商业银行计算题教学提纲
商业银行经营管理复习题纲
2013-2014第一学期《商业银行经营管理复习提纲》一、考试题型1、判断并改错（每题1分，共20分）2、单项选择题（每题1分，共20分）3、多项选择题（每题2分，共20分）4、计算题（每题6分，共30分）5、案例分析题（每题1分，共10分）二、各章要掌握的主要内容第一章商业银行概述1、商业银行性质是以追求最大限度利润为经营目标，以货币资金为经营对象，为客户提供多功能服务的金融企业。
2、商业银行的职能（一）信用中介（二）支付中介（三）信用创造（四）金融服务3、商业银行的组织结构（内部组织结构、外部组织结构）4、政府对银行业实施监管的内容骆驼原则是美国金融监管当局现今使用的对商业银行的全面状况进行监督、检查和评级的一种金融管理制度。
资本（充足率）资产（质量、集中度）管理（能力素质）收益（盈利能力）清偿能力（流动性监管的具体内容银行业的准人银行资本的充足性银行的清偿能力银行业务活动的范围贷款的集中程度5．商业银行经营原则的内容与要求◆安全性要求商业银行在业务活动中确保其资产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失，并在整个经营管理过程中采取各种有效措施，使经营风险降到最低限度。
要求保持一定比例的自有资本；实行资产分散化；合理规划贷款和投资的规模与期限结构；加强对客户的资信调查分析和经营预测；保持较高的流动性资产；遵纪守法，合规经营◆流动性要求商业银行在经营过程中，能够随时应付客户提取存款的需要，满足客户合理的贷款需求。
包含的内容资产的流动性：银行所有的资产能够随时得到偿付或者在不贬值的条件下迅速变现。
负债的流动性：银行能够轻易地以较低的成本随时获得所需要的资金◆效益性就是获得利润的能力。
途径途径之一：增加收入；扩大盈利性资产的规模；合理安排贷款和投资的数量和期限结构，并保证其安全稳定获取；合理制定贷款价格；扩大业务范围，增加中间业务收入。
途径之二降低成本、减少支出;尽量降低存款成本；减少贷款和投资的损失；减少各项管理费用；避免出现重大的损失事件。
商业银行临柜业务技能计算技术教案
计算技术教案珠算是一门操作性极强的技能课，在掌握运算基本方法和技巧之后，需要化大量的时间去练习，巩固基础，提高速度和准确率。
珠算是一门技术，主要发挥同学们的动手能力，这是一门踏踏实实、循序渐进的学科，大家绝不能有“临时抱佛脚”的侥幸心理。
因此，希望大家在新学年开始之际，就做好持之以恒练习的心理准备。
“一分耕耘，一分收获”，相信每位同学都能学好这门课，并能取得较好的珠算等级。
作为课程考核内容，开课学期每位学生必须参加考核，其他学期学生可自主报名参加由职业技能教研室组织的技能水平鉴定，每个技能单项从开课学期后的每个学期可以报考1次。
凡是达到珠算等级六级以上的同学，均可办理《珠算等级证书》。
参加技能水平鉴定，考核成绩有提高的，可根据较好的成绩，在原《珠算等级证书》上进行晋级。
珠算等级按全国珠算协会的等级鉴定标准题型，限时20分钟，时间到但未计算完毕的题不计成绩。
珠算等级要求如下：开课学期标准成绩评定方法：开课学期考核成绩按全国珠算协会的等级鉴定标准评定。
全国珠算技术等级标准确定为两等十二级，即能手级六级，普通级六级。
能手级鉴定实行一套题按完成正确题数确定六个级别，普通级的六个级别，采用两套题，按打对题数定级。
珠算基础知识与加减乘除四则运算第一节珠算基础知识珠算是以算盘为工具来进行计算的一门科学技术，是一门既有实用性，又富有技术性的学科。
珠算由于计算工具构造简单、使用方便、造价低廉、不需能源、携带方便等优点，长期以来成为我国人民广为使用的计算工具。
“珠算”是指以算盘为计算工具，以其固有的算理和数学原理为基础，进行数字计算的一种方法；“算盘”则是一定材料组成的一种计算工具。
所以，不要把“学珠算”说成“学算盘”，“打算盘”说成“打珠算”。
珠算计算是以数字原理为基础，以算珠代替数码来完成加减乘除的计算。
珠算下珠一颗表示1，上珠一颗表示5，本档满10要向左档进位，下珠满5要用上珠一颗代替表示5，这叫“五升十进制”，是珠算运算的一种规律。
《商业银行计算题》课件
# 商业银行计算题
Байду номын сангаас 了解商业银行
什么是商业银行？
商业银行是指在金融市场上经营各类存款、 贷款、支付结算等业务的金融机构。
商业银行的主要业务领域有哪些？
