响。
3、控制测式过程C3-200 1、控制测试汇总表
C3-1 2、控制测式程序
C3-100 二、测式本循环控制运行的有效性，形成下列审计工作底稿：
审计工作底稿名称
索引号 （2）C3-100：记录控制测式程序；
（3）C3-200：记录控制测式过程．
编制说明：
（1）C3-1：汇总对本循环内部控制运行有效性进行测试的主要内容和结论； 本审计工作底稿用以记录下列内容：。
库存控制与仓储管理仿真系统实验报告
22库存控制与仓储管理上机实验报告学院：管理学院班级：学号：姓名：黄明珠一、以仓储配送仿真模拟实验模块1.1实验目的本实验模块实际上是参照了现代比较先进的物流配送中心的基础设施，充分的体现了信息化在物流领域中的应用，物流中心的设施设备在模拟场景中真实再现，通过本次3D模拟仿真实验，让我们对整个流程进行操作，从而掌握每一种设备的功能和必要的操作技术，更加熟悉作业环境、体验岗位操作、流程设计方案、执行管理活动等等一系列的实际应用中的基础知识，熟悉仓储配送基本业务流程。
1.2实验内容仓储配送仿真模拟实验又可以细分为23个小实验任务，囊括了市场部、配送部、仓储部、财务部、客服部等几大职能部门，其中涉及的岗位如下我们学生在模拟实验中要做的就是分别选好各种角色来模拟操作物流配送中心的实际操作流程，并且结合所学的理论知识和实验操作手册，对仓储配送中心的整个流程进行详细的了解和操作，是我们更加深刻地掌握基本的物流专业知识。
物流中心的流程包括入库验收理货作业、货物上架作业、立体仓库整盘出库作业、立体仓库拆盘出库作业、立体仓库补货出库作业、普通托盘货架整盘出库作业、普通托盘货架拆盘出库作业、普通托盘货架补货出库作业、电子标签拣货作业、阁楼货架拣货作业、阁楼货架补货入库作业、拣货复核作业、出库验收理货作业等14个具体业务流程，因为上机实验课时间仅有两周，所以很遗憾没能够亲自动手操作以上所有的物流作业，但是通过操作大多数的实验过程和认真阅读了实验手册，我已经对物流配送中心有了一个全面的认识和体会。
以下“货物入库实验”是精选所有动手体验过的多个实验模块当中比较有代表性的其中之一。
1.3货物入库实验模拟仿真步骤货物入库实验是整个物流配送中心的基础性作业，涉及的岗位有入库管理员、理货员、搬运工等，要求掌握入库的基本流程和涉及的设备。
步骤：1.3.1 登录Warehouse Simulator系统，进入“单人仿真”任务管理界面，在任务选择界面中选择任务1、入库作业1，角色为入库管理员，进入3D系统。
仓储与存货控制测试_模版
被审计单位名称:DW 会计期间或截止日:JZRQ 控制测试的 目标 控制 一、仓储管理 仓库要设有科学、合理、美观的定置管理图，并有良好的位置标示。各类物资必须按定置 图要求归位摆放。 仓库道路畅通，人行道要留有一米以上的空隙，物资距离墙壁要留有0.7米以上的空隙。两 批物资到货要留有间隔。 物资摆放整齐，布局合理，不能混料，不能超高摆放。防湿物资及室外仓库、潮湿仓库存 放的物资必须下垫，并保持放置的平衡。 不合格物资、积压物资、报废物资、边角余料要另放区域单独存放。 代保管产品（材料）要单独立帐，另设区域存放。 物资存储要根据其不同的物理、化学性质，采取相应的防护保养措施。 库存物资必须有标识，即在标识上详细标注物资的名称、品种、规格、生产厂家、质量状 况、到货时间、库存数量等。 安全、防火、防盗、卫生分担区的管理执行相关部门的有关规定。 二、存货的出入库管理 物资采购中心及时将要货通知单交给仓库保管员，仓库保管员根据要货通知单和供应商的 送货单以及质检部门出具的质量检测报告，与实物一一核对，验收合格后入库，开具连续 编号的入库单。入库单要有采购经办人、仓库保管人验收签字。 领用库存材料时需领用部门填写领用申请单，并由部门负责人在领用申请单上签字。仓库 保管部门根据领用申请单开具连续编号的出库单。 仓库保管部门审核退料申请单，与实物数量一一核对后，开具连续编号的退货单。 委托外单位加工的材料，其发出、收回、结存情况应有专人负责登记，并定期与受托单位 核对账目。 月末生产部门未用的原材料应及时通知仓库保管部门，并及时办理假退料手续。 半成品和产成品完工后应及时办理入库手续。 仓库保管部门每月根据原材料、产成品当月的收发情况分别编制领用及结存情况表，并定 期编制存货账龄分析表，由财务部实施监控。 