星南华存货盘点内控制度
存货盘点管理制度
存货盘点管理制度一、制度目的为了规范和有效管理企业的存货盘点工作，保障存货的准确性和完整性，提高盘点工作的效率和准确性，制定本存货盘点管理制度。
二、适用范围本存货盘点管理制度适用于所有部门、单位和人员，包括所有与存货相关的盘点工作。
三、盘点周期1.每年年底进行一次全库存货盘点，确保一年的存货情况得到全面检查和核对；2.每月对存货进行抽样盘点，以确保存货情况的及时更新和核对。
四、盘点责任1.盘点组的组长负责整个盘点工作的组织和协调；2.盘点组成员根据组长的安排，分工负责盘点工作的不同环节；3.盘点组成员必须保守秘密，确保盘点过程的机密性；4.盘点组成员必须具备一定的业务知识和技能，熟悉存货的分类和计量单位。
五、盘点准备1.盘点组在正式进行盘点前，必须准备好必要的工具和资料，包括盘点表格、计算器、尺子等；2.盘点组必须提前通知相关部门和单位，确保所有存货都能及时参与盘点；3.盘点组必须对存货进行分类和编号，建立存货档案，方便盘点工作的进行和管理。
六、盘点流程1.盘点组成员按照存货档案的序号和分类，逐一进行盘点；2.盘点组成员必须记录存货的数量、质量和价值等信息，并填写相应的盘点表格；3.盘点过程中，如发现存货数量与记录不符或存货质量存在问题，应及时报告并进行记录；4.盘点组成员必须保持盘点现场的整洁和安全，遵守相关的劳动保护法规；5.盘点结束后，盘点组成员必须对盘点结果进行核对和总结，并及时报告盘点组长。
七、盘点结果处理1.盘点组长对盘点结果进行核对和整理，确保盘点结果准确无误；2.盘点结果必须及时报告给相关部门和单位，确保存货情况的及时掌握和处理；3.盘点结果的纸质文档必须妥善保管，电子文档必须进行备份和存档；4.盘点结果的处理必须按照相关的管理制度和流程进行，确保结果的合法和可靠。
八、违规处理1.如有盘点组成员违反本存货盘点管理制度的规定，应给予相应的处罚，并记录违规行为；2.对于严重违规行为，应进行严肃处理，包括纪律处分和法律追究等。
星级酒店存货库存盘点管理制度
星级酒店存货库存盘点管理制度1. 引言在星级酒店的日常运营中，存货管理是一个至关重要的环节。
存货的准确盘点和管理可以确保酒店的正常运营，并有效控制成本。
本文档旨在提出一套完整的星级酒店存货库存盘点管理制度，以帮助酒店实现存货管理的准确性和高效性。
2. 盘点管理的目的和范围2.1 目的 - 准确了解酒店的存货及其价值 - 有效控制酒店的存货成本 - 提高酒店存货管理的效率 - 防止存货的丢失和浪费2.2 范围 - 所有与酒店经营相关的存货，包括食材、饮品、日用品、办公用品等。
3. 盘点管理的责任分工为了确保盘点工作的有效进行，需要明确相关责任人的分工及职责。
3.1 酒店经理 - 对整个盘点管理制度负责，并提供必要的支持和资源。
- 协调各部门，确保盘点工作的顺利进行。
- 审核和批准盘点结果。
3.2 财务部门 - 提供存货的分类和计量依据。
- 协助编制盘点计划和制度。
- 验收盘点结果，并进行核对。
3.3 采购部门 - 提供存货的采购记录和入库信息。
- 协助编制盘点计划和制度。
- 提供存货的当前价格信息。
3.4 各部门主管 - 指派领导人员和工作人员参与盘点工作。
- 协助编制盘点计划和制度。
- 负责保管和管理本部门存货。
4. 盘点管理的流程为了确保盘点管理的规范化和标准化，需要建立一套明确的盘点管理流程。
4.1 盘点计划制定 - 根据酒店的运营情况和存货特点，制定盘点计划。
- 确定盘点的时间、地点和范围。
- 确定盘点的频率。
4.2 盘点准备工作 - 通知相关部门和人员参与盘点工作。
- 准备盘点所需的工具和材料。
- 准备盘点人员名单和分工计划。
4.3 盘点执行 - 按照盘点计划，逐项对存货进行盘点。
- 记录存货的名称、数量和质量。
- 根据存货的分类和计量依据，计算存货的价值。
4.4 盘点结果处理 - 对盘点结果进行核对和整理。
- 提出存货差异的原因和调整措施。
- 编制盘点报告。
存货盘点制度
存货盘点制度存货盘点制度是企业内部管理的重要环节，它能够确保企业对存货的数量和价值进行准确的核算和监控。
本文将详细介绍存货盘点制度的标准格式，包括制度的目的、适用范围、责任分工、盘点程序和盘点记录等方面的内容。
