财务-报账流程
财务报账简易流程
财务结算、报账流程1.差旅费报账流程（出差返回后30
2.购买办公用品、其他物品报账流程（按照发票日期，10个工作日内结清）
3. 举办专项活动（活动结束后30个工作日内结清）
4、借款手续流程
▲特别强调：借款人应在半个月内结清借款，若员工借款在发放工资之前仍未报销，账务部有权在当月工资中扣除，工程费借款可在工程竣工后一同结算。
▲建议：公司需把借支单和有关收据换成三联式的，以便于原始单据的保管。
（现公司的单据为一联式借支单作为原始凭证了，且没有存根，不方便以后的结算。
）
5.薪资发放流程（每月15日发放员工工资）
6.业务提成发放流程（每月25日发放业务提成）
7.供应商货款结算流程 ①对账期间
每月18至24日
②付款期间 每月25至30日 节假日向后顺延
按协议签约款的50% OK
填写业务提成申请单 领导审批签字
审核
财务部领款
协议竣工
协议签约
采购员
25-30日 18-22日
核对货实是否相符
相符
不符
入库
与供应
付商品
退货、换货、补货
领导审收货 24日
8.工程项目结算流程
项目经理承包制
班长制
OK
工程完毕，付款80%。
财务报销制度及报销流程（通用15篇）
财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
财务报账程序及流程
财务报账程序及流程一、引言财务报账是企业日常运营中不可或缺的一环，它涉及到企业的资金流动和财务状况的记录与分析。
本文将介绍财务报账的程序及流程，以帮助读者更好地了解和掌握这一重要的财务管理工作。
二、财务报账的定义财务报账是指企业按照一定的标准和规范，对公司的资金收入、支出以及财务状况进行记录、统计和分析，以达到合规和管理的目的。
财务报账的核心是将企业的经济活动转化为财务信息，并提供给内外部利益相关者进行决策和评估。
三、财务报账的程序1. 准备工作在进行财务报账之前，需要准备相关的财务文件和凭证，包括收据、发票、银行对账单等。
同时，也需要确定报账的时间范围和报账的目的，以便后续的处理和分析。
2. 记账记账是财务报账的核心环节，其目的是将企业的经济活动记录下来。
记账需要按照会计准则和规定的科目进行分类，并填写相应的账户和金额。
记账的方式可以是手工记账或使用财务软件进行自动记账。
3. 核对与审核完成记账后，需要对账目进行核对和审核。
核对的目的是确保记账的准确性和完整性，包括检查账目的分类是否正确、金额是否准确等。
审核的目的是对记账的合规性和合理性进行评估，以防止错误和违规行为的发生。
4. 报表编制与分析在核对和审核完成后，需要将记账的数据进行汇总和编制报表。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
报表的编制需要按照会计准则和规定的格式进行，以提供给内外部利益相关者进行分析和决策。
5. 审计与审批编制完成的财务报表需要进行审计，以确保其准确性和真实性。
审计的目的是对财务报表的数据和陈述进行独立的确认和评估。
审批的目的是对财务报表的内容和结果进行评价和批准，以便后续的使用和披露。
四、财务报账的流程1. 收集和整理财务凭证企业在日常经营中会产生大量的财务凭证，包括收据、发票、银行对账单等。
这些凭证需要及时收集和整理，以便后续的记账和报表编制。
2. 记账和分类根据准备好的财务凭证，将其进行记账和分类。
财务制度报帐流程
财务制度报帐流程一、报账流程概述企业的报账流程主要包括以下几个环节：资金预算、报账申请、审批、财务付款、报账归档等。
下面我们将详细介绍每个环节的具体流程。
1. 资金预算资金预算是企业的财务管理流程中的第一步，也是最为重要的一步。
在进行报账前，企业需要对本期的资金需求进行评估和预算，以确定本期的资金使用计划。
资金预算的流程一般包括以下几个步骤：（1）确定资金预算的时间范围：通常按照月度或季度进行预算。
（2）编制资金预算表：根据企业的业务发展计划和实际资金状况，编制资金预算表，包括摘要、收入预算、支出预算等内容。
（3）评审和批准资金预算表：企业主管部门进行资金预算表的评审和批准，确定资金预算的最终版本。
