营业款管理制度
营业款管理制度
营业款管理制度营业款管理制度一、制度目的公司营业款管理制度的制定是为了规范公司内部营业款的收支管理，确保资金的安全、合法、规范使用，保障公司的财务稳定与持续发展。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有部门和员工在公司营业款管理活动中的行为。
三、定义与分类1. 营业款：公司用于日常经营活动的现金、支票、电汇等支付方式所形成的资金。
2. 分类：根据来源和用途可分为日常营业款、特殊营业款等。
四、管理责任1. 财务部门负责公司营业款的收支管理与监控。
2. 每个部门主管负责本部门内营业款的使用与管理。
3. 各员工应严格遵守公司的营业款管理制度，确保资金安全。
五、流程规范1. 营业款申请：部门需要使用营业款时，应向财务部门提出申请，经过审批后方可取用。
2. 营业款报销：部门使用完营业款后，应及时报销，按规定流程提交相关支出凭证。
3. 营业款结余：若部门有营业款结余，应及时存入公司指定账户，并填写存款单。
六、监督检查1. 财务部门定期对各部门的营业款使用情况进行检查。
2. 内部稽核部门定期对营业款管理制度执行情况进行检查，发现问题及时纠正。
3. 公司领导对营业款管理进行定期总结与评估，并提出改进建议。
七、违规处理1. 对违反营业款管理制度的员工，将视情节轻重给予批评、警告、通报批评甚至辞退等处罚。
2. 对涉及重大经济损失及违法犯罪的行为，将移交司法部门处理。
八、附则1. 本制度自颁布之日起正式执行。
2. 对本制度的解释权归公司所有，如有修订，须经公司主管及相关部门审核通过后方能生效。
3. 公司内部其他相关制度与规范不得与本制度相抵触，如有冲突，以本制度为准。
以上规定由公司全体员工遵守，社会公众监督。
希望通过严格营业款管理制度的执行，确保公司财务安全，促进公司的健康发展。
```markdown作者：日期：2022-01-01```以上是关于公司营业款管理制度的详细规定，所有员工都要遵守并严格执行，共同维护公司的财务安全和稳定发展。
营业款管理制度
营业款管理制度营业款管理制度一、总则为规范营业款使用和管理，提高资金使用效率，加强财务风控，制定本营业款管理制度。
二、营业款的定义和范围1. 营业款是指企业从销售商品或者提供服务的收入中获得的现金、支票、电子支付等形式的款项。
2. 营业款的范围包括：销售销售商品款、服务收入款、预收款项、订金等。
三、营业款的收付流程1. 销售收入的收款流程：（1）开具销售发票或者收据。
（2）向客户提供收款方式，包括现金、支票、电子支付等。
（3）确保收款的真实性和准确性。
（4）将收款记录记入企业账户并及时核对余额。
2. 提供服务后收入的收款流程：（1）与客户签订服务合同。
（2）在服务完成后向客户开具发票或者收据。
（3）客户支付服务费用。
（4）记录收款并核对金额。
3. 预收款和订金的付款流程：（1）接受客户预付款项或者订金。
（2）记录预收款或者订金并核对金额。
（3）根据服务合同或者协议履行相关义务。
四、营业款的管理措施1. 现金管理：（1）合理安排现金的保管和使用。
（2）设立现金操作制度，规范现金的收付流程。
（3）进行现金盘点和对账，确保现金的安全和准确性。
2. 非现金支付管理：（1）建立非现金支付账户，统一管理收款渠道。
（2）设立非现金支付操作制度，规范非现金支付的流程。
（3）定期对非现金支付方式进行审查和更新。
3. 收款凭证管理：（1）建立收款凭证管理制度，包括销售发票、收据等。
（2）妥善保存收款凭证，便于日后查证和审计。
4. 账务核对与结算：（1）对收款记录及时核对和复核，确保准确无误。
（2）进行营业款的结算，并及时更新相关账户余额。
五、违规处理措施对于在营业款管理中存在以下情况的员工，将采取相应的违规处理措施：1. 占用、挪用或者私自使用营业款的。
2. 不按规定程序收取、结算营业款的。
3. 伪造或者篡改收款凭证的。
4. 其他违反规定的行为。
六、罗列出本所涉及附件如下：1. 按规定填写的销售发票和收据的样板。
2. 收款凭证管理记录表格。
营业款管理制度
营业款管理制度营业款管理制度一、制度目的本制度旨在规范和管理企业的营业款，确保资金管理的合规性、安全性和高效性，保护企业的经济利益。
二、适用范围本制度适用于企业内所有相关部门和人员，包括财务部门、销售部门、采购部门及相关员工。
三、定义1. 营业款：指企业从销售产品或提供服务所得到的款项，包括现金、支票、银行转账等形式。
2. 营业款管理人员：指被授权负责收取、记录、核对和汇总营业款的员工。
3. 营业款管理账户：指用于接收和存储营业款的银行账户。
四、制度内容1. 营业款的收取和记录1. 在销售产品或提供服务时，应当及时收取营业款，并在系统中准确记录。
2. 所有收取的现金和支票应当由专门的财务人员进行登记和管理。
3. 银行转账方式收取的营业款应当由财务人员及时核对和记录。
2. 营业款的核对和汇总1. 每日结束营业后，财务人员应当核对当日的营业款明细，确保金额准确无误。
2. 财务人员应当对收取的现金和支票进行审核和复核，并保留相关支持文件。
3. 财务人员应当定期对银行账户余额进行核对，确保账面余额与银行方数据一致。
4. 每月结束时，财务人员应当按规定流程将当月的营业款汇总，填写并提供相应的报表电子文件。
3. 营业款的安全保管1. 财务人员在收取现金和支票时，应当密切关注身边环境并保持警惕。
2. 收到的现金和支票应当存放在专门的安全柜中，并定期清点并记录余额。
3. 收到的银行转账款项应当及时打款至营业款管理账户，确保安全存储。
4. 营业款管理账户的日常运作1. 营业款管理账户应当由财务人员进行日常管理，确保账户的资金安全和合规性。
2. 对于入账和出账金额较大的操作，应当由主管或授权人员进行复核和审批。
3. 对于未经核定的支出，不得从营业款管理账户进行支付。
5. 营业款的审计和监督1. 营业款的审计工作应当由独立的内部审计部门或外部审计机构进行，以确保制度的有效性和执行的合规性。
2. 监督部门应当对营业款管理制度的执行情况进行监督和检查，及时发现问题并督促整改。
营业款管理制度范本
营业款管理制度范本第一条总则为了加强公司营业款管理，规范营业款收支行为，保障公司资金安全，根据《公司法》、《会计法》等有关法律法规，制定本制度。