商业银行的主要业务领域包括个人银行业 务、企业银行业务和金融市场业务。
常见计算题
1 存款计算题
2 贷款计算题
存款计算题涉及存款利率和存款期限的 计算。
贷款计算题涉及贷款利率和贷款还款的 计算。
实操演练
1 案例：小明存款计算题
2 案例：小红贷款计算题
小明存款10000元，利率为3%，存款期 限为2年，计算两年后的本息总额。
小红贷款50000元，利率为4%，贷款期 限为5年，计算每月还款金额。
总结与展望
1 商业银行计算题的应用场景
商业银行计算题在个人理财和企业财务管理等领域具有广泛的应用。
2 商业银行计算题的算法优化思路
商业银行计算题的算法可以通过使用数学模型和计算工具进行优化。
3 商业银行计算题的未来发展趋势
随着金融科技的发展，商业银行计算题将更加智能化和个性化。
参考资料
1 《银行业务与运营》
2 《商业银行贷款业务
的风险管理》
3 《现代银行理论与实
务》
商业银行计算题教案资料
TA1
• SG1―当期资产增长率（银行资产持续增长率）； • ROA―资产收益率；
• DR―以百分比表示的银行税后收益中的红利部分；
ห้องสมุดไป่ตู้
• EC1―期末银行总股本； • TA1―期末银行总资产。 • 模型显示：SG1 与ROA成正相关关系，与DR成负相关关
系，与EC1/TA1成反方向关系。
2020/4/10
3.加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元） 因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8% 所以，该行的资本充足。
2020/4/10
2
银行资产持续增长模型：戴维.贝勒（David Bernon）
SG1
(
ROA(1 DR) EC1 ) ROA(1 DR)
50
2
8
8.0
75 2.25
9
8.5
100 2.5
10
9.0
125 2.75 11
10
5-3.75=1.25
10
7.5-6=1.5
10
10-8.5=1.5
10
12.5-11.25
＝1.25
• 说明：总收益（TR）＝存款量×边际收益率
•
总成本（TC）＝存款量×存款利率
• 从表中可以看出，在边际收益大于边际成本时，银行可以 不断增加其利润，直到存款利率达到8.5%。这时，银行以 10%的边际成本率筹集资金100万元，边际成本率等于边际 收益率10%，总利润达到1.5万元。但如存款利率超过这一 点，如利率为9%，边际成本率为11%，则银行总利润降到 1.25万元。利率8.5%是银行存款利率的最好选择，通过 8.5%的存款利率吸收资金，再以10%的贷款利率贷出，银
商业银行例题教学提纲
1.假设20１１年4月18日销户时，活期储蓄存款利率为3‰，利息税率为5%，应付利息是多少呢？？利息：156200×3‰÷30=15.62元利息税：15.62 ×5%=0.78元应付利息：15.62-0.78=14.84元2.某企业将一张票面为100万元的60天后到期的商业承兑汇票到银行贴现，银行月贴现率为3.75‰（一个月按30天计）。
求（1）银行应扣除的贴现利息；（2）银行应支付给企业的贴现金额。
（1）贴现利息100万元×3.75‰×2＝0.75万元（2）贴现金额100万元－0.75万元3. 某银行需筹资500万，包括200万活期存款，200万的定期与储蓄存款，50万的货币市场借款和50万的股权资本。
活期存款：200÷500=0.4定期与储蓄存款：200÷500=0.4货币市场借款：50÷500=0.1股权资本：50÷500=0.14.例：某银行通过7％的存款利率可吸引25万存款，如果提供7.5%的利率，可筹集50万存款，计算边际成本（率）？边际成本MC＝0.075×50－0.07×25＝2边际成本率＝2/25＝0.08 （8％）5. 某银行准备以NOWS账户支持资产扩充，这些资金的利息成本为5%，其他开支为2%，新增资金的24%用于非盈利资产。
此时银行的边际成本计算如下：MC1= (5% + 2%) / 1 ╳100% ＝7%MC2=(5% + 2%) / (1 –0.24)╳100% ＝9.21%6. 假设某银行开办了某种新的存款种类，由此使存款增长了9000万元，这些资金的利息成本为5.6%，其它成本率为2.0%，新增资金的20%用于非盈利资产，计算该银行的边际存款成本率和新增可用资金边际成本率。
