金融法理论与实务第2章中央银行法律规范

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中央银行法律制度

第一节中央银行概述
一、中央银行的概念
中央银行是在一国金融体系中居于主导地位，负责制定和执行国家货币政策，调节和控制全国的货币流通和信用活动，依法实施金融监管的特殊金融机构。中央银行一般有两种建立方式。一种是由一般银行发展而来，即先设立一般的商业银行，然后逐渐赋予该商业银行一些特权，特别是发行货币的权利，该商业银行最后演变成为中央银行。另一种是先制定相关的法律，然后再依法建立中央银行。
第四节我国的中央银行法律制度
二、中国人民银行的职能与职责
（一）中国人民银行的职能
1．金融调控职能 2．金融服务职能 3．金融监管职能
（二）中国人民银行的职责
依据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行履行下列职责：发布与履行其职责有关的命令和规章；依法制定和执行货币政策；发行人民币，管理人民币流通；监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；等等。
（二）现金管理制度的内容
1．开户单位现金的使用范围 2．开户单位的库存现金限额 3．开户单位现金收支的管理 4．违反现金管理制度的法律责任
第三节中央银行法
一、中央银行法概述
（一）中央银行法的概念和特点
中央银行法是调整中央银行的内部组织和外部监管活动法律关系的总称。中央银行法是金融组织法、金融调控法、金融监管法与金融服务法的统一，兼有公法和私法的特点，具有社会法的性质。
第三节中央银行法
（三）中央银行的组织机构 1．权力机构 2．职能机构 3．分支机构（四）中央银行的货币政策 1．货币政策目标——保持货币币值稳定 2．货币政策工具主要包括存款准备金制度、再贴现和再贷款政策、公开市场业务以及利率政策和汇率政策等。

金融理论与实务一至四章总结

第一章货币与货币制度世界上最早的货币是实物货币。

实物货币是指以自然界中存在的某种物品或人们实物货币的缺点：不易于分割，不易于保管、有些实物货币价值较小我国最古老的金属铸币是铜铸币。

实物货币与金属货币都属于商品货币。

商品货币是足值货币，即作为货币商品的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。

信用货币是与商品货币相对应的，信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值，纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。

银行劵是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸质货币。

存款货币，能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能。

电子货币，是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。

推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。

货币是商品交换的媒介，伴随着商品生产的发展，规模越来越大的从商品交换对充当货币产生更高的要求，不仅货币的数量要能够伴随着不断增长的商品数量而保持同步的增长，而且还要使得交换更加便利，安全和快速。

交易媒介职能的发挥首先需要货币将商品的价格表现出来，此时货币是计价单位；商品具有了价格，货币便可充当交易媒介，实现商品交换；如果商品交换中出现了延期付款的状况，货币则成为延期支付的手段。

因此货币的交易媒介职能实际包含着货币三个相辅相成的功能。

计价单位，各种商品和劳务进入交换前必须对其进行标价，否则交换难以进行。

货币作为计价单位，就是指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态。

交易媒介，货币在商品流通中充当交易媒介时发挥交易媒介的职能。

支付手段，随着商品交换的发展，出现了商品赊销情况。

货币作为支付手段的职能也扩展到商品流通之外，在借贷、财政收支、工资发放、租金收取等活动中，货币都发挥着支付手段的职能。

财富贮藏职能是指货币退出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能。

金融法第二章

第二章中央银行法
• 3、从中央银行的活动宗旨来看，中央银行的形成与发展的过程，是一个逐步放弃自身营利目的、与国家政权融合的过程。 • 4、从中央银行的资本来源看，在中央银行的发展过程中，存在着以资本所有权私有为主向以所有权国有为主演变的明显趋势。 • 三、中央银行法的概念、性质与地位它是金融调控法、金融监管法与金融服务法的统一体，融合了公法和私法的特点，具有社会法的性质，在整个法律体系中，属于经济法的二级子部门法。一方面，它不是一般的金融企业。不以营利为目的，而是一国的金融调控与监管机关，另一方面，中央银行也要以银行身份从事金融业务，是发行的银行、政府的很行和银行的银行，但它的服务对象不是具体的工商企业和个人，而是国家政府部门、银行等金融机构，以及间接服务于整个社会公众。四、中央银行法的基本原则稳定货币原则；独立自主原则；
第二章中央银行法
• 第一节中央银行法概述 • 一、中央银行的概念 • 它是指一国金融体系中居于核心地位、依法制定和执行国家货币金融政策、实施金融调控与监管的特殊金融机关。在现代社会中，一般具有发行的银行、银行的银行、政府的银行、金融调控与监管的银行等重要职能。 • 二、中央银行的产生与发展 • 一般认为，中央银行的萌芽可追溯到17世纪中后期的欧洲，1656年由私人创办的欧洲第一家发行银行券的银行：瑞典国家银行，1694年在伦敦成立的股份制的英格兰银行，被认为是历史上最早的中央银行的雏形。 • 1、从中央银行的建立方式看，早期的中央银行是随着资本主义货币信用经济的发展，从一般商业银行发展到大银行以至发行银行，最后形成中央银行。 • 2、从中央银行的职能看,其发展过程就是其职能不断完备的过程。（1）最初职能是垄断货币发行和服务于政府财政，也就是具有发行的银行和政府的银行的职能；（2）第二步是其发展为银行的银行，亦即票据清算人和最后贷款人；（3）第三步是其调控和监管职能的产生与加强

