第九章商业银行经银与管理

简答题
121、简述商业银行吸收存款的意义？
答：商业银行的存款决定其资产；存款是商业银行区别于其他行业的标志；存款是银行的血液。

122、简述商业银行的绩效评估指标体系？
答：盈利性指标体系；流动性指标体系、风险指标体系、清偿力的安全指标体系；经营效率指标体系；
123、简述信用分析的基本要素？
答：品德、能力、资本、担保、条件。

124、简述商业银行常用的风险处理方法？
答：风险预防、风险回避、风险分散、风险转移、风险抑制、风险补救。

125、简述商业银行证券投资的目的？
答：获取收益、分散风险、补充流动性、合理避税等。

126、简述商业银行贷款风险分类的含义及分类定义？
答、即按贷款的内在质量分为五级贷款，也称五级分类：正常、关注、次级、可疑、损失。

127、简述商业银行资本的作用（或功能）？
答：（1）当银行破产时，银行资本首先被用于赔偿非保险性存款；（2）吸收银行的意外亏损，特别是贷款损失；
（3）购置日常金融服务所需的各种装备与设施；
（4）限制银行资产规模的盲目膨胀。

128、简述商业银行现金资产的管理目的和原则？
答：现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能的降低现金资产占资产的比重，使现金资产达到适度的规模。

现金资产的管理原则：适度存量控制原则；适时流量调节原则；安全性原则。

129、简述商业银行风险的成因？
答：外部原因包括客观经济环境如宏观经济走势、政治局势、市场利率、客户信用等；内部原因包拓银行经营策略和管理水平，如银行内部人员的经营管理素质、银行经营管理方针、银行业务结构比例等。

130、简述商业银行负债管理理论的基本观点？
答：资产管理理论：强调资金的运用，通过安排资金的运用方向满足银行的流动性；负债管理理论；强调负债特别是购买负债去主动适应资产的增长，满足银行流动性，促进银行盈利目标的实现。

资产负俩理论强调；强调银行管理兼顾资产与负债两个方面，资产与负债在期限、结构、规模等方面的合面协调和统一管理，充分实现银行经营目标。

131、简述商业银行资本适度的含义？
答：商业银行应当拥有足够的资本，但商业银行的资本也不是越多越好，资本充足的确切含义是资本适度，还包括资本构成的合理。

132、简述银行现金流量表的作用？
答：资产负债和损益表都不能揭示银行财务状况变动的原因；现金流量表，可将利润同资产、负债、所有者权益的变动结合起来，并揭示银行财务状况变动的原因。

论述题：
133、试述商业银行加强现金管理的措施？
134、试述提高商业银行资本充足率的策略？
答：根据资本充足率的计算公式，可分为分子策略和分母策略。

分子策略主要是通过增加银行资本，提高资本充足率，又包括内源资本和外源资本策略。

分母策略主要是通过改善资产质量，调整资产组合中的不同风险资产的比重，即通过调整低风险资产和减少高风险资产来提高资本充足率。

135、试述影响商业银行存款的因素，并分析商业银行如何增加存款？
答：宏观因素包括：宏观经济发展水平，金融当局推行的货币政策和金融法制法规建设；
微观因素包括存款利率和服务收费；金融服务的项目的质量；贷款是否便利；银行的资产规模及信誉；银行形象和雇员形象。

136、试述商业银行为什么必须建立内控制度？内部控制的原则和内容是什么？
答：建立内控目的：加强风险管理，提高商业银行经营管理水平，实现其经营目标。

内控原则：全面性、审慎性、有效性和独立性。

内控内容：建立合理的组织结构和完善的规章制度；监控环节——有关报告和报表；职责分离；有限授权；银行档案完整；落实安全保卫措施；会计账户的核对、核销。

137、试述超额准备金需要量的影响因素及调节准备金的方式？
答：同业拆借；短期证券回购及商业票据交易；总行与分行之间的资金调度；向中央银行融资金；出售其他资产。

138、负债管理方法对银行的风险性、安全性、流动性产生什么影响？
答：负债管理理论的出现标志着商业银行在资金管理方法上的一大进步，摆脱了被动负债的制度。

但同时也要看到，负债管理依赖市场借入资金来维持流动性，必然会受到货币市场资金供求状况的影响和外部不可测因素的制约，因而增大了银行的经营风险。

借入资金需付出较高的利息，也增大了银行的经营成本。

因此负责管理并不利于银行的稳健经营。