第二条营业款的收取1. 公司应通过合法、合规的方式收取营业款，确保营业款的来源合法、清晰。
2. 公司应设立专门账户，用于存放营业款。
收取营业款时，应填写规范的收据，并及时将营业款存入公司专门账户。
3. 公司应建立健全营业款收取的内部控制制度，明确收取营业款的岗位、权限和责任，确保营业款收取的合规性。
第三条营业款的支出1. 公司应建立健全营业款支出的审批制度，明确支出审批的程序、权限和责任。
2. 支出营业款时，应填写规范的付款凭证，注明支出用途，经相关领导审批后，到财务部门办理付款手续。
3. 公司应定期对营业款支出情况进行审计，确保营业款支出的合规性、合理性和安全性。
第四条营业款的保管1. 公司应建立健全营业款保管制度，明确营业款的保管岗位、权限和责任。
2. 营业款存入专门账户后，财务部门应定期进行对账，确保营业款的安全。
3. 公司应定期对营业款进行盘点，确保营业款的金额与账面金额一致。
第五条营业款的监督与检查1. 公司应建立健全营业款监督与检查制度，明确监督与检查的岗位、权限和责任。
2. 公司应定期对营业款的管理情况进行内部审计，发现问题及时纠正，确保营业款的安全。
3. 公司应接受外部审计和监管部门的检查，配合审计和监管部门的工作。
第六条违规处理1. 对违反本制度的，公司应根据情节轻重，对相关人员进行批评教育、扣发奖金、降职、撤职等处理。
2. 对涉及违法违纪的，公司应依法移交司法机关处理。
第七条附则1. 本制度由公司董事会负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
第八条制度修订本制度如有需要修订的地方，由公司董事会提出修订意见，经股东大会审议通过后，予以实施。
营业款管理制度
营业款管理制度营业款管理制度一、制度目的本制度旨在规范公司对于营业款的管理和使用，确保资金的合理使用和监督，维护公司的财务安全和营业秩序。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工。
三、制度内容1. 公司营业款的定义公司营业款指的是与公司业务相关的款项，包括现金、银行存款以及其他支付工具等形式的款项。
2. 营业款的来源营业款的来源主要包括客户现金支付、银行转账、在线支付等途径。
3. 营业款的接收和登记营业款由专人负责接收，接收人员要详细记录来源、金额和日期，并将记录及时登记入账务系统。
4. 营业款的保管和管理营业款必须以银行存款的形式进行保管，禁止员工私自挪用、转移或私自扣留营业款。
5. 营业款的使用和支出营业款的使用必须经过相关部门批准，并按照财务制度进行申请和报销。
6. 营业款的监督和审查公司将建立专门的财务部门，负责对营业款的监督和审查，确保资金的合法合规使用。
7. 营业款的报告和统计公司财务部门将定期对营业款的使用情况进行报告和统计，向公司高层和相关部门提供相关数据支持。
8. 营业款的违规处理对于挪用、私自扣留或其他违反制度规定的行为，将依据公司相关制度进行处罚，并追究相关责任人的法律责任。
四、附则1. 公司将不定期对该制度进行修订和完善，员工须及时了解并遵守最新的制度要求。
2. 各部门要加强对员工的宣传和教育，确保公司制度的有效执行和财务安全。
3. 员工在工作中如有发现任何违反制度的行为，应及时向上级或公司财务部门进行反馈。
以上就是公司的营业款管理制度，希望各位员工能够严格执行，并共同维护公司的财务安全和营业秩序。
营业现金收款及备用金管理制度(五篇)
营业现金收款及备用金管理制度一、实行店长负责制。
(一)店长负责备用金的领用和使用管理，并对公司负责。
(二)店长负责监督收银员收银、核实收银款项与电脑账是否吻合，负责交接班的管理和监督。
(三)店长负责门店现金缴存银行、与公司财务部出纳人员的对账工作。
(四)店长负责门店的所有资金安全，负责留存现金的保管，门店保险柜钥匙和密码的保管与使用。
(五)店长需协助公司财务部出纳人员不定期到店查验备用金情况。
二、备用金管理(一)备用金领用1、门店备用金限额元整(大写元整。
)。
门店开业前一天，以店长借款的方式到公司总部财务部借支。
首次零钱由总部财务部负责兑换，以后各店备用金的换零由店长自行负责，如遇节假日大促销备用金不足，店长可提前申请临时备用金，临时备用金需在促销结束后归还财务部。
2、店长需根据单班营业额大小分配给收银员作为收银备用金，并由收银员填写《备用金明细交接表》，签字确认后用于门店收银找零使用。
(二)备用金兑换门店备用金需进行兑换时，收银员不得私自兑换备用零钱，须由店长或店长授权人员进行兑换。
(三)备用金交接门店收银备用金实行定员定额制，收银员进行交接时，应扣除自己管理的备用金放至指定钱袋，并在《备用金明细交接表》上注明，签字确认。
(四)备用金使用范围门店备用金仅用于顾客找零时使用，不得挪用，不得用于门店其他开支或费用。
三、收银管理(一)基本工作要求1、收银人员上岗时严禁携带私人物品(私款)和私换钱币。
2、收银员在收银前应整理好收银工具，检查钱箱是否有遗漏钱币，核对备用金数额，然后输入密码，进入销售状况，打开钱箱，放入备用金。
3、收银人员在收银时不得离开收银台，当特殊情况需要离开收银台时，应退出收银系统账户，并请店长或店助予以代班。
4、收银员严禁将营业款带出收银台，不得随意打开钱箱查看数字和清点现金。
5、收银员要熟悉店内的特色服务和商品，了解商品信息和促销活动，主动进行二次推荐。
6、严格依照收银员基本服务用语规范，做好唱收唱付。
餐厅营业款管理制度
餐厅营业款管理制度一、总则为了规范餐厅营业款的管理，保障其安全性和有效性，提高餐厅运行效率，特制定本管理制度。
二、管理目标1. 确保餐厅营业款的安全性和准确性。
2. 提高餐厅管理效率，降低营业款管理成本。
3. 增强餐厅员工的管理意识和责任感。
三、组织机构1. 设立财务部门，负责餐厅营业款的管理工作。
2. 指定专人负责营业款的收支记录和结算工作。
3. 在每次交接班时，由交接班人员进行对账，确保营业款的准确性。
四、收款流程1. 收银员应在收款前核对订单金额和菜品数量，确保准确无误。
2. 收银员应在每次交接班时核对营业款余额，并填写交接班记录。
3. 现金收款应直接交至出纳进行存放，不得私自保留或挪用。
4. 电子支付和刷卡支付的金额应在系统内进行记录，避免收款漏记。