金融理论与实务 (2)

行为、伦理与道德，包括经济信用、契约信用和伦理(道德) 信用。这种意义上的信用，既属于经济范畴，又属于道德范畴。作为信用的借贷行为，是以偿还为条件的付出，偿还性是信用的基本特征。
金融理论与实务
（一）道德范畴中的信用
“信守诺言”的一种道德品质
人们在日常生活中讲的“诚信”、“可信”、“讲信用”、“一诺千
金融理论与实务
（二）经济范畴的信用
1、理解作为一个经济范畴的信用，是借贷行为的集合。
借—以归还为义务的取得；贷—以收回为条件的付出。
贷者之所以贷出，是因为可以取得利息；借者之所以可能借
入，是因为承担了支付利息的义务。
2、信用四大要素

信用关系
信用标的信用载体信用条件
金融理论与实务
金融理论与实务
（一）道德范畴中的信用
“信守诺言”的一种道德品质
从企业的商业伦理角度来看信用的含义，狄乔治，提供了
独特的见解：他认为诚信(integrity)行为既指与自身所接受的最高行为规范相一致的行为，也是指将伦理道德要求的规范加于自身的行为。他指出了诚信行为的最大特点是：道德规范是“自加的和自愿接受的”，所以对企业这个“非道德神话”的主体而言，“要强调商家及其最高管理层的自律”。更为重要的是，他限定了诚信行为的范围，至少要以伦理上 “无可非议的、正当的正面价值”为最低的道德底线，也就是说企业“自身所接受的最高行为规范”至少要低于这个底线。
金融理论与实务
消费信用
4.作用：（双重）（1）积极作用：有利于促进消费品的生产与销售，有利于扩大一定时期内一国的消费需求总量，从而促进一国的经济增长（站在国家层面上讲）提升了消费者的消费能力，生活质量及其效用总水平。站在消费者层面上讲）有利于促进企业技术和产品的更新换代（站在企业层面上讲）（2）消极作用：消费信用的过度发展会掩盖消费品的供求矛盾。消费信用的过度发展会危及社会经济生活的安全。

第二篇金融调控与监管法

中央银行法是金融调控法、金融监管法与金融服务法的统一体，融合了公法和私法的特点，具有社会法的性质，在整个法律体系中，属于经济法的二级子部门法。
第一节中央银行法概述
四、中央银行法的立法模式与基本原则（一）中央银行法的立法模式
中央银行法的立法模式有两种，一种是合并立法，即将中央银行和普通银行（包括商业银行和专业银行）同立一法，统称为银行法；二是分别立法，即单独制定中央银行法和普通银行法，甚至中央银行法、商业银行法、专业银行法分别立法。鉴于金融业务的日趋复杂和金融调控、监管的日益重要，现在世界上绝大多数国家都采用后一种立法模式，我国目前也采取分别立法的模式。
第一节中央银行法概述
四、中央银行法的立法模式与基本原则（二）中央银行法的基本原则
2.独立自主原则
指中央银行在制定和执行货币金融政策，执行金融监管、调控与服务的过程中应依法享有相对独立的地位和职权，并在人事、财务、组织管理体制诸方面作出相应的制度安排。
中央银行独立性问题的提出，最早是要使其与一般商业银行相对脱离，不以营利为目的，而专注于中央银行业务。但目前各国中央银行的独立性主要是强调中央银行与政府之间的相对独立。
第一节中央银行法概述
二、中央银行的产生与发展
（二）中央银行的发展
西方国家的中央银行制度经历了初创、普及和完善的过程。其发展轨迹可概要如下： 1. 从建立方式看，早期的中央银行是随资本主义货币信用经济的发展，从
一般商业银行发展到大银行以至发行银行，最后形成中央银行。而后期的中央银行，则多半是在学习和借鉴别国经验，结合本国实际，通过立法而创设的。 2. 从中央银行的职能来看，中央银行的发展过程就是其职能不断完备的过程。 3. 从中央银行的活动宗旨来看，中央银行的形成与发展的过程，是一个逐步放弃自身营利目的、与国家政权融合的过程。 4. 从中央银行的资本来源看，在中央银行的发展过程中，存在着以资本所有权私有为主向以所有权国有为主演变的明显趋势。

自学考试《金融理论与实务》各章重点2

自学考试《金融理论与实务》各章重点2自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第二章信用一、基本知识点第一节信用的含义与作用1、信用从属于两个范畴：一个是道德范畴，一个是经济范畴。

2、诚信是市场经济持续发展的道德基础。

3、经济范畴中的信用是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，因此，偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。

4、道德范畴中的信用与经济范畴中的信用既有联系又有区别。

5、经济范畴中的信用作为一种借贷行为，普遍存在于现代的市场经济运行中。

6、现代市场经济又被称为信用经济。

7、在现代市场中广泛存在着盈余单位和赤字单位，盈余和赤字需要通过信用方式来调剂。

8、现代市场经济中，债权债务关系普遍存在于各类经济行为主体的现实经济生活中。

9、五个部门：个人部门、非金融企业部门、政府部门、金融部门和国外部门。

10、个人部门都是货币资金的盈余部门，是货币资金的主要贷出者；企业部门既是货币资金的主要需求者，同时也是货币资金的重要供给者；信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者，政府的货币收支主要是其财政收支；国际收支是指一个国家在一定时期内与其他国家因经济交易所发生的全部货币收支；金融机构的主要功能上充当信用中媒介。

