建筑公司财务制度流程
建筑施工企业财务流程及会计账务处理
建筑施工企业财务流程及会计账务处理1、企业性质为建筑施工企业集团，管理层次分为集团公司、分公司、项目部三级。
2、本流程设计目的主要是让财务部门相关人员了解本岗位工作内容以及与相关业务部门的工作联系。
3、本流程的设计依据是企业会计制度、公司内部相关制度及规定，其中涉及税金交纳的部分内容，具有该企业的特点，其他企业恐不具有参照意义。
4、此文为我工作中的一点总结，错漏之处欢迎各位视野网友砸砖。
XX建筑施工企业财务及相关业务流程一、材料业务流程1、申购：每月初，由各工程项目部根据施工进度估算每月需耗用的材料品种、规格、数量，向公司材料部提出申请。
2、供应商的选择和评价：材料部根据供应商的资质、供应能力、信誉等条件编制供应商名册，对达到要求的供应商评出相应等级,优先选择高等级的供应商，坚决杜绝不合格的供应商参加投标和供货。
按材料供应商建立采购信息档案，并对已验收的材料做好相应的标识，保证各种材料的可追溯性.3、采购：材料部收到项目部提出的材料申请后,按照交易额的大小采取招标、直接采购等方式,向在册供应商进行询价，按照同质低价的原则决定供货商和供货数量。
4、验收：供应商送货至项目部，项目部材料保管员按照提出申请的材料品种、规格、质量、数量逐一核对无误后，办理入库手续并在验收单上签字，同时报经各项目部材料员签字确认。
材料验收单一式三联，一联留材料保管员处作为登记仓库材料账的依据，一联交供应商作为结账凭据，一联送公司财务部入账.5、领用:项目部各班组,应严格按照相应施工进度的材料需用量领用,不得集中领用或领用与当前施工不相符的材料。
领用时,应由仓库保管员填制领料单，由领用班组签字，同时应报经项目部负责人签字批准后,仓管员按领料单上的品名、规格、数量发料。
6、结存：每月月末（26日前）,各项目部应对库存的各种材料(暂时对钢筋、钢材、水泥三种材料）进行盘点,编制材料收发存月报表，填清结存材料的数量、单价、金额,经盘点人员和仓管员签字后于当月29日前报送至公司财务部。
建筑公司财务制度及报销流程
建筑公司财务制度及报销流程一、建筑公司财务制度1. 财务目标：建筑公司的财务目标是确保公司的财务稳健，保持良好的财务状况，实现持续、稳定、高效的经营。
2. 财务管理职责：建筑公司的财务管理职责由公司财务部门负责，财务部门负责公司的资金管理、财务报表编制、财务分析、绩效评估等工作。
3. 财务管理制度：建筑公司要建立健全的财务管理制度，包括财务核算制度、资金管理制度、成本管理制度、税务管理制度等，确保公司的财务管理工作符合规范。
4. 财务预算：建筑公司要制定年度财务预算，明确公司的收入、支出、利润、资金需求等，为公司的经营管理提供参考依据。
5. 财务审计：建筑公司每年要进行财务审计，确保公司的财务报表真实、准确、完整，保证公司的财务状况透明。
6. 财务监督：建筑公司要加强对财务管理的监督，建立内部控制机制，防止财务风险，确保公司的资金安全。
二、建筑公司报销流程1. 报销范围：建筑公司员工报销范围包括差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公用品费、通讯费等，报销的费用必须符合公司规定，且具有有效的发票、凭证。
2. 报销申请：员工在完成相关费用支出后，需填写报销申请表，注明报销的费用明细、金额、日期，附上相应的发票、凭证，并交给财务部门审核。
3. 财务审核：财务部门接收到员工的报销申请后，对报销的费用进行审核，确保费用符合公司的政策规定，同时核对发票、凭证的真实性。
4. 报销审批：财务部门审核通过后，报销申请将提交给公司领导进行审批，领导审核通过后，报销流程进入下一步。
5. 费用支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，支付方式包括现金、支票、转账等。
6. 报销记录：财务部门需做好报销记录，包括报销人员、报销时间、报销金额、报销原因等，确保报销流程的完整性和可追溯性。
7. 报销核销：财务部门需对每笔报销进行核销登记，核销后报销流程完成，报销记录存档备查。
建筑公司财务制度及报销流程的建立和执行，对于公司的财务管理和资金运作非常重要，能够帮助公司做到财务稳健、管理规范，提高公司的经营效率和经济效益。
建筑行业财务制度和财务流程
建筑行业财务制度和财务流程一、建筑行业财务制度1.财务目标建筑行业的财务目标是确保企业长期稳定发展，同时实现持续盈利。
财务制度应该围绕这一目标展开，确保资金的合理利用，成本的控制，以及盈利水平的提高。
2.财务组织结构建筑企业的财务组织结构应该清晰明确，责任分工明确。
通常情况下，建筑企业的财务部门包括财务总监，财务经理，会计师等职位。
每个职位都有其独特的职责和任务，相互配合共同完成企业的财务管理工作。
3.财务报告制度建筑企业应该建立完善的财务报告制度，确保财务信息的准确和及时性。
通常情况下，建筑企业的财务报告包括资产负债表，利润表，现金流量表等内容，这些报告能够帮助企业管理层了解企业的财务状况，及时做出决策。
4.成本控制制度建筑企业应该建立完善的成本控制制度，确保企业的成本能够得到有效控制。
建筑行业的成本管理工作涉及到人力成本，材料成本，设备成本等方面，企业需要制定相应的成本控制政策，并加强监督和管理。
5.资金管理制度建筑企业的资金管理制度应该包括资金计划，资金调度，资金监管等内容。
企业需要确保资金的稳定来源，灵活运用资金，避免资金闲置，增加资金的使用效率。
二、建筑行业财务流程1.预算编制流程建筑企业的预算编制是企业财务管理的重要环节，通过预算编制能够帮助企业合理安排资金，控制成本，提高盈利能力。
建筑企业的预算编制流程一般包括确定预算编制的时间节点，制定预算编制的流程和方法，确定预算编制的责任部门和人员等内容。
2.审计流程建筑企业需要定期进行内部审计和外部审计，确保企业的财务信息的真实和可靠。
内部审计主要目的是排查企业内部的财务问题，发现漏洞并加以修正，外部审计则是由独立的审计机构对企业的财务信息进行审计，确保企业的财务信息符合法律法规和审计准则。
3.报销流程建筑企业的员工在工作中可能需要报销一些费用，如出差费用，办公费用等。
企业需要建立完善的报销流程，明确报销的范围，流程和标准，确保员工的报销符合规定，避免发生不必要的纠纷。
建筑企业财务工作流程
建筑企业财务工作流程建筑企业财务工作流程是指建筑企业在日常财务管理中的各个环节和步骤，包括了财务初始阶段的预算、融资、投资决策以及日常财务运作的开票、审核、财务报表汇总等。
下面就详细介绍建筑企业财务工作流程。