五、支出流程1. 餐厅支出应由财务部门审批，遵循预算管理原则。
2. 支出应提供相关发票和凭证，并及时记录在账簿上。
3. 支出金额较大的支票支出需经过领导审批，并由财务部门审核支付。
六、营业款结算1. 每日营业结束后，财务部门应及时进行营业款结算，记录在营业款结算报表中。
2. 营业款结算报表应包含当日的收入、支出、盈余等信息，并保存备查。
3. 营业款结算报表需经管理层审核确认后方可生效。
七、奖惩机制1. 对于营业款管理工作出色的员工，将按规定进行奖励，以激励员工的工作积极性。
2. 对于营业款管理工作不当的员工，将按规定进行处罚，并记录在员工档案中。
八、违纪处理1. 对于私自挪用餐厅营业款的人员，一经查实，将按国家法律法规和公司规定进行处理。
2. 对于虚报营业款数额的人员，将取消其奖励资格，并通报单位。
九、其他1. 餐厅营业款管理制度必须严格执行，不得私自更改或擅自调整。
2. 对于制度执行中出现的问题，应及时向上级主管报告，协助解决。
以上为餐厅营业款管理制度的基本内容，希望每一位员工都能严格遵守，做到营业款的安全管理，确保餐厅的正常运营和经济效益的最大化。
营业款管理制度
营业款管理制度1. 引言为了规范公司的营业款管理，保障资金的安全和合法性，提升企业的经营效益，特制定本《营业款管理制度》。
2. 适用范围本制度适用于公司所有部门和员工，包括但不限于财务部门、营销部门、销售人员等。
3. 定义•营业款：指公司从销售或服务活动中获得的现金或非现金资产。
•营业款管理：指对收到的营业款进行记录、分析、监督和处理的过程。
4. 营业款流程4.1 销售收款•销售人员应按照公司规定的销售收款流程，将销售款项及时收回。
•销售人员必须向客户提供正式的收据，并确保收款的真实性和准确性。
•销售人员应将收到的款项及时交给财务部门进行核算。
4.2 财务核算•财务部门负责对销售收款进行核算，确保款项的准确性和完整性。
•财务人员应按照公司规定的流程，将销售收款记录在记账系统中，并进行账务核对。
•财务部门应及时向相关部门提供销售收款的相关报表和数据。
4.3 营业款监督•公司设立独立的营业款监督部门，负责对营业款的流程和管理进行监督和检查。
•营业款监督部门应定期进行内部审核和抽查，确保营业款的安全性和合法性。
•营业款监督部门应向公司领导层提供定期的监督报告和预警信息。
4.4 营业款处理•营业款监督部门发现营业款异常情况时，应立即通知公司领导层和财务部门，并及时采取必要的处理措施。
•财务部门负责对异常的营业款进行调查和核实，并按照公司规定的流程进行处理。
5. 营业款安全保障•公司应制定营业款安全保障制度，明确资金存储、传递和使用的规范和措施。
•财务部门应加强对资金的控制和管理，确保资金的安全和防止财务风险。
•公司应加强员工培训，提高员工对营业款安全保障的意识和重视程度。
6. 监督与奖惩•公司领导层应建立健全的监督机制，定期对营业款管理情况进行检查和评估。
•对于存在营业款管理违规行为的员工，公司将根据情况给予相应的纪律处分。
•对于在营业款管理中表现突出的员工，公司将给予适当的奖励和激励。
7. 其他本制度的解释权归公司所有，公司领导层有权根据实际情况对制度进行调整和变更，并及时向员工进行通知。
营业款管理制度
营业款管理制度第一条总则1.1 本制度旨在规范甲乙双方在营业款管理过程中的行为，确保资金的安全、透明与高效，遵循国家相关法律法规，结合行业特点，维护双方合法权益。
第二条甲乙双方基本信息甲方：_______（此处填写甲方的名称）乙方：_______（此处填写乙方的名称）第三条权利与义务3.1 甲方的权利与义务：（1）按照约定向乙方支付营业款。
（2）提供真实、准确的营业数据。
（3）不得无故延迟或拒绝支付营业款。
3.2 乙方的权利与义务：（1）按照约定接收甲方的营业款。
（2）对甲方的营业数据进行合理审核。
（3）在发现数据异常时，有权要求甲方解释并提供相关证据。
第四条营业款支付与接收4.1 甲方应在每月____日前，将上月营业款支付给乙方。
4.2 乙方应在收到营业款后，向甲方出具收款凭证。
第五条赔偿方式及免责条件5.1 甲方未按约定时间支付营业款，应向乙方支付延迟利息，延迟利息的计算方式为：延迟支付金额×____%（年利率）。
5.2 乙方未按约定时间接收营业款，应向甲方支付违约金，违约金的计算方式为：延迟接收金额×____%（年利率）。
5.3 因不可抗力因素导致支付延迟或无法支付的，双方互不承担责任。
第六条争议解决6.1 对于本制度的解释或执行发生的任何争议，双方应首先通过友好协商解决。
6.2 若协商不成，任何一方均可向合同签订地人民法院提起诉讼。
第七条保密协议7.1 双方应对在执行本制度过程中获取的对方商业秘密和机密信息予以保密。
7.2 保密期限自本制度签订之日起算，至合同终止或解除之日止。
第八条不可抗力8.1 不可抗力是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况，包括但不限于自然灾害、社会事件等。
8.2 遭受不可抗力影响的一方应立即通知对方，并在合理时间内提供相关证明文件。
第九条合同的终止和解除9.1 在以下情况下，双方可以终止或解除本制度：（1）双方达成一致；（2）合同期限届满；（3）一方严重违反本制度，对方无法忍受；（4）因不可抗力导致合同无法履行；9.2 合同终止或解除后，双方应按照本制度约定处理未结事务。
营业款管理制度
营业款管理制度
一、目的和范围
本制度的目的是规范公司对营业款的管理，确保公司财务安全和合规，适用于公司所有涉及营业款的业务操作。
二、定义
1. 营业款：指公司从客户处收取的现金、支票、电子支付等形式的款项。
2. 营业款管理人员：指公司负责收取、核对和报告营业款的人员。
三、收取和存放
1. 每位营业款管理人员必须按照公司规定的流程收取和登记营业款，并将其存放到指定的安全场所。
2. 营业款应及时存入公司指定的银行账户，并按照公司的记录准确反映在财务系统中，确保款项的安全和准确性。
3. 收取现金时，应当按规定进行清点和记录，确保现金金额与记录数额相符。
四、报告和核对
1. 每日营业款销售额应当及时汇总，并提交给上级领导审核。
2. 营业款管理人员应当定期与财务部门核对营业款的记录，确
保财务系统中的数据准确无误。