一、目的存货盘点制度的目的是确保企业对存货的数量和价值进行准确的核算，及时发现和纠正存货管理中的问题，提高存货管理水平，防止存货的滞销和过期，保障企业的经营利润。
二、适用范围存货盘点制度适用于企业内所有涉及存货管理的部门和人员，包括采购、仓储、销售等相关岗位。
三、责任分工1. 仓储部门负责存货的日常管理和盘点工作，包括存货的分类、入库、出库等操作；2. 采购部门负责对存货的采购计划和采购订单进行管理，确保存货的及时补充；3. 销售部门负责存货的销售计划和销售订单的管理，及时反馈存货销售情况；4. 财务部门负责存货的核算和成本的计算，确保存货价值的准确性。
四、盘点程序1. 盘点前准备（1）确定盘点时间和地点；（2）编制盘点计划，明确盘点的范围和目标；（3）通知相关部门和人员参与盘点工作。
2. 盘点操作（1）按照盘点计划进行存货的分类和计数；（2）核对存货的数量和实际情况，记录存货的损益和差异；（3）对存货进行质量检查，发现问题及时上报。
3. 盘点结果处理（1）对盘点结果进行统计和分析，计算存货的实际价值；（2）核对盘点结果与系统记录的存货数据，发现差异及时调整；（3）编制盘点报告，记录盘点过程和结果；（4）根据盘点结果制定存货调整和补充计划。
五、盘点记录1. 盘点清单（1）记录存货的名称、规格、数量、单位和单价等信息；（2）记录存货的分类和存放位置。
2. 盘点报告（1）记录盘点的时间、地点和参与人员；（2）总结盘点的结果和发现的问题；（3）提出改进存货管理的建议。
3. 盘点台账（1）记录存货的进货、销售和损耗等情况；（2）记录存货的期初余额、期末余额和变动情况。
六、制度执行和监督1. 仓储部门负责制度的执行和监督，确保存货盘点工作的准确性和及时性；2. 内部审计部门定期对存货盘点制度进行检查和评估，发现问题及时整改；3. 领导层对存货盘点制度的执行情况进行监督和评估，提出改进意见。
存货盘点流程管理制度
存货盘点流程管理制度一、存货盘点流程1. 盘点前准备工作存货盘点前，企业应制定存货盘点计划，明确盘点的时间、地点、负责人和参与人员等信息，并将计划通知相关人员。
同时，要对盘点人员进行培训，告知他们盘点的具体流程、注意事项和要求，以确保盘点的准确性和高效性。
2. 存货盘点过程在进行存货盘点时，盘点人员应按照事先制定的盘点计划和流程进行操作，逐项核对存货清单和实际存货情况，确保存货的准确性。
同时，要注意对存货的质量、数量、款式等进行详细记录，保证数据的真实性和完整性。
3. 异常处理在存货盘点过程中，如果发现存货数量与账面数量不符或存货质量有问题，应及时进行记录并报告相关部门，以便及时解决问题，避免造成损失。
同时还要对盘点过程中出现的问题进行分析，找出问题的根源并采取相应的改进措施，以避免类似问题再次发生。
4. 盘点结果处理存货盘点结束后，要对盘点结果进行汇总和分析，生成盘点报告，并将报告提交给相关部门进行审查和核实。
在报告中要详细列出存货的实际情况和存在的问题，并提出相应的建议和改进措施，以帮助企业做出正确的决策，提高存货管理的水平。
5. 盘点后跟踪存货盘点结束后，企业应建立存货盘点的跟踪机制，定期对存货情况进行复核和监控，确保存货的准确性和时效性。
同时还要对盘点流程和制度进行评估和改进，不断提升存货盘点工作的质量和效率。
二、盘点人员培训为保证存货盘点工作的准确性和高效性，企业应对盘点人员进行专门的培训，使其了解盘点的流程、方法和要求，提高其工作能力和专业水平。
培训内容主要包括以下几个方面：1. 盘点流程和方法：介绍存货盘点的流程和方法，包括盘点前准备工作、盘点过程中的注意事项和处理方式、盘点结果的处理等内容。
2. 盘点数据处理：介绍盘点数据的收集、记录和分析方法，以及如何生成盘点报告和进行数据分析，帮助盘点人员做出正确的决策。
3. 异常处理技巧：介绍在存货盘点过程中可能遇到的异常情况，如存货数量不符、存货质量问题等，提供相应的处理技巧和方法。
存货盘点管理制度
存货盘点管理制度一、目的和适用范围1.目的：为了准确掌握公司存货状况，明确责任，规范盘点流程，确保存货盘点的准确性和完整性，制定本管理制度。
2.适用范围：适用于公司所有部门及所有存货盘点活动。