一、预算编制阶段建筑企业在每个财年的开始需要进行预算的编制工作，这个阶段的工作是企业财务管理的一个重要组成部分。
预算编制工作需要分两个层面进行：一是整个企业的总预算编制，二是各个部门的预算编制。
1. 总预算编制总预算编制的工作是由企业财务总监或财务经理负责开展的。
在总预算编制的过程中，需要考虑企业的整体规划、市场状况以及资源投入等情况，同时也需要对各个部门的预算进行审核与协调。
2. 部门预算编制在总预算编制完成后，各个部门需要根据自己的情况进行预算的编制。
这个工作是由部门主管或财务主管负责开展的。
部门预算编制需要考虑到部门的资源投入与产出，充分发挥部门的能力与效益。
二、融资阶段1. 内部融资企业在需要资金时，可以通过内部融资来解决。
在内部融资的情况下，企业需要对自己的利润与投资进行分析，确定是否有闲置的资金可以进行再投资或资本扩张。
2. 外部融资若内部融资无法满足企业的资金需求，企业可通过外部融资来解决出现的问题。
企业可以选择借贷方式或发行债券等方式进行外部融资。
三、投资决策阶段建筑企业在实际运作中的资金投入需要进行投资决策。
投资决策需要根据企业情况和市场需求，确定最佳的投资方向。
投资决策的范围包括企业的固定资本，流动资本以及短期投资等方面。
四、日常财务运作阶段1. 每月期末结账企业每月需要对自己的账簿进行整理与对账，进行资产与负债的平衡以及财务清算。
2. 收款与开票建筑企业在完成工程后需要进行收款与开票的流程，由销售部门完成。
在此环节中，往往需要与客户进行沟通协调，以确保结算问题得到解决。
3. 审核审计是建筑企业财务管理中的一个重要环节。
在审计中，企业需要对前期的收支、投资、工程、人事等方面进行整理，以确保企业自身的资金运作安全。
建筑公司财务制度和财务流程
建筑公司财务制度和财务流程一、财务制度建筑公司财务制度是指建立在建筑公司日常财务管理实践基础上，为公司实现财务管理目标、规范财务行为而制定的一系列规章制度，是实现建筑公司财务管理规范化、制度化的重要保障。
1. 财务管理目标为了保证公司财务的安全、稳定和有效运行，建筑公司财务管理主要目标是实现财务控制、风险防范和效益提升。
2. 财务管理原则建筑公司财务管理原则是建立在公司法律法规、公司章程以及公司治理结构的基础之上，财务管理原则包括合法合规、诚实守信、透明公开、谨慎稳健。
3. 财务管理机构建筑公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作，包括资金管理、会计核算、财务报告、成本控制、风险管理等方面的工作。
4. 财务管理人员建筑公司财务管理人员应具备良好的职业道德和专业素养，熟悉公司业务，熟悉财务管理法规和政策，具备较强的财务分析和决策能力。
5. 财务管理流程建筑公司财务管理流程包括日常财务管理流程、资金管理流程、会计核算流程、财务报告流程、审计监督流程、风险管理流程等各个环节。
二、财务流程建筑公司财务流程是指公司在财务管理过程中的各项操作流程和程序，是实现公司财务管理目标的具体手段和工具，保障公司财务管理的规范性和有效性。
1. 日常财务管理流程日常财务管理流程包括建筑公司日常收支管理、费用报销、账务管理、报表填报、款项的收付等方面，具体步骤为：- 制定日常财务管理制度，明确各项财务管理范围和权限；- 审核日常费用支出、收入，保证财务账目正确、完整；- 完成日常费用报销、款项的收付，并做好相应的凭证、流水记录；- 根据日常财务管理情况，定期填报相关财务报表。
2. 资金管理流程资金管理流程是建筑公司资金管理活动的具体操作过程，主要包括资金预算、资金支付、资金回笼、存取款管理等方面，具体步骤为：- 制定资金管理制度和年度资金预算计划；- 审核公司资金支出、预算合理性；- 完成公司资金支付、预算执行情况的监控；- 收款管理、存款管理、贷款管理等相关操作。
建筑公司财务做账流程
建筑公司财务做账流程建筑公司的财务做账流程是公司财务管理中非常重要的一环，它直接关系到公司的财务状况和财务数据的准确性。
一个完善的财务做账流程可以帮助公司及时了解自身的财务状况，为公司的经营决策提供准确的数据支持。
下面将介绍建筑公司财务做账流程的具体步骤。
第一步，日常收支记录。
建筑公司的财务做账流程首先是要做好日常的收支记录。
公司需要建立完善的收支记录表格，记录每一笔收入和支出的详细信息，包括金额、日期、用途等。
这些数据是财务做账的基础，也是后续财务报表的依据。
第二步，记账凭证。
每一笔收支都需要有相应的记账凭证，包括收据、发票等。
公司需要建立起完善的凭证管理制度，确保每一笔收支都有相应的凭证可以依据，以便日后的核对和审计。
第三步，会计核算。
建筑公司需要配备专业的会计人员，负责公司的会计核算工作。
会计人员需要按照国家相关的会计准则和政策，对公司的收支进行分类、登账和核算，形成完整的会计账簿。
第四步，编制财务报表。
在完成会计核算之后，建筑公司需要根据会计账簿编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些财务报表是公司财务状况的总结和反映，也是外部投资者和监管部门了解公司财务状况的重要依据。
第五步，财务审计。
建筑公司需要定期进行财务审计，确保公司财务数据的真实性和准确性。
财务审计可以帮助公司及时发现财务问题和风险，及时采取措施进行调整和改进。
第六步，财务分析。
最后，建筑公司需要对编制好的财务报表进行分析，了解公司的盈利能力、偿债能力、经营效率等方面的情况，为公司的经营决策提供数据支持。
总结：建筑公司的财务做账流程是一个系统工程，需要公司全体员工的共同努力和配合。
只有建立起科学、规范的财务做账流程，才能为公司的稳健发展提供有力的财务保障。
建筑业公司财务管理流程
建筑业公司财务管理流程
1. 预算编制，公司首先需要制定财务预算，包括资金需求、成
本预算、盈利预测等。
预算编制需要考虑到项目需求、市场情况、
公司规模等因素。
2. 资金管理，建筑公司需要有效管理资金流动，包括资金的筹集、使用和投资。
这涉及到资金的周转、支付、收款等方面，确保
资金的充分利用和安全运作。
3. 成本控制，建筑公司需要严格控制成本，包括原材料采购、
人力成本、设备维护等。
通过合理的成本控制，公司可以提高盈利
能力和竞争力。
4. 财务报告，建筑公司需要定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报告可以帮助管理层了解公司的
财务状况，做出相应决策。
5. 税务管理，建筑公司需要遵守税法法规，合理规划税务筹划，确保纳税合规并最大程度减少税负。