3. 对于发现的误差或不一致，应当立即向上级领导和财务部门
报告，并及时进行调整。
五、审计和监督
1. 公司将定期进行内部审计，检查营业款的管理和记录情况。
2. 监督部门有权对营业款管理人员的工作进行随机抽查和调查，确保制度的执行和规范性。
3. 对于违反制度规定的行为，将按照公司相关规定进行严肃处理，包括纪律处分和法律追究。
六、附则
1. 本制度的解释权归公司所有，营业款管理人员应当全面执行。
2. 公司保留对本制度进行修改和调整的权利，并以适当的方式
通知所有涉及方。
以上就是营业款管理制度的内容，希望能够为公司提供一个规
范和安全的营业款管理框架。
营业款管理制度
营业款管理制度【营业款管理制度】一：背景与目的营业款是指企业在交易过程中收到或支付的货币资金，对于企业财务管理具有重要的影响。
为了确保企业的资金安全、提高资金利用效率，制定一套营业款管理制度是非常必要的。
二：适用范围本制度适用于企业所有部门和全体员工，在涉及营业款收付的相关业务活动中执行。
三：主要内容1. 营业款的分类1.1 收款：包括现金收款、电子支付收款等。
1.2 付款：包括现金支付、电子支付等。
2. 营业款的流程管理2.1 收款流程：2.1.1 客户付款单据的接收与登记：收到客户付款单据后，由收款人员进行登记并确认无误。
2.1.2 财务确认与核对：财务部门对收款单据进行核对、确认，并将款项记录到账户。
2.1.3 银行存款：将收到的款项及时存入公司指定的银行账户。
2.2 付款流程：2.2.1 付款申请：员工根据业务需要填写付款申请单，并由部门负责人审批。
2.2.2 财务审核：财务部门对付款申请进行审核，核对金额等信息，确保付款的准确性和合法性。
2.2.3 支付操作：经过财务审核后，将款项通过指定的支付方式进行支付，同时记录在付款凭证中。
2.2.4 账务登记：将支付的款项记录到相关账户，并进行相应的核对。
3. 营业款的监督和检查3.1 内部监督：各部门负责人需对本部门的营业款收付情况进行监督和检查，确保按照制度规定操作。
3.2 内部审计：定期进行对营业款管理制度的内部审计，发现问题及时纠正并改进制度。
3.3 外部审计：根据需要委托专业机构对营业款管理情况进行外部审计，提高透明度和合规性。
4. 资金安全和风险管理4.1 资金安全：建立完善的资金监管制度，确保营业款的安全、完整和准确。
4.2 风险管理：建立风险防范机制，对于可能造成资金损失的风险进行识别、评估和防范。
5. 员工责任和惩处5.1 员工责任：每位员工都有义务遵守本制度的相关规定，在操作过程中严格按照制度要求进行。
5.2 惩处措施：对于违反制度规定的行为，将根据情节轻重进行相应的处罚，包括但不限于通报批评、警告、罚款等。
营业款管理制度
营业款管理制度第一章总则第一条、为加强门店营业款的管理，保证营业款安全地收取和存入银行，并明确相关责任人的责任，制订本管理制度。
第二条、营业款是指门店销售商品、提供劳务而收取的款项，包括现金款、银联卡刷卡款和医保卡刷卡款等。
第三条、营业款必须全部打印时空系统电脑销售小票；营业款必须全额、按时存入公司指定的帐户。
第四条、营业款的管理实行岗位责任制，岗位责任由执行人员和监督管理人员承担。
执行人员主要由收款员、防损员、班长、店长和值班员组成，监督管理人员主要由出纳、会计、财务主管、地区主管和总部资金管理员组成，以上人员对营业款的全额收取及安全地存入银行负有不可推卸的责任。
第五条、任何人不得截留、调换、挪用以及擅自使用营业款，不得将营业款用于任何用途支出，严禁弄虚作假、虚报金额，否则，对相关责任人作出违纪处罚，甚至移交公安司法机关处理。
第六条、账户管理：1、对公银行帐户以公司名义或门店名义开设；营业款专户由总部财务部指定或授权地区财务部门以出纳或地区主管名义在开户行开设，采用一卡一折：存折由地区出纳取款使用，卡交给分店班长作为存款使用（或只向分店提供存折账号），卡只准存不准取（门店无密码），存折只准取不准存。
门店必须按照公司财务部门指定的公户或专户存入营业款。
2、各地区须设置一名专职负责管理营业款的出纳，专职负责门店的账户管理、监督营业款收取和存款情况。
3、能开通网上银行业务的对公户及专户，都必须开通网银业务，由出纳负责办理和使用。
出纳的手机还需开通存款信息报数功能（即门店每次存款入银行时，手机都会自动收到存入款的信息）。
4、不能开通网上银行功能的门店，店长须监督存款人每天存款回店后，将存款回执传真给出纳，出纳须每天收取回执传真件，并每3天到银行打印存折一次，检查分店的现金营业款的存入情况。
地区财务部门主管或者地区主管必须对出纳的工作进行按时到位的监督和管理。
第七条、保险柜管理：1、地区主管必须给每个门店至少配置一个保险柜，用来保管该店的存款帐号、存款卡、现金营业款、屉底款、纸皮款、打扒款、长短款以及交接登记簿等重要资料，其他非重要资料不得放入保险柜内。
营业款管理制度：现金管理与库存控制
营业款管理制度现金管理与库存控制1. 引言2. 现金管理2.1 现金收入每日营业结束后，所有现金收入应当立即清点并记录。
所有现金收入应当及时存入指定的现金保管箱中。
禁止将营业款用于个人开支或其他非经营活动。
2.2 现金支付现金支付应当经过审批，确保支出的合法性和合规性。
支付过程中，应当要求双方签字确认，并保存相关凭证备查。
禁止未经批准擅自支付现金，禁止将营业款用于个人借款或其他非经营支付。
2.3 现金保管现金保管箱应当放置在安全、防护措施完善的地方。
现金保管箱的使用应当实行权限控制，并有专人负责保管和管理。
禁止私自调整现金保管箱的金额或动用现金保管箱以外的现金。
2.4 现金核对对现金进行核对应当定期进行，并记录在册。
现金清点和核对应当由两名工作人员共同进行，并相互监督。
现金核对结果出入严重时，应当立即上报财务部门进行处理。
3. 库存控制3.1 订单接收所有订单应当及时登记并编号，确保准确性和完整性。
对于过量和缺货的订单，应当及时与供应商联系进行调整。
3.2 入库管理入库前，应当对货物进行仔细检查，并填写入库单。
入库单应当包括货物的名称、数量、质量状况等信息，并由责任人签字确认。
3.3 出库管理出库前，应当核对出库单与实际货物，确保一致性，并由责任人签字确认。
出库单应当包括货物的名称、数量、领取人等信息，并由领取人签字确认。
3.4 盘点管理库存应当定期进行盘点，确保实际库存与系统记录一致。