新增利息=9000×5.6%=504新增其它成本==9000×2.0%=180资金边际成本率=（504+180）÷9000=7.6%新增可用资金边际成本率（504+180）÷[ 9000×(1-20%)]=9.5%计算结果说明，如果用该笔资金进行投资，其收益率不应低于9.5%，否则，就无利可图。
《商业银行计算题》PPT课件
SG1
(
ROA(1 DR) EC1 ) ROA(1 DR)
TA1
• SG1―当期资产增长率（银行资产持续增长率）； • ROA―资产收益率；
• DR―以百分比表示的银行税后收益中的红利部分；
• EC1―期末银行总股本； • TA1―期末银行总资产。 • 模型显示：SG1 与ROA成正相关关系，与DR成负相关关
假设一家银行的资本规模为100万元人民币，总资产为1500万元人民币，该行的资产负债表 内、表外项目如下表所示：
资产负债表内项目
现金 短期政府债券 国内银行存款 家庭住宅抵押贷款 企业贷款
金额（万元）
75 300 75 75 975
风险权数（%）
0 0 20 50 100
转换系数 （%）
资产负债表外项目
• 边际成本（MC）＝总成本的变动＝新利率×以新利率筹集 的总资金－旧利率×以旧利率筹集的总资金
• 边际成本率＝总成本变动率/筹集的新增资金额
精选ppt
10
利用边际成本选择存款利率
存款利率 存款量 边际成本 边际成本率 边际收益率 利润＝TR-TC
（％） （ 万 元 ）（万元） （％）
（％）
（万元）
（3）
2021/1/13
精选ppt
5
某银行资金平均边际成本
单位：亿元
类别
活期存款
货币市场 帐户 定期存单 其他定期 存款 资本 总计
增加额
（1）
30 60
40 40
10 180
可用资金比率
(％) （2）
78 94
可用资金额
(3)＝(1)×(2)
23.4
56.4
成本率 （％） (4)
商业银行管理学复习提纲
目录商业银行管理学........................................................................... 错误!未定义书签。
目录 (1)名词解释 (2)第二章银行财务报表 (4)一．资产负债表 (4)二．利润表 (5)第三章银行绩效评估 (6)一．计算公式 (6)二．杜邦分析法 (7)第四章银行资本金管理 (8)一．我国资本充足率的要求 (8)二．资本充足率 (8)三．内源资本支持的资产增长率 (8)四．外源资本融资方案以及比较优劣 (8)第五章银行负债业务与管理 (9)一．存款成本 (9)二．计算公式 (9)三．存款的定价 (10)第六章银行贷款业务与管理 (10)一．贷款风险的五级分类 (10)二．贷款的价格构成 (10)三．贷款定价的影响因素 (11)四．贷款风险的种类和成因 (11)五．贷款风险的控制机制 (11)第七章 现金资产业务和流动性管理 (12)一．商业银行流动性管理的必要性 (12)二．商业银行流动性供给与需求 (12)三．商业银行流动性预测 (12)四．净头寸的计算 (13)第八章 银行其他资产业务及表外业务 (13)中间业务的种类 (13)第九章 银行资产负债管理策略 (13)一．资产管理理论沿革 (13)二．商业银行负债管理的方法 (14)三．利率敏感性分析与缺口管理 (14)四．持续期缺口管理 (16)名词解释1.净利息收益率：利息净收入与生息资产之比。
这是衡量利息收入与利息支出之间的毛利的大小。
提高净利息收益率，可以相应地提高资产收益率。
计算公式为：%100-⨯生息资产总额利息支出利息收入 2.净利息差：日均生息资产收益率减日均计息负债付息率。
这个指标反映了银行作为资金借贷中介的有效程度记忆在其经营领域中竞争的激烈程度。
计算公式为：%100-%100⨯⨯总计息负债利息支出总生息资产利息收入3.收入成本率：业务及管理费除以营业收入。
商业银行期末复习提纲
商业银⾏期末复习提纲商业银⾏业务第⼀章商业银⾏负债业务管理（计算）第⼀节存款业务经营管理⼀、负债业务的重要性（⼀）、负债是银⾏⽣存与发展的基础；（⼆）、存款是影响宏观经济平衡的重要经济变量。
⼆、存款业务的构成（⼀）、存款分类1、按存款期限长短来分析分为：活期存款，定期存款。
2、按存款资⾦性质及计息范围不同来分，可分为财政性存款和⼀般性存款。