11、直接融资与间接融资共同构成微观金融活动。

12、间接融资中贷币资金的供求双方不形成直接的债权债务关系。

最典型的间接融资是商业银行的存贷款业务。

13、我国的社会融资结构中，间接融资一直居于主体地位。

14、信用在现代市场经济运行中的积极作用和消极作用：积极作用：调剂货币资金余缺，实现资源优化配置；动员闲置资金，推动经济增长；消极作用：信用风险威胁社会经济生活。

第二节现代信用形式1、按期限可以将信用划分为短期信用（1年以内）、中期信用（1至10年）和长期信用（10年以上）。

2、商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。

赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。

3、商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一。

第2章中华人民共和国人民银行法《金融法规》

• 2．3．4 货币政策效果分析 • （1）传导机制分析 • （2）货币政策效应 • （3）货币政策监测 • （4）中国人民银行的货币政策目标。 • 《中国人民银行法》法律上确定了我国的
货币政策目标是：保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。
• 2．4．1 人民币的法律地位与现钞概况
• 1）人民币的法律地位
• 第2章中国人民银行法
• 2．1 中国人民银行法概述 • 2．1．1 中央银行与中央银行法 • 1）中央银行 • （1）中央银行的概念 • （2）中央银行产生的经济背景 • 2）中央银行法 • （1）中央银行法的概念 • （2）《中国人民银行法》的立法目的和主
要内容
• 2．1．2中国人民银行的性质与法律地位
• 中国人民银行法第十六条规定：中华人民共和国的法定货币是人民币。所谓法定货币，是指由政府用行政命令强制的方式发行的，以法律赋予其具有购买与支付能力的，在商品交换中必须接受的货币。
• 2）现钞概况
• 1948年12月1日中国人民银行成立时，开始发行第一套人民币；1955年3月1日开始发行第二套人民币；1962年4月15日开始发行第三套人民币；1987年4月27日开始发行第四套人民币。目前市场上流通的人民币以第五套为主，还有部分第四套人民币。
• 2．2 中国人民银行的业务 • 2．2．1 中国人民银行业务活动的原则 • 1）不以盈利为目标 • 2）保持资产的流动性 • 3）保持业务的公开性 • 4）业务活动需遵循相应的法律规范
• 2．2．2 中国人民银行业务范围 • 1）负债业务 • （1）存款业务 • （2）货币发行业务 • （3）经理国库
• 货币政策工具是中央银行为实现其货币政策目标所采取的各种调控货币供应量的手段。

中央银行理论与实务-0022

中央银行理论与实务-0022判断题（共10题，共20分）1. 在其他条件不变的情况下，商业银行存款准备金与货币供应量的比率越大，货币乘数越小。

T √F ×参考答案：T2. 货币政策标的又称为货币政策中介目标，是过渡性指标。

T √F ×参考答案：T3. 早期的中央银行都不是纯粹的中央银行。

T √F ×参考答案：T4. 《比尔条例》是由英格兰银行总裁比尔主持通过的。

T √F ×参考答案：F5. 公开市场业务操作对象主要是流动性好、信誉高的金融债券。

T √F ×参考答案：F6. 储备货币又称高能货币、基础货币。

T √F ×参考答案：T7. 法定存款准备率是由法律确定的，因此不能改变。

T √F ×参考答案：F8. 中央银行向商业银行收取贷款利息和再贴现利息，形成中央银行的利润，因此可以说中央银行以盈利为目的。

T √F ×参考答案：F9. 中央银行调查统计体系是货币政策决策的重要信息支持系统。

T √F ×参考答案：T10. 中央银行是国家国际储备的管理者。

T √F ×参考答案：T单选题（共25题，共50分）1. 以下（）业务体现了中央银行作为“银行的银行”的职能。

A 经理国库B 为商业银行提供贷款C 财政垫支D 公开市场操作参考答案：B2. 货币政策是中央银行通过控制（），调节利率水平和汇率水平，以期影响社会总需求和总供给水平，从而促进宏观经济目标实现的方针、措施的总称。

A 外汇储备B 黄金总量C 货币与信贷总量D 国债发行总量参考答案：C3. 中央银行通过对耐用消费品规定分期付款的最低付现额和分期付款的最长期限，来影响消费者购买耐用消费品的能力，这种货币政策工具称为（）。

A 消费者信贷B 消费者信用控制C 不动产信用控制D 消费者控制参考答案：B4. 一般性货币政策工具也称为（）。

A 总量调节工具B 结构调节工具C 国际调节工具D 补充调节工具参考答案：A5. 由于金融市场不发达和效率低下，以及政治不稳定等，引发的国内公众对本国货币的躲避行为，称为（）。