二、盘点人员的职责和权限1.盘点主管：负责制定存货盘点计划，安排盘点人员，组织、指导、监督存货盘点工作，并对存货盘点结果负责。
2.盘点人员：按照规定的盘点时间和地点，准确无误地对存货进行盘点，确保每个存货项的数量和金额的准确性，发现问题及时进行报告。
三、存货盘点的流程1.盘点计划制定：盘点主管根据公司实际情况和需要，制定存货盘点计划，包括盘点时间、地点、方式等。
2.盘点准备工作：盘点主管协助相关部门准备盘点所需的工具、设备和资料，并通知盘点人员准备工作。
3.盘点执行阶段：盘点主管指定盘点人员进入指定区域进行盘点工作，要求盘点人员严格按照盘点规定的程序进行操作，确保盘点的准确性和完整性。
4.盘点结果处理：盘点主管收集盘点结果并进行核对，如发现差异，及时核实原因并进行记录。
盘点主管与财务部门进行对比，保持数据的一致性，并及时做出处理决策。
5.盘点报告编制：盘点主管根据盘点结果，编制相应的盘点报告，包括盘点过程中出现的问题和解决方案等，并报送公司领导层审批。
6.盘点结果总结：公司领导层根据盘点报告，对存货盘点工作进行总结，提出改进意见和建议。
四、存货盘点的注意事项1.盘点期间，严禁存货出、入库，确保盘点期间存货数量不发生变动。
2.盘点期间，遇到有关相关问题或发现异常情况，应立即报告盘点主管，并采取相应措施予以处理。
3.盘点结束后，盘点人员应对盘点工作进行总结，提出改进建议，并报送盘点主管备案。
4.盘点结果应及时报送财务部门核对，与财务系统中的数据进行对比，确保数据的准确性和一致性。
5.盘点报告应真实客观，不得隐瞒实情或篡改数据，如发现违规行为，应追究责任。
五、违规处罚和奖励机制1.对于盘点过程中发现的违反规定行为的人员，将按照公司相关规定进行相应处罚。
存货盘点管理制度
存货盘点管理制度一、总则为规范和加强公司的存货盘点管理工作，提高资产利用效率，保证公司财产安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有存货的盘点管理工作。
三、盘点责任人员1.公司财务部门负责组织和实施存货盘点工作；2.各部门负责自己所属存货的实物盘点工作；3.公司领导和相关部门负责人对盘点工作进行督导和检查。
四、盘点周期1.年度盘点：每年一次2.其他：发生以下情况时需进行额外盘点工作：（1）存货受损、丢失、质量问题较多时；（2）某些存货有特殊情况需要盘点时。
五、盘点程序1.筹备阶段（1）确定盘点日期：公司财务部门提前通知各部门确定盘点日期；（2）编制盘点计划：公司财务部门负责编制年度盘点计划，并告知各部门；（3）准备盘点工具：各部门按照盘点计划准备盘点工具和设备。
2.实施阶段（1）人员安排：各部门负责安排盘点人员，并由财务部门配备盘点监督人员；（2）开始盘点：各部门负责按照盘点计划的要求开始实际盘点工作；（3）监督检查：财务部门监督和检查各部门的盘点工作；（4）记录数据：各部门按照盘点要求记录盘点数据，并报告财务部门；（5）差异处理：如发现存货差异，各部门负责及时报告并查清原因。
3.结果处理阶段（1）数据核对：财务部门对各部门提交的盘点数据进行核对；（2）编制盘点报告：财务部门编制盘点报告，汇总所有部门的盘点数据；（3）差异处理：对于存货差异，由财务部门负责核实并提出处理意见；（4）报告上级：财务部门报告公司领导对本次盘点的结果和差异处理情况；（5）归档存储：将盘点报告归档存储，备查。
六、盘点结果分析财务部门对盘点结果进行分析，发现问题和风险，并提出改进措施和建议。
七、监督检查公司领导和相关部门负责人对盘点工作进行监督检查，发现问题及时纠正并督促改进。
八、追责问责对于未按时完成盘点工作、盘点数据造假或不遵守盘点程序的部门和个人，将按照公司相关规定进行追责问责。
九、制度宣传公司财务部门负责本制度的宣传和培训工作，确保各部门全员了解并执行本制度。
存货盘点管理制度
存货盘点管理制度1. 引言为了规范企业的存货盘点工作，提高企业的管理水平和经济效益，制定本存货盘点管理制度。
2. 盘点对象2.1 存货盘点范围存货盘点的范围包括企业所有的存货、半成品、成品等。
2.2 盘点周期存货盘点的周期一般按季度进行，每季度至少盘点一次。
2.3 盘点原则存货盘点要遵循实物与账面相符、及时准确、公正公平的原则。
若发现存货数量不符，应及时向相关人员核实原因，并进行赔偿或调整。