3、按存款对象不同来划分，可分为：单位存款和个⼈存款。
4、按存款币种来分：可分为本币存款，外币存款。
5、按存款的来源和信⽤性质可分为：原始存款、派⽣存款。
6、美国银⾏的存款分为：活期存款、定期存款、储蓄存款。
（⼆）、创新的存款形式1、可转让⽀付命令帐户（NOWS）；2、超级可转让⽀付命令帐户；3、货币市场存款帐户；4、协定帐户；5、电话转帐制度和⾃动转帐制度；6、⼤额可转让定期存单(CD)；7．新型期⽇指定定期存款；8．个⼈退休⾦帐户；9．指数定期存单；10．经纪⼈存款；11．投资帐户；12．外币存单。
三、存款业务的营销1、保障存款⼈的合法权益不受损害；2、建⽴以客户为中⼼的经营理念，实施客户满意营销战略，提升服务层次；（1）树⽴以客户为中⼼的服务意识（2）实施规范化服务3、创新存款品种；4、实施差异化营销，提供差别服务；5、开发培植新的优良客户，维护好⽼的优秀客户；6、实⾏全员营销；7、创造良好的硬环境；8、完善销售渠道；9、提⾼员⼯队伍的素质；10、完善组织存款的激励机制。
四、存款业务的定价（⼀）成本+利润存款定价法在测算某种存款营业成本的基础上，加上商业银⾏计划利润⽬标银⾏加权平均税前资⾦成本：（1）每种资⾦来源的成本⽐率；（2）每种资⾦来源的成本⽐率*每种资⾦/银⾏总存款；（3）加总。
案例：某银⾏需筹资1000万元，包括500万元活期存款，300万元定期存款，100万元货币市场借款，100万元的股权资本。
假定各项利息成本和⾮利息成本为：活期存款为8%，定期存款、储蓄存款、货币市场借款均为10%，股权资本筹资成本率为20%。
商业银行考试复习提纲
商业银行考试复习提纲1．商业银行“三性”原则之关系。
2.商业银行的主要组织形式及其特点。
3.简述银行资本的作用。
4. 商业银行筹集资本金的途径。
5.简述银行资本内源资本来源的限制性条件。
6.试论商业银行存款结构、总量和成本之间的关系。
7. 简述商业银行负债成本不同分析方法的特点。
8.简述商业银行非存款类负债的资金来源渠道和管理重点。
9.商业银行现金资产由哪些构成？其主要作用是什么？10.如何预测商业银行的资金头寸？11．商业银行现金资产由哪些构成？其主要作用是什么？12.商业银行的贷款政策包括哪些内容?13.简述贷款五级分类。
14. 商业银行主要几种贷款管理的重点。
15 商业银行如何发现不良贷款的信号？如何控制不良贷款的损失？16. 商业银行贷款风险管理的"5C"分析。
17. 商业银行证券投资的主要方法。
18. 简述商业银行证券投资的目的。
19. 商业银行证券投资避税组合的考虑原则及其应用。
20.持续期的经济含义和特征。
21.简述利率敏感性缺口管理策略。
22.试述商业银行绩效评估的主要方法。
23.商业银行风险管理思想和策略。
24.如何改善我国商业银行的经营管理。
案例示范2007年9月，河北省三鹿奶业集团仍然处在其辉煌的顶峰，三鹿奶业集团在此时准备购入一台先进的进口生产设备，需要550万元现金。
经过董事会决议，以三鹿奶业集团下属的一间厂房作为抵押，向银行贷款。
因此三鹿奶业集团财务部经理李先生于11月10日，向河北石家庄市X银行提交了贷款申请。
X银行的王经理负责此项业务，王经理已经同三鹿奶业集团的财务经理李先生开展了多项业务，一直保持着良好的关系。
当王经理再看三鹿奶业集团的抵押贷款申请时，基本上同意这项贷款，但是他对抵押贷款的抵押物有些担忧。
三鹿奶业用来作为抵押物的厂房已经有8年的历史，其账面价值为500万，该厂房的实际价值要小于其账面价值。
但是，王经理通过与三鹿奶业集团的几次业务，认为三鹿奶业集团一直都是一个信用良好、业绩不错的企业，因此，就同意这项以账面价值为500万元的厂房作为抵押物为期1年的抵押贷款。
商业银行经营学复习提纲-(戴国强版)
商业银行经营学复习提纲题型：选择：2*10（___）填空：1*21(加粗)名解：3*5（加粗）简答：6*4（标绿）论述：20*1（章末）第一章：一、商业银行的性质是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
（一）商业银行的经济性质：1、商业银行首先具备一般的企业特征：资本金、纳税、自主经营、自负盈亏，以赢利为目的。
2、商业银行不是一般的企业：经营对象。
3、商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行：与央行不同，与其他专业银行和非银行金融机构不同。