2. 报账申请报账申请是企业员工向企业提交费用报销申请的过程。
报账申请一般包括以下几个步骤：（1）填写报账申请表：员工根据实际发生的费用情况，填写报账申请表，包括费用明细、金额、发票等相关信息。
（2）提交报账申请表：员工将填写完毕的报账申请表交给所属部门的财务岗位人员。
3. 审批审批是报账流程中的一个关键环节，也是保障企业资金安全和规范使用的重要手段。
审批的流程一般包括以下几个步骤：（1）财务岗位人员审核报账申请表：财务岗位人员对员工提交的报账申请表进行初步审核，包括检查费用的合理性和真实性。
（2）部门主管审批报账申请表：财务岗位人员将初步审核通过的报账申请表转交给所属部门的主管进行审批。
（3）公司主管审批报账申请表：部门主管审批通过的报账申请表交给公司主管进行最终审批。
4. 财务付款财务付款是企业对员工报账申请表中费用的支付过程。
财务付款一般包括以下几个步骤：（1）支付报账费用：审批通过的报账申请表转交给财务部门进行费用支付。
（2）财务部门确认支付：财务部门对报账申请表中的费用进行确认，并将款项支付给员工。
5. 报账归档报账归档是企业对报账流程中各个环节的资料和记录进行整理和归档的过程。
报账归档一般包括以下几个步骤：（1）整理报账资料：财务部门对报账流程中的各个环节的资料进行整理。
财务报账程序及流程
财务报账程序及流程一、引言财务报账是企业日常经营活动中不可或缺的一环，它涉及到企业的资金运作和财务管理。
良好的财务报账程序和流程能够确保企业的财务状况真实、准确、及时地反映出来，为企业管理和决策提供有力的支持。
本文将介绍财务报账的程序及流程。
二、财务报账程序1. 收集凭证财务报账的第一步是收集凭证，包括各种收据、发票、合同、银行对账单等。
凭证应该是真实、准确的，对于每一笔费用或收入都应有相应的凭证。
如果凭证遗失或不全，应及时补充或重新开具。
2. 登记凭证收集到凭证后，需要将其进行登记。
登记凭证的目的是记录和归档，便于日后查询和核对。
登记凭证时应注意凭证的时间、金额、摘要等信息的准确性。
3. 核对凭证核对凭证是为了确保凭证的真实性和准确性。
应仔细核对凭证上的金额、日期、内容等信息，并与原始凭证进行对比，如有差异应及时调整和纠正。
4. 记账凭证核对无误后，需要进行记账。
记账是将凭证上的金额和科目分录到会计账簿中，包括总分类账、明细账、日记账等。
在记账过程中，要按照会计准则和规定进行科目的选择和分类，确保账务的准确性和合规性。
5. 制作报表记账完成后，需要根据会计账簿上的数据制作财务报表。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
制作报表时应注意报表的格式和要求，确保数据的准确性和完整性。
6. 审核报表制作完成后，需要进行内部审核。
审核的目的是检查报表的准确性和合规性，确保数据的可靠性和真实性。
审核过程中应注意核对各项数据和计算公式，如发现问题应及时调整和纠正。
7. 报送审核通过后，财务报表需要报送给相关部门或单位。
报送的形式可以是纸质报表、电子报表或在线报送，具体要求可以根据实际情况进行调整。
三、财务报账流程1. 收集凭证在日常经营活动中，及时收集各种凭证，确保凭证真实、准确。
2. 登记凭证将收集到的凭证进行登记，记录和归档，方便查询和核对。
3. 核对凭证核对凭证的金额、日期、内容等信息，与原始凭证进行对比，确保凭证的真实性和准确性。
报账流程及报账应注意事项
报账流程及报账应注意事项报账是企业财务管理工作中不可或缺的重要环节，任何一项报账工作都必须从事务处理和报账程序两个方面着手，以确保报账的顺利完成和报账的严格程度。
因此，本文重点介绍报账的流程及报账应注意的要点。
一、报账流程1、收集报账单据。
首先，根据对内对外的业务交易完成情况，收集有关的报账单据。
一般包括发票、收入凭证、出纳收款单等。
2、核实单据信息，确认报账事项。
根据报账单据，核实单据内容以及单据编号是否一致，以及根据原始凭证所反映的交易情况，确认报账事项的收支类型等情况，以便接下来的处理工作。
3、录入报账信息。
在把事项确定好后，将报账信息录入财务系统。
4、财务审核。