3. 盘点流程3.1 盘点前准备•确定盘点时间和地点；•组织盘点人员，明确责任分工；•制定盘点方案和流程；•对盘点设备进行检查、清理或采取必要的维护措施。
3.2 盘点过程•点对点盘点：分配盘点区域，每个盘点人员负责对应的存货仓库或存货区域进行盘点；•实物盘点：对每个存货、半成品和成品，进行一一比对，将实际数量与账面数量进行比对，并纪录在盘点表上；•盘点审核：由专人进行审核，对数量异常的存货进行了解和处理，并核算盘点结果是否正确。
•签字确认：每个盘点人员对其负责的存货区域进行盘点后，应签字确认，证明其盘点结果真实可靠。
3.3 盘点后处理•将盘点结果及时输入到存货清单和数据库中；•分析盘点结果，及时研究盘点结果与实际情况的偏差，采取合理的措施进行调整；•汇总盘点结果，编制盘点报告，将盘点结果报告给管理层并进行相关决策。
4.1 盘点负责人的职责•制定盘点计划和指导管理盘点工作；•将盘点结果反馈给管理层，对异常情况进行解释、报告和处理。
4.2 盘点人员的职责：•遵守本管理制度，认真履行盘点职责；•严格遵守和执行盘点流程，确保盘点质量；•保证盘点结果的准确性和真实性；5. 盘点记录和报表5.1 盘点记录的要求每次盘点结束后，应制作盘点记录，并严格保管。
盘点记录包括盘点表、盘点结果报告、盘点核查记录和异常情况说明等。
5.2 盘点报表的要求每次盘点结束后，制作盘点报表，其中必须包括存货现有数量、账面数量、盘盈盘亏等指标，并进行数据分析和解释说明。
存货盘点管理制度
存货盘点管理制度一、目的和适用范围1.1 目的本制度的目的是确保企业的存货管理得到科学、规范和高效的执行，从而确保存货的安全和准确性，促进企业的经营效益提升。
1.2 适用范围本制度适用于企业的存货管理工作，包括存货的盘点、核对、记录、报告等环节。
二、基本原则2.1 独立性原则存货盘点工作由专门负责的人员进行，确保盘点过程的客观、公正和准确性。
2.2 及时性原则存货盘点定期进行，每年至少进行一次盘点，确保存货信息的及时更新和准确性。
2.3 审计法规原则存货盘点工作必须遵守相关法律法规和审计要求，确保存货盘点工作的合法性和合规性。
2.4 好处成本原则存货盘点工作在确保准确性的前提下，尽量节约成本，增加工作效率。
三、盘点程序3.1 盘点前准备3.1.1 盘点计划制定根据存货特点、盘点周期和存货价值等因素，制定盘点计划，明确盘点的时间、区域、人员等。
3.1.2 盘点工具准备准备好盘点所需的工具和设备，包括盘点表格、计算器、计量工具等。
确保工具设备完整、可靠。
3.1.3 盘点人员分工根据盘点计划，确定盘点人员，明确各个人员的具体职责和盘点范围。
3.2 盘点执行3.2.1 存货复核盘点人员按照盘点计划，对存货进行逐项复核，确保存货的准确性和完整性。
3.2.2 存货记录盘点人员将盘点结果记录在盘点表格中，包括存货的名称、规格、数量、价格等信息，确保记录的准确性和完整性。
3.2.3 异常情况处理对于发现的存货异常情况，盘点人员应及时向上级报告，并进行合理的处理和纠正措施，确保存货盘点工作的准确性和及时性。
3.3 盘点审核3.3.1 盘点结果审核盘点结果由上级进行审核，确保存货盘点结果的准确性和可靠性。
3.3.2 异常情况分析对于存货盘点中发现的异常情况，上级应进行详细的分析和研究，找出产生异常的原因，并制定相应的改进措施。
3.4 盘点报告3.4.1 盘点结果报告盘点结果报告由上级编制，报告内容包括存货的总量、价值、差异及原因等，确保盘点结果的真实性和准确性。
存货盘点管理制度
存货盘点管理制度1. 目的本制度旨在规范公司存货盘点工作，确保存货清单、数量和质量的准确性和实时性，促进存货管理的科学化、规范化、系统化。
2. 适用范围本制度适用于公司的存货盘点管理工作。
3. 相关术语定义•存货：指公司所有未经加工、还未完成的原材料和已完成但未售出的商品、半成品等。
•盘点管理：存货盘点、质检、损耗报告、库存调整等工作。
4. 存货盘点工作程序4.1 盘点计划制定每年年初由公司负责人统计公司存货数量和价值，依据实际情况制定存货盘点计划，明确所有存货的盘点时间、盘点地点、盘点人员和盘点方法。
4.2 盘点前准备•管理人员：负责准备盘点清单和盘点工作安排；•仓库管理员：负责检查存货质量和数量，并做好存货分类；•盘点人员：按照盘点计划，到指定仓库进行盘点。
