【会计实操经验】银行账户使用的相关规定有哪些
公司银行账户管理规定模版
公司银行账户管理规定模版一、账户开立及关闭1. 公司开立银行账户时，应提交以下文件和资料：- 公司营业执照复印件- 公司法人身份证明复印件- 公司章程及公司组织机构代码证副本- 公司纳税登记证明复印件- 公司业务介绍及开户申请表格2. 公司关闭银行账户时，应按以下步骤进行：- 提交书面申请关闭账户- 清算账户余额及支付所有欠款- 确认关闭账户并注销注册二、账户操作权限管理1. 公司内部设置账户操作权限，分为以下几个级别：- 高级权限：资金调拨、外汇交易、签署支票等高级操作。
- 中级权限：账户查询、内部转账、定期存款等中级操作。
- 低级权限：账户查询、活期存款、消费刷卡等基本操作。
2. 权限分配应根据岗位职责和需求进行合理分配，并及时调整与变更。
三、资金管理1. 公司应根据资金需求和风险管理要求，合理规划和管理资金余额。
2. 公司资金应定期进行存款，确保账户余额充足，避免出现资金短缺的情况。
3. 公司应根据业务需要，合理安排资金的划拨和调配，确保资金的有效利用。
四、账户资料保管1. 公司应妥善保管银行账户相关资料，确保其完整性和安全性。
2. 公司内部不得随意泄露账户相关资料，严禁将账户信息提供给未经授权的个人或机构。
3. 公司应定期检查账户资料的完整性，并及时更新变更。
五、账户交易记录管理1. 公司应及时核对和审查账户交易记录，确保其准确性和完整性。
2. 如发现账户交易记录异常或错误，应及时与银行联系并进行核实与处理。
六、账户安全控制1. 公司应采取适当的技术措施和管理措施，确保银行账户的安全。
2. 公司应定期进行账户密码的更换和更新，确保账户的密码安全。
3. 公司应定期进行账户安全漏洞的检查和修复，防止账户被黑客攻击。
七、账户维护与管理1. 公司应定期向银行提交账户变更申请，并及时更新账户信息。
2. 公司应及时结清所有欠款和费用，以免账户因逾期未还而被冻结或注销。
3. 公司应定期与银行进行账户健康状态的检查和评估，及时发现问题并解决。
会计实务公司账户管理制度
会计实务公司账户管理制度一、总则1. 本公司账户管理制度旨在规范公司资金的收支管理，确保资金的安全、合理和高效使用。
2. 本制度适用于公司所有涉及资金收付的业务活动。
二、账户设置与管理1. 公司应设立基本存款账户作为主要的资金往来账户，由财务部门负责管理。
2. 特殊业务需开设专项账户的，应经过管理层批准，并由专人负责监管。
3. 财务部门应定期对各账户进行清理和核对，确保账目清晰。
三、资金收付管理1. 所有收入应及时存入公司指定账户，严禁私自截留或挪用。
2. 支出款项必须有合法有效的凭证支持，且符合预算规定。
3. 大额资金支付需提前通知财务部门，并经过财务负责人审核。
4. 财务部门应建立严格的支票和印章管理制度，防止滥用。
四、银行对账1. 财务部门应每月至少与银行对账一次，及时发现并纠正差错。
2. 对账工作应由专人负责，确保独立性和客观性。
3. 对账结果应形成书面报告，提交管理层审阅。
五、内部控制与审计1. 公司应建立健全的内部控制体系，防范财务风险。
2. 内部审计部门应定期对公司账户进行审计，评估制度的执行情况。
3. 对于违反账户管理制度的行为，应依据公司规定进行处理。
六、信息公开与报告1. 财务部门应定期向管理层提供账户管理报告，包括资金流动情况、账户余额等。
2. 重大财务变动应及时通报给相关决策者。
3. 公司应确保财务信息的透明性，接受股东和监管机构的监督。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，应及时通知全体员工并做好培训工作。
银行帐户管理制度
银行帐户管理制度
是银行根据相关法律法规和内部规定制定的一套管理银行帐户的制度和规范。
银行帐户管理制度主要包括以下内容：
1. 开户要求：规定了开立银行帐户的要求，包括个人帐户和企业帐户的要求。
例如，个人开户需要提供有效身份证件和其他相关证明材料，企业开户需要提供有效的营业执照和组织机构代码证等。
2. 帐户使用规定：规定了帐户的使用规定，包括帐户的用途、资金交易方式和限额等。
例如，个人帐户用于日常消费和转账，企业帐户用于交易和支付。
3. 存取款规定：规定了存取款的方式和要求。
包括现金存取、支票存取、电子转账等。
4. 账户信息保密规定：规定了银行帐户信息的保密要求。