一般情况下，报账事项应该经过财务审核，确认报账信息的真实性。
5、结账处理。
根据审核结果，进行结账处理，确认最终记录信息。
二、报账应注意事项1、正确录入信息。
在报账时，必须注意录入信息的准确性。
如果有错误，会影响财务报表的准确性，从而无法发挥财务的作用。
2、完整的单据凭证。
报账过程中，要求单据凭证要完整，不完整的凭证就无法使用，这样可能导致最的报账不完整，而影响报账的有效性。
3、支付发票应按要求做好。
支付发票作为企业支出凭证，其内容要求十分严格，应按照财务部门要求进行填写，以确保报账信息的完整性。
4、严格按照规定的报账程序。
无论是国家有何种规定，报账人员都必须严格按照要求执行，以确保报账过程不会出现问题，保证报账的准确性和完整性。
总结：从上述流程和报账应注意的要点来看，报账是企业财务管理的重要环节，也是检验企业财务管理水平的重要标准。
因此，企业应抓紧将建立合理的报账流程，以保证财务报表的准确性和财务审计工作的顺利进行。
财务报账制度与报账流程
财务报账制度及报账流程为加强财务管理，规范公司报账流程，现根据公司经营活动的特点，特制订本制度及报账流程。
一、所有经济业务必须取得合法票据1、合法票据指正式发票、财政票据、合同协议等，普通收据及白条一律不予报销。
2、一般纳税人单位必须取得增值税专用发票，尽量不和小规模纳税人或个人做业务，如必须，需要做出合理解释。
3、无法取得发票的，如从个人处采购材料、接受劳务等，单次500元以内的，可以提供收款凭证（应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等信息）。
二、签字流程经办人员、证明人（如有）签字——本部门负责人签字——会计主管审核签字（审核票据真假，票证要素及真实性；合规性；合法性，金额）——财务总监签字——需签字的有关领导签字——董事长审批——到出纳办理相关手续。
现金会计凭相关人员审核签字后的票据进行付款，特殊情况下有领导电话通知的付款要在第一时间找领导补签字。
三、结算管理1、对外结算支付款项中，1000元以上款项不得用现金方式支付结算。
如确需现金支付，报销时需提供支付凭证（手机银行、网银、微信、支付宝等支付工具转款记录打印附后）2、对外支付款项由外单位经手人在单据上签字，不得由公司员工代为办理，由出纳直接从对公账户支付给结算客户。
3、对大件采购或需签订合同的支出项目，必须提供合同，按合同履行支付合同价款。
4、业务按谁经办谁负责的原则，对财务提供完整的财务数据资料，并对未完毕的业务跟进直至业务结束。
四、报销（账）规定本制度根据公司的实际情况，将财务报账分为日常费用和工程费用。
（一）日常费用的报销1、经办人员须在取得相应的合法票据后填写填写费用报销汇总表，写明实际报销事由用途及金额，注明附件张数，金额大小写必须一致，不得涂改并说明用途。
费用报销汇总表公司名称：部门年月日总经理审批：财务审核：部门主管审核：经办人：2、交通工具费用的报销规定。
属于本公司业务车辆的按公司车辆管理办法，应据实列支产生的费用。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用集团公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：1. 借款销账时应以借款单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经总经理审核，董事长批准，否则财务人员有权拒绝销帐；2. 借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二) 审批流程：部门经理审核签字→财务审核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第二条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据（正规发票）,且发票背面有经办人、证明人、部门负责人签名，并注明事由。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