三、职责分工 存货的采购、验收、保管、运输、付款等职责要严格分离。 负责存货业务申领、审批、发放、保管与记账等业务的人员职责要分开。 四、定期核对制度 盘点前制定详细的盘点计划。 每月对物资的数量、种类、质量状况进行一次清点，作到日清月结，保证物资帐、卡、实 一致。 每年清仓查库盘点一次以上，并提出书面报告，对清查出来的材料物资盘盈、盘亏、毁损 财务部门根据盈亏状况提出处理意见，经审批后方能调整帐目。 盘点表需填列存货的名称、规格、数量、状况及完工程度（如在制品）。盘点表应有盘点 人、监盘人签字，并经仓库保管部门负责人审阅。 盘点期间生产及存货的收发应停止，如果不是，应制定措施控制存货的进出移动。 财务部门和仓库保管部门每月应核对财务账与实物账，存在差异的应出具差异报告，由部 门负责人审阅。 五、存货计价 存货计价方法的确定与变更应经批准。 成本计算和费用分配方法的确定与变更需经授权批准。 确定测试项目 的选取方法 界定总体 抽样单元 样本规模 索引号 C4-1 执编制人:BZR 日期:BZRQ 复核人: 日期: 预计误差 样本选取 界定误差构 实施测试程 测试结果 率 方法 成条件 序 页次
商品仓库管理系统测试报告测试文档
end;beginif(LeftStr(edit1.Text,2)='YB')thenmenumangerform.Showelsechaxun.Show;end;end;测试结果：通过2.测试Tmenumangerform中的insertClick(Sender:TObject)函数声名如下：Procedure.menumangerform.insertClickClick(Sender:TObject);函数预期实现的功能：对货物信息进行增删改查的操作。
procedure Tmenumangerform.insertClick(Sender:TObject);varsqlstr:string;beginADODSt.open;ADODSt.Insert;save.Enabled:=true;cancel.Enabled:=true;insert.Enabled:=false;end;测试结果：通过。
3.测试TCostmangerform中的Button1Click(Sender:TObject)，TCostmangerform函数声名如下：procedure TCostmangerform.Button1Click(Sender:TObject);函数预期实现的功能：对货物数量进行修改。
输入：adosp1.Parameters[0].Value:=ComboBox1.Text;期望输出：flag:=true;adosp1.Next;测试结果：通过。
4.测试TSchaxun中的Button1Click，函数声明如下：procedure TSchaxun.Button1Click(Sender:TObject);函数预期实现的功能：对货物的基本信息进行查询。
输入：case sVlaue of0:sqlstr:='select*from Student,Grade where Student.Num='''+edit1.text+''' and Student.Num=Grade.Num';期望输出：。
任务1—存货与仓储循环控制测试底稿
差异，仓库管理员编制差异分析报告，经仓
储经理、生产经理签字确认后交会计部门进
行调整。
生产成本记账员根据原材料出库单，编制原
材料领用凭证，与Y系统自动生成的生产记录
日报表核对材料耗用和流转信息；由会计主
管审核无误后，生成记账凭证并过账至生产
已发生的生产成本均已记录于适当 成本及原材料明细账和总分类账。
行调整。
生产成本记账员根据原材料出库单，编制原
材料领用凭证，与Y系统自动生成的生产记录
日报表核对材料耗用和流转信息；由会计主
管审核无误后，生成记账凭证并过账至生产
已发生的生产成本均已进行记录
成本及原材料明细账和总分类账。 每月末，第一车间、第二车间与仓库核对原
是
材料及半成品/产成品转出/转入记录，如有
以上的材料，还需质检经理验收签字。
仓库管理员负责将购入材料的采购订单编号
已验收材料均确已准确记录
、验收单编号，材料数量、规格等信息输入Y 系统，经仓储经理复核并以电子签名方式确
是
是
