发票业务V2.0

1、发票印制入库
2、发票库房调拨管理 3、发票柜台调拨管理 4、发票结存 5、发票结存删除 6、发票盘存管理
3-1.发票印制入库
承印刷厂按《发票印制通知书》要求印制完毕后，填制《承印发票完工报
告表》向税务机关发票管理部门交验发票，税务机关发票管理人员查验实
物，票表相符的，通过本功能录入发票印制入库明细，系统保存发票印制 入库信息。
3-2.发票库房调拨管理
调拨申请-发票管理岗（大厅、分局所）、发票管理岗 （县级）、发票管理岗（市级） 审批出库-发票管理岗（县级）、发票管理岗（市级）、票 装发票管理岗（省级） 查验入库-发票管理岗（大厅、分局所）、发票管理岗（县 级）、发票管理岗（市级）
3-2.发票库房调拨管理
发票库房调拨管理用于完成上下级税务机关主库房之间发票发出、领用、 退回等的管理，包括发票库房调拨申请、发票出库管理、入库查验、出库 调整、入库五方面的内容。 在发票库房调拨无差错的情况下，发票出库调整环节不会触发
二、发票计划管理
主要涉及以下业务：
1、普通发票计划编制
2、普通发票计划编制（含汇总审批） 3、普通发票计划调整编制 4、普通发票计划调整编制（含汇总审批） 5、发票印制分配
2-1.普通发票计划编制
区县级税务机关编制普通发票计划，并上报给上级机关进行计划汇总。 在选择发票种类时列表显示全省所有种类，请务必选择正确。 若本级发票计划已提交且上级税务机关未汇总提交，则上级税务机关可 以退回其发票计划。
发票退票
代开红字普通发票
超限量领购发票购 票特批申请 停供发票购票特批 申请
代开红字普通发票 （无蓝字发票） 代开发票重打 代开发票补打 发票代开可使用税 款维护
金 税 三 期 发 票 业 务 功 能 模 块
1
发票初始化
发票计划管理
2
3 4 5 6
发票库存管理
发票发售管理 发票使用管理 发票缴销管理 发票代开管理
7
一、发票初始化
主要涉及以下业务：
1、发票票种设置
2、发票库房代码设置 3、发票库房管理员设置 4、发票库房管理员调拨权限设置 5、发票换版缴销期限设置 6、税务机关发票库存预警设置 7、税务机关发票库存期初采集 8、税务机关承印厂商对照关系设置
1-2.发票库房台、代开柜台； 代开柜台用于普通发票代开； 发售柜台用于发售发票； 主库房用于库房调拨或柜台调拨，不能用于发票发售或发票代开。 区县级办税服务厅（室）、区县级税务机关和市级税务机关各需要建立一 个主库房； 每个税务机关只能设置一个发票主库房；
主库房职能设置在税务机关或办税服务厅中，不能在部门中设置主库
房； 每个税务机关可以设置多个发售柜台、代开柜台。
1-3.发票库房管理员设置
设置发票库房管理员，用于建立库房与管理员之间的对应关系。 一个主库房，可以对应多个库房管理员，但一个库房管理员身份只能 拥有一个主库房 一个发售柜台，只能对应一个库房管理员
类、证件号码等信息；若办税人员与财务负责人以上3项信息为空或不完
整，则提取法定代表人（负责人）名称、证件种类、证件号码等信息。
4-2.发票领用
纳税人向税务机关申请领用发票，系统发放发票给纳税人，打印发票领购 簿、打印领用确认单。 前置（监控）条件： 纳税人状态为正常、报验、清算
纳税人已核定发票票种，且无欠税、罚款和滞纳金、无逾期未申报、无
设置发票库房管理员可以调拨的发票种类，用于库房管理员在发票库房调 拨或发票柜台调拨中可调拨的发票种类； 此功能不影响实际库存情况。 若将全部发票种类权限都配置给每一名库房管理员，则操作压力在每一
名库房管理员一方；
若对每一名库房管理员可调拨的发票种类进行详细配置，则操作压力在 配置操作者一方。
金税三期系统要求必须维护购票人信息，在纳税人购票、缴销、挂失等
环节“经办人”一项才有可选项，否则流程无法进行。
4-1.发票票种核定
注意事项：
①由于金税三期系统中“持票最高数量”数据项在原系统中无对应项， 导致从原系统迁移进来的发票核定信息无法有效使用，在进行纳税人发
票领购等 操作时，需要重新完善票种核定。目前项目组已着手处理，在
1-7.税务机关发票库存期初采集
在启用金税三期系统时，需要录入初始的发票库存情况，根据实际情况录
入发票库存信息，系统初始化时任何一个税务机关都可以进行本流程的操
作。 发票库存数据不进行迁移，由各地市、区（县）局通过此功能录入。
此功能只在金税三期系统上线之初短时间开放，之后会关闭。
注意：在系统正式上线前，请各发票主库房、代开仓、发售仓人员做好发 票实物与库存信息的盘点比对工作，缴销税务机关库存的残本发票；清理 “停用、在途、寄存、收存”状态的发票；将各票种正确对应新编的发票 种类代码。 《新编发票种类代码表》
注意：不同种类发票的默认审批级次已在后台维护（除五种省印票外，其