6. 风险管理，建筑业面临各种风险，包括市场风险、工程风险等。
公司需要建立风险管理机制，及时识别、评估和应对各类风险。
7. 审计和监督，建筑公司需要进行内部审计和外部审计，确保
公司财务活动的合规性和透明度。
同时，建立监督机制，监督公司
各项财务活动的执行情况。
综上所述，建筑业公司的财务管理流程涉及到预算编制、资金
管理、成本控制、财务报告、税务管理、风险管理、审计和监督等
多个方面。
只有建立完善的财务管理流程，公司才能保持财务稳健，实现可持续发展。
建筑公司费用报销管理制度及流程
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用报销行为，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各子公司。
第三条费用报销必须遵循真实性、合法性、合规性、及时性的原则。
第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括：1. 差旅费：因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
2. 办公费：办公用品、低值易耗品、邮寄费、通讯费等。
3. 业务招待费：因业务需要而产生的宴请、礼品、娱乐等费用。
4. 车辆费：公司车辆使用产生的燃油费、维修费、过路费等。
5. 材料费：因业务需要采购的原材料、设备、配件等费用。
6. 其他费用：如会议费、培训费、咨询费等。
第三章费用报销流程第五条费用报销流程如下：1. 填写报销单：报销人根据实际发生的费用，填写《费用报销单》，并附上相关票据。
2. 部门审批：报销单经所在部门负责人审核签字后，报送财务部门。
3. 财务审核：财务部门对报销单进行审核，确认费用真实性、合规性。
4. 领导审批：财务部门将审核后的报销单报送公司领导审批。
5. 支付报销：领导审批同意后，财务部门办理报销手续，将报销款项支付给报销人。
第四章费用报销管理要求第六条报销人应确保报销单据真实、合法、完整，不得虚报、冒领、伪造票据。
第七条报销人应按照规定的报销范围和标准报销费用。
第八条报销人应积极配合财务部门进行费用报销审核，及时提供相关证明材料。
第五章附则第九条本制度由公司财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行。
以上为建筑公司费用报销管理制度及流程，旨在规范公司财务报销行为，提高资金使用效率，保障公司正常运营。
请各部门、各子公司及全体员工认真遵守执行。
建筑公司财务制度及报销流程,完整版.doc
建筑公司财务制度及报销流程，完整版.doc建筑公司财务制度及报销流程1. 财务制度1.1 会计原则1.1.1 企业会计准则1.1.2 行业会计准则1.2 会计政策1.2.1 会计交易确认原则1.2.2 资产计量基础1.2.3 成本原则1.3 会计核算1.3.1 账户设置1.3.2 会计凭证的制作与审核1.3.3 会计账簿的建立与管理1.4 财务报表1.4.1 资产负债表1.4.2 利润表1.4.3 现金流量表2. 成本控制2.1 预算管理2.1.1 年度预算编制2.1.2 预算执行与分析2.2 成本核算2.2.1 直接成本核算2.2.2 间接成本核算2.3 成本控制措施2.3.1 采购管理2.3.2 资源利用效率的提升2.3.3 建筑工程进度管控3. 收款与支付3.1 客户收款3.1.1 销售合同签订3.1.2 发票开具与管理3.1.3 客户账款跟踪与催收 3.2 供应商支付3.2.1 采购合同签订3.2.2 发票验收3.2.3 付款申请与审核4. 报销流程4.1 报销申请4.1.1 报销单填写4.1.2 报销单审核4.2 发票管理4.2.1 发票收集与整理4.2.2 发票归档与保存4.3 报销审批4.3.1 部门审批4.3.2 财务审批4.4 报销支付4.4.1 付款申请4.4.2 付款审核附件：1. 企业会计准则解读2. 行业会计准则解读3. 财务报表模板法律名词及注释：1. 会计法：指《中华人民共和国会计法》。
2. 合同法：指《中华人民共和国合同法》。
3. 财税法：指《中华人民共和国财政法》和《中华人民共和国税法》。
---建筑公司财务制度及报销流程1. 财务制度1.1 会计原则1.1.1 对象计算原则1.1.2 持续经营原则1.2 会计政策1.2.1 外币折算政策1.2.2 长期股权投资政策1.3 会计核算1.3.1 会计凭证的制作和填写 1.3.2 会计账簿的建立和管理 1.4 财务报表1.4.1 资产负债表1.4.2 利润表1.4.3 现金流量表2. 成本控制2.1 预算管理2.1.1 年度预算编制2.1.2 预算执行与分析2.2 成本核算2.2.1 直接成本核算2.2.2 间接成本核算2.3 成本控制措施2.3.1 采购管理2.3.2 资源利用效率的提升2.3.3 建筑工程进度管控3. 收款与支付3.1 客户收款3.1.1 合同签订与付款条件约定 3.1.2 发票的开具和管理3.1.3 客户账款的跟踪与催收 3.2 供应商支付3.2.1 采购合同签订3.2.2 发票的验收和核对3.2.3 付款的申请和核准4. 报销流程4.1 报销申请4.1.1 报销单的填写和提交4.1.2 报销单的审核和审批4.2 发票管理4.2.1 发票收集和整理4.2.2 发票归档和保存4.3 报销支付4.3.1 付款申请的填写和提交4.3.2 付款申请的审核和审批附件：1. 企业会计准则解读手册2. 财务报表模板3. 资产负债表填写示例法律名词及注释：1. 会计法：指《中华人民共和国会计法》。
建筑工程企业财务管理制度流程
北****《财务管理制度》( 试行板 / 2016年7月 )*************************** 文件所属公司：北****************************第一章财务管理制度（一）部门工作职能（二）部门岗位职责（三）现金管理（四）银行存款管理（五）财务资料管理（六）固定资产管理（七）低值易耗品管理（八）办公用品管理（九）资金权限审批管理（十）费用报销管理（十一）往来帐款管理（十二）其他资产管理（十三）成本费用管理（十四）工程收入、利润及分配管理（十五）会计电算化资料管理（十六）报表管理第二章财务表单管理第三章财务部任职说明书编写说明一、本管理制度旨在通过规范和加强公司财务部的财务管理，以期公司财务人员在日常会计事务中，坚持原则，照章办事，逐步建立完善规范的管理体系。