报账流程及注意事项
报账流程及注意事项报账是组织或个人向财务部门申请报销相关费用的过程。
下面将介绍报账的流程及注意事项。
报账流程：1.提交报账申请：报账申请需要填写相关报销表格，并附上必要的支持文件，例如发票、收据等。
填写时要确保表格的准确性和完整性，以及支持文件的真实性。
2.资金预算审批：报账申请被提交后，财务部门将对资金预算进行审批。
审批的标准包括费用是否合理，是否符合公司的报销政策等。
3.审批通过后，财务部门会将报账申请的金额转账到申请人指定的银行账户。
4.财务记录：财务部门会将报账记录存档，并将相关信息填入财务软件中进行账务处理。
注意事项：1.报账及时性：报账时要及时提交申请，尽量避免超过报销时限。
如果报账超时，可能会导致报账申请被拒绝或者延迟报销。
2.报销政策：在报账前，要仔细研究公司的报销政策，并确保自己的费用符合政策的要求。
有些费用可能不被公司接受或者只能给予部分报销，所以要提前了解并选择合适的费用申请报销。
3.正规发票：报账时要使用正规的发票或收据。
发票上要有明确的开票日期、金额、项目名称等信息，并与报账申请中的金额相符。
4.收取增值税发票：如涉及到增值税，要确保收到正确的增值税发票，以便在报账时能够获得相应的增值税退税。
5.收集支撑文件：在报账申请中，要附上相关的支撑文件，如发票、收据、合同等，以证明费用的合法性和有效性。
支撑文件应该与报账申请内容相符，并有明确的时间、地点、金额等细节。
6.合理费用：报账时要确保费用的合理性。
费用项目应该与工作或业务需要相关，并且符合公司的费用规定。
7.审批流程：在提交报账申请后，要确保申请经过适当的审批流程，并且审批人对报账内容的合理性和合规性进行核实。
8.财务软件：要熟悉并正确使用公司的财务软件。
填写报账申请时要仔细核对，确保金额正确无误。
9.保留相关文件：报账后，要保留好相关的支撑文件和审批文件，以备将来的审计和查询之需。
10.合规报销：在报账过程中，要遵守公司的内部控制规定，确保报账过程合规，不涉及任何违反法规和道德准则的行为。
财务制度报销流程范本大全
财务制度报销流程范本大全一、报销申请1.员工在公司出差、办公等日常开销产生费用后，需要填写《费用报销申请单》，并准备好相关原始凭证，如发票、收据等。
2.填写《费用报销申请单》需包括以下内容：报销人姓名、工号、部门、费用类型、报销金额、费用明细、报销事由、报销日期等。
3.员工将填好的《费用报销申请单》及相关原始凭证交给部门主管审核，并签字确认。
二、部门审核1.部门主管收到《费用报销申请单》后，需核对报销内容是否符合公司相关规定和政策。
2.部门主管通过审核后，在《费用报销申请单》上签字确认，并将单据转交给财务部门负责人审批。
三、财务审批1.财务部门负责人收到《费用报销申请单》后，需核对报销事项、金额是否合规。
2.若财务部门负责人认定报销内容无误，便可以在《费用报销申请单》上签字审批。
3.若有问题或不符合公司规定的情况，财务部门负责人应当及时联系报销人进行改正或说明。
四、财务付款1.财务部门在收到经过部门主管和财务部门负责人审批的《费用报销申请单》后，进行支付操作。
2.财务部门应当及时将报销款项转账到报销人指定的银行账户，并在账务系统中做出相应记录。
3.财务部门应当妥善保管好报销相关单据和记录，以备未来查阅和审计需要。
五、报销归档1.报销人在收到财务部门的付款后，需确认报销款项已到账，并妥善保管好相关单据和记录。
2.财务部门应当将报销相关单据和记录按照规定归档，保存一定期限以备查阅和审计需要。
以上就是一份完整的财务制度报销流程范本，公司在制定和执行财务制度报销流程时应当根据自身实际情况和需要做出相应调整和优化。
建议公司不仅要注重报销流程的规范性和严密性，还需加强对员工的相关培训和制度宣传，使整个财务制度报销流程更加顺畅和高效。
希望这份范本能够为您的财务管理工作提供一些参考和帮助。
报账流程及报账应注意事项
报账流程及报账应注意事项
报账是企业经营过程中不可或缺的一环，为了保证企业的正常经营,报账流程及其相关注意事项必须掌握。
一、报账流程
I、准备报账单：首先，准备报账单，将报账内容表示清楚，报账单上应该包括报账金额、报账日期、报账人等信息。