认后，系统自动更新材料明细台账。
验收无误后，质量检验员签发预先编号的验
收单。
已验收材料均已记录
根据验收单，仓库管理员负责将购入材料的 采购订单编号、验收单编号，材料数量、规
是
商品的内容与销售订单一致。
仓库分别于每月、每季和年度终了，对存货
进行盘点，财务部门对盘点结果进行复盘。
产成品发运均已记录于适当期间 仓库管理员编写存货盘点明细表，发现差异
是
及时处理，经仓储经理、财务经理、生产经
理复核后调整入账。
根据验收单，仓储部门清点商品数量，对已
适当保管存货
验收商品的进行保管，仓储区相对独立，限
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结论
储与存货循环控制测Biblioteka 底稿（一）工作底稿 索引号
储与存货循环控制测试底稿（一）
工作底稿 索引号
仓储与存货循环控制测试底稿（一）
被审计单位名称:DW 会计期间或截止日:JZRQ 控制测试的 目标 控制 一、仓储管理 仓库要设有科学、合理、美观的定置管理图，并有良好的位置标示。各类物资必须按定置 图要求归位摆放。 仓库道路畅通，人行道要留有一米以上的空隙，物资距离墙壁要留有0.7米以上的空隙。两 批物资到货要留有间隔。 物资摆放整齐，布局合理，不能混料，不能超高摆放。防湿物资及室外仓库、潮湿仓库存 放的物资必须下垫，并保持放置的平衡。 不合格物资、积压物资、报废物资、边角余料要另放区域单独存放。 代保管产品（材料）要单独立帐，另设区域存放。 物资存储要根据其不同的物理、化学性质，采取相应的防护保养措施。 库存物资必须有标识，即在标识上详细标注物资的名称、品种、规格、生产厂家、质量状 况、到货时间、库存数量等。 安全、防火、防盗、卫生分担区的管理执行相关部门的有关规定。 二、存货的出入库管理 物资采购中心及时将要货通知单交给仓库保管员，仓库保管员根据要货通知单和供应商的 送货单以及质检部门出具的质量检测报告，与实物一一核对，验收合格后入库，开具连续 编号的入库单。入库单要有采购经办人、仓库保管人验收签字。 领用库存材料时需领用部门填写领用申请单，并由部门负责人在领用申请单上签字。仓库 保管部门根据领用申请单开具连续编号的出库单。 仓库保管部门审核退料申请单，与实物数量一一核对后，开具连续编号的退货单。 委托外单位加工的材料，其发出、收回、结存情况应有专人负责登记，并定期与受托单位 核对账目。 月末生产部门未用的原材料应及时通知仓库保管部门，并及时办理假退料手续。 半成品和产成品完工后应及时办理入库手续。 仓库保管部门每月根据原材料、产成品当月的收发情况分别编制领用及结存情况表，并定 期编制存货账龄分析表，由财务部实施监控。 三、职责分工 存货的采购、验收、保管、运输、付款等职责要严格分离。 负责存货业务申领、审批、发放、保管与记账等业务的人员职责要分开。 四、定期核对制度 盘点前制定详细的盘点计划。 每月对物资的数量、种类、质量状况进行一次清点，作到日清月结，保证物资帐、卡、实 一致。 每年清仓查库盘点一次以上，并提出书面报告，对清查出来的材料物资盘盈、盘亏、毁损 财务部门根据盈亏状况提出处理意见，经审批后方能调整帐目。 盘点表需填列存货的名称、规格、数量、状况及完工程度（如在制品）。盘点表应有盘点 人、监盘人签字，并经仓库保管部门负责人审阅。 盘点期间生产及存货的收发应停止，如果不是，应制定措施控制存货的进出移动。 财务部门和仓库保管部门每月应核对财务账与实物账，存在差异的应出具差异报告，由部 门负责人审阅。 五、存货计价 存货计价方法的确定与变更应经批准。 成本计算和费用分配方法的确定与变更需经授权批准。 确定测试项目 的选取方法 界定总体 抽样单元 样本规模 索引号 C4-1 执编制人:BZR 日期:BZRQ 复核人: 日期: 预计误差 样本选取 界定误差构 实施测试程 测试结果 率 方法 成条件 序 页次
结论
仓储与存货循环控制测试底稿（一）
被审计单位名称:DW 会计期间或截止日:JZRQ 控制测试的 目标 控制 存货跌价准备报告需要逐级上报各级公司领导审批。 确定测试项目 的选取方法 界定总体 抽样单元 样本规模 索引号 C4-1 执编制人:BZR 日期:BZRQ 复核人: 日期: 预计误差 样本选取 界定误差构 实施测试程 测试结果 率 方法 成条件 序 页次