在盘点前，各盘点人员必须进行培训，并对盘点方法做好了解。
同时，要做好盘点工具和设备的准备。
4.3 盘点工作流程•盘点人员逐一检查存货品种、数量、质量等信息，记录在盘点清单上；•盘点结束后，由盘点管理员统一核对每个盘点清单，进行初步校准；•仓库管理员及时更新存货信息，准确掌握存货的变化。
4.4 盘点结果处理•盘点管理员负责统计盘点结果，确保所有存货的实际数量和清单数量一致；•如果实际盘点数量和清单数量不一致，则需要重新进行盘点，并将结果披露给管理层；•盘点结束后，需要核对损耗情况，并记录在《存货损耗报告》中。
4.5 盘点报告盘点结束后，盘点管理员负责编制盘点报告，该报告包括以下内容：•盘点清单或盘点表；•存货分类；•存货数量和质量信息；•存货损耗情况报告。
5. 盘点管理注意事项•所有盘点工作必须严格按照本制度执行；•盘点人员必须在盘点前进行培训，确保掌握盘点方法和工具；•盘点人员必须认真负责，尽职尽责，保证盘点结果的准确性和实时性；•盘点结果需要及时通报给管理层，以便加强存货管理。
6. 附则•本制度自发布之日起实施；•本制度内容解释权归公司管理层所有。
存货盘点管理制度范本（二篇）
存货盘点管理制度范本第一章总则第一条为规范公司存货盘点管理工作，确保存货账实相符，减少存货差异，提高资产利用效率，依法规范存货盘点工作，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有存货盘点工作，包括库房、仓库和其他存储场所中的存货。
第三条存货盘点工作必须遵循科学、公正、公平、透明的原则，实行责任明确、权责对等、人人参与、程序规范的管理。
第二章存货盘点的基本原则第四条存货盘点工作必须依法依规进行，确保存货账实相符。
第五条存货盘点工作要全面、准确、及时地了解存货的类型、数量和质量等情况。
第六条存货盘点工作要做到真实、可信，不能故意隐瞒或篡改存货信息。
第七条存货盘点工作要保证存货的安全性，严禁滥用、挪用或盗窃存货。
第三章存货盘点的责任与权限第八条存货盘点工作由公司指定的部门和人员负责，任何单位和个人不得擅自进行存货盘点工作。
第九条存货盘点工作由存货管理部门牵头，其他相关部门协助进行。
第十条存货盘点工作的责任单位应当严格履行职责，做到工作细致、认真、负责。
第十一条存货盘点工作涉及到存货账对实、差异处理等重要事项时，需由公司领导审批。
第四章存货盘点的程序第十二条存货盘点工作应按照以下程序进行：（一）确定存货盘点时间，提前通知相关部门和人员。
（二）制定存货盘点方案，明确盘点的范围、人员、目的和具体步骤。
（三）提前准备盘点相关的材料和工具，确保盘点的顺利进行。
（四）按照盘点方案进行存货盘点，严格执行操作规程。
（五）记录盘点数据，包括盘点的存货品种、数量、质量、价格等信息。
（六）核对盘点数据，与存货账簿进行比对，确保账实相符。
（七）编制存货盘点报告，描述盘点情况和存在的问题，并提出整改措施。
（八）存货盘点报告经相关部门审核后，报公司领导审批。
（九）根据存货盘点报告的要求，及时整改存货管理中存在的问题。
第十三条存货盘点工作要做好记录，包括存货盘点表、存货盘点明细和存货盘点报告等。
第十四条存货盘点表是存货盘点工作的重要依据，应当详细记录盘点的存货品种、数量和质量等信息。
存货盘点制度范本
存货盘点制度范本一、目的与范围为规范企业的存货盘点工作，确保存货的准确性和安全性，制定本存货盘点制度。
本制度适用于企业全体员工，包括直接负责存货盘点工作的仓库管理员，以及其他相关人员。
二、职责和权限1.仓库管理员负责存货盘点的组织和实施，确保盘点工作的准确性和及时性。
2.相关部门负责提供存货盘点所需的相关信息和文件。
3.全体员工应按照规定的时间参与存货盘点工作，并配合仓库管理员的指示。
三、盘点周期1.每年底进行一次全面盘点，确保年末财务报表的准确性。
2.根据需要，可以每季度或每月进行部分盘点，以确保存货数量和质量的准确性。
四、盘点流程1.盘点前的准备工作：a)仓库管理员应制定盘点计划，并将计划提前通知相关部门和人员。
b)相关部门应提供相关的存货信息和文件，并配合仓库管理员的工作。
c)仓库管理员应制定盘点清单，包括存货的名称、数量、存放位置等信息。