《金融法》第二章

第二章商业银行法律制度
第一节商业银行法概述

第二节商业银行的市场准入与退出第三节商业银行的业务范围与监管第四节商业银行的审慎经营与监管第五节外资银行监管的特别规定
学习指导
学习目的：
了解商业银行的含义和法律地位商业银行的业务范围与监管商业银行的审慎机构因为资金周转需要，相互之间借入、借出的资金头寸。
第四节商业银行的审慎经营与监管
一、商业银行经营原则
（重点内容详见 P56）
安全性
流动性
效益性
二、资本充足率
商业银行的资本充足率不得低于8%。
第四节商业银行的审慎经营与监管
三、其他资产负债比例监管
贷款余额限流动性资产余额限制同一借款人贷款限制制关系人贷款限制银行不良贷款与风险防范
三、商业银行与政府的关系
1、政策性业务的剥离商业银行是企业法人，按照《商业银行法》的要求实行“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的经营方针。 1994年国务院批准成立了三家政策性银行，即国家开发银行、农业发展银行和中国进出口银行。 2、国务院指定项目的贷款业务根据1995年《商业银行法》的规定：经国务院批准的特定贷款项目，国有独资商业银行应当发放贷款。因此造成的损失，由国务院采取相应补救措施。 3、国家产业政策指导
银行贷款根据其风险大小分为： • 正常 • 关注次级 • • 怀疑
定，提取呆账准备金，冲销呆账。呆账准备金是指根据国家规定，由银行按照贷款余额的一定的比例提取的，专门为了冲销呆账的准备金。不良贷款
第五节外资银行监管的特别规定
一、外资银行的概念和法律地位
1、外资银行是指在我国境内设立的，由外国银行单独出资或者与其他外国金融机构或中国境内机构合资的银行类机构。 2、外资银行在我国经济中的作用

金融理论与实务复习要点第二章

第二章信用1、经济范畴中的信用是指以偿还本金盒支付利息为条件的借贷行为。

2、经济范畴信用与道德范畴信用的联系与区别；道德范畴信用是经济范畴信用的支持与基础，最大区别是道德范畴信用的非强制性经济范畴信用的强制性。

3、五部门经济中的信用关系：个人部门（是货币资金的主要贷出者），非金融部门（是货币资金的主要需求者），政府部门（净需求者），金融部门，国外部门4、直接融资：如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无即直接融资。

间接融资：货币资金供求双方通过金融机构间实现货币资金互通有无即间接融资。

5、直接融资与间接融资各自优点：直接融资优点：1.引导资金合理流动，实现资金合理配置；2、加强资金提供者对需求者的关注，提高资金使用效益；3、有利于资金需求者筹集到稳定可长期使用的资金；4没有金融机构从中获利，因此成本较低。

缺点：1、便利度及成本受金融市场发达程度影响；2、风险要高于简介融资。

间接融资优点：1、灵活便利；2、分散投资，安全性高；3、具有规模经济缺点：减少了资金供给这对资金的关注盒筹资者的压力；2、增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的收益。

6、信用在现代市场经济运行中的积极作用：1、调剂货币资金余缺；2、动员闲置资金，推动经济增长7、信用风险：指债务人因各种原因未能及时，足额偿还债务本息而出现违约的可能性。

8、按期限可以将商业信用分为：短期信用，中期信用。

长期信用。

按信用参与主体分为：商业信用、银行信用、国家信用、消费信用9、商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式型号提供的信用。

赊销和预付款是商业信用的两种基本形式。

10、商业信用的局限性：首先商业信用在规模上存在局限性，其次在信用存在的方向上存在局限性，再商业性用存在期限上的局限性11、商业票据：是指在商业信用中被广泛使用的表面买卖双方债权债务关系的凭证。

商业票据的基本特征包括：1是一种有价证券，以一定的货币金额表现其价值，2、具有法定的式样和内容3、是一种无因票证4、可以流通转让12、银行信用：是指银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。

《金融理论与实务》各章重点

《金融理论与实务》各章重点第一章货币复习思考题1、为什么说货币是商品经济发展的物？信用货币的特点？2、说明货币诸职能的主要特征。

3、阐明货币的对内价值与对外价值的联系与差别？4、为什说人民币是一种信用货币？5、在现代信用货币制度下，国际货币有哪些特点？考核知识一、识记：货币、实物货币、金属货币和信用货币；价值尺度、流通手段、支付手段和贮藏手货币币值汇率：法定货币、世界货币和可自由况换货币二、领会：2、为什么说价值尺度和流通手段的统一是货币P73、贮藏手段职能的特征P74、货币币值与市场商品价格的关系(辅4)P95、人民币制度的基本内容(辅6) P136、可自由兑换货币的特点辅导材料：(理解)1、如何理解价值尺度和流通手段是货币的最基本职能？2、什么是汇率？各种倾向制度下汇价的基本依据是什么？3、什么是外汇？我国外汇的内容包括哪些？第二章信用和融资方式复习思考题1、试分析银行信用与其他基本信用形式的联系？2、如何理解信用的基本职能，以银行信用为例说明如何发挥信用在国发经济运行中的积极作用？3、谈一谈我国商业信用票据化的意义、困境与出路4、分析说明我国信用形式多样化的必然性。