余种类发票默认终审机关为各地市局），如果在选择发票种类时误选择外 地市发票，则发票印制计划会提交至省局终审。
2-2.普通发票计划编制（含汇总审批）
税务机关对其下级上报的普通发票计划进行汇总，生成汇总的下级普通发 票计划，核准下级的发票计划，并制定本级的普通发票印制计划。 有奖发票印制同样使用该功能 若下级发票计划已提交且本级税务机关未汇总提交，则本级税务机关可
调拨方式与原综合业务管理系统不同，采取自下而上的方式，即由下级
主库房发起调拨申请。 发票库房调拨申请是发票库房调拨管理的源头，且库房调拨管理员必须
具有相关发票种类的调拨权限，即首先要完成发票初始化-库房管理员设置
和库房管理员调拨权限设置。 金税三期系统支持指定发票号段调拨功能
3-3.发票柜台调拨管理
以退回其发票计划。
注意：有奖发票的印制计划通过金税三期系统该功能编制上报，并最终形 成印制通知书后，再到原综合业务系统进行布奖相关操作。
2-5.发票印制分配
税务机关将发票印制计划分配给指定的承印厂商，由承印厂商负责印制发
票。
发票准印企业列表由“印制普通发票资格申请”功能产生
三、发票库存管理
主要涉及以下业务：
税务机关发票核销
发票库房代码设置
发票柜台调拨申请
发票库房管理员设 置 库房管理员调拨权 限设置 发票换版缴销期限 设置 税务机关发票库存 预警设置 税务机关期初库存 采集 税务机关与承印厂 商对照关系设置 省外发票印制企业 维护
发票盘存
发票结存
发票结存删除
发票发售管理
发票代开管理
发票使用管理
发票缴销管理
发票域
流程数（条）
业务数（项）
依申请
依职权 合计
21
13 34
29
17 46
发票计划管理
发票库存管理
发票缴销管理
发票初始化
普通发票计划编制
发票印制入库
税务机关发票挂失
发票票种设置
普通发票计划编制 （含汇总审批） 普通发票调整计划 编制 普通发票调整计划 编制（含汇总审批） 发票印制分配
发票库房调拨申请
一个代开柜台，只能对应一个库房管理员
一个人员可以是所有类型发票库房（发售柜台、代开柜台、主库房） 的管理员。
注意：如果存在一个库房管理员“张三”拥有多个主库房的实际情况，则
须将该人员的帐号分离成“张三1”、“张三2”……来逐一对应主库房， 否则会影响如发票印制计划、调拨等业务流程。
1-4.发票库房管理员调拨权限设置
四、发票发售管理
主要涉及以下业务：
1、发票票种核定
2、发票领用 3、发票退票 4、发票验（交）旧 5、发票验（交）旧撤销 6、停供发票购票特批 7、超限量领购发票购票特批 8、发票领购簿打印
4-1.发票票种核定
受理-涉税通办岗（大厅）
审核确认-涉税通办岗（大厅）
4-1.发票票种核定
税务机关受理纳税人购票申请后，根据纳税人的实际经营情况，对发票领 购申请内容进行增加、删除、变更，还可对纳税人的发票经办人进行增加、 删除、变更。税务机关确认纳税人申请领购内容后，完成对其发票票种的 核定，打印并发放《发票领购簿》。 对于定额票核定，其领购总额度会与其核定营业额进行关联监控。
申报比对异常未处理等情况 当前税务人员存在有效的发票发售柜台
若纳税人处于停供状态，若纳税人无有效的停供购票特批信息，则不允
许领用发票
4-4.发票验（交）旧
纳税人开具发票后，按照税务机关的规定报告发票使用情况，税务机关按
照规定进行验旧，并打印发票领购簿，查验后减少纳税人对应发票的结存。 查验金额超过定额的，系统触发税务事项通知书；对未按规定开票的，
系统触发税收违法行为处理。
金税三期系统发票验旧所要求录入的数据比较简单，机打票开票明细数 据保留在原系统服务器中。 本流程中的验交旧页面上有四个子页面，其它三个页面分别用于网络发 票验旧、存根联发票验旧和提供纳税人发票结存信息。 注意：对于从机打发票纳税人端传输而来的开票数据，金税三期系统接收 后所能设定的自动验旧时间最短为一天，因此与原系统“传输即验旧”的 简易验旧模式不同，金税三期系统的机打票验旧最少有一天的延迟。
4-6.停供发票购票购票特批
启动-税收管理员岗
初批-分局（所）长岗
审批-征收管理股领导岗（县级）
核准-副局长岗（县级） 注意：必须通过法制模块进行过违法违章处理，处于停供（收缴）发 票状态的纳税人才能做此特批
省局业务组：郑一帆 2016年2月
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总体业务框架 业务节点操作 功能注意事项 新旧系统差异
发票-业务内容概述
发票业务是税务机关依法对发票的印制、领购、保管、发
放、使用、检查及违章处理全过程进行筹划、组织、协调、监 督所开展的各项活动的总称，是税源监控的主要手段，也是税 收征收管理的重要组成部分。