为公司发展决策提供数据分析等决策依据，使公司在同行业中拥有良好的社会形象和品牌价值。
二、本制度是公司财务部门从事日常工作职业操守的规范文本，也是对其部门员工及公司相关部门员工执行力的考核依据。
本制度根据《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规编制。
三、本制度相关条款根据会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定拟定。
若条款与其存在矛盾或不符之处，应以国家法规、规范、技术标准等为准。
第一条1、2、3、4、5、第二条（一）1、2、3、4、5、6、定期对账，做到账证相符、账账相符、账物相符、账款相符。
7、按期结账，以便提供为编制有关会计报表所需数字，保证报表的完整性、正确性、及时性。
8、妥善保管会计凭证、账簿、报表等档案资料，防止丢失毁损。
9、定期检查、分析经营情况，及时提出合理化建议，使会计工作有序、协调的配合公司其他经济管理工作的完成。
（二）出纳人员工作职责1、严格按照我国有关现金管理和银行结算制度管理好资金。
2、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔、序时登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
建筑财务规章制度及流程
建筑公司财务规章制度及流程一、总则第一条建筑公司财务规章制度是为了加强公司财务管理，规范财务核算和资金运作，保障公司资金安全，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和国家有关财务管理规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员以及与财务管理相关的部门和人员。
第三条公司财务人员应严格遵守国家法律法规，坚持客观、公正、真实、完整的财务核算原则，严格执行本制度规定，确保公司财务信息的真实性和准确性。
二、财务管理部组织结构及职责第四条财务管理部是公司财务管理的归口部门，负责公司财务核算、资金管理、成本控制、预算编制等工作。
财务管理部设财务经理、会计、出纳等岗位，具体职责如下：1. 财务经理：负责财务管理部的全面工作，组织制定财务管理制度，监督、检查制度的执行，组织编制财务预算和财务报告，分析公司财务状况，提出改进意见和建议。
2. 会计：负责公司各项财务核算工作，包括收入、支出、成本、费用等账务处理，编制财务报表，办理税务申报等。
3. 出纳：负责公司资金收付工作，管理现金、银行存款等，确保资金安全，办理报销、借款等事项。
三、财务核算流程第五条财务核算流程分为收入核算、成本核算、费用核算和税务核算四个环节。
1. 收入核算：由业务部门提供合同及收入凭证，经财务部审核无误后，计入相应收入科目，按规定的税率计算增值税，办理收入确认和入账。
2. 成本核算：由采购部门、生产部门等提供成本相关凭证，经财务部审核无误后，计入相应成本科目，包括直接成本和间接成本，确保成本的真实性和准确性。
3. 费用核算：由各部门根据实际发生的费用提供报销单据，经财务部审核无误后，计入相应费用科目，包括管理费用、销售费用、财务费用等。
4. 税务核算：根据国家税收法律法规和政策，计算公司应纳税额，办理税务申报和缴纳，确保公司税务合规。
四、资金管理流程第六条资金管理流程包括资金收入、资金支出、资金筹集和资金回收四个环节。
建筑项目财务制度及流程
建筑项目财务制度及流程建筑项目财务制度及流程一、引言二、财务制度2.1 成本控制制度建立成本控制制度是实现项目财务管理的基础。
该制度应包括以下方面：成本控制目标：明确项目成本的控制目标，如控制成本在规定的范围内等。
成本控制策略：制定相应的成本控制策略，如合理安排工程进度，严格控制材料和设备的采购等。
成本控制指标：确定项目成本的核算指标，并制定相应的核算方法。
成本核算程序：建立成本核算的具体程序和流程。
2.2 预算管理制度预算管理制度是项目财务管理中的重要环节。
该制度应包括以下方面：预算编制程序：制定项目预算的编制程序和流程，包括预算编制的责任人、时间节点等。
预算审核程序：规定项目预算的审核程序和要求，确保预算的合理性和准确性。
预算执行控制程序：建立预算执行的控制程序，如预算执行情况的监控、预算调整等。
2.3 财务报告制度财务报告制度是项目财务管理中的重要环节。
该制度应包括以下方面：财务报表编制程序：制定财务报表的编制程序和流程，包括报表的类型和要求等。
财务报表审计程序：规定财务报表的审计程序和要求，确保报表的准确性和真实性。
财务报表的发布程序：建立财务报表的发布程序和时间节点，确保报表按时发布。
三、财务流程3.1 项目启动阶段在项目启动阶段，应进行以下财务流程：确定项目财务管理的目标和策略。
编制项目财务预算。
设立项目财务管理机构和岗位，并制定相应的职责和权限。
3.2 项目实施阶段在项目实施阶段，应进行以下财务流程：根据财务预算，进行成本控制和费用管理。
完成财务报表的编制和审计工作。
根据项目需要，进行预算调整和财务分析。
3.3 项目收尾阶段在项目收尾阶段，应进行以下财务流程：完成项目财务结算和报表的。
进行项目财务分析和评估。
归档项目财务相关文件和资料。
四、建筑项目财务制度及流程是保障项目财务管理的重要基础。
通过建立科学合理的财务制度和规范的流程，可以有效地控制项目成本，提高财务管理的效率。
财务流程的合理安排也是确保项目财务管理工作顺利进行的保障。
建筑工程公司财务制度及流程表格
建筑工程公司财务制度及流程表格第一章：总则第一条为规范建筑工程公司财务管理，保证公司财务安全、合规运作，特制定本制度。
第二条本制度适用于建筑工程公司各部门的财务管理工作，包括财务核算、预算管理、资金管理等方面。
第三条公司财务部门是公司财务管理的执行部门，负责公司财务管理工作的具体实施。
第四条公司各部门应按照本制度要求，做好财务管理工作，保证公司财务的安全和正常运行。
第二章：财务核算第五条公司财务核算包括会计凭证的填制、账务处理、月度结账等工作。
第六条公司各部门应按照财务部门的要求，及时填制会计凭证，确保凭证的真实性和完整性。
第七条财务部门应每月对公司的账务进行结账，及时生成月度财务报表，报送公司领导和相关部门。
第八条公司建立完善的内部控制机制，确保财务核算工作的准确性和及时性。
第三章：预算管理第九条公司各部门应按照公司的年度预算，制定部门的预算计划，合理安排和使用预算。