银行要对客户的帐户信息进行保密，不能泄露给不相关的人或机构。
5. 帐户挂失和冻结规定：规定了帐户挂失和冻结的程序和要求。
当客户的银行卡丢失或被盗时，可以申请挂失和冻结帐户，避免损失。
6. 帐户管理费用规定：规定了银行收取的帐户管理费用。
帐户管理费用是银行为管理帐户所产生的费用，包括帐户维护费、查询费等。
7. 帐户销户规定：规定了帐户销户的程序和要求。
例如，个人帐户需要提供有效身份证件和销户申请书等。
银行帐户管理制度的目的是保障银行和客户的合法权益，提高帐户的管理效率和安全性。
同时，帮助银行更好地监督和管理客户的资金使用，维护金融秩序和稳定。
企业银行账户管理规定
企业银行账户管理规定第一章引言为了加强企业银行账户管理，规范账户的开立、使用、变更和撤销等操作，提高企业资金的安全性和使用效率，降低企业运营风险，特制定本规定。
本规定遵循《企业财务通则》、《人民币银行结算账户管理办法》等相关法律法规，结合本企业的实际情况进行制定。
第二章适用范围与指导原则1.本规定适用于本企业及其下属各级控股企业、分支机构及关联企业（以下简称“所属企业”）。
2.本规定所指银行账户包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户等。
3.所属企业应严格控制银行账户的开立数量，避免多头开户，减少闲置账户。
4.所属企业应逐步清理和整合冗余存量银行账户，确保账户资源的合理利用。
5.企业银行账户的开立、使用、变更和撤销等应遵循国家法律法规和企业内部规定，严禁违法违规操作。
6.企业银行账户的开立须经过企业内部审批和集团公司审批，并定期进行备案。
第三章银行账户的审批与备案1.所属企业开立银行账户需向集团公司提交申请，经过集团公司审批后方可办理开户手续。
2.所属企业申请开立银行账户时，应提交开户审批表、企业内部审批资料以及其他相关证明材料。
3.集团公司财务部负责审批所属企业的开户申请，并对各企业的银行账户管理情况进行监督和检查。
4.所属企业应定期向集团公司报送银行账户信息变更及增减变动情况，并填报银行账户备案表。
5.集团公司财务部负责汇总和分析所属企业报送的银行账户信息，并向集团公司领导报告。
第四章银行账户的管理与使用1.所属企业应建立健全银行账户管理制度，明确账户管理职责和操作流程。
2.所属企业财务部门负责统一办理本企业银行账户的开立、变更、撤销等手续，并负责本单位银行账户的使用和管理。
3.所属企业应指定专人负责银行账户管理，该人员应具备相应的会计从业资格。
4.所属企业应定期对银行账户进行对账，编制银行存款余额调节表，确保账实相符。
5.所属企业应加强对银行账户的印章、密码、网银等管理工具的管理，确保账户安全。
公司银行账户管理规定(4篇)
公司银行账户管理规定1.财务会计人员要遵守银行结算纪律，不得出租、出借本企业银行账户。
2.出纳人员签发支票时须以有关人员办理的手续齐全的有关凭据为依据，不得私自签发支票、空白支票和远期支票，不得签发空头支票影响公司信誉。
3.“银行存款日记账”每月应定期与“银行对账单”核对，如发现差额，必须逐笔查明原因进行处理，并编制“银行存款余额调节表”，使企业账面与银行账面的余额相符。
4.“银行存款日记账”要按月结清，月底，货币资金余额明细账必须与总账核对相符，会计、出纳要在日记账与总账上交叉加盖本人印章，做好对账记录。
5.出纳员对个人借支未及时还清者，有权催收和拒绝办理新的借款手续。
6.集团公司内各单位银行账户的开立本着“合理布局、统一规划、履行审批、统一管理”的原则。
7.各公司、厂部的银行账户开设，一般情况下在集团公司指定的银行金融系统范围内办理。
特殊情况也可以根据实际需要在其它金融机构开设，但须经集团公司财务总监批准。
8.集团各公司及下属单位银行账户的开设必须是在公司指定的银行金融机构内。
下属单位一般情况下在银行开立账户数不得超过两个(一个基本户、一个结算户)。
各公司及下属单位只允许在公司指定的银行金融机构中开设一个账户。
因业务情况，需要开立个人账户的，要实行开户人、留密码人、持卡(折)人三者分立，确保资金的安全性，更换开户人需及时办理变更手续。
9.各公司及下属单位的资金余额实行上限管理。
公司根据各公司、厂部的经营规模、业绩水平、资产状况核定其流动资金。
对超过公司核定流动资金限额以上的，各单位不得占用并及时划拨回集团公司财务部指定的账户。