5、说明直接融资方式与间接融资方式的异同及其在我国当前的状况。

6、金融证券化的含义是什么？有哪些积极意义？考核要求：一、识记：信用、商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、民间信用、直接融资、间接融资、金融证券化二、领会：1、信用的形式特征和职能？2、商业信用形式的特点、作用和局限性？3、银行信用的特点及其在我国融洽资结构中的重要地位P304、银行信用与商业信用用的关系P305、国家信用的特点及其积极作用，国家信用与银行信用的关系P31-32 辅76、消费信用的基本类型及其经济意义P34-35 辅97、民间信用的特点及其在我国经济中的地位P35-368、阐明我国投融资体制的改革及融资方式和结构的发展状况？P39-409、金融证券化对传统的直接融资和间接融资方式的影响应用：1、金融证券化对传统的直接融资和间接融资方式的影响？辅导材料：1、试论述直接融资与间接融资的优点及局限性？2、试论述我国投融资体制的改革、融资方式和结构的发展状况？第三章利息和利率复习思考题1、应如何认识得利率的本质？2、说明利率和收益率之间的区别和联系？3、为什么说利率水平应以平均利润率为上限？4、利率与汇率的关系如何？在我国当前情况下，利率政策的制定要不要考虑与汇率政策的协调问题？5、我国利率体系的现状及未来发展方向是什么？6、我国应如何发挥利率引导资金流向、合理配置资源的作用？考核知识：一、识记：利息、收益、利率、收益率、单利率、复利率、固定利率、浮动利率、名义利率、实际利率、官证利率、市场利率、公定利率、基准利率、优惠利率、利率体系二、领会：1、通货膨胀率与名义利率之间的关系P482、马克思利率决定理论？3、传统上，我国利率政策制定的出发点及主要决定因素？(辅导8 P44)三、应用：1、利率水平主要决定因素综述？结合我国的实际情况论述得率水平的主要决定因素？辅导材料1、简述单利与复利的异同？2、简述基准利率、一般利率和优惠利率的区别？3、资金供求状况对利率总水平有何影响？4、结合我国实际情况简述汇率对利率总水平的影响？5、我国利率体系是由哪些部分组成的？6、简述我国的利率市场化改革的原因和内容？第四章金融机构体系复习思考题1、怎样理解商业银行的职能作用？2、简述商业银行的组织形式类型？3、中央银行产生的必要性是什么？中央银行的类型？P81-82 中央银行的性质？4、分析各国中央银行如何发挥其各项职能的？5、政策性金融机构的特点有哪些？性质？考核知识：一、识记：金融体系、金融机构体系、商业银行、单元银行制、总分行制、控股公司制、连锁银行制跨国联合制、中央银行、中央银行的性质、中国人民银行的性质、保险公司、基金公司、信托投资公司、投资银行、政策性金融机构、国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行二、领会：1、金融体系的经济职能及其实现的方式？P582、各国金融机构体系的构成？P60 我国金融机构体系的构成？P61-623、我国金融机构体系的建立过程？P61及我国金融体系改革的三个阶段？P624、商业银行的信用中介职能？支付中介职能？5、商业银行变货币收入为货币资本的职能？商业银行创造信用流通工具的职能？6、商业银行的类型及性质？商业银行组织形式的内容？7、我国商业银行的特点？P75，我国商业银行体系的构成P75-788、我国中央银行的职能特点？P879、投资银行在金融体系中的地位和意义？P8910、各利基金公司的存在与发展P88，11、信托投资公司的主要职能？P8812、保险公司在金融体系中的意义？P88辅助材料：1、为什么说国有商业银行在我国商业银行体系中占特殊地位？2、非银行金融机构包括哪些金融组织？第五章商业银行业务复习思考题：1、说明商业银行的经营原则及相互关系？2、商业银行经营管理理论经历了几个发展阶段？其主要内容是什么？3、商业银行资本金的主要作用是什么？构成？4、商业银行现金资产的主要作用是什么？5、商业银行进行证券投资的目的是什么？6、为什么要对贷款进行信用分析？信用分析的内容？7、商业银行为什么要开展中间业务？主要业务种类是什么？考核知识：一、识记：、商业银行资本金、活期存款账户、个人支票与储蓄存款账户、可转让支付命令账户、货币市场账户、定期存款账户(108-)、商业银行的负债结构、储蓄存款、活期存款、定期存款、保值储蓄、商业银行资产业务118、现金资产、贷款、贷款分类、贷款的信用评估、贷款定价、贷款呆账准备金、贷款程序、贷款管理、有问题贷款、贴现证券投资、二、领会：1、《巴塞尔协议》对资本有何规定？P1063、商业银行存款类资金来源的主要内容？P1084、商业银行非存款类资金来源的主要内容？P1115、近年来，国际商业银行的负债结构发生哪些变化？P1146、商业银行输储蓄存款的原则是什么？7、贷款程序包括哪些内容？P131 什么是贷款原则？辅98、为什么提取贷款呆账准备金P136，如何为贷款定价P128 贴现与贷款存在怎样的关系？