第十条财务部门应及时对各部门的预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并提出改进建议。
第十一条公司在预算执行过程中，如遇到特殊情况需调整预算，应提前向公司领导和财务部门报告，并经批准后方可执行。
第四章：资金管理第十二条公司严格执行资金管理制度，确保公司资金的安全和有效利用。
第十三条公司应建立健全的资金流动管理制度，及时统计、监控和分析公司的资金流动情况。
第十四条公司应保障员工工资福利的支付，按时足额支付员工工资。
第五章：审计管理第十五条公司应每年进行内部审计，对公司的财务管理工作进行检查和评估。
第十六条公司可以委托第三方机构进行外部审计，对公司的财务状况进行独立评价。
第六章：风险管理第十七条公司应建立风险管理制度，对公司的财务风险进行评估和应对。
第十八条公司应建立灵活的风险管理机制，及时应对各种可能出现的财务风险。
第七章：附则第十九条公司财务制度的修改或补充，应交由公司领导层审批后方可执行。
第二十条本制度自颁布之日起执行，如有疑问或需要解释，由公司财务部门负责。
建筑公司财务结算管理制度
第一章总则第一条为规范建筑公司财务结算行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，加强内部控制，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有工程项目及内部各项经济业务的财务结算。
第三条财务结算工作应遵循合法、合规、准确、及时的原则。
第二章财务结算流程第四条工程项目财务结算流程：1. 工程项目中标后，合同管理部门应将合同及附件报送财务部门。
2. 财务部门根据合同条款，制定详细的财务结算计划，包括工程进度款拨付、竣工结算等。
3. 工程项目实施过程中，根据工程进度及合同约定，由项目经理或相关部门提出进度款申请。
4. 财务部门审核进度款申请，确保其符合合同约定及实际工程进度。
5. 审核通过的进度款申请，经公司领导批准后，由财务部门办理支付手续。
6. 工程项目完工后，进行竣工结算，由工程管理部门提出竣工结算申请。
7. 财务部门审核竣工结算申请，确保其符合合同约定及实际工程成本。
8. 审核通过的竣工结算申请，经公司领导批准后，由财务部门办理结算款项支付。
第五条内部经济业务财务结算流程：1. 内部经济业务发生时，相关部门应提供相关凭证及结算依据。
2. 财务部门审核凭证及结算依据，确保其真实、合法、合规。
3. 审核通过的结算申请，经公司领导批准后，由财务部门办理支付手续。
第三章财务结算管理要求第六条财务部门应建立健全财务结算管理制度，明确各部门职责，确保财务结算工作有序进行。
第七条财务部门应定期对财务结算工作进行自查，及时发现和纠正问题。
第八条财务部门应加强与各部门的沟通与协调，确保财务结算工作的顺利进行。
第四章财务结算监督与考核第九条公司审计部门负责对财务结算工作进行监督，确保财务结算工作合规、合法。
第十条财务部门应定期对财务结算工作进行考核，考核结果作为员工绩效考核的重要依据。
第五章附则第十一条本制度由财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
通过上述制度，建筑公司可以规范财务结算行为，确保资金安全，提高资金使用效率，加强内部控制，从而推动公司健康、稳定发展。
建筑公司财务制度和流程
建筑公司财务制度和流程一、总则为规范建筑公司的财务管理，保障公司财务安全和合法合规运营，制定本财务制度。
本制度适用于建筑公司全体员工，公司财务部门负责制度的执行和管理。
二、财务管理机构建筑公司设立财务部门，负责公司财务工作的统筹、审核和监督。
财务部门下设资金管理组、财务分析组和会计核算组等职能部门。
财务部门负责制定公司财务政策、流程和制度，并向董事会和总经理汇报财务状况。
三、会计核算1.建筑公司遵循国家相关法律法规和财务准则，按照国际财务报告准则编制财务报表。
2.会计部门负责日常的记账、凭证审核、账务调整等工作，并保障会计记录的准确性和及时性。
3.经过审计的财务报表将在每个财务年度结束后提交董事会审议。
四、审批流程1.费用报销：公司员工如有费用报销需求，应填写费用报销单，经部门负责人审批后提交财务部门处理。
2.借款审批：公司员工如有借款需求，应填写借款申请单，经部门负责人审批后提交财务部门处理。
3.合同签订：公司与外部机构签订合同，应经过法务部门及财务部门审核，董事会审批后方可生效。
五、资金管理1.财务部门负责公司日常资金调度和管理，定期进行银行账户和现金账户的核对。
2.公司资金应分为运营资金、投资资金和筹资资金，分别用于公司经营活动、投资项目和资金筹集。
3.合理安排公司资金流动，避免资金短缺和滞留，优化公司资金结构。
六、成本控制1.建筑公司主要成本包括人力成本、物资成本和运营成本等，财务部门应定期进行成本分析和控制。
2.建筑项目的成本核算应准确、全面，对特殊费用进行单独核算，为项目决策提供参考。
3.建筑公司应优化成本结构，提高经济效益和盈利能力。
七、税务管理1.建筑公司应遵守国家税法规定，按时足额缴纳税款，如有税务问题应及时向税务部门咨询。
2.定期进行税务风险评估和内部控制审计，防范税务风险，确保征税合规。
3.公司应配备专业的税务人员，及时更新最新的税改政策和法规，为公司合规运营提供保障。
八、审计监督1.建筑公司应委托独立注册会计师事务所进行年度审计，对公司财务报表的真实性和合规性进行审查。
建筑企业财务工作流程
建筑企业财务工作流程建筑企业是一个复杂的机构，需要有稳健有效的财务工作流程来管理资金和财务活动。
本文将介绍建筑企业财务工作流程的基础流程和主要环节。
一、建筑合同管理建筑企业的业务最核心的一环是项目合同的签订和管理，因此建筑企业的财务工作流程必须从合同管理入手。
首先需要建立一个合同档案，将合同编号、合同签订时间、合同金额等信息记录下来，所有的合同文本都需要存进去。
当项目进展时，需要对合同文本进行修改、执行、变更等处理，并及时更新到合同管理系统。
每个变更都必须得到客户确认，且每一项变更都需要被记录在案。
二、财务汇总与建筑业务管理紧密相连的是财务汇总，即对公司内外所有资金的监管和管理，保证公司财务管理的合规性和正规性。
建筑企业的财务汇总一般包括以下几类：1、资金收入和支出汇总：由财务部门记录和维护，包括每年的收入和支出流水账。
2、固定资产汇总：包括建筑企业持有的固定资产和投资的固定资产。
这些固定资产应在会计方面及时进行会计分摊和分配，并记录在固定资产的账面价值。
这也需要建立一个相应的系统来进行日常的管理。