盘点应当由专人负责，并在盘点过程中严禁将物品私自取走或增加。
3.5 库存分析库存数据应当定期分析，及时调整订货量和安全库存。
库存分析结果应当及时上报相关部门，并制定相应的采购计划。
4. 总结。
营业款管理制度：收款与款项分配规定
营业款管理制度收款与款项分配规定一、背景为了确保公司营业款的合规管理和合理分配，提高资金使用效率，保障公司和员工的权益，特制定本《营业款管理制度收款与款项分配规定》。
二、收款管理2.1 收款渠道公司的收款渠道主要包括现金收款、银行转账和电子支付。
根据具体业务情况，及时选择合适的收款方式，并确保收款流程规范、高效。
2.2 收款人员职责1. 收款人员应熟悉公司收款制度和业务流程，确保准确收取应收款项。
2. 收款人员应保持资料的完整性和准确性，确保电子支付的安全性。
3. 收款人员应及时与财务部门协调，核对和确认款项的入账情况。
2.3 收款凭证1. 现金收款凭证包括收据、发票和日记账，确保凭证的真实、准确和完整。
2. 银行转账凭证包括银行对账单、业务指令和收款回单，确保凭证能够跟踪支付过程和款项入账情况。
3. 电子支付凭证包括、支付、银联等支付平台的支付记录和收款通知，确保凭证的真实和可查询性。
三、款项分配管理3.1 款项分类根据款项的性质和用途，将款项分为主营业务收入、其他收入和非经营性收入三类。
3.2 款项分配原则1. 主营业务收入的分配应遵循“先支出后分配、先本业务后其他业务、先员工后企业”的原则。
2. 其他收入应按照具体收入来源和用途进行分配，并经过财务部门审批。
3. 非经营性收入应按照公司章程的规定进行合理分配和使用。
3.3 款项分配程序1. 款项分配由财务部门根据公司业务和财务状况制定，并提交公司领导审批。
2. 财务部门应及时将款项分配方案通知相关部门，并确保部门的合作和执行。
3. 款项分配实施过程中应记录关键信息，如分配决策、执行情况和结果评估等。
3.4 款项监督和检查定期抽查款项使用记录和单据凭证召开会议，听取相关部门的经营情况汇报委托独立第三方进行审计。
四、附则1. 本制度自发布之日起生效，并由公司领导统一解释。
2. 如有违反本制度的行为，将受到相应的纪律处分，并承担相应的法律责任。
3. 本制度的修订和变更需要经过公司领导的批准，并及时通知相关部门。
酒店营业款缴纳管理制度
第一章总则第一条为加强酒店财务管理，确保酒店资金安全，规范营业款缴纳流程，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有营业款项的缴纳，包括客房收入、餐饮收入、商品销售收入、其他服务收入等。
第三条本制度的实施旨在提高酒店财务管理水平，确保酒店资产保值增值，促进酒店持续健康发展。
第二章营业款缴纳流程第四条营业款缴纳前，各部门需按照规定时间完成各自收入核算，并填写《营业款缴纳申请单》。
第五条《营业款缴纳申请单》需经部门负责人签字确认，报财务部审核。
第六条财务部在收到《营业款缴纳申请单》后，对所列款项进行核对，确认无误后，出具《营业款缴纳通知单》。
第七条营业款缴纳人持《营业款缴纳通知单》至财务部办理缴纳手续。
第八条财务部收取营业款，并开具《营业款缴纳凭证》。
第九条营业款缴纳人确认缴纳金额无误后，签字确认，财务部存档。
第十条财务部将《营业款缴纳凭证》及相关资料报送酒店总经理审批。
第十一条酒店总经理审批通过后，财务部将营业款存入酒店指定账户。
第三章营业款缴纳时间第十二条营业款缴纳时间为每日营业结束后，最迟不得超过次日。
第十三条部门负责人需在规定时间内完成收入核算，并提交《营业款缴纳申请单》。
第十四条财务部在收到《营业款缴纳申请单》后，及时办理缴纳手续。
第四章营业款缴纳责任第十五条各部门负责人对本部门营业款项的缴纳负有直接责任。
第十六条财务部对营业款缴纳流程负有监督责任。
第十七条酒店总经理对营业款缴纳工作负有最终审批责任。
第五章监督与检查第十八条酒店定期对营业款缴纳工作进行监督检查，确保制度落实到位。
第十九条对违反本制度的行为，视情节轻重，给予通报批评、经济处罚等处理。
第六章附则第二十条本制度由酒店财务部负责解释。
第二十一条本制度自发布之日起施行。
第二十二条本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。
营业款管理制度(2024)
引言概述营业款是企业日常经营中不可或缺的重要资金来源，对于保证企业的正常运转和经济效益具有关键性作用。
为了保障企业的财务安全和规范营业款管理，制定和执行一套营业款管理制度非常必要。
本文是《营业款管理制度》的第二篇，将重点介绍营业款管理的相关内容，以确保资金的安全和有效使用。
正文内容1.营业款的来源1.1销售收入1.1.1销售产品1.1.2销售渠道1.1.3销售方式1.2其他收入来源1.2.1租金收入1.2.2物业服务费1.2.3代理费2.营业款的分类2.1现金款项2.1.1现金存储方式2.1.2现金存储地点2.2非现金款项2.2.1银行电汇2.2.2转账支付2.2.3支票支付2.2.4POS机刷卡支付3.营业款的核对与记录3.1营业款核对3.1.1确认营业款的准确性3.1.2定期进行营业款盘点3.1.3对账单的准确性核对3.2营业款记录3.2.1营业款的详细记录3.2.2记录的保管与存档3.2.3数据的加密和安全性保护4.营业款的计划和使用4.1资金计划的制定4.1.1按日、周、月进行资金计划4.1.2预测收入和支出4.1.3提前准备备用资金4.2资金的使用4.2.1合理安排营业款的使用范围4.2.2控制支付的过程和权限4.2.3做好营业款使用记录的管理5.营业款的监督与审计5.1营业款的监督机制5.1.1规范内部审批流程5.1.2配备专人负责资金监控5.1.3建立报告制度，及时汇报资金状况5.2营业款的审计5.2.1定期进行内部审计5.2.2外部审计机构的选择5.2.3审计结果的跟踪和整改总结营业款管理制度是企业财务管理中至关重要的一环。
本文通过引言概述、正文内容的阐述，详细介绍了营业款的来源和分类，以及核对与记录、计划和使用、监督与审计等方面的内容。
通过建立健全的营业款管理制度，企业可以更好地保障资金的安全和有效使用，提升企业的经济效益和竞争力。
同时，企业还需要根据实际情况进行制度的完善和持续优化，以适应不断变化的商业环境和市场需求。