（二）商业银行的法律性质∶1、商业银行的成立实行特许制（国务院银监会）2.商业银行是企业法人（三）商业银行的公司治理的特殊性质：1、风险的审核与控制对于商业银行的治理意义重大。
2、商业银行具有更加复杂的委托——代理关系网。
（信息不对称问题、委托代理关系问题）3、商业银行的治理缺少外部债权的专家式监督。
（资本结构）4、对商业银行实施的一些外部治理（来自股市、存款人、借款人、银行同业、金融市场、外部经理）可能导致巨大的治理成本（主要是社会震荡）5、存款保险制度的负激励6、制度性风险对于经济转轨期国家的商业银行的治理改革具有特殊意义。
二、现代商业银行的基本特征：1、金融交易的自由化。
包括利率、外汇交易、存贷款和投资等各方面。
2、商业银行日趋全能化。
3、商业银行日趋集中。
4、金融机构之间的竞争日趋白热化。
5、商业银行业务国际化。
6、经营手段电子化、网络化。
7、金融证券化。
三、商业银行的功能：信用中介、支付中介、信用创造职能、金融服务职能、经济调节功能。
四、商业银行的地位：1、是整个国民经济活动的中枢2、对全社会的货币供给具有重要影响3、是社会经济活动的信息中心4、是国家实施宏观政策的重要途径和基础5、是社会资本运动的中心五、商业银行的设立条件：经济条件：人口状况、生产力发展水平、工商业经营状况、地理位置金融条件：信用文化、经济货币化程度、金融市场发育程度、金融机构竞争情况、管理当局有关政策。
商业银行复习大纲
第一章商业银行概述一.1587年世界上第一家商业银行威尼斯银行成立。
1694年第一家适应资本主义信用制度的产生和现代银行业英格兰银行产生二．商业银行职能：P4—6第一、信用中介职能。
商业银行作为货币借贷双方的“中介人”，通过负债业务（集中社会上各种闲散资金）和资产业务（将集中的闲散资金投放到需要资金的国民经济各部门），实现资本的融通，对经济结构和运行过程进行调节。
这是商业银行的最基本职能，最能反映其基本特征。
第二、支付中介职能。
商业银行作为企事业单位和个人的货币保管、出纳和支付代理者，通过帐户上存款转移，代理客户支付；基于储户存款，为储户兑付现款等，减少现金使用，节约流通费用，加速结算过程和货币资金周转，促进扩大再生产。
支付中介和信用中介两种职能相互推进，构成商业银行借贷资本的整体运作。
第三、信用创造职能。
商业银行把负债作为货币进行流通，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款转化为存款，在存款不提或不完全提现时，专家了商业银行的资金来源，形成数倍于原始存款的派生存款。
信用创造的实质是流通工具的创造，而不是资本的创造。
第四、金融服务职能。
商业银行为适应经济发展和科技进步，迈组可户要求，不但开拓金融服务领域，促进资产负债业务的扩大，实现资产负债业务和金融服务的有机结合。
如代发工资、提供信用证服务、代付其它费用、办理信用卡等。
金融服务职能逐步成为商业银行的重要职能。
三,商业银行经营方针及其联系：安全性方针，流动性方针，盈利性方针安全性是前提，流动性是条件，盈利性是最终目的第二章商业银行资本一.商业银行资本金与一般企业资本金的区别商业银行资本金的一般性解释（一）商业银行的资本金资本金两部分资本金特点（二）商业银行资本金与一般企业资本金的区别1、所含内容比一般企业宽2、在全部资产中比率不同，绝对数相差大3、固定资产的形成能力与其资本金的数量关联性不同二．商业银行资本金作用：1.营业功能2.保护功能3.管理功能三．巴塞尔协议1中的内容P49四．贝勒模型（计算）第三章商业银行存款业务一．存款风险1.清偿性风险2.利率风险3.电子网络风险二．对清偿性风险的防范1.存款准备金制度的建立2.存款保险制度三．存款种类1.活期存款：活期存款是指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求用户取款时做事先的书面通知。
商业银行例题教学提纲
1.假设20１１年4月18日销户时，活期储蓄存款利率为3‰，利息税率为5%，应付利息是多少呢？？利息：156200×3‰÷30=15.62元利息税：15.62 ×5%=0.78元应付利息：15.62-0.78=14.84元2.某企业将一张票面为100万元的60天后到期的商业承兑汇票到银行贴现，银行月贴现率为3.75‰（一个月按30天计）。