3、银行账户余额汇总：记录银行账户余额、固定存款以及其他类别的账户余额。
需要定期进行对账，确保银行的交易准确无误。
同时需要对流入和流出资金进行严格的控制，及时查缺补漏。
4、股权汇总：记录建筑企业持有的股权，以及持股比例、交易价格等有关信息。
三、支付流程支付流程是建筑企业财务工作流程中的重要环节，主要包括以下几步：1、请款：通常是由项目经理或团队负责人在项目完成一部分工作之后发起请款，发送请款申请至财务部门进行审批。
2、审批：财务主管或会计人员审核并审批请款申请，并判断请款的合理性和准确性。
如果有必要，可以联系相关人员对请款金额、内容等进行进一步核实。
3、资金调度：一旦请款得到批准，资金调度就需要将相应的资金发送到项目经理或负责人的银行账户上。
建筑企业不仅要保证支付及时、准确、合规，还应该保证安全。
四、成本管理成本管理是建筑企业财务工作流程中的重要组成部分，主要包括以下方面：1、预算制定：在开始新的项目之前，需要对项目进行预算，即建立一个项目预算表，确定项目的总工时、人工费、材料费用、运输费用等相关数据。
建筑公司财务管理制度及流程
建筑公司财务管理制度及流程
朋友！今天来跟你唠唠咱们建筑公司的财务管理制度及流程。
这可真是个重要的事儿啊！
先说这财务预算吧，那可得精打细算。
就像我当年，刚开始弄的时候，那叫一个头大！总是算不准，被领导一顿批，唉！不过后来慢慢就摸到门道啦。
咱得根据项目的大小、工期啥的，把每一笔钱都规划好。
说到这资金管理，哇，这可太关键啦！每一笔钱的进出都得清清楚楚。
我记得有一次，有个同事把一笔款子记错了，那可真是乱套啦！还好后来查清楚了。
还有这成本核算，嗯...这可不能马虎。
从材料采购到人工费用，都得算得明明白白。
我跟你说，有个项目就因为成本没控制好，差点亏了本！
报销这事儿也得注意，手续必须齐全。
我就碰到过有人想浑水摸鱼，没门儿！咱得按规矩来。
我这又扯远啦！咱们再说说财务报表，这可是公司财务状况的晴雨表。
得认真做，仔细分析。
对了，我想起个事儿，之前有个项目的财务报表出了点小差错，把我急得哟！后来发现是个小疏忽，可把我给吓一跳。
你说这财务工作难不难？其实也难也不难，就看你用心不用心。
现在这行业发展得也快，新的财务管理软件啥的层出不穷。
我这老家伙有时候还真有点跟不上趟，不过咱也得学啊！
就像前阵子那个很火的电视剧里，不也提到了财务管理的重要性嘛。
朋友，你要是在这方面有啥问题，随时来找我，咱们一起琢磨！。
建筑工程公司财务制度及审批流程
建筑工程公司财务制度及审批流程一、前言建筑工程公司作为一个专门从事建筑工程设计、施工等工作的企业，其财务管理制度的健全与否直接关系到公司的经营状况和发展前景。
本文旨在针对建筑工程公司的特点和需求，设计一套完善的财务制度及审批流程，以保障公司在经营过程中的财务安全和合规运作。
二、财务制度1. 会计架构建筑工程公司的会计制度应当按照企业会计准则的要求建立，将财务业务划分为日常经营活动、投资活动和筹资活动三大类，明确各类业务的会计处理方法和政策，并规定财务会计部门的组织架构和相关职责。
2. 资金管理建筑工程公司应当建立严格的资金管理制度，包括现金管理、银行存款管理、结算管理、投资管理等内容，规范资金的使用和监督，确保资金的安全和流动性。
3. 财务报告建筑工程公司应当按照国家有关法律法规和会计准则的要求定期编制和公布财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容，保证财务信息的真实性和可靠性。
4. 预算管理建筑工程公司应当建立完善的预算管理制度，包括年度预算、月度预算、项目预算等内容，规定预算编制的要求和程序，确保资金的合理分配和利用。
5. 税务管理建筑工程公司应当遵守国家税法的规定，按时缴纳各类税费，保证纳税义务的履行和税收的合规性，规避税务风险。
6. 审计管理建筑工程公司应当定期进行内部审计和外部审计，检查和审核财务业务的合规性和规范性，确保公司的财务状况和运作情况符合法律法规和公司规定的要求。
三、审批流程1. 采购审批建筑工程公司在进行物资采购时，应当遵循一定的审批流程，包括采购需求的提出、供应商的筛选、价格的协商、合同的签订等环节，明确采购过程中各方的责任和义务，避免因采购环节的失控导致财务风险。
2. 报销审批建筑工程公司员工在出差或办公过程中发生的费用需要进行报销时，应当按照公司规定的报销审批流程进行申请和审核，确保费用的合理性和真实性，避免因报销环节的失控导致财务纠纷。
3. 借款审批建筑工程公司在借款时，应当按照公司规定的借款审批流程进行申请和审核，明确借款用途和还款计划，确保借款的合规性和有效性，避免因借款环节的失控导致财务风险。
建筑业财务管理制度及流程
一、总则为加强我公司财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理组织架构1. 公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
2. 财务部负责人由总经理提名，董事会批准任命。
3. 财务部下设会计室、出纳室，分别负责会计核算和资金管理。
三、财务管理职责1. 财务部负责制定和实施公司财务管理制度，确保公司财务活动合法合规。
2. 财务部负责编制公司财务预算、财务计划，组织执行和监督预算执行情况。
3. 财务部负责会计核算、会计报表编制、财务分析等工作。
4. 财务部负责资金管理，确保公司资金安全、高效运转。
5. 财务部负责税务筹划，确保公司税务合规。
6. 财务部负责内部审计，及时发现和纠正财务风险。
四、财务管理流程1. 财务预算编制（1）各部门根据公司年度经营目标，编制年度财务预算。
（2）财务部对各部门提交的预算进行审核，形成公司年度财务预算。
（3）财务预算经总经理批准后，报董事会审批。
2. 资金管理（1）财务部根据公司资金需求，制定资金使用计划。
（2）各部门需使用资金，向财务部提出申请，经审批后办理资金支付手续。
（3）财务部定期对资金使用情况进行监督检查，确保资金使用合规。
3. 会计核算（1）财务部按照国家会计制度进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。
（2）财务部定期编制会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（3）财务部对会计报表进行审核，确保报表质量。
4. 财务分析（1）财务部定期对财务报表进行分析，找出公司财务状况、经营成果、现金流量等方面的问题。