2、审核报账单：其次，需要对报账单进行审核，确保报账单上的内容和数据准确无误，并能够满足相关的政策性要求。
3、记账报账：然后，将审核后的报账单进行录入，将报账内容记录在企业账簿里，并将报账单上的内容记录在企业报表里。
4、报账审批：最后，根据企业的内部管理制度，将报账单提交给相关管理部门审批，确认报账内容的合法性，然后再进行报账。
二、报账应注意事项
1、要求报账准确无误：在报账过程中，要求报账准确无误，不能出现任何虚假账目，以免影响企业财务报表的准确性。
2、注意政策性要求：报账过程中，要注意政策性要求，例如政府
新出台的优惠政策，以及企业的费用报销政策等，以便得到政府的
优惠支持和企业的报销支持。
3、做好记录保存：在报账过程中，要做好账务记录，并将报账单保存好，以便在政府检查时可以提供相关证明文件。
总之，报账是企业经营过程中不可缺少的一个环节，报账流程及报账应注意事项必须掌握，以便企业正常经营，并获得政府的政策性支持。
公司财务报账流程及规定
公司财务报账流程及规定1.公司财务报账流程（1）申请报销：员工在完成相关费用支出后，应填写报销申请单并附上相关的费用票据，如发票、收据等；（2）审核及审批：报销申请单首先需要经过所在部门的审核，确认费用是否属实和符合相关规定；然后需要经过财务部门的审批，核实费用金额及支出合法性；（3）发放付款：经过财务部门审批的报销申请单将提交给出纳，出纳根据申请单的要求安排相应的付款；（4）登记缴款：出纳将付款情况登记在相应的账目中，确保财务数据的准确性和完整性；（5）存档及备查：完成了报销流程后，相关的报销申请单和票据将归档保存，以备后续审计、核对和备案的需要。
2.公司财务报账规定（1）费用报销的范围：财务部门应对公司内部费用报销的范围进行明确规定，包括所有应由公司承担的业务性费用，如差旅费、招待费、办公费等；（2）费用标准和限额：公司应设定费用的标准和限额，以合理控制费用支出，并根据不同岗位和岗位等级进行区分；（3）费用凭证的要求：公司对于费用凭证的要求应进行明确规定，如要求必须提供发票、收据等原始票据，票据上必须有购买日期、金额、购买方等基本信息；（4）费用核实和复核：财务部门应对报账单上的费用进行核实，并与相关凭证进行复核，确保费用的真实性和合理性；（5）审批权限的划分：公司应对不同岗位的审批权限进行明确划分，以确保费用审批的合规性和有效性；（6）报账时限：公司应设定报账的时限，对于超过时限的报账申请，财务部门有权拒绝受理；（7）报账违规处理：对于违反财务报账规定的员工，公司应制定相应的纪律处分措施，并及时进行处理，以维护公司财务制度的严肃性和权威性。
总结起来，公司财务报账流程及规定是为了保障公司财务安全和合规运营而设立的一套制度和要求。
公司应设定合理的财务报账流程，并对财务报账规定进行明确和详尽的规定，以确保财务数据的真实性和合规性。
同时，公司还应对财务报账流程和规定进行监督和检查，对于违反规定的行为进行及时处理，以保持公司财务管理的健康和有效运转。
财务制度报帐流程导
财务制度报帐流程导第一章：审批申请阶段1.员工借款审批员工在企业中申请借款，首先需要填写借款申请单，并在申请单上注明借款数额、用途、偿还方式等相关信息。
申请人提交申请单后，由部门领导审批后通过，再提交给财务部门进行审批。
财务部门根据申请单上的信息，结合企业的财务情况进行审核，并进行贷款额度的核定，最终决定是否批准该借款。
2.费用报销审批员工在企业因工作需要发生各种费用支出时，需要填写费用报销单，并携带相关票据和发票等凭证一并提交审批。
费用报销单要详细注明费用的种类、金额及支出事由等信息。
审批流程同样是先部门领导审批后通过，再由财务部门审批并核准。
如果费用超出规定范围，需要财务部门进一步审批。
第二章：报账登记阶段1.财务报账登记审批通过的借款及费用报销申请，经财务部门核准后，需要在财务系统中进行相应的登记。
登记时要认真核对相关信息，如编号、金额、日期等是否准确无误，以确保后续财务处理的顺利进行。
2.费用支付财务部门根据审批通过的借款及费用报销申请，在财务系统中生成支付凭证，并及时为员工发放所需的借款或报销款项。