营业款管理制度
营业款管理制度1. 引言本文档旨在规范和管理公司的营业款（包括现金和非现金）的收取、记录和使用。
通过建立营业款管理制度，能够有效地提高资金管理的安全性和透明度，减少资金丢失和滥用的风险。
2. 营业款的分类根据资金形式和用途的不同，营业款可以分为几类：1.现金款项 - 指直接以现金形式收取的款项。
2.非现金款项 - 指通过电子转账、支票、汇票等形式收取的款项。
3. 营业款的收取3.1 现金款项的收取1.凡是需要收取现金款项的员工，必须严格按照公司的相关规定进行操作，并在《现金收款凭证》上做真实、准确的记录。
2.在收取现金款项时，应当直接交给指定的财务人员，并进行双重确认，确保款项的安全性。
3.每天收取的现金款项应及时存入公司指定的银行账户，并妥善保管相关凭证。
3.2 非现金款项的收取1.非现金款项的收取应当由专门的财务人员进行操作，并按照公司规定的流程和程序进行记录和核对。
2.对于通过电子转账收取的款项，应当及时核对和确认收款，确保款项的准确性和安全性。
3.收取的支票、汇票等非现金款项应当尽快兑现，并及时记录到相关的账户上。
4. 营业款的记录和报表4.1 现金款项的记录和报表1.每期的现金收款凭证应当完整、真实地记录到财务系统中，包括收款日期、金额、来源等信息。
2.每天结束时，财务人员应当对收款凭证进行汇总和核对，日报表，并存档备查。
4.2 非现金款项的记录和报表1.每期的非现金收款凭证应当完整、真实地记录到财务系统中，包括收款日期、金额、来源等信息。
2.每天结束时，财务人员应当对收款凭证进行汇总和核对，日报表，并存档备查。
5. 营业款的使用和管理5.1 营业款的使用1.营业款只能用于公司营业活动相关的支出，必须符合公司的财务预算和审批程序。
2.营业款的使用应当按照公司制定的审批流程进行，确保合规性和规范性。
5.2 营业款的管理1.财务部门应当建立健全的资金管理制度，确保资金的安全性和合规性。
2.财务部门应当进行定期的资金盘点，核对资金的收支情况，并确保账务的准确性和真实性。
营业款管理制度(2023范文免修改)
营业款管理制度一、制度目的营业款管理制度旨在规范企业内部对营业款的管理流程，确保资金的安全、合规性，并提高营收管理的效率和透明度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有部门和员工，包括但不限于财务部门、销售部门、客户服务部门等。
三、基本原则1. 资金安全原则：营业款的管理应确保资金的安全性，防范各种风险。
2. 合规性原则：严格遵守相关法律法规和内部规章制度，开展合法、合规的营业款管理。
3. 透明度原则：建立健全的营业款管理制度，确保各项业务操作透明可追溯。
四、营业款的定义营业款是指企业通过销售商品或提供服务而从外部获得的款项，包括现金、电子支付、支票、汇票等形式。
五、营业款的分类与接收1. 现金收款：对于现金收款，销售员应当及时进行登记，并开具收据，同时在现金台账中记录相关信息。
2. 银行卡收款：销售员在使用POS机刷卡时，应当确保操作准确无误，并保留相关凭证。
3. 电子支付：包括、支付等电子支付方式，销售员需向客户提供正确的二维码，并在系统中录入相关收款信息。
4. 支票、汇票收款：对于支票、汇票收款，销售员应当核实其真实性，并向财务部门提交相关支票、汇票的票据。
六、营业款的管理流程1. 收款登记：销售员在收到营业款后，应当及时进行登记，包括款项的金额、销售时间、客户名称等信息，并开具相应的收据。
同时，在系统中录入相关的收款信息。
2. 汇总与对账：每日结束营业后，销售员将当天的所有收款记录进行汇总，并与财务部门进行对账，核对金额是否一致。
3. 资金存储：经对账确认无误后，销售员将现金存入指定的保险柜或银行，并填写相关存款凭证，如存款单、出入库登记簿等。
4. 资金结算：定期进行资金结算，销售员将当期的银行流水和现金盘点结果报备给财务部门，以确保账目的准确性。
5. 异常处理：如发现营业款异常，销售员应及时向财务部门报告，并配合进行调查和处理。
七、营业款的监督与检查1. 内部审计：财务部门定期对营业款的管理流程进行内部审计，以发现存在的问题并提出改进措施。
营业款管理制度
营业款管理制度一、目的和原则制定本制度旨在规范企业营业款的收取、管理和使用，确保营业款的安全、完整，防止资金流失，提高资金使用效率。
本制度遵循合法、合规、高效、安全的原则，确保营业款管理的公正性和客观性。
二、营业款的收取1. 收款人员必须按照企业规定的程序和标准进行收款，确保收款的准确性和合法性。
2. 收款时应当出具正规发票或者收据，明确记载收款金额、日期、付款方信息等相关内容。
3. 对于现金收款，应当当日存入企业指定的银行账户，并做好现金日记账的登记工作。
4. 对于电子支付方式的收款，应当及时核对到账情况，并做好相应的账务处理。
三、营业款的管理1. 企业应设立专门的财务部门，负责营业款的管理工作，包括收款、记账、审核、报表等。
2. 财务部门应定期对营业款进行清点和核对，确保账目清晰、准确无误。
3. 对于大额营业款的支出，需经过严格的审批流程，确保资金使用的合理性和安全性。
4. 财务部门应定期编制营业款的收支报表，向管理层报告营业款的动态情况。
四、营业款的使用1. 营业款的使用应符合企业的经营计划和预算管理要求，严禁挪用营业款用于非法或与企业经营活动无关的事项。
2. 对于预算内的费用支出，应根据预算执行，超出预算的部分需经过相应的审批程序。
3. 营业款的使用应有明确的用途和合理的预期回报，避免盲目投资和资金浪费。
五、监督和考核1. 企业应建立健全的内部监督机制，对营业款的管理进行定期检查和评估。
2. 对于违反营业款管理制度的行为，应依据企业的相关规定进行处理，情节严重者可追究法律责任。
3. 企业应将营业款管理的效率和效果作为财务部门和相关人员绩效考核的重要内容。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，应及时通知全体员工并做好培训工作。
酒店营业款缴存管理制度
第一章总则第一条为规范酒店营业款的管理，确保酒店资金的安全、高效运行，提高酒店财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有营业款项的缴存、管理及使用。