（2）财务部根据分析结果，提出改进措施，报总经理批准后实施。
5. 税务筹划（1）财务部根据国家税收政策，制定公司税务筹划方案。
（2）财务部定期与税务部门沟通，确保公司税务合规。
五、财务管理制度执行与监督1. 公司各部门应严格遵守本制度，确保财务活动合法合规。
2. 财务部负责对本制度执行情况进行监督检查，发现问题及时纠正。
建筑财务制度管理流程及办法
建筑财务制度管理流程及办法一、建筑财务制度管理流程1. 财务制度规划阶段在建筑项目启动之初，财务部门应当与项目管理部门合作，制定定制的财务制度。
在制定财务制度前，需要对项目的财务状况和需求进行全面的分析，了解项目特点和要求。
2. 财务制度设计阶段根据财务制度规划的结果，进行财务制度的设计。
设计过程中需要确保财务制度符合公司的政策和要求，保证财务信息的准确性和可靠性。
3. 财务制度实施阶段在财务制度设计完成后，需要进行财务制度的实施。
实施过程中需要对员工进行培训和指导，确保员工能够正确使用财务制度。
4. 财务监督阶段实施财务制度后，需要对财务制度的执行情况进行监督和检查。
监督过程中需要发现问题并及时解决，确保财务制度的正常运行。
5. 财务制度评估阶段定期对财务制度进行评估，检验财务制度的有效性和可行性。
根据评估结果，对财务制度进行调整和改进。
6. 财务制度优化阶段在财务制度评估的基础上，不断优化财务制度，提高财务管理效率和质量。
二、建筑财务制度管理办法1. 建立完善的财务制度在建筑项目中，建立完善的财务制度是非常重要的。
财务制度应当明确规定财务管理的职责和流程，确保财务信息的准确性和可靠性。
2. 加强财务内部控制建立健全的财务内部控制制度，明确财务管理的权限和责任。
加强对财务信息的监督和审核，防止财务风险的发生。
3. 规范财务操作流程建立财务操作流程，明确各项财务操作的规范和标准。
确保财务操作的合法性和规范性，避免不当操作和漏洞利用。
4. 健全财务管理制度建立健全的财务管理制度，加强对财务信息的分析和研究。
及时掌握项目的财务状况，为项目的决策提供有效的支持。
5. 加强财务监督和检查加强对财务管理的监督和检查，及时发现问题并处理。
建立健全的财务报告和审计制度，确保财务信息的真实和完整。
6. 不断优化财务制度定期对财务制度进行评估和优化，提高财务管理的效率和水平。
根据评估结果，及时调整和改进财务制度，适应项目的需求和发展。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
欢迎阅读盐城市便仓建筑安装工程有限公司财务管理制度第一节财务工作准则一、总则第六条、会计报表由财会部门每季度编制并上报一次，财务部负责编制公司会计报表，会计报表必须由会计、会计主管签名。
会计报表应分别送财务总监、总经理和董事长各一份。
第七条、财务工作人员对本公司实行会计监督，财务人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求更正、补充。
第八条、财务人员岗位调动或离职，必须将本人所负责的工作全部移交给接替人员，移交必须在财务总监或分管总经理的监督下进行，没有办好交接手续的不得擅自离开工作岗位，否则扣发当年工资。
第二节资金管理制度一、总则第一条为加强公司的资金管理，提高资金使用效率，降低资金使用成本，解放沉淀资金，由公司总经理办公室负责。
第二条公司总经理办公室是公司资金筹集、资金管理、资金调度、资金决算的职能部门，同时负责税务、银行等业务关系的处理，直接由公司董事会领导。
第十三条财务部应严格按照审批后的资金计划使用资金，不得挪作他用；如发现有挪用资金的，将对公司经理和财务负责人每次分别罚款500元。
第十四条审批后的资金计划中的支出项目因各种原因未能付出的，应向经理室报告，在下月计划中调整；公司可在需要付出时列入资金使用计划。
第十五条财务部应于每月5日前将上月资金使用情况和本月资金收款计划同时报公司总经理办公室，资金使用情况表应按工程项目(单位)、费用类别分别填列，对资金计划与实际支出的差异做出说明。
四、建筑工程收款第十六条收款责任人项目经理为项目部收款的第一责任人，建筑公司经理为公司收款的第一责任人。
项目预算员编制决算书及进度报表并办理甲方、监理签字手续，同时协助项目经理参与收款工作，并办理项目付款手续；建筑公司经理和经营科长、对项目收款工作提供必要支持并疏通上层关系；财务人员负责收款手续办理工作，并负责款项回收。
第十七条收款程序1、进度款要款程序(1)每月项目预算员编制进度报表，提请监理和业主代表审批，根据合同和已回收工程款情况提出收款计划数额，必要时项目预算员可请公司经营科协助，经营科必须给予支持。
(1)二年以上陈欠款由公司经理制定收款计划，并亲自组织收款工作，公司经营科长、配合或根据经理要求办理本项事务。
(2)陈欠款的收款必须制定时间表，每年收回的资金不得少于40％，对正常程序无法回收款项的，必要时公司经理要会同法律服务部通过诉讼途径解决。
第十八条收款工作必须满足本公司资金周转要求，同时满足上交公司款规定数额，上交款中下列款项必须无条件确保：1、项目使用的机械、料具，根据公司内部标准计算的租金；2、根据公司人数确定的上缴资金；3、应上交的税金、利润；4、应上交的备用金和陈欠款；5、公司垫资的计划回收款。
第十九条收款奖罚l、对上述收款工作未能及时、准确、有效完成者，视情节轻重每次给予200--1000元罚款，建筑公司经理室、财务部均有权进行处罚；2、要款指标奖罚列入公司考核指标，有关规定见公司检查监督制度。
第二十条其他队伍参照上述规定执行。
五、资金调度行经理)签字，50万元以上由公司总经理签字。
3、对于工程款、分包工程款、材料款的支付，应由财务人员审核，尤其是尾款的支付必须由财务科长签字确认。
在支付款项时感情用事、不把关，出现超付的由责任人负责收回并对责任人罚款3000元以上，严重的降职或开除，必要时追究法律责任。
第二十七条支票与财务印章管理；支票与印章、密码器和网银必须分人保管，企业财务专用章和私章由财务科长保管，支票与现金、网银操作员密码锁由出纳会计保管，密码器和网银审核锁由财务负责人保管，不得签发空头支票，不得签发与预留银行印鉴不符的支票及延期支票。
否则银行处罚由出纳承担外、发现一次由审计部和财务管理部门罚出纳会计200—500元。
第二十八条对外付款规定l、分包工程进度款的支付程序如下：分包单位向项目技术负责人申报当月工程进度报表，项目技术负责人对工程质量、进度进行确认后报项目预算员，由项目预算员进行审核，审核无误后报项目经理按照分包合同审批签署付款意见后报公司经营科，由公司经营科审核合同履行情况后转公司财务科审核已经付款的情况，签署意见后交公司经理确定工程进度款支付。