支付凭证要包括付款单位、款项金额、用途等信息，以做好财务凭证的记录及备份。
第三章：结算归档阶段1.财务结算在支付费用后，员工需按规定的时间及方式进行所借款项的归还。
归还时要填写完整的还款凭证，并在财务系统中进行登记更新。
如逾期未还，需按规定进行催收或进一步处理。
2.财务归档财务部门要将经审批通过的借款及费用报销申请、支付凭证、还款凭证等相关资料进行整理归档。
同时，要对这些文件进行保管，以备查阅及核实，确保财务记录的完整性及准确性。
第四章：财务复核与监督阶段1.财务复核财务部门要对所报账流程进行定期复核，确保各项款项及资料的真实性和合规性。
如发现违规行为或异常情况，要及时进行处理，并做好相应的调查及纠正工作。
2.财务监督企业领导及内部审计部门要对财务报账流程进行监督，确保制度的有效执行及财务管理的规范。
《财务报账流程》课件
员工根据实际发生的费用填写报销 单，并附上相关发票、收据等原始 凭证。
部门领导审核
员工将填好的报销单及原始凭证交 由部门领导审核，确保费用发生的 合理性和真实性。
财务部门审核
财务部门对报销单及原始凭证进行审 核，包括核对金额、发票真伪等，以 确保报销单据的合规性。
付款
财务部门根据审核无误的报销单进 行付款，支付相应款项给员工或供 应商。
财务审核
总结词
财务部门对报账单进行审核和核对
详细描述
财务部门对报账单进行审核，核对报账内容、金额等信息是否符合公司财务规定 和标准，确保报账的真实性和准确性。
付款
总结词
财务部门按照审核后的报账单进行付 款操作
详细描述
财务部门根据审核后的报账单进行付 款操作，确保按照公司规定的支付方 式和时间进行付款，并及时更新付款 状态和记录。
04
报账流程中的问题及解决方案
报账流程中的问题
流程不透明
财务报账流程不清晰， 员工不清楚具体步骤和
要求。
审批繁琐
审批流程复杂，涉及多 个部门和层级，导致报
账周期长。
信息不对称
员工与财务部门之间信 息沟通不畅，影响报账
进度。
制度执行不力
财务报账相关制度未得 到有效执行，存在违规
操作风险。
问题解决方案
加强内部控制
通过强化内部审计和风险控制，降低报账过 程中的财务风险和舞弊风险。
持续改进和优化
根据实际情况和员工反馈，持续改进和优化 报账流程和管理制度，提高管理效果。
06
结论
总结报账流程的要点
报账流程概述
详细介绍了财务报账流程的各个环节 ，包括报账准备、报账提交、审核与 审批、支付与结算等。
财务报销流程管理制度
财务报销流程管理制度一、总则凡涉及到公司员工因工作需要产生的费用，均须按照公司规定的财务报销流程管理制度进行报销。
本制度的目的是规范公司的财务管理，强化费用的核算和控制，防止出现财务风险，保障公司的财务安全。
二、报销申请1. 员工在产生费用后，须填写公司规定的报销申请表格，并附上相关费用票据，如发票、收据等。
2. 报销申请需注明费用的具体项目和金额，并经相关部门负责人签字确认。
3. 报销涉及到的费用应符合公司规定的费用范围和标准，否则将不予报销。
三、费用核算1. 财务部门对员工提交的报销申请进行费用核算，确保费用的合理性和准确性。
2. 财务部门负责人需对报销申请进行审核，并签字确认。
四、报销审批1. 财务部门在完成费用核算后，将报销申请交由公司领导进行审批。
2. 公司领导需对报销申请进行审查，确保费用的合规性和符合公司政策。
3. 报销审批需在规定的时间内完成，否则将影响员工的报销时间。
五、报销支付1. 报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，并在账务系统中记录相关费用信息。
2. 员工需在规定的时间内领取报销款项，逾期未领取的将视为放弃。
3. 报销支付需遵守相关支付流程和制度，确保资金的安全和准确性。
六、报销管理1. 财务部门需定期对报销流程进行检查和监督，确保报销流程的规范和合规。
2. 财务部门负责人需对报销情况进行统计和分析，及时发现并解决问题。
3. 公司内部对财务报销流程进行评估和改进，提高财务管理的效率和透明度。
七、报销违规处理1. 若发现员工在报销过程中存在违规行为，公司将按照相关规定对其进行处理，包括但不限于警告、罚款、停职等。