2.盘点实施：a)仓库管理员应按照盘点计划组织存货盘点工作，确保全体员工参与其中。
b)盘点应在明亮、整齐的工作环境下进行，避免干扰和误操作。
c)盘点时，应按照盘点清单一个一个核对存货的名称、数量和质量，并记录在盘点表中。
d)如发现存货有破损、变质等问题，应及时记录并报告上级，以便进行进一步处理。
3.盘点后的处理：a)盘点结束后，仓库管理员应按照盘点表的结果核实存货数量和质量，并与实际存货进行比对。
b)如有差异，仓库管理员应及时进行调查和解决。
如需修正存货数量或质量，应按照规定的程序进行。
c)盘点结果应及时上报给相关部门，并进行备案。
五、相关制度1.存货管理制度：详细规定存货的收、发、储、销等操作流程和责任分工，确保存货的安全和准确性。
2.内部控制制度：确保盘点工作的准确性和及时性，避免存货的错误和遗漏。
六、违规处理1.对于拒绝参与存货盘点工作或故意逃避盘点责任的员工，视情况给予批评、警告等纪律处分。
2.对于存货盘点中出现的违规行为和失职行为，按照公司相关制度进行处理。
3_4存货盘点作业公司内控规定制度
一、作业程序：1. 范围1.1原料：凡入库供生产之直接材料，已由本公司取得所有权者。
1.2物料：凡入库供生产使用之间接材料，已曲本公司取得所有权者。
1.3机器零件：凡入库供生产所必须耗用之机器零件，且本公司已取得所有权者。
1.4在线材料：原料、物料及零件从仓库领至生产在线供生产使用，尚未使用者。
1.5在制品：原料经加工尚未达制成品部份，含放置于生产在线、品管、研发及测试者。
1.6成品：已达可供销售状况之成品，放置于成品仓者。
1.7其他：所有存放在外之上述存货。
2. 权责2.1盘点计划由会计单位统筹办理。
2.2盘点组织架构：221盘点长：负责盘点策画及督导之责，由财会最高主管担任。
2.2.2受盘单位：2.2.2.1总负责人：由盘点长指派人员担任，负责该区之组织及人员的安排，并督导该区受盘有关之全盘作业。
2.2.2.2受盘主任：由受盘厂区总负责人按实际需要分区指派各主管担任之，负责该区受盘作业之规画与执行。
2.223清点员：曲各受盘主任指定人员担任之，负责实际清点作业。
2.2.3盘点单位：2.2.3.1盘点主任：由会计单位主管担任之，负责盘点人员组织及督导作业之确实。
2.2.3.2盘点员：由盘点主任指派人员担任，负责实际复盘作业。
3. 盘点日期3.1每月曲存货存放区域人员自行盘点，会计单位采抽查方式盘点。
3.2每年期中及期末，会同会计师全面盘点。
3.3盘点日期由会计单位与各单位协调决定，原则上每年六月底及十二月底举行。
4. 盘点准备工作4」会计及生管单位主管应负责督导协调，于盘点前拟妥盘点计划，各盘点人员应按盘点计划之规定实施盘点，计划内容包括：4.1.1盘点日期、作业时间之分配及截止点。
4.1.2盘点人员之编组。
4.1.3盘点存货范围及存放位置图。
4.1.4盘点人员应注意事项。
4.2截」上日（Cut-off）为最后收料日、发料日、下仓日及最后出货日之订定，由盘点单位之盘点主任协调生管单位后呈盘点长核定。
存货盘点制度
存货盘点制度存货盘点制度是企业内部管理的重要环节之一，它对于企业的资产管理和财务报告具有重要的影响。
本文将详细介绍存货盘点制度的标准格式，包括制度的目的、适合范围、责任分工、程序要求等方面的内容。
一、目的存货盘点制度的目的是确保企业存货的准确性和完整性，及时发现和纠正存货数量和价值方面的差异，保障企业财务报告的准确性和可靠性，防止存货的滞销和过期等风险，提高企业资产的管理水平和效率。
二、适合范围存货盘点制度适合于企业所有的存货，包括原材料、半成品、成品和备品备件等，涵盖所有部门和仓库。
三、责任分工1. 财务部门负责存货盘点的组织和协调工作，制定盘点计划，并监督盘点过程的执行。
2. 仓库管理人员负责存货的日常管理和保管，协助财务部门进行盘点工作。
3. 各部门负责自己所管辖的存货的盘点工作，并提供准确的存货信息。
四、程序要求1. 盘点前的准备工作（1）财务部门根据实际情况制定盘点计划，包括盘点时间、盘点范围、盘点方式等。
（2）财务部门向各部门和仓库下发盘点通知，要求各部门和仓库按照规定的时间和方式进行盘点。
（3）仓库管理人员组织存货的分类、整理和标识工作，确保存货的清晰可辨。