2、分包工程决算款支付程序如下：分包单位工程完毕后编制分包工程决算书，报项目技术负责人对工程质量进行验收，同时应保证甲方、监理已经签署验1、土地房产、通讯设备、办公设备、非运输车辆由使用部门负责管理；2、计算机、网络设备由所在部门负责管理；3、运输车辆、机械设备、工程料具由工程部机具管理仓库管理；4、生产工具由使用单位仓库负责管理；5、其它资产由资产所在的使用部门管理。
6、所有资产如使用完毕或项目转场，须清理、整修好达到正常状态移交。
第四条编号固定资产取得后，由财务部门依据其类别分别编号并挂牌，同时移交管理部门管理。
第五条增减报告资产管理科在下一季度第一个月的15日前就固定资产情况编制报表，交管理单位核对后由管理单位、财务部门、使用部门分掣孽存，本项采用计算机处理报表。
资产使用管理部门应在每月末将增减、调动情况报资产管理科。
第六条盘点公司财务管理部、资产管理科组织资产管理部门每年10月份组织一次盘点。
盘点后应编制固定资产盘点报告，注明盈亏原因，由总经理审核并签署意见，根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕，盘盈固定资产计入营业外收入，盘亏或毁损的固定资产，在减去过失人和保险公司等赔款和残值之后，计入当期营业外支出。
若盘点延误或不执行，罚负责人2000元以上。
经理和开户银行批准。
第五条公司员工因工作需要借用现金的，必须填写备用金领用单或借款单，集团公司人员由集团总经理或办公室主任批准，建筑公司人员由总经理或办公室主任批准，其他子公司人员由公司总经理批准，所有审批人员必须建立台帐，财务审计部应经常对其进行审计。
第六条符合本制度第一条规定的，凭发票、工资单、差旅费单据及公司认可的有效报销凭证，经手人和主管领导签字，并经董事长或董事长委托人签字后由现金会计支付现金。
第七条工资由财务人员根据各部门提供的核发工资资料编制工资表，交主管副总经理和财务总监审核后填制凭证，交总经理签字，由现金会计发放现金，并由财务部门办理会计核算手续。
第八条现金会计应当建立健全现金账目，逐笔记载现金收入与支付，账目应当日清月结，每日决算，账款相符。
第九条财务审计部定期或不定期对各单位的银行资金、现金进行检查，发现账实不符的不论何种情况均视为贪污挪用，差额在2万元以下的对责任人罚差额的两倍，差额在2万元以上的开除，同时罚没该年度工资。
第五节票据审批管理制度如发现搞形式主义补办手续的，不予报销并进行处罚，情节较轻的罚款500元／次，严重的罚款1000元／次并在公司曝光，屡教不改的开除。
第七条差旅费、过路费、定额发票等除在封面上签字审批外。
对里面的小单据必须张张签字或盖章，以防再次重复报销。
定额发票必须连号且盖有对方的财务专用章，差旅费也必须与实际相符。
如发现无正式车票的或缺车票的不予报销。
第八条原则上各类发票都由直接主管人签字、监督，不属直接主管的不得无原则的签字与表态，发现后发票作无效处理，同时追究签字人的责任，严重的在公司曝光。
第九条各部门主管一定要认真负责，实事求是，把好签字关，通过审批发现误差的，一切损失由签字人全额承担，并加倍罚款。
第十条凡是各种费用指标包干，均须凭实际票据报批，节余部分归个人所有，超支不予报销。
二、计划审批试行办法第十一条本试行办法的支出票据审批权归单位经理(总经理)，在报批过程中超出计划部分由审批人负责。
第十二条大额费用提前编制计划，计划偏差控制在2000元以内，由现金会计按计划支付。
贴20元，办事地点在地级市统一每天补贴40元，办事地点在省会城市或直辖市统一每天补贴60元。
如在公司驻外办事处或驻外项目部安排就餐的不予补贴。
第二十二条如办事目的地有公司招待所住公司招待所，不报支住宿费，特殊情况需要在外住宿的住宿费报销标准：往返途中办事地点在县城60元，办事地点在地级市100元，办事地点在省会城市或直辖市200元。
一个人出差的在上述住宿费标准上可增加30％。
第二十三条项目部，施工队之间出差一律在公司食堂用餐，计人个人生活费。
第二十四条出差结束后，必须及时到考勤处办理注销手续。
第二十五条外地员工婚假、产假、探亲假、丧假，每年一次报销来回路费。
其余一律不报，报销时婚假需附结婚证书复印件，丧假必须附死亡证书复印件。
四、招待费和业务费审批规定第二十六条500元以上的餐费报销必须附上菜单明细，对白纸抄写的部分菜单，必须盖好与饭店相符合的公章．否则不予报销。
第二十七条为保证对公司、项目部、专业工程队费用考核的正确性，招待费报销时必须另附说明，要写明费用事由和列支部门，并注明陪同人员。
第二十八条出纳会计必须把发生费用的部门和人员记录清楚，不得串户，不得第三十六条小型办公用品(如各类手头文具、计算器、质检尺、小型卷尺等)由所在部门统一采购，公司对每个职位的管理人员核定限额，管理人员在限额内领用。
小型办公用品由办公室办理采购和发放事务。
第三十七条一般管理人员办公桌、办公椅等，原则上不添置，但由于人员增加必须添置的，一般人员办公桌不得超过每张300元，并事先征得审计部同意。
第三十八条项目办公室办公家具标准：1、3万平方米以上大包工程项目经理办公室费用10000元，包括办公桌椅、沙发、茶几、传真机、饮水机、文件柜、空调、计算机；如有项目总工，总工办公室费用5000元，包括计算机、办公桌椅、沙发、茶几、饮水机；2、3万平方米以下大包工程和分包工程项目经理办公室费用3000元，包括办公桌椅、沙发、茶几、饮水机、文件柜、电话；3、主体项目必须安装固定电话。
第三十九条对管理人员手机话费实行包干，标准由审计部核定。
六、材料票据审批规定第四十条一次性购买万元以上设备及电动工具，必须有三家以上的报价表（含地址、联系人、电话）及质保书、保修卡方可审批，报批时按照程序八、拖延发票报销的处罚第四十五条低值易耗品材料在付款完毕后一个月内办理报批手续，如有拖延每天罚采购员100元。
第四十六条招投标材料、设备及工程发包，在合同签订后一个星期内必须将合同交票据审计负责人，合同履行完毕一个月内必须办理报批手续，否则每拖延一天罚款200元。
第四十七条所领用的备用金(不含定额备用金)，一个月内必须结一次账，否则超过一个月，罚所领备用金金额的10％；超过两个月，罚所领备用金金额的15％；超过三个月，罚所领备用金金额的20％。
第六节会计档案管理制度第一条会计应该以会计期间分期决算账目和编制财务会计报表。
会计期间分为年度、半年度、季度和月度。
年度、半年度、季度和月度均按公历起讫日期确定，半年度、季度、月度为会计中期。