银行综合柜台业务-第九章

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二、个人外汇账户管理


个人账户按交易性质分为外汇结算账户、外 汇储蓄账户、资本项目账户。 (一)账户开户 (二)账户变更 (三)账户撤销
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【课堂讨论】

请解释经常项目与资本项目？
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第三节 国际结算业务

一、信用证业务 二、汇款业务 三、外币光票托收业务
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一、信用证业务
(二)信用证的内容

(1) 开证行名称 (2) 信用证号码 (3) 信用证形式 (4) 开证日期 (5) 受益人 (6) 开证申请人 (7) 信用证金额 (8) 有效期限 (9) 生效地点 (10)汇票出票人
(11)汇票付款人 (12)汇票出票条款 (13)对单据的要求 (14)关于货物的描述部分 (15)装运地/目的地 (16)分装/转运 (17)开证行对有关银行的指示条款 (18)开证行的保证条款 (19)开证行签章 (20)其他特别条款
审核
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(三)外汇汇出业务
购汇 业务 受理 记账 汇款 汇款 收支 复核 申报 归档
审核
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三、外币光票托收业务

(一)基本规定 (二)业务规程
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【课堂讨论】

信用证结算有哪些利弊？
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第四节 结售汇业务

一、基本规定 二、经常项目结售汇 三、资本项目结售汇
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【课堂讨论】

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二、外汇交易

1. 即期外汇交易 2. 远期交易 3. 套汇 4. 套利交易 5. 掉期交易 6. 外汇期货 7. 外汇期权交易
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三、外汇市场



我国外汇市场分为两个不同的层次，即银行 结售汇市场和银行同业间市场。 银行结售汇市场又称为零售市场，是外汇指 定银行与客户之间的交易市场。这一市场是 以具备真实有效的商业背景为基础，以外汇 管理开放程度为交易自由度的限度的市场。 银行间外汇市场是指经中国人民银行、国家 外汇管理局批准可以经营外汇业务的境内金 融机构同业(包括中外资银行和非银行金融机 构)之间通过中国外汇交易中心的银行间外汇 交易系统进行人民币和外汇之间交易的市场。

(一)信用证的主要关系人 (二)信用证的内容 (三)信用证的交易程序 (四)信用证业务规程
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(一)信用证的主要关系人

1. 申请人 2. 开证行 3. 通知行 4. 受益人 5. 保兑行 6. 指定行 7. 偿付行(Reimbursement Bank)
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目录

第一节 第二节 第三节 第四节
外汇基础知识 外汇账户管理 国际结算业务 结售汇业务
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第一节 外汇基础知识

一、外汇及汇率 二、外汇交易 三、外汇市场
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一、外汇及汇率



《中华人民共和国外汇管理条例》所规定的 外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际 清偿的支付手段和资产。 汇率亦称“外汇行市或汇价”，是指一国货 币兑换另一国货币的比率，是以一种货币表 示的另一种货币的价格。 直接标价法 和间接标价法 我国实行以市场供求为基础的、有管理的浮 动汇率制度。
商业银行综合柜台业务
第九章 外汇业务
【案例导入 】
个人外汇业务讲座 为了进一步提高外汇指定银行业务人员素质， 规范个人结售汇业务操作，有效防范和控制 结售汇业务风险，2009年4月21日下午，国家 外汇管理局汉中市中心支局对中国银行汉中 市分行外汇业务骨干，就个人外汇管理及结 售汇业务举办了现场培训讲座。 思考：个人外汇账户管理有哪些规定？
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【课堂讨论】

什么是外汇风险？外汇风险的主要类型有哪 些？
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第二节 外汇账户管理

一、对公外汇账户管理 二、个人外汇账户管理
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一、对公外汇账户管理

(一)对公外汇账户种类 (二)出口收汇待核查账户的开立与管理 (三)经常项目外汇账户的开立与管理 (四)资本项目外汇账户的开立与管理
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(四)信用证业务规程
业务 受理
审核
保证 金
信用证 开证
复核
信用证 付款
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二、汇款业务

(一)汇款方式 (二)外汇汇入业务 (三)外汇汇出业务
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Hale Waihona Puke (一)汇款方式
1. 电汇(T/T) 2. 信汇(M/T) 3. 票汇(D/D)
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(二)外汇汇入业务
入账 收到 报文 电汇解付 处理 复核 收支 回单 申报 归档
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(三)信用证的交易程序




(1) 开证申请人根据合同填写开证申请书并交纳押金或提供 其他保证，请开证行开证。 (2) 开证行根据申请书内容，向受益人开出信用证并寄交出 口人所在地通知行。 (3) 通知行核对印鉴无误后，将信用证交受益人。 (4) 受益人审核信用证内容与合同规定相符后，按信用证规 定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内，送 议付行议付。 (5) 议付行按信用证条款审核单据无误后，把货款垫付给受 益人。 (6) 议付行将汇票和货运单据寄开证行或其他特定的付款行 索偿。 (7) 开证行核对单据无误后，付款给议付行。 (8) 开证行通知开证人付款赎单。
《个人外汇管理办法》对个人外汇业务有哪 些影响？
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