2. 盘点过程（1）各部门和仓库按照盘点计划进行存货的实际盘点，记录存货的名称、规格、数量、单位和质量等信息。
（2）盘点过程中发现存货差异的，应及时记录并报告财务部门，由财务部门核实原因并进行调整。
（3）盘点过程中发现存货质量问题的，应及时通知质量部门进行处理，并记录相关信息。
3. 盘点后的处理工作（1）财务部门对盘点结果进行核对和汇总，与账面存货进行比对，计算差异并进行调整。
（2）财务部门编制存货盘点报告，包括存货盘点情况、存货差异原因分析和处理措施等，并报送相关部门进行审批。
（3）财务部门根据盘点结果调整存货账面余额，并及时更新财务系统中的存货信息。
五、监督与考核1. 财务部门对存货盘点制度的执行情况进行监督和检查，发现问题及时进行整改。
存货盘点管理制度和工作流程
存货盘点管理制度第1 条为加强企业内部管理，及时掌握企业存货、财务及财产的准确数量，保证企业各项资产的安全、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。
第2 条原则1．真实：盘点所有的点数、资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。
2．准确：盘点的过程要求准确无误，无论是资料的输入、陈列的核查、盘点的数目，都必须准确。
3．完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。
4．清楚：盘点过程属于流水作业，不同的人员负责不同的工作，所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚，才能使盘点顺利进行。
5．团队精神：盘点是企业全体人员都参加的核查货物的过程，为缩短盘点时间，企业各个部门都必须有良好的协调配合意识，保证盘点工作的顺利进行。
第3 条职责划分1．总盘人：由公司总经理担任，负责盘点工作的统一领导和督查盘点工作的有效进行及盘点异常事项的处理。
2．主盘人：由常务副总、财务经理担任，负责盘点工作的推动及实施。
3、监盘人：由综合部、财务部派人担任，监督盘点工作4．会点人：由各组组长担任，负责盘点记录工作。
5．盘点人：为配合盘点工作的有效进行，各有关部门应指派专人负责盘点工作，盘点工作结束后，其职责自然消失。
第4 条存货盘点主要指原材料、辅助材料、低值易耗品、包装物、在制品、半成品、产成品的清查核点。
第5 条年中、年终盘点1．年终、年中盘点原则上应采取全面盘点方式，如因特殊原因无法全面盘点时，应呈报总经理核准后，可改变其他方式进行。
2．盘点期间原则上暂停收发物料，对于各生产单位在盘点期间所需用料的领料，经相关领导批准后，可以做特殊处理。
3．盘点应按顺序进行，采取科学的计量方法，每项财物数量应于确认后再进行下一项盘点，盘点后不得更改。
4．盘点物品时，会点人应依据盘点实际数量作详实记录。
盘点人应按事先确定的方法进行盘点，各部门应大力配合盘点工作，监盘人要做好监察工作。
存货内部控制制度
存货内部控制制度第一章总则第一条为了加强公司对存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。
第二条本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、低值易耗品等。
公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度。
第三条公司在存货购买、生产、销售过程中，至少应关注涉及存货管理的下列风险：1、存货业务违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。
2、存货业务未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致资产损失。
3、请购依据不充分，采购批量、采购时点不合理、相关审批程序不规范、不正确，可能导致公司资产损失、资源浪费或发生舞弊。
4、验收程序不规范，可能导致资产账实不符和资产损失。
5、存货保管不善，可能导致存货损坏、变质、浪费、被盗和流失等。