2. 对于恶意骗取报销款项的员工，公司将追究其法律责任，并保留追回费用的权利。
八、附则1. 本制度自发布之日起生效，并持续有效，如有修订将另行公布。
2. 公司员工在执行财务报销流程时，须严格按照本制度操作，不得违规操作。
3. 公司对财务报销流程管理制度享有最终解释权。
企业报账的财务制度
企业报账的财务制度第一章总则第一条为规范企业财务管理，加强财务监督，明确报账程序，依据《中华人民共和国会计法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于企业的全体员工，包括各部门、各岗位的职工和领导。
第三条企业财务部门负责监督和执行本制度的具体操作，各部门负责报账的相关事宜。
第二章报账范围第四条企业报账范围包括但不限于：差旅费、会议费、日常办公费用、业务招待费用等。
第五条报账人应当按照企业规定的报账标准和程序，合理、合法地提出报账申请。
第三章报账程序第六条报账程序分为以下几个步骤：（一）申请报账：报账人填写报账申请表并提交财务部门审批。
（二）审批报账：财务部门对报账申请进行审核，核实相关材料是否齐全、准确，并决定是否予以批准。
（三）付款报账：经批准后，财务部门将款项支付至报账人指定的账户。
（四）备案报账：财务部门对已支付的款项进行备案，作为企业财务的一部分。
第七条报账人应当如实填写报账申请表，准确记录每一笔费用的具体情况，并提供完整的票据和证明材料。
第四章报账管理第八条财务部门应当建立健全的报账管理制度，包括定期进行报账统计分析、审计报账流程、规范报账记录等。
第九条财务部门应当及时对报账申请进行审批处理，确保款项能够按时支付给报账人。
第十条财务部门应当定期对报账记录进行核对，发现问题及时处理并纠正。
第五章报账监督第十一条企业内设专门的审计部门，负责对报账程序的监督和审核，确保报账合规。
第十二条企业领导应当对企业报账工作进行全面监督，加强内部控制，防范风险。
第十三条企业应当建立举报渠道，鼓励员工对违规行为进行举报，保护举报者的合法权益。
第六章附则第十四条本制度的解释权归企业财务部门。
第十五条本制度自颁布之日起生效，如有修改，经企业领导批准后执行。
以上是企业报账的财务制度，希望各位员工能够严格遵守，确保企业财务的安全和稳定。
财务报账管理制度及流程
财务报账管理制度及流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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工程财务报账制度
工程财务报账制度一、目的和范围本制度旨在规范工程项目的财务报账流程，明确报账要求和审核标准，以确保项目资金的合理使用和有效监控。
适用于所有参与工程项目的财务人员、项目经理及相关工作人员。
二、基本原则1. 合规性原则：所有报账行为必须符合国家财经法规和公司内部管理规定。
2. 真实性原则：报账凭证必须真实、合法，严禁伪造、篡改。
3. 准确性原则：报账金额必须准确无误，与实际发生的费用相符。
4. 透明性原则：报账流程应公开透明，接受相关部门和人员的监督。
三、报账流程1. 提交报账单：项目负责人需填写报账单，并附上相关费用凭证。
2. 初步审核：财务部门对报账单进行初步审核，确认费用的合规性和真实性。
3. 部门审批：相关部门负责人对报账内容进行审批，确保费用的必要性和合理性。
4. 财务复核：财务部门进行最终复核，确认无误后进行费用报销。
5. 资金划拨：通过银行转账或其他方式，将报销款项支付给相关人员或单位。
四、报账要求1. 报账凭证包括但不限于发票、收据、合同等，必须为原件或经认证的复印件。
2. 报账申请应在费用发生后的一个月内提出，逾期可能需要提供额外的说明材料。
3. 对于大额费用，需提前进行预算申报，并在项目完成后及时报账。
4. 特殊情况下的费用报账，需提供详细的书面说明和必要的支持文件。
五、责任与处罚1. 报账人员应对所提供的报账材料的真实性负责，如有弄虚作假，将依法追究责任。
2. 审核人员应认真履行审核职责，如因疏忽导致不当报销，将承担相应责任。