公司银行账户管理规定（2）根据公司的银行账户管理规定，以下是一些常见的规定和要求：1. 账户开立：公司需要在经过合法注册的银行开立账户，所有账户必须使用公司的法定名称。
2. 账户使用权限：只有经过授权的员工可以使用公司银行账户进行交易和操作。
这些授权可能包括具体的职位要求或特定的许可证，以确保账户的安全和操作的透明度。
2024年公司银行账户管理规定（二篇）
2024年公司银行账户管理规定1. 财务会计人员应严格遵守银行结算纪律，严禁将本企业银行账户出租、出借他人使用。
2. 出纳人员在签发支票时，必须依据相关手续齐全的有效凭据，严禁私自签发支票、空白支票及远期支票，同时应避免签发空头支票，以免损害公司信誉。
3. “银行存款日记账”需每月定期与“银行对账单”进行核对，如发现差异，应立即逐笔查明原因并妥善处理，同时编制“银行存款余额调节表”，以确保企业账面与银行账面余额一致。
4. “银行存款日记账”应按月进行结账处理，月底时，货币资金余额明细账需与总账进行核对，确保两者相符。
会计与出纳需在日记账与总账上交叉加盖各自印章，并做好对账记录。
5. 出纳员对于个人借款未及时归还的情况，有权进行催收，并有权拒绝为其办理新的借款手续。
6. 集团公司内部各单位的银行账户开立应遵循“合理布局、统一规划、履行审批、统一管理”的原则。
7. 各公司、厂部的银行账户开设原则上应在集团公司指定的银行金融系统范围内进行。
如遇特殊情况，确需在其他金融机构开设账户的，需经集团公司财务总监批准后方可实施。
8. 集团各公司及下属单位的银行账户开设必须严格遵循公司指定的银行金融机构范围。
下属单位在银行开立的账户数量一般不得超过两个（一个基本户、一个结算户）。
各公司及下属单位只允许在公司指定的银行金融机构中开设一个账户。
因业务需要需开立个人账户的，应确保开户人、留密码人、持卡（折）人三者分立，以保障资金安全。
更换开户人时，需及时办理相关变更手续。
9. 各公司及下属单位的资金余额实行上限管理。
公司根据各公司、厂部的经营规模、业绩水平及资产状况核定其流动资金限额。
对于超过公司核定流动资金限额的部分，各单位应及时划拨回集团公司财务部指定的账户，不得私自占用。
2024年公司银行账户管理规定（二）第一章总则第一条为规范中国大唐集团公司（以下简称“集团公司”）所属各企业银行账户的管理工作，确保资金安全，特制定本办法。
《公司银行账户管理制度》
《公司银行账户管理制度》
制度应明确银行账户开立、变更和撤销的基本流程。
这包括账户的申请条件、所需材料、审批权限以及操作程序等。
确保每一步操作都有明确的责任人和审批人，避免权责不明导致的管理漏洞。
资金管理是制度的重中之重。
企业应根据自身的业务规模和资金流量，设定合理的资金归集、调拨和支付流程。
同时，应建立日常的资金监控机制，如设置银行账户余额预警线，确保账户中的资金既能满足日常运营需求，又能及时预防和控制潜在的财务风险。
制度中还应包含对内部控制的要求。
这通常涉及到双人操作原则、定期对账、不定期的内部审计等措施。
通过这些措施，可以有效防止内部人员的不当行为，保障资金的安全。
为了适应不断变化的市场环境和法律法规要求，制度应当具备一定的灵活性和动态调整能力。
这意味着，企业在制定制度时，应考虑到未来可能发生的变化，并预留相应的调整空间。
在实际操作中，企业还应注意以下几点：
1. 确保所有涉及银行账户管理的员工都清楚了解制度内容，并严格按照规定执行。
2. 定期对制度进行检查和更新，以适应新的业务需求和外部环境变化。
3. 加强员工的培训和意识提升，特别是在防范欺诈和洗钱方面。
4. 利用现代信息技术手段，如电子银行、云账户管理等，提高管理效率和透明度。
企业应认识到，《公司银行账户管理制度》不仅是一份文件，更是一种管理文化和纪律的体现。
它需要得到全员的认可和遵循，才能真正发挥其在企业管理中的基础性作用。
银行帐户违规处理及相关规定【精心整编最新会计实务】
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3 万元以下的罚款;存款人有上述所列第六项行为的,给予警告并处以 1000元 的罚款.
(三)伪造、变造、私自印制开户许可证 伪造、变造、私自印制开户许可证的存款人,属非经营性的处以 1000元罚 款;属经营性的处以 1 万元以上 3 万元以下的罚款;构成犯罪的,移交司法机关 依法追究刑事责任.