第三条酒店营业款缴存管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家有关财务、税务等法律法规。
2. 安全第一：确保营业款的安全，防止挪用、侵占、丢失。
3. 透明公开：营业款缴存、使用过程公开透明，接受审计和监督。
4. 效率优先：简化缴存程序，提高工作效率。
第二章营业款缴存流程第四条营业款来源：1. 客房收入：包括客房预订、入住、退房等产生的收入。
2. 餐饮收入：包括餐厅、宴会、客房送餐等产生的收入。
3. 娱乐收入：包括健身房、游泳馆、KTV等娱乐设施的收入。
4. 商场收入：包括酒店商场、便利店等产生的收入。
5. 其他收入：包括会议、培训、租赁等产生的收入。
第五条营业款缴存流程：1. 收款员根据每日营业情况，将营业款及时汇总。
2. 收款员填写《营业款缴存单》，注明金额、日期、收款人等信息。
3. 收款员将《营业款缴存单》及现金营业款一并交至财务部。
4. 财务部核对《营业款缴存单》与现金营业款，无误后进行登记、入账。
5. 财务部将《营业款缴存单》交还收款员，作为营业款缴存凭证。
第三章营业款管理第六条营业款管理职责：1. 财务部负责营业款的管理，包括账务处理、资金调配等。
2. 各部门负责人对所属部门的营业款负有管理责任，确保营业款的安全、合规使用。
第七条营业款使用：1. 营业款主要用于酒店日常经营支出，如采购、工资、水电费等。
2. 营业款使用需按照预算执行，未经批准不得挪作他用。
3. 营业款使用需有明确用途，并填写《营业款使用申请单》，经相关部门负责人审批后方可使用。
第四章监督与检查第八条酒店设立专门的审计部门，负责对营业款缴存、管理及使用情况进行监督、检查。
第九条定期对营业款缴存、管理及使用情况进行审计，确保营业款的安全、合规。
第十条对违反本制度的行为，视情节轻重给予相应处罚，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
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营业款管理制度第一章总则第一条、为加强门店营业款的管理，保证营业款安全地收取和存入银行，并明确相关责任人的责任，制订本管理制度。
第二条、营业款是指门店销售商品、提供劳务而收取的款项，包括现金款、银联卡刷卡款和医保卡刷卡款等。
第三条、营业款必须全部打印时空系统电脑销售小票；营业款必须全额、按时存入公司指定的帐户。
第四条、营业款的管理实行岗位责任制，岗位责任由执行人员和监督管理人员承担。
执行人员主要由收款员、防损员、班长、店长和值班员组成，监督管理人员主要由出纳、会计、财务主管、地区主管和总部资金管理员组成，以上人员对营业款的全额收取及安全地存入银行负有不可推卸的责任。
第五条、任何人不得截留、调换、挪用以及擅自使用营业款，不得将营业款用于任何用途支出，严禁弄虚作假、虚报金额，否则，对相关责任人作出违纪处罚，甚至移交公安司法机关处理。
第六条、账户管理：1、对公银行帐户以公司名义或门店名义开设；营业款专户由总部财务部指定或授权地区财务部门以出纳或地区主管名义在开户行开设，采用一卡一折：存折由地区出纳取款使用，卡交给分店班长作为存款使用（或只向分店提供存折账号），卡只准存不准取（门店无密码），存折只准取不准存。
门店必须按照公司财务部门指定的公户或专户存入营业款。
2、各地区须设置一名专职负责管理营业款的出纳，专职负责门店的账户管理、监督营业款收取和存款情况。
3、能开通网上银行业务的对公户及专户，都必须开通网银业务，由出纳负责办理和使用。
出纳的手机还需开通存款信息报数功能(即门店每次存款入银行时，手机都会自动收到存入款的信息)。
4、不能开通网上银行功能的门店，店长须监督存款人每天存款回店后，将存款回执传真给出纳，出纳须每天收取回执传真件，并每3天到银行打印存折一次，检查分店的现金营业款的存入情况。
地区财务部门主管或者地区主管必须对出纳的工作进行按时到位的监督和管理。
第七条、保险柜管理：1、地区主管必须给每个门店至少配置一个保险柜，用来保管该店的存款帐号、存款卡、现金营业款、屉底款、纸皮款、打扒款、长短款以及交接登记簿等重要资料，其他非重要资料不得放入保险柜内。
2、保险柜须双人双锁，每次打开保险柜门，必须有两人在场。
3、门店只能保留每个保险柜门锁的一套钥匙（两把），钥匙分别由当班班长及收银员保管，其余备用钥匙用信封封好，并由店长在信封口上签名，交地区出纳放在财务用的保险柜内保管。
第二章营业款的执行管理第八条、营业款执行管理的责任人是店长、班长、收款员、值班员和防损员，具体分工及流程如下：1中班、银行。
门店的营业款在分店滞留时间不得超过24小时。
2、在存款途中，两名存款员都有保护营业款安全的责任，另一人还须负责监督收款员是否已将款项全额准确地存入指定的银行、开户名和账号。
3、存款人员须在外出存款后两个小时内回店，如超过两个小时未回店交存款回执的，店长或班长必须按时跟踪，如情况异常须马上向地区主管汇报。
4、严禁门店单人或店长一个人去银行交、存营业款；若店长强行命令收款员单人存款的，收款员则有权当场拒绝并马上向地区主管或财务主管汇报。
任何员工都有监督和举报的权利和义务，知道而不制止、知道而不报的员工，经查证属实的，将受到相应处罚。
5、门店必须设置固定的收款员和后备收款员。
店长不能兼职收款员，收款员休假时由后备收款员或班长代替。
6、每月13号和23号，门店须将前十天的存款回单、《现金存款表》上交财务部门；每月1号12时前，传真上月整月的《现金存款表》给出纳，3号前将第三个十天的存款回执和月度《现金存款表》上交财务部门。
出纳应在三天内将存款回单核对完毕，如有出入的，须在两天内查明原因并按时采取补救措施；原因不明的，须即时向财务主管或地区主管汇报。
第九条、营业款的其他管理：1、若因银行原因（如银行放假等）未能将营业款按时存入银行的，店长监督收款员和当班班长共同将营业款清点、打包后锁入铁皮箱后再锁进保险柜，晚上安排值班人员值夜看守（值班人员不能是保险柜使用者），并做好次日营业款的交接工作。
门店无值班条件的，也可由地区组织派车和委派专员（至少二名）到门店收款。