3. 对于违反报账制度的行为，公司将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
六、附则本制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释。
如有变更，将及时通知各相关部门和人员。
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财务报账及付款流程
财务报账流程
一、采购业务：采购人员应办理如下报账手续：
1、提供真实的票据。
经办人员索取票据时，应要求供货方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称、日期、品名、数量、单价、金额、填票人。
2、办理验收入库手续。
采购人员购入产品后，分配到各分店，店长检验合格验收入库后，各分店店长必须在“产品入库单”上签字确认。
3、采购人员再根据购货票据及“产品入库单”填表制“费用报销单”。
填写内容包括：报销日期、报销部门、事由（购入材料）、订单号（购入的材料如果是按定单预算购入的，一定填清楚定单号）、报销金额（大小写）、所附单据张数（该笔业务报销所有单据张数之和）、部门主管签名、采购人员签名，如有特别事项应在备注栏说明。
“借款金额、退款金额、应补金额”由财务人员填写。
4、提交财务报账。
二、差旅费：报销手续如下：
1、提供真实的票据。
索取住宿票据时，应要求对方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称（姓名）、日期、住宿天数、单价、金额、填票人。
2、填写“费用报销单”。
填写内容包括：姓名、报销日期、报销部门、出差的起止地点及时间、前往地点、事由（出差任务）、订单号（所报费用如果是直接为某张定单开支的，一定填清楚定单号）、报销金额（大小写）、所附单据张数（该笔业务报销所有单据张数之和）、部门主管及出差人员签名、如有特别事项应在备注栏说明，
将车船票及住宿收据整理后，整齐贴在粘贴纸上。
“借款金额、退款金额、应补金额”由财务人员填写。
3、参加会议的，要求加附领导签批的会议通知单。
4、提交财务审核，财务根据公司差旅费开支的有关规定，填写差旅费合计金额。
经办人再将审核无误的“差旅报销单”按差旅费报销流程签批。
5、提交财务报账。
三、招待费及其他费用：报销手续如下：
1、提供真实的票据。
经办人员索取票据时，应要求对方将定额票据内容填写完整（填写内容包括：日期、单位名称、项目名称、填票人），并提供招待费结算明细清单。
2、填报“费用报销单”。
3、填写“费用报销单”。
填写内容包括：报销时间、报销部门、事由（报销内容）、报销日期、报销金额（大小写）、所附单据张数（该笔业务报销所有单据张数之和）、报销人签名、按业务报销流程报销、如有特别事项应在备注栏说明。
“借款金额、退款金额、应补金额”由财务人员填写。
4、提交财务报账。
四、借款：手续如下：
1、填写“借款单”（一式三联）。
填写内容包括：借款用途、借款金额（大小写）、借款人所属部门、借款日期、借款人签名、总经理签名。
2、提交财务审批。
3、特别强调，借款人应在当月内及时结清借款，否则前帐不清，后帐不借。
特殊情况需经总经理特批后，方能再借款。
五、其他报销事项：
1、、修缮费报销，要求提供预决算表，报送财务部，经审核后办理付款手续，决算表随同发票、工程验收单等办理结帐手续。
2、汽车维修费用报销，要求加附“汽车维修费用明细清单”；
3、办公用品报销，购置办公用品及日用品等，除按上述有关规定办理报销手续外，要求加附超市收银小票（购物清单）。
4、支付购货尾款，根据原双方签定合同的约定，采购人员到财务部查得各供应商货款往来情况及挂帐余额，持财务部出具的对帐单，经对方核对确认，并签字盖章认可的对帐清单，填写“付款申请书”，并经部门负责人签字，交由董事长签批后，方可付款。
六、其他要求：
1、为便于凭证传递，保证原始凭证的完整，请您将原始凭证粘贴整齐。
2、有涉及到经济条款的合同，必须报送一份到财务部门。
丰之颐集团财务核算中心 2014年8月5日。