求（1）银行应扣除的贴现利息；（2）银行应支付给企业的贴现金额。
（1）贴现利息100万元×3.75‰×2＝0.75万元（2）贴现金额100万元－0.75万元3. 某银行需筹资500万，包括200万活期存款，200万的定期与储蓄存款，50万的货币市场借款和50万的股权资本。
活期存款：200÷500=0.4定期与储蓄存款：200÷500=0.4货币市场借款：50÷500=0.1股权资本：50÷500=0.14.例：某银行通过7％的存款利率可吸引25万存款，如果提供7.5%的利率，可筹集50万存款，计算边际成本（率）？边际成本MC＝0.075×50－0.07×25＝2边际成本率＝2/25＝0.08 （8％）5. 某银行准备以NOWS账户支持资产扩充，这些资金的利息成本为5%，其他开支为2%，新增资金的24%用于非盈利资产。
此时银行的边际成本计算如下：MC1= (5% + 2%) / 1 ╳100% ＝7%MC2=(5% + 2%) / (1 –0.24)╳100% ＝9.21%6. 假设某银行开办了某种新的存款种类，由此使存款增长了9000万元，这些资金的利息成本为5.6%，其它成本率为2.0%，新增资金的20%用于非盈利资产，计算该银行的边际存款成本率和新增可用资金边际成本率。
新增利息=9000×5.6%=504新增其它成本==9000×2.0%=180资金边际成本率=（504+180）÷9000=7.6%新增可用资金边际成本率（504+180）÷[ 9000×(1-20%)]=9.5%计算结果说明，如果用该笔资金进行投资，其收益率不应低于9.5%，否则，就无利可图。
商业银行复习框架
第一章1.资本主义银行发作路途两条2.商业银行的性质、感染、典范、内部结构结构的三个层次3.“三性〞原那么第二章1.银行的要紧风险2.《巴》资本构成3.《新巴》最低资本恳求〔资本充沛率〕4.“三大年夜支柱〞5.资本筹集办法：内部〔1个〕、内部〔5个〕第三章1.存款的构成：核心存款、易变性存款2.非存款负债种类〔5个，不是6个〕3.四种本钞票第四章1.现金资产的构成2.存款准备金：法定、超额3.头寸：3种4.流淌性需求管理原那么：朝上提高、保守、本钞票最低第五章1.存款分类原那么、5C原那么3.存款五类分不第六、七、八章1.流淌资金存款2.担保分析：抵押、质押、保证、从属公约3.本钞票——收益定价法4.补偿余额、许愿费5.集团存款定价模型6.存款次序p193第九章1.证券投资的功能2.政府债券、公司债券3.收益率打算4.风险分类：系统跟非系统；内部〔4个〕跟内部〔5个〕5.证券投资的一般策略第十章1.四大年夜实践2.资金缺口、利率敏感性缺口管理3.接着期、接着期缺口及缺口管理第十一章1.中间业务定义〔表外业务〕2.中间业务功能跟感染3.信用证、备用信用证定义、区不4.许愿类业务、存款许愿5.现代租赁特色6.融资租赁vs经营租赁第十二章1.跨国银行的风险种类2.国际结算的货色跟办法3.国际银团存款定义、参与者及其职责、借款人本钞票4.买方信贷跟卖方信贷第十四章商业银行盈余才干的目的p386〔1〕资产收益率？该比率反响银行资产的赚钱才干，该比率越高说明银行的盈余才干越强。
〔2〕资本收益率？〔3〕净本钞票收益率？。
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商业银行计算题
计算题
一、资本充足率
表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数
表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数
实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%，即一级资本比率不应低于4%。
附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。
例题
1
表内加权风险资产总额
=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（万元）
表外加权风险资产总额
=150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元）