P1389、商业银行进行证券投资的目的是什么？投资对象是什么？三、应用：1、负债管理理论产生的背景如何？2、现代商业银行为什么要实行资产负债综合管理？3、我国国有商业银行的资本金状况如何？4、商业银行负债结构的变化对商业银行有什么影响？5、储蓄存款对国民经济发展的意义有哪些？辅导资料：1、简述商业银行在经营过程中可能遇到的风险？2、简述资产负债外管理理论？3、银行间为什么要进行同业拆借？4、如何提取呆账准备金？5、简述商业银行表外业务的种类6、论述储蓄存款对国发经济发展的意义？第六章信托与租凭复习思考题1、说明信托行为形成的条件？2、分析信托的主要职能？3、资金信托的内容和特点是什么？4、说明融资性租赁的功能？考核知识：一、信托、信托行为、信托财产、信托关系、公益信托、私益信托、商事信托和民事信托、设定信托和遗嘱信托、自益信托和他益信托、国内信托和国际信际、资金信托、动产信托、不动产信托、租凭、融资性租凭、服务性租赁二、领会：1、信托种类划分的意义？信托财产的特征？辅22、动产信托的方式和特点3、不动产信托的内容和意义？4、租凭变形务对经济生活有何意义5、融资性租凭诉功能何在？性质6、为什么要有服务性租凭？简述服务性租凭其特点辅87、论述租凭诉性质和特征？辅论3第七章保险复习思考题1、分析保险在现代经济生活中的意义2、保险的基本原则及内容是什么？3、简要说明保险合同的特点？构成要素？194成立198转让与变更？终止？保险市场的组成2004、为什么要有再保险5、保险业务管理主要有哪些环节？考核知识：一、识记：保险、保险的基本职能、保险的分类、保险合同、保险合同的转让、保险合同的终止、保险市场、财产保险、人身保险、涉外保险、责任保险、再保险、展业管理、承保管理、理赔管理、防灾管理、再保险管理二、领会：1、什么是保险的经济补偿功能？2、财产保险主要有哪些形式？201，3、人身保险的内容有哪些202 辅9辅导材料：1、简述保险的性质和特征？2、简述可保利益原则确定的根据和意义？3、可保利益的基本要求有哪些？4、保险合同构成的要素有哪些？5、什么是保险市场？保险市场构成有哪些要素？第八章金融市场运行复习思考题1、如何更好地发挥金融市场在国民经济中的积极作用？2、金融市场的均衡价格是如何形成的？3、全面论述以银行为核心的市场体系和以券商为核心的市场体系的各自的体系结构及二者之间的联系？4、流通市场的健康稳定发展对国民经济发展的和积极意义？5、发展衍生金融市场有什么积极意义6、分析说明金融市场深入发展的意义？考核知识：一、识记：金融市场、金融工具、行市股票价格指数、效用、风险、成本、同业拆借市场、再贴现市场、再贷款市场、初级市场、二级市场、交易所交易、场外交易、订单驱动交易系统、报价驱动交易系统、衍生市场、传统市场、投资银行、经纪人、交易商、做市商、证券公司、货币市场、资本市场、股票市场、债券市场、投资基金市场、国际金融市场、批发市场、零售市场、认股权证市场、期权市场、期货市场、掉期市场、保险市场、信托市场、租凭市场、存款单市场、抵押市场、商业票据市场二、领会：1、金融市场功能？辅12、金融市场的基本要素？辅论14、发行市场和流通市场的区别与联系？辅65、证券发行市场主体的构成？辅55、两种场交易系统的利弊比较？6、传统金融市场和衍生金融市场的区别与联系？7、货币市场在金融市场中的地位和作用？辅78、如何发挥资本市场在国家经济发展中的积极作用？辅导材料：1、从市场运行的角度考察，金融市场的市场体系是由什么构成的？2、货币市场的组成及其作用第九章证券市场投融资业务与风险管理复习思考题1、持续住处披露制度的基本要求有哪些？有什么意义2、试列举可供企业选择的融资方式，比较说明在什么情况下以股票融资对最有利？3、与借款和发行股票相比，企业发行债券的利弊如何？4、说明信用评级及其在债券投融资中的意义？5、开放式投资基金和封闭式投资基金有什么区别？公司型投资基金和契约型投资基金的区别？6、如何全面认识投资基金的收益和风险？(构成、意义)7、分析说明我国证券投资基金发展的积极意义？阐述在我国发展风险投资基金的重要意义？8、分析说明衍生金融工具在风险管理中的主要作用？考核知识：一、识记：证券发行、交易的基本原则P223-228股票、普通股、优先股、/ 筹集设立方式、发起设立方式，上网定价、竞价发行方式、全额预缴款、比例配售方式、认购证发行方式、储蓄存单发行方式、面值发行、溢价发行/ 系统风险、非系统风险、/ 基础分析法、技术分析法、数量化方法、/ 债券、国家债券、地方政府债券、金融债券、企业债券、外国债券、欧洲债券、附息债券、贴现债券、存款单式债券/ 贴现发行、面值发行、募集发行、竞标发行、销售发行/ 投资基金、增长型基金、收入型基金、收入增长混合基金、指数基金、国际基金货币市场基金/ 风险投资基金/ 风险管理、期权、期货、掉期三、领会：1、概括《中华人民共和国证券法》的基本内容并阐述其对证券市场发展的重要意义？