后语点评：会计学作为一门操作性较强的学科、每一笔会计业务处理和会计 方法的选择都离不开基本理论的指导。为此，要求我们首先要熟悉基本会计准 则，正确理解会计核算的一般原则，并在每一会计业务处理时遵循一般原则的 要求。会计学的学习，必须力求总结和应用相关技巧，使之更加便于理解和掌 握。学习时应充分利用知识的关联性，通过分析实质，找出核心要点。要深入 钻研，过细咀嚼，独立思考，切忌囫囵吞枣，人云亦云，随波逐流，粗枝大 叶，浅尝辄止。
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明. 第十,对存款人开立的单位银行结算账户实行生效日制度,即单位银行结算账
户在正式开立之日起三个工作日内,除资金转入和现金存入外,不能办理付款业 务,三个工作日后方可办理付款.
二、违反银行账户管理的处罚规定 (一)存款人开立、撤销银行结算账户 1.违反本办法规定开立银行结算账户. 2.伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户. 3.违反本办法规定不及时撤销银行结算账户. 非经营性的存款人,有上述所列行为之一的,给予警告并处以 1000元的罚款; 经营性的存款人有上述所列行为之一的,给予警告并处以 1 万元以上 3 万元以 下的罚款;构成犯罪的,移交司法机关依法追究刑事责任. (二)存款人使用银行结算账户 1.违反本办法规定将单位款项转入个人银行结算账户; 2.违反本办法规定支取现金; 3.利用开立银行结算账户逃废银行债务; 4.出租、出借银行结算账户; 5.从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入、将销货收入或现金存入单 位卡账户; 6.法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在 规定期限内通知银行. 非经营性的存款人有上述所列一至五项行为的,给予警告并处以 1000元罚 款;经营性的存款人有上述所列一至五项行为的,给予警告并处以 5000元以上
公司基本账户新管理制度
公司基本账户新管理制度一、总则1. 本制度旨在规范公司银行账户的开立、使用、管理和监督，防范财务风险，保障资金安全，提高资金使用效率。
2. 公司所有涉及银行账户管理的部门和个人，必须遵守本制度的规定。
二、账户开立与维护1. 公司根据业务需要和财务管理要求，合理设置银行账户，避免过多开户造成管理混乱。
2. 开立银行账户应经过财务部门的审核，并报公司管理层批准。
3. 定期对现有账户进行清理和评估，对不再使用的账户及时办理销户手续。
三、资金管理1. 公司资金实行集中管理，确保资金的集中调度和有效监控。
2. 对于大额资金的调拨和使用，需提前制定计划，并经过财务部门的审核与管理层的批准。
3. 加强日常资金流水的监控，确保每笔资金的出入都有明确的业务依据和合理的审批流程。
四、授权与审批1. 根据公司内部控制的要求，明确不同级别账户的资金操作权限。
2. 对于超出一定金额的资金操作，必须经过特定人员的审批。
3. 建立紧急情况下的特别授权机制，确保在关键时刻能够迅速响应。
五、风险控制1. 定期对账户进行风险评估，及时发现并处理潜在的风险点。
2. 加强对外部欺诈和内部挪用等风险的防范措施。
3. 建立完善的内部报告系统，对异常交易进行及时报告和处理。
六、监督与审计1. 财务部门负责日常的账户管理工作，并对执行情况进行监督。
2. 内审部门定期对公司账户管理情况进行审计，确保制度的执行效果。
3. 鼓励员工对账户管理提出合理化建议，持续优化管理制度。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 对于本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规和公司其他相关制度执行。
银行账户财务制度有哪些
银行账户财务制度有哪些一、银行账户财务制度的内容1. 账户管理制度（1）开户标准：制定符合法律法规的开户标准，严格审核客户信息，确保客户身份真实、合法。
（2）账户分类管理：按照客户种类、用途等因素将账户分为不同类别管理，进行差异化管理。
（3）账户授权管理：设立账户受益人，严格执行授权、禁止擅自处置账户资金。
2. 账户资金流转制度（1）资金清算制度：明确资金结算流程，确保资金清算及时、安全。
（2）资金划拨管理：规定资金划拨权限、方式，加强对资金划拨的安全控制。
（3）资金监管制度：建立账户资金监管机制，实施资金监控、风险防范等措施。
3. 账户风险控制制度（1）风险评估制度：根据账户类型、交易金额等因素，对账户风险进行评估，制定应对措施。
