招待费报销管理制度

业务招待费报销管理制度

为规范和加强公司业务招待费管理，提高经营管理水平，特制定本管理制度。

一、遵循原则

厉行节约、合理开支、严格控制、超标自负。

二、招待对象

1.上级主管部门、政府部门到本公司检查指导工作及业务

往来单位来人联系工作的接待用餐；

2.业务部门外出联系工作所发生的必要招待用餐；

3.本公司发生突发事件后的抢险抢修、救灾、实施重大生

产项目、临时突击项目所发生的工作餐；

4.购买招待用烟、水果，但不包括酒、礼品、旅游、歌舞

等娱乐场所消费。

三、管理方式

业务招待费实行集中管理、预算控制的管理方式，所有招待费均由综合办公室统一备案、登记建账并对招待的合理性进行监督，由经

营管理部根据年初预算对招待费的使用情况进行总体控制。

四、招待标准

各部门根据客人级别及人数自行确定招待次数及招待标准，总体原则为一般客人单次单人招待金额控制在50元以下，重要客人单次单人招待金额控制在100元以下，特殊客人单次单人招待金额控制在300元以下，极特殊客人请示主管副总裁审批。

五、申请程序

1.部门经理以下职级员工需要招待时，事前填制业务招待费申请单，根据客人的级别、事由对招待费标准提出申请，部门经理签字后报综合办公室，由综合办公室对招待事项及费用标准予以初审，综合办公室初审后，分下列情况进行：

①申请标准单次单人50元（含）以下的，分管领导审批；

②申请标准单次单人50元—300元（含）的，总经理

审批；

③申请标准单次单人300元以上的，总经理审批后，

主管副总裁审批。

2.副总经理、总经理助理、总工、副总工职级员工需要招待时，事前填制业务招待费申请单，由综合办公室登记台账后，报总经理审批。

3.总经理需要招待时事前填制业务招待费申请单，由综合办公室登记台账后，报主管副总裁审批。

4.实际招待费用超出申请金额的，超出部分自理；

5.领导外出或前线招待暂时无法填制业务招待费申请单的，电话请示，经同意后方可实行，再补办相关审批手续；

6.出差期间一般情况下不允许招待费开支，事前预计发生的，出差前做好招待费预算，填制招待费申请单。特殊情况电话逐级请示，后补办相关审批手续。

六、报销审批

1.经办人应在每笔招待支出发生后的七日内依据发票填制报销审批单，经部门经理签字后连同招待费申请单一并送交综合办公室初审登记，经财务审核、总经理审批后报销领款。

2.没有招待费申请单的，财务有权拒绝审核；

3.票据报销集中审批单报销事由处只写“招待费”即可，不要写具体业务内容，招待事由在申请单上体现；

4.就餐招待费必须附有水单，水单需粘贴在跟单背面；凡是没有水单的，经部门经理、综合办公室、财务核实、总经理、主管副总裁审批后传真至集团总部审批，审批通过后方可报销；

5.无密码区的定额招待费发票已经作废，不能粘贴报销；

6.原则上招待费不再借支费用，特殊情况需借支的，一次一清，报销时连同余款一并返还财务清帐。

七、本管理制度自发布之日起施行。

八、本管理制度解释权归经营管理部。

附件：招待费申请单表样

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2012年2月22日

业务招待费申请单

日期：年月日申请部门：□总经办□生产管理部□开发管理部

□安全环保部□经营管理部□综合办公室

部门经理：综合办公室：分管领导：总经理：主管副总裁：

注：申请标准单次单人50元（含）以下的，分管领导审批；

申请标准单次单人50元—300元（含）的，总经理审批；

申请标准单次单人300元以上的，总经理审批后，主管副总裁审批。