加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元）
因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8%
所以，该行的资本充足。
《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求
1.核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即：
核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100%
＝核心资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100% ≥4%
2.总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的100%。
总风险资本比率（资本充足率）＝总资本/风险加权资产×100%＝（核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100%≥8%
其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%，
例题2 按已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。
请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。
总资本充足率=（67.5+30）/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=97.5/1250=7.8% ＜8% 不足
核心资本充足率=67.5/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=5.4%＞4% 充足已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。
请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。
贷款利率
客户利润分析模型的应用：
1、某客户甲在一家银行开有户头，表中列出了甲客户在本年度的头三个月内
的所有账户活动，该项贷款的8％由资本金支持，92％来自银行的负债，其资
本税前目标收益率由银行的高层管理者确定为18％。
甲客户本年度第一季度
的账户活动：1月1日～3月31日
贷款合同：500万元上限的循环使用贷款承诺
贷款利率：该银行的90天定期存款平均利率＋
4% 服务费：贷款承诺上限的0.125%
补偿存款：贷款承诺的3%＋实际贷款额的
3% 账户活动：活期存款成本 3039
电子转账 724
工资发放 4500
存款和贷款额
平均贷款额 4400000
贷款利率 12.00%
贷款年管理费率 0.70%
贷款年风险费率 1.00 %
平均存款额 174516
平均托收中现金 60112
法定准备金率 10.00%
存款收益率 5.80%
加权平均资金成本率 8.55%
利用表中的数据：
①假定银行不考虑贷款风险费，但是把贷款中资本金的比例提高到10%，试计算达到目标利润所需的贷款利率。
②假定银行放弃补偿存款的要求，要达到既定的目标利润，试计算贷款利率（在本题中，贷款利率不再是表中的12%，而是一未知数）。
2．假定某工商企业向银行申请一份期限为1年、限额为700万元的循环使用贷款，申请者和银行没有其他任何业务往来关系，银行预计在贷款期限内，该客户实际平均贷款额将是所申请的贷款限额的75%，账户存取款等的成本为68000元；贷款管理费和风险费是实际贷款额的1.3%，贷款的7%由银行资本金支持，其余的93%则由银行负债来支持，加权平均资金成本为10%，银行资本的税前目标收益率为18%，预测的存款收益率为6%。
银行为客户提供了两种贷款方案，试计算在下述两种方案下，要实现银行既定的目标利润，贷款利率为多少？
①方案一要求借款者按贷款限额的4%和实际贷款额的4%保留补偿存款余额，贷款承诺费率为贷款限额的0.125%。
②方案二不需要借款者在银行保留补偿存款，但是贷款承诺费率定为0.25%。
⒈解：原题中的问题与例题的解题思路相同，可参考例题。
⑴设达到目标利润所需的贷款利率为x，则：。