（2）风险警示机制：建立风险警示机制，对风险较大的账户及时发出风险警示，及时处理。
（3）风险管理培训：开展风险管理培训，提高员工对账户风险的认识和处理能力。
4. 账户信息披露制度（1）信息录入准确：要求账户信息录入准确无误，确保账户信息的真实性。
（2）信息保密制度：严格执行客户信息保密制度，加强对账户信息的保护。
（3）信息披露规范：规范账户信息披露，遵守相关法律法规，保护客户隐私。
二、银行账户财务制度的作用1. 保障账户资金安全银行账户财务制度明确规定账户管理、资金流转、风险控制等方面的内容，有效提高了账户资金的安全性，保障了客户利益。
2. 规范管理流程银行账户财务制度规范了银行内部管理流程，规范操作程序，提高了工作效率，降低了错误率，减少了操作风险。
3. 提升服务质量通过制定合理规范的账户财务制度，银行能够加强对账户信息的管理和监控，提升服务质量，为客户提供更加安全、便捷的服务。
4. 防范风险银行账户财务制度可以根据客户不同情况设定相应的风险控制措施，及时识别和处理风险，最大限度地减少风险对银行的影响。
5. 促进银行发展银行账户财务制度的完善可以提高银行内部管理的科学化程度，增强了风险管控和监管能力，促进银行健康发展。
单位银行结算账户使用管理要求
单位银行结算账户使用管理要求1. 账户开设程序（1）单位必须向银行提交完整的账户开设申请，并提供相关文件和资料。
（2）银行在收到申请后，将根据要求开设账户，并提供账户号码和相关信息。
2. 账户使用权限管理（1）单位负责人必须授权特定人员使用银行结算账户，并向银行提交授权文件。
（2）账户使用权限必须与单位内部职责分工相匹配，并通过内部审批程序确认。
（3）账户使用权限可以随时根据单位需要进行调整和变更，但必须经过单位授权和内部审批程序。
3. 账户操作要求（1）账户的开户行，账户类型，账户用途等信息必须真实准确，不得虚假申报。
（2）账户内的资金只能用于单位正常业务经营活动，不得用于非法活动。
（3）任何涉及账户资金操作的行为必须经过授权人员的书面指示，并严格按照单位内部审批程序进行。
（4）账户的收支情况必须及时记录和核对，确保账户余额准确。
4. 账户信息保密（1）单位必须严格保密账户的相关信息，包括账户号码、开户行信息、账户余额等。
（2）账户信息只能在必要的情况下，经过授权使用，并严格遵守相关保密制度。
5. 账户管理责任（1）单位应明确指定专门人员负责账户管理工作，包括账户的日常操作、资金管理、信息查询等。
（2）单位应定期对账户进行内部核对，确保账户的安全和准确性。
（3）单位应合理安排人员轮岗，防止内部人员滥用账户权限。
6. 账户监督和审查（1）单位应建立健全内部监督和审查机制，定期对账户的使用情况进行检查。
（2）单位应配合银行对账户的监督和审查，提供相关证明材料和解释。
7. 违规行为处理（1）对于违反账户管理要求的单位，银行有权采取相应行动，包括限制账户使用权限、冻结账户、关闭账户等。
（2）单位应对违规行为承担相应责任，并按照银行要求及时进行整改。
以上是单位银行结算账户使用管理的要求，请各单位严格按照要求执行，确保账户的安全和稳定运行。
银行内部账户记账规则
银行内部账户记账规则是银行在进行内部账户管理和记账时所遵循的一系列规定和准则。
这些规则旨在确保记账的准确性、及时性和合规性，以维护银行的财务稳健和客户的权益。
以下是一些常见的银行内部账户记账规则：
1.双录制度：银行在进行内部账户记账时，需要实行双录制度，
即记账人员和复核人员要分别进行记账和复核操作，以确保记账的准确性。
2.记账要素完整：银行在记账时，必须确保记账要素齐全、准
确，包括账户名称、账号、交易日期、交易金额、交易类型、交易对手方等。
3.记账及时：银行应当按照规定的时间节点及时进行记账操作，
确保账户余额的准确性和实时性。
4.凭证管理：银行应当建立健全的凭证管理制度，确保凭证的
真实性和完整性。
凭证应当妥善保管，以备查证。
5.账户核对：银行应当定期进行账户核对，确保账户余额与实
际情况相符。
如发现异常情况，应当及时进行处理。
6.风险控制：银行在进行内部账户记账时，应当加强风险控制，
防范账户被非法侵入或篡改等风险。
7.合规性要求：银行在进行内部账户记账时，应当遵守相关法
规、监管要求以及银行内部制度，确保记账的合规性。
总之，银行内部账户记账规则是银行内部管理和风险控制的重要组成部分，有助于确保银行财务的稳健性和客户的
权益。
银行应当加强对内部账户记账规则的执行和监督，确保记账的准确性和合规性。
银行转账财务制度规定
银行转账财务制度规定一、总则银行转账是一种常见的财务支付方式，能够实现迅速、安全、方便地转移资金。