属于委派专员收款的，须在店长或班长监督下清点款项，将营业款包装好并打上封条，并在封条骑缝处盖章或由门店收款员签名，委派专员验收后在交接簿上签名；委派专员收回后须立即交给出纳，签名办理交接手续；经出纳验收后，锁入公司保险柜，并由地区主管安排二人以上值夜班，做足安全保卫工作。
2、门店人员在任何时候发现现金被盗时，都必须立即向店长及地区主管汇报。
3、无关人员禁止接近营业款存放地，或干扰有关人员点算营业款；禁止无关人员接触或使用保险柜锁匙。
4、门店全体人员都须做好营业款的安全保障工作，防患于未然，堵截各种漏洞。
第三章营业款的监督管理第十条、营业款监督管理的直接责任人是地区主管、财务主管、出纳、会计和总部资金管理人员，各人员的具体分工如下：1、地区主管负责监督本地区的店长、班长、收款员、防损员打印全部营业款时空系统电脑销售小票并按时将营业款全额、准确地存入公司指定的帐户。
地区主管负责监督本地区的财务主管、出纳和会计将营业款按时、全额收进公司的财务部门，同时也负有对以上人员的工作进行监督落实的责任。
2、财务主管负责监督管理出纳、会计将营业款按时、全额收进公司的财务部门，对出纳、会计的工作负有监督落实的责任，并负责向地区主管汇报营业款执行情况。
3、出纳负责设立账户并提供存款资料给门店使用，负责将营业款按时、全额收进公司的财务部门，监督营业款的存款时间是否符合公司的管理规定，并负责向财务主管或地区主管汇报营业款的收取情况。
4、会计负责核对营业款总数是否和时空系统电脑销售记录数据相符，协同出纳分析营业款差异情况，并负责向财务主管或地区主管汇报营业款总数及差异情况。
5、总部资金管理人员负责定期或不定期对门店的营业款情况进行检查。
第十一条、出纳核对现金营业款存款数：1、工作程序：在每天按时、全额存入指定帐户。
2、开通网银的存折营业款核对办法：2．1、从时空系统系统上读取本地区管辖下的各个门店早、晚班的现金营业款合计金额，并将昨天晚班的金额数和今天早班的金额数相加，相加的金额就是门店每一个班应存款的金额。
2．2、出纳从网银中读取各个门店当天的实际存款金额。
2．3、将门店每一个班应存款的金额与门店每天实际存款金额核对，据以判断门店是否将每一个班的现金营业款按时、全额地存入公司指定帐户。
3、不能开通网银的存折营业款核对办法3．1、门店当天存款后，将存款回执传真给出纳，出纳核对回执的存款日期、账号是否正确。
3．2、以门店每一个班应存款的金额与门店每天实际存款金额核对，据以判断门店是否将每一个班的现金营业款按时、全额地存入银行。
4、出纳发现门店的营业款（包括现金和刷卡款）未按时、全额存入指定的帐户，须立即追查原因，并立即报告财务主管或地区主管或总部财务部。
第十二条、出纳、会计核对刷卡营业款存款数：1、会计计算当月应收的刷卡营业款总数。
当月应收的刷卡营业款总数＝当月各天刷卡营业款之和；当天的刷卡营业款金额＝每班每台收款机的汇总电脑小票刷卡款金额之和，或＝当天全部银联卡金额之和。
2、会计核对每台收款机的汇总电脑小票刷卡款金额是否正确。
核对办法是：汇总电脑小票刷卡款金额＝该台收款机每张银联卡金额之和。
3、出纳下月初到开户银行取回上月的《刷卡销售明细对帐单》和《银行对帐单》给会计。
会计核对《刷卡销售明细对帐单》中的“原交易金额”和“进账金额”，进账金额是否按原交易金额扣除手续费后全额进入本公司指定账户，进账的金额是否和《银行进账单》金额相符，不相符的，要向银行查明原因，以便按时向银行催收或退付。
4、会计将应收的刷卡营业款和《银行进账单》金额核对，据以判断资金的已进账金额和未达账金额。
第四章岗位责任第十三条、营业款执行人员的责任：1、店长负责监督本店收款员全额收取营业款，监督收款员打印全部时空系统电脑销售小票，安排上述人员将营业款按时、全额地存入公司指定的账户，验收存款人员的存款结果，同时向地区主管汇报本店营业款总数和营业款存款情况的，以上职责每缺一项，对店长负激励5分。
2、收款员负责打印全部营业款的电脑销售小票，且核实是否因为未及时准确打印时空系统电脑销售小票而造成资金损失（该损失金额由收款员全额赔付），收款员每漏打印一笔电脑小票，对收款员负激励10分。
3、班长负责按时核对当班的营业款总金额，按时填写或监督填写《现金存款表》和《十天报数表》，每缺一项，对班长负激励5分。
4、若出现门店当月应上交财务部门的营业款金额与电脑汇总营业款不符的，查明原因是由责任人造成的，不足的金额由责任人赔付；查不明原因的，由门店全额赔付，赔付系数按照门店商品盘亏承担责任系数执行。
5、没有按时、全额存入营业款的，每次对责任人负激励5-10分；如无特殊情况，营业款在门店滞留时间超过24小时以上的，每次对责任人负激励100元（店长、当班班长、收款员为主要责任人）。
6、违反规定单人进行存款的，每次按应存款金额5% 处罚责任人。
另外，地区主管、店长、当班班长（店长）、收款员负同等责任。
其他员工知道不制止，知道而不举报的,负连带责任；及时制止或按时汇报的，给予相关人员每次100元奖励。
7、存款人在存款途中丢失营业款的，由存款人及其他相关责任人一次性赔足损失款。
8、无正当理由，外出存款超两小时未回店交回单的，每次对存款人负激励5分。
存款超两小时不回店交回单，店长或班长又不按时跟踪的，对店长或班长每次负激励5分。
9、门店没有按时上交《现金存款表》和电脑汇总小票的，每次对店长负激励3分。
10、营业款被盗，经核实是因为有关人员失职造成，则全部由责任人承担损失；经查实属内部员工所盗，则追究盗窃人员的经济及刑事责任，并直接移交公安司法机关处理。
11、若出现擅自截留、挪用、调换以及其他任何擅自使用营业款的行为的，除追回款项外，对相关责任人按款项金额10%进行负激励，并作降职、撤职或开除；情节严重的，还将移交公安司法机关处理。
监督松懈或知情不上报的相关人员，作降职、撤职处理。
12、若出现利用工作职位之便，进行弄虚作假、虚报金额，多款少存或存入非公司指定账户，侵吞、挪用营业款等违法违规行为的，一经发现，不论金额多少，一律作开除处理，并追究相关责任人的经济及法律责任，同时移交公安司法机关处理。
第十四条、营业款监督管理人员的责任：1、地区主管未履行监督管理本地区的店长、班长、收款员、防损员、值班员，致使营业款出现未按时、全部打印时空系统电脑销售小票、不全部存入公司指定的帐户、不按时存入公司指定的帐户等情况的；未领导本地区的财务主管、出纳和会计将营业款按时、全额收进公司财务部门的，以上情况，每出现一项，对地区主管负激励5分。