2、简述普通股和优股各自的特点辅43、老企业续发新股票的多种原因？决定发行价格的因素？P2324、分析股票投资收益的内涵？234 区分系统风险和非系统风险5、综合分析说明投资者应如何管理股票投资的风险？234-2356、选股、选时和选势在股票投资决策中的地位？234-2357、分析比较投资管理三种方法的优劣？8、分析比较附息债券和贴现债券在风险和收益方面的差异2399、说明国家发行债券融资的积极意义及风险？P23710、为什么说利率风险是债券投资的主要风险P24111、说明如何对利率风险进行管理？241-242辅导资料：1、证券市场的“三公原则”的具体内容是什么？2、如何理解自愿、有偿、诚实信用的原则？3、如何理解《证券法》中规定的禁止行为？4、请对债券按利息支付方式进行分类并说明5、证券投资基金的定义和特点？6、以投资目标为标准，投资基金有哪些类型？7、如何利用期货合约进行套期保值8、分析期权合约买卖双方风险和收益状况？第十章对外金融关系复习思考题1、试述国际收支平衡表的基本内容及平衡表中三大项目的联系？2、简析汇率对进出口的影响？3、我国人民币汇率制度有什么特点？4、利用外资有哪些主要的形式？主要利用外资形式的内容和特点？5、阐述我国利用外资的现状及其经济意义6、分析说明我国外汇管理演变的特点及发展趋势？考核知识一、识记：国际收支、外汇收支、经常项目、资本项目/ 外汇汇率、固定汇率和池动汇率/外债/外汇管理三、理解：1、经常项目、资本项目和错误与遗漏项目的内容？2、外债管理的必要性和主要内容？(主要方式)3、世界各国外汇管理制度的类型2764、外汇管理一般包含的内容我国现行外汇管理制度的内容？辅导材料：1、国际收支的具体内容及国际收支在我国的发展状况2、我国国际收支平衡表的三大项目的内容是什么？3、简述外向与外汇的联系与区别？4、什么是汇率？汇率有几中表示法5、简述外商直接投资的具体形式6、论述外债管理的主要形式及其我国外债管理体制坚持的原则？第十一章货币供求与均衡复习思考题1、货币供给划分层次的依据有哪些？(意义)中国目前是怎样划分的及依据？2872、说明商业银行派生存款的原理？3、中央银行在货币供给中处于怎样的地位4、试阐述马克思关于货币需要量理论的基本内容5、你认为凯恩期、弗里德曼的货币需求理论有什么意义6、说明化币供求平衡与社会总供求平衡间的内在联系社会总供给与社会总需求的关系？辅9开放条件下，如何保持社会总供求平衡？考核知识：一、识记：金币流通、纸币流通/ MO、M1、M2的内容、货币供给量/ 原始存款、派生存款、基础货币、货币乘数二、理解；1、决定流通中货币量的基本因素？2802、纸币流通规律的基本要求？纸币流通规律及在现实经济生活中的作用？辅13、制约商业银行创造存款货币的基本因素及其关系288辅64、中央银行的基础货币与商业银行创造存款货币的关系？5、简述中央银行与商业银行在货币供应中的作用的联系与区别辅56、货币供给的理论模式？(货币供给模式的组成及各自的关系辅7)7、制约货币乘数的因素？辅导材料：1、凯恩斯货币需求理论包括哪些主要内容？2、简述货币存量和货币流量的联系和区别3、外汇收支对货币供给量的影响第十二章通货膨胀与通货紧缩复习思考题1、对通货膨胀的定义有不同的理解，这些理解之间有无相通之处？2、阐明通货膨胀的主要成因3、治理通货膨胀的一般措施有哪些？我国在治理方面积累有怎样的经经验？4、应该如何评价通货膨胀对生产发展的影响5、通货紧缩的定义应该怎样表述？它对经济有什么影响考核知识一、识记：需求拉上型、成本推动型和结构失调型通货膨胀二、理解：1、通货膨胀与纸币流通的联系？3002、通货膨胀与物价水平的联系3013、通货膨胀的度量指标(消费物价指数、批发物价指数与国民生产总值平减指数)4、我国通货膨胀的特点5、通货膨胀使流通陷于混乱，改变社会成员的收入和财富占有比例，降低居民实际消费水平？辅论6、评述通货膨胀可以促进经济增长的理论？3077、通货紧缩的主要标志？3038、治理通货紧缩的政策选择？与途径(辅8)309辅导材料：1、为什么说通货膨胀和通货紧缩是一种货币现象2、通货膨胀和通货紧缩的衡量标志各是什么3、试述1998年我国通货紧缩的特点及其治理？第十三章货币政策复习思考题1、什么是货币政策，货币政策包括哪些主要内容？目标、相互关系？2、什么叫货币政策中介目标？如何选定中介目标3、试说明主要的货币政策工具有哪些及其各自作用的特点4、在实行宏观调控中，财政政策和货币政策为什么必须配合使用？如何搭配(辅论2)货币政策与财政政策组合的主要类型？应用：比较货币政策与财政政策功能的差异335辅7考核知识：一、识记：货币政策/ 存款准备金、再贷款、再贴现率、贷款规模、公开市场业务/ 中介目标二、理解：1、我国货币政策目标是什么？辅导我国货币政策中介目标是什么？辅52、货币政策的工具(手段)？3、我国主要运用的政策工具？辅论14、应用：简析我国过去长期运用的贷款规模工具的优缺点5、我国今后选择运用政策工具的发展趋势6、货币政策传导的过程。