为规范银行转账行为，提高财务管理效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本公司及其下属机构、部门，负责资金转账、收付款的相关工作人员。
三、转账授权1. 转账授权由公司财务主管负责签发，并应根据每位工作人员的职责和权限确定其在转账中的具体操作权限。
2. 转账授权必须明确指出转账的金额、受款人姓名及账号、转账目的等信息，且必须由授权人亲笔签名。
3. 接受授权的工作人员必须严格按照转账授权的内容执行，转账操作需经过财务主管或其指定人员复核后方可进行。
四、转账操作流程1. 准备：工作人员在进行转账前，必须核对受款人的账号、开户行等信息，确保转账的准确性。
2. 登记：工作人员需在转账记录簿上登记转账金额、受款人信息、转账目的等相关信息。
3. 审批：转账申请需提交给财务主管或其指定人员审批，审批人需核对转账明细和授权书。
4. 操作：经过审批后，工作人员可以按照授权书的要求进行转账操作，支付款项。
5. 复核：转账完成后，转账记录需提交给财务主管或其指定人员进行复核，确保转账操作的准确性。
6. 归档：转账记录需按照规定归档，以备日后查阅。
五、转账风险控制1. 转账中的风险包括误操作风险、信息泄露风险、网络安全风险等，工作人员应加强风险意识，避免风险的发生。
2. 转账中的大额交易必须经过两人以上的复核，确保交易的准确性和安全性。
3. 财务系统的安全性必须得到保障，禁止私自安装软件、插入移动存储设备等操作。
4. 有关转账的重要信息必须妥善保管，避免信息泄露带来的损失。
六、转账记录的保存1. 公司应建立完整的转账记录管理制度，要求工作人员按照规定将转账记录妥善保存，以备查阅。
2. 转账记录包括但不限于转账申请、审批记录、转账流水等，必须按照规定的时间和方式保存。
3. 转账记录的保存期限不少于五年，过期后需及时销毁，销毁记录需经过主管或财务主管审批。
创业公司银行账号管理制度
创业公司银行账号管理制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障资金安全，加强银行账号管理，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工。
第三条公司银行账号包括公司运营账号、资金账号、投资账号等。
第四条公司银行账号管理应遵循“审慎、规范、安全、便捷”的原则。
第五条公司银行账号管理工作由财务部门负责执行，并定期进行内部审计。
第六条公司在银行开设账户必须严格遵守国家有关法律法规和银行规定。
第七条公司员工在使用公司银行账号时，必须遵守公司制度和相关规定，不得私自挪用公款。
第八条公司银行账号管理工作属于公司内部机密，未经授权人员不得泄露。
第二章银行账户的管理第九条公司在规划银行账号时，根据实际需要开设对应的账号，明确账户用途。
第十条公司在开设银行账号时，应提供真实有效的资料，并妥善保管账户信息。
第十一条公司应定期对银行账户进行核对，及时查明账户余额及变动情况。
第十二条公司不得将银行账户及密码等信息告知他人，如有泄露，公司将追究相关责任。
第十三条公司在进行大额资金操作时，应经过相关审批程序，并确保资金安全。
第十四条公司应及时与银行沟通，了解最新的金融服务及产品，以更好地管理公司资金。
第十五条公司需定期检查银行账户的授权人员信息，及时更新或删除离职员工账户权限。
第三章银行账号的使用第十六条公司在使用银行账号进行资金操作时，需经过核准程序。
第十七条公司员工在使用银行账号时，需按照规定填写凭证，不得私自修改。
第十八条公司应制定明确的资金管理制度，规范资金的使用及操作流程。
第十九条公司员工在使用银行账号时，需保障账户的安全性，不得泄露账号及密码。
第二十条公司银行账号的流水及凭证等资料需按照规定进行保存，以备查验和审计。
第四章银行账号的监督与检查第二十一条公司应定期对银行账号进行审查，发现问题及时整改。
第二十二条公司应配备专人负责银行账号的日常管理和监督工作。
第二十三条公司银行账号管理工作需定期向公司领导汇报，保障公司领导对资金流动的掌控。
公司企业银行帐户管理制度三篇
公司企业银行帐户管理制度三篇篇一：银行账户管理办法一、为了加强公司财务管理，规范银行结算业务，根据公司的财务管理制度和实际情况特制定本办法。
二、银行账户的管理负责人为财务部经理，财务部经理对银行账户的启用、日常使用、注销负责管理。
三、公司启用新银行账户或注销原银行账户必须履行审批手续，银行账户启用与注销审批表附后（见附表三、四）。
四、银行账户的关键职能需要加强内控牵制，原则上需要二人以上共同管理。
如账户启用、支付结算、密码保护、U盾保管、印鉴保管，票据的使用、账户注销等。