6、存货盘点工作不规范，可能由于未能及时查清资产状况并做出处理而导致财务信息不准确，资产和利润虚增。
第四条公司在建立与实施存货内部控制过程中，至少应强化对下列关键方面或关键环节的控制：1、职责分工、权限范围和审批程序应明确规范，机构设置和人员配备应科学合理。
2、存货请购的事项应明确，请购的依据应充分适当。
3、存货管理控制流程应清晰严密，存货管理原则及程序应明确规范。
4、存货的确认、计量和报告应符合《企业会计准则》和《企业会计准则——应用指南》的规定。
第二章岗位分工及授权批准第五条公司应建立存货业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理存货业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
存货业务的不相容岗位至少包括：1、存货的请购、审批与执行。
2、存货的采购、验收与付款。
存货盘点管理制度
存货盘点管理制度
是指企业为了规范存货盘点工作而制定的一系列管理规定和措施。
存货盘点是企业对存货进行实际数量核对和账面与实际数量的对比，以确认存货的准确性和完整性的一项重要工作。
存货盘点管理制度通常包括以下内容：
1. 盘点周期和频率：确定存货盘点的周期和频率，一般根据企业的经营特点和存货周转速度来确定。
常见的盘点周期有年度盘点、季度盘点等。
2. 盘点组织与责任：明确盘点工作的组织机构和责任分工，确定盘点工作的负责人和参与人员。
负责人应具备一定的盘点经验和管理能力，能够组织协调盘点工作。
3. 盘点流程和方法：规定盘点的具体流程和方法，包括盘点前的准备工作、盘点过程中的操作规范和记录要求，以及盘点后的处理和审核程序。
4. 盘点资料和工具：确定盘点需要的资料和工具，如盘点清单、盘点表格、计数器等。
同时规定资料的保存期限和归档要求，以备后续审计和核查。
5. 差异处理和调整：对于盘点中发现的账面与实际数量存在差异的存货，规定相应的处理措施和调整方法。
根据差异的原因进行分析，确定解决方案，避免存货损失和资产负债表的错误。
6. 盘点结果的报告和分析：编制盘点结果报告，对盘点结果进行分析和说明，提出问题和建议，为企业的经营决策提供有力的依据。
7. 盘点监督和审计：建立盘点监督和审计制度，定期对盘点工作进行监督和查验，确保盘点工作的合规性和准确性。
存货盘点管理制度的建立和执行对于企业的资产管理和财务管理具有重要意义，可以提高存货管理水平，降低存货损失风险，保障企业的经营利益。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
星南华轴承（上海）有限公司存货管理内控制度
一、实行存货管理内控制度后所发现的优点：
1、仓库的每位管理员对工作认真负责，能吃苦耐劳。
对所分管的存货品种型号均十分熟悉。
2、仓库货物摆放、整理均井井有条，便于加快盘点速度。
3、仓库收、发货均已采用电脑记帐，便于高效率管理存货。
二、实行存货管理内控制度后所发现的不足与建议：
1、通过实行发放存货盘点卡，每个仓库均有许多盘点卡要放置。
曾在盘点中发现有少数人员遗漏放卡的现象（尽管只发现1例），但这说明仓库管理员和财务有关人员对各仓库的存货数量质量掌握不足——现建议在将盘点卡输入电脑时立即编号，便于及时发现遗漏现象而及时更改。
2、存货保管应做到帐、卡、物三相符，通过实地监盘，发现帐与卡相符，但是与实物有所差异的现象。
3、很多需称量的存货中没有计量样本，在存货盘点卡上也没有折算公式，就造成每次监盘和实盘工作中的重量误差，有时甚至误差几千公斤。
4、在每次收、发货时对数量较少的货物没有及时做好日清日结的工作。
5、在每种存货的货架前都有标明日期和数量的卡片，但在监盘中发现这些卡片的设置形同虚设——我们在发现时就对有关人员进行了指导。
6、仓库的每位管理员但对存货的数量质量并没有明确地掌握。
三、总结：
通过2006年1月2号的实地监盘，尽管反映存货管理上有不完善的地方，但总而言之，无论财务管理人员还是仓库管理人员，他们都对工作很尽心尽责，而且态度友善。
特别是每位仓库管理员要分管好几个区域，每个区域又在不同地方，这对存货的收、发工作是有所不利的，而且对数量较多的货物品种均要
求他们一一计数，他们也丝毫没有怨言。
监盘人：赵玉莲2006.1.2。