金融法理论与实务教案

第一章金融法基本理论【教学目的】1．掌握法律关系的概念及构成要素，树立从业人员的权利义务意识；2．掌握法律行为的生效要件，规范从业人员的业务行为；3．掌握表见代理的构成要素，梳理金融机构与从业人员的法律关系；4．掌握金融纠纷的处理途径，强化从业人员诉诸法律的意识。

【教学重点】通过本章的教学，旨在使学生从总体上把握金融法课程的内容体系，准确理解金融与法的关系；认识金融法律关系的三要素；了解金融法律关系纠纷的解决途径，同时掌握我国金融法的渊源与体系。

【教学难点】金融法和金融职业道德的关系【考核要点】金融法的产生；金融法律关系的三要素；金融纠纷解决的途径。

【学时安排】学时：6【课后任务】自己到银行存款手上的存款单和信用卡如何体现存款人或者持卡人与银行之间的权利和义务关系，写出自己的认识。

【阅读资料】本案例为缩编真实案例，用在第一节内容结束后，提供给学生，强化对“表见代理”的理解。

买理财遇飞单以“表见代理”为由诉银行被驳回银行职员张某数年间多次向客户孟女士推荐理财产品，其间孟女士经其介绍，购买了另一家公司的理财产品，但后来出资未能按时收回。

孟女士遂以张某与银行形成“表见代理”为由诉至法院，要求银行就涉案合同承担责任。

一审法院未支持其诉求，孟女士后上诉。

近日，市一中院终审判决驳回孟女士上诉，维持原判。

据了解，张某在某银行担任理财经理职务，与孟女士相识多年，其间不断向孟女士推荐理财产品，对方也数次购买了她推荐的产品。

2014年8月15日，张某在上班时间又向孟女士推荐了中吉凯旋中心的理财产品，孟女士随即在其协助下向中吉凯旋中心汇款130万元，并同意由张某代签自己与中吉凯旋中心的《合伙协议》，协议由孟女士保管。

协议中提到，130万元属于孟女士向中吉凯旋中心缴纳的出资，即她作为中吉凯旋中心有限合伙人的合伙份额，普通合伙人为中吉融通公司，有限合伙的存续期限为1年。

因孟女士未能在有限合伙的存续期限届满后收回出资，故将张某及张某所在银行诉至法院，要求对方赔偿经济损失。

自学考试金融理论与实务第二章课件

债权人商业信用工商企业
债务人经济内容/用途形态
工商企业生产销售
商品
银行信用国家信用
金融中介（银行等）银、企、居、机构
企、居民政府等各级
政府
消费信用工商企业金融机构
消费者个人
生产销售消费
弥补财政赤字筹集长期资金（公开操作工具）耐用消费品住宅/其他支出
货币货币
汇票。是否附有担保：跟单汇票和光票
1997—2002年中国商业汇票发生额
18000 16000
16139
14000 12000
11739
10000 8000 6000 4000
7445 5076 4450 3841
2000 15
0 1987 1997 1998 1999 2000 2001 2002
经济意义上的信用
信用是一种借贷活动，以还本付息为条件的特殊价值运动形式
构成要素
*有借有还——信用关系+信用标的 *有约——信用载体（信用工具） *有期有息——信用条件（货币/借贷资本的时间价值）
练习
信用是（）。
A.买卖行为
B.赠与行为
C.救济行为
D.各种借贷关系的总和
信用的基本特征是（）。
商品/ 货币
一、商业信用
（一）商业信用的含义即企业之间提供的，以商品
资本为对象的信用。课强本制定商义业：信指用工：商指企商业业之信间用中的应付方拖欠不
以付赊，销应或收预方付被货迫款接等受形长式期相收不回的债权。互提供的信用形式：商品赊销、分期付款、预付货款、委托代销等。商业信用是现代信用制度的基础。
融

《金融理论与实务》第二章考点手册

《金融理论与实务》第二章信用考点7信用的含义（★三级考点，一般为单选、名词解释）1.经济范畴中的信用则是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为。

2.偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。

考点8现代信用活动的基础（★★★一级考点，一般为单选、简答）1.在信用关系中，金融机构的主要功能是充当信用媒介。

2.从整体来看，个人部门是货币资金的盈余部门，非金融企业部门和政府部门是货币资金的赤字部门，盈余部门与赤字部门之间货币资金的余缺调剂绝大部分需要通过金融机构进行。

3.．．简述直接融资的优点：．．．．．．．．．．【2015.10】①有利于引导货币资金合理流动，实现货币资金的合理配置。

②有利于加强货币资金供给者对需求者的关注与监督，提高货币资金的使用效益。

③有利于资金需求者筹集到稳定的、可以长期使用的投资资金。

④直接融资由于没有金融机构获取利差等中间环节，对于货币资金需求者来说，筹资成本低；对于资金供给者来说，投资收益高。

4.直接融资的局限性主要表现在：①直接融资的便利度、成本及其融资工具的流动性在很大程度上受制于金融市场的发达程度与效率。

②对货币资金供给者来说，由于其要与资金的需求者直接形成债权债务关系和所有权关系，因而资金需求者的经营状况会直接影响其本金的收回和收益率的高低，其在直接融资中承担的风险要高于间接融资。

4.间接融资的优点：①灵活便利。

②分散投资、安全性高。

③具有规模经济。

局限性主要表现为：①由于割断了资金供求双方的直接联系，从而减少了资金供给者对资金使用的关注和筹资者的压力。

②金融机构作为资金供求双方的信用中介，要从其经营服务中获取收益，这相应增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的投资收益。

5.如果货币资金供求双方通过金融机构间接实现货币资金的相互融通，则这种融资形式被称为间接融资。

考点9信用在现代市场经济运行中的作用（★★二级考点，一般为简答题）1.．．简述信用在现代市场经济运行中的积极作用。