上述各岗位因公司紧急需要必须及时办理业务的，可以委托固定人员临时办理业务，但必须经财务经理和总经理同意，办理的委托事务需要办理登记手续（见附表二）。
被委托人必须固定，不能违反公司内部牵制的交叉职能。
五、银行账户的启用与注销，由银行出纳负责申请，负责收集启用或注销账户银行所需要的资料，履行审批程序。
六、财务部经理对账户启用后的岗位分设负责，具体落实印鉴保管人、U盾保管人、密码保管人等。
（具体岗位分工见附表一）七、印鉴保管人按照公司印鉴使用管理办法使用和保管印鉴。
八、U盾保管人需要对U盾的安全使用负责，杜绝除自己和固定委托人外的第三人接触自己保管的U盾，U盾丢失要在发现后第一时间汇报财务经理和总经理，并做好保护账户资金安全。
九、密码保护负责人要防止密码外泄，杜绝除自己和固定委托人外的第三人接触或获知自己保管的密码，并需要不定期修改密码，修改密码前和密码修改成功后需要向财务经理汇报，并安全保管新密码。
被委托人更换的必须修改密码，其它密码保管人不能成为固定委托人。
十、银行磁卡（存折）保管人、支票保管人、印鉴保管人未经财务部经理同意不能将本人保管的银行磁卡（存折）、空白支票、印鉴交与其他人。
经财务部经理同意的交付业务需要办理登记手续（见附表二）。
十一、银行结算业务按照公司的银行结算制度执行。
十二、其它规定1、账户要及时打印流水（对账单），常用账户每月至少要打印一次，不常用账户每季度至少打印一次；2、账户销户前要打印交易记录；3、账户结息收入要及时做会计处理；4、回单、对账单要及时取回及时做会计处理。
银行内部账户管理规程
附件：银行内部账户管理规程【拟稿部门】总行会计结算部【签发日期】2014年7月31日【发布文号】【印发日期】2014年7月31日【生效日期】2014年8月7日【备案批准】否【规章层级】操作规章【汇编定位】会计结算－核算管理第一章总则第一条目的依据为加强我行柜面业务系统会计核算管理，规范内部账户设置和使用,进一步防范操作风险,特制定本规程。
第二条内部账户定义本规定所称内部账户是指在柜面业务系统中开立的、用于核算我行内部资金往来的账户,与客户账户相对。
第三条适用范围本规定适用于我行内部账户的开立、维护、撤销、使用、检查、监督管理等工作。
第二章内部账户设置第四条设置原则内部账户严格按照资金性质、核算要求并结合业务需要和系统功能设置.第五条账户分类（一）按所属科目根据账户所属科目的类别，内部账户分为资产类内部账户、负债类内部账户、权益类内部账户、共同类内部账户、损益类内部账户、表外内部账户。
(二）按系统模式根据账户在核心系统内的设置模式，内部账户分为一般内部账户、客户性质内部账户、损益内部账户。
1、一般内部账户的账号长度为16位，编排规则为：币种（3位）+类别码（5位）+顺序号(4位)+网点号（4位）.其中币种使用大写英文字母，其余均使用数字。
类别码相同的内部账户隶属于同一科目.2、客户性质内部账户的账号编排规则同客户账户(11位数字)，通过前两位区别于客户账户并表明具体类别,以44、51、52、97、98、99起始，仅限于系统交易必需时开立（使用说明见附件1—1）。
3、损益内部账户的账号编排规则为PL+类别码(5位）+网点号(4位）.第六条基本要求（一）资产类内部账户，日终不得出现贷方余额（备抵类除外).（二）负债类、权益类内部账户，日终不得出现借方余额。
(三）损益类内部账户，收入类应在贷方发生,余额反映在贷方;支出类应在借方发生,余额反映在借方。
此类账户仅在损益结转时反方向发生,冲正交易除外。
(四）表外内部账户,原则上按照借付贷收方式进行账务处理，有系统特别处理规则的除外(见附件1-1).（五）业务发生时全额入账，不得轧差后进行账务处理。
公司银行账户管理规定
公司银行账户管理规定第一条为规范本公司银行账户管理，保证资金安全，制定本办法。
第二条本办法所指银行账户为本公司在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。
第三条财务会计人员要遵守银行结算纪律，不得出租、出借本企业银行账户。
第四条出纳人员签发支票时须以有关人员办理的手续齐全的有关凭据为依据，不得私自签发支票、空白支票和远期支票，不得签发空头支票影响公司信誉。
第五条“银行存款日记账”每月应定期与“银行对账单”核对，如发现差额，必须逐笔查明原因进行处理，并编制“银行存款余额调节表”，使企业账面与银行账面的余额相符。
第六条“银行存款日记账”要按月结清，月底，货币资金余额明细账必须与总账核对相符，会计、出纳要在日记账与总账上交叉加盖本人印章，做好对账记录。
第七条出纳员对个人借支未及时还清者，有权催收和拒绝办理新的借款手续。
第八条U盾管理1、U盾分配：公司出纳执操作员U盾，主办财务执主管U盾，董事长执法人U盾分级管理本公司的银行帐户;2、U盾一旦出现丢失的情况，24小时内上报公司财务部，由公司财务部去办理注销和补办业务;3、网上银行支付流程（职责与权限）3.1 付款：出纳根据付款报告的付款信息，在网上银行中生成网银支付信息。
3.2 主办财务、董事长依次根据付款信息核对网银支付信息，并进行支付授权董事长为网银最终审批人。
（或董事长授权主办财务为最终审批）3.3 网银支付确认后，如果发生银网退还需重新提交网银支付的，各审批人依据出纳打印出的网银支付交易不成功信息或对方退还入账凭证进行重新审批确认。
3.4 如审批操作员出差期间可以授权他人进行网上银行审批，但网银支付须得两人（含）以上审批。
3.5 网上银行安全管理3.6 网上银行操作员（包括付款出纳、主办财务、董事长）需要妥善保管USB Key 或操作员密码。
第九条公司对企业银行账户管理实施责任追究制度。
对违反本制度规定的予以通报批评，涉及违法违纪的，按相关法律法规规定处理。
公司银行账户管理规定范文
公司银行账户管理规定范文一、目的和适用范围为规范公司银行账户的管理，加强对资金的监督和控制，保障公司资金的安全性、使用效率和合规性，特制定本规定。
本规定适用于公司的所有银行账户。
二、账户开设和变更1. 账户开设申请：公司账户的开设需由经办人向财务部提出申请，并提供相关材料如公司的营业执照副本、组织机构代码证、法人代表的身份证明等。
2. 账户信息变更：如公司开设新的分支机构或发生重大的组织架构变动，经办人应及时向财务部提供相应变更信息，并将变更后的证明文件存档。
三、账户使用和授权管理1. 资金的使用：公司所有资金必须通过合法账户进行操作，禁止使用个人账户或他人账户进行资金结算。
2. 账户授权管理：财务部对公司的银行账户进行授权管理，根据需求设定不同的权限，确保账户的安全和资金的正常运转。
四、支付和收款方式1. 支付方式：公司支付款项时，应尽量采用电子支付方式如电汇、信用证等，并及时进行账户余额的核对，确保款项及时、准确地到达对方账户。
2. 收款方式：公司接收款项时，应提供指定的银行账号，以确保收款行为的合规性以及对款项的准确追踪。
五、账户监督和核对1. 账户监督：财务部对公司银行账户进行监督，及时检查账户余额、交易记录等信息，确保账户的正常运作和资金的安全。
2. 账户核对：定期对账户余额进行核对，比对银行对账单与公司账簿记录，及时发现和纠正异常现象。
六、账户注销和备案1. 账户注销：公司停止使用某个账户时，经办人应向财务部提出账户注销申请，并提供相关证明材料。
财务部将及时办理注销手续，并确认账户注销事宜。
2. 账户备案：公司开设新的银行账户时，经办人应向财务部提供相关信息，并将其备案，确保账户开设的合规性。
七、违规处理对于违反本规定的行为，财务部将依据公司相关管理制度予以处理，包括但不限于口头警告、通报批评、停发奖金或降低绩效考核等。
对于涉嫌违法或严重违规的行为，将及时报告公司领导，由其决定是否追究法律责任。
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【会计实操经验】银行账户使用的相关规定有哪些
(1)存款人应以实名开立银行结算账户，并对其出具的开户(变更、撤销)申请资料实质内容的真实性负责，法律、行政法规另有规定的除外。
(2)存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户。
按规定可以在异地(跨省、市、县)开立银行结算账户的除外;
(3)存款人可以自主选择银行开立银行结算账户，除法定外，任何单位和个人不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户; (4)不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金等违法犯罪活动;
(5)企业应加强对预留银行签章的管理;
(6)存款人收到对账单或对账信息后，应及时核对账务并在规定期限内向银行发出对账回单或确认信息;
(7)存款人应按照账户管理规定使用银行结算账户办理结算业务，不得出租、出借银行结算账户，不得利用银行结算账户套取银行信用或进行洗钱活动;
(8)存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户许可证，银行核对无误后方可办理销户手续。
存款人未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，应出具有关证明，造成损失的，由其自行承担;
(9)单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供相应的付款依据。
从单位银。