费用报销管理办法
公司日常费用报销管理制度
公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。
对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。
第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。
第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。
第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。
第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。
企业费用报销的管理办法
企业费用报销的管理办法作为一种常见的企业行为，费用报销不仅涉及到企业的资金管理，也关乎员工的利益保障。
因此，建立合理的企业费用报销管理制度，对于企业的稳健运营至关重要。
本文将结合目前企业实践和相关法律法规，探讨企业费用报销的管理办法。
一、费用报销的范围企业费用报销的范围最基本的包括员工出差、交通、餐饮、住宿、通讯等方面的费用。
对于具体的费用种类和额度，企业应当根据实际情况和财务状况进行制定，并适时进行修订。
同时，随着企业业务范围的扩大和变化，有些特殊的费用也需要被纳入到企业的费用报销范围中，比如活动、培训等费用。
这些费用的报销原则上也应当按照企业制定的相关规定进行。
二、费用报销的申请及审批流程费用报销的申请和审批流程是保证费用报销合规化、规范化的关键。
企业应当建立完善的费用报销申请与审批制度，明确各角色的职责和权限。
具体地，费用报销申请流程应当包括以下步骤： 1. 员工在发生费用时，应当及时填写费用报销单，详细记录费用明细，并附上相关的票据、凭证等证明材料； 2. 提交费用报销单后，经过主管审核和财务审核； 3. 最后由行政人员进行报销。
应当注意，费用报销单内必须填写准确、详细的信息，确认费用发生范围、金额、时间等。
对于费用报销的票据、凭证，财务部门也必须仔细核对并留存相关记录，以备查验。
三、费用报销的额度控制针对企业的财务和经济实际情况，应当建立一定的费用报销额度控制机制，以保障企业的财务安全和稳健经营。
具体地，企业应当制定的流程如下： 1. 定期审核各项费用报销的情况，认真核实费用报销单上填写的费用明细，严格审核异常的报销情况； 2. 对于例行性较强的费用，比如差旅、出差等，企业应当设立相应的额度控制，防止员工超支企业财务； 3. 认真统计费用报销信息，及时调整企业的费用预算，以保证企业财务状况的平稳和可持续发展。
四、费用报销的税务处理在费用报销过程中，税务处理也是非常关键的一环。
对于企业，应当在报销前认真了解和把握税收优惠政策。
报销管理制度(精选15篇)
报销管理制度(精选15篇)报销管理制度1第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销的程序和标准，特制定本制度。
第二章费用报销审批第二条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理（主任）签字后，按公司报销流程审批。
第三条公司部门经理（主任）本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批；公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。
第三章差旅费开支第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。
第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。
出差天数在一天以内的，由部门经理（主任）批准，超过此期限的'，报公司分管领导批准。
第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。
第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准（见表一）乘坐，特殊情况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。
第九条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的20％给予补贴。
（乘坐特快列车的，按特快票价的20％补贴；购买软座票者不给补贴。
）第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。
每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。
第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。
出差人员住宿费在规定标准（见表二）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负；部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。
部门经理（主任）及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日，省外50元/日，特殊地区100元/日的标准补贴。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
费用报销流程及管理制度
费用报销流程及管理制度一、费用报销流程1.提交费用报销申请：员工需要填写费用报销申请单并提交给公司相关部门或负责人，申请单上需要包含费用明细、金额、报销事由等信息。
4.报销凭证收集：员工在申请单审核通过后，需要将相关费用所需的发票、票据等凭证进行收集并整理，准备好报销材料。
5.提交报销材料：员工将准备好的报销材料交给财务部门，财务人员进行材料的验收、审核和归档。
6.报销审批：财务部门审核通过后，将报销材料提交给相关审批人员进行最终的审批并签字。
7.报销支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，可以选择以现金、银行转账或者公司预付款等方式进行支付。
8.归档管理：报销支付完成后，财务部门将报销材料进行归档和保存，确保后续查账和审计的需要。
二、费用报销管理制度为了确保费用报销的合规性和规范性，组织需要建立一套完善的费用报销管理制度，下面是一些常见的管理制度要点：1.费用报销政策：明确费用报销的范围和标准，规定费用报销的申请和审批流程，确保费用报销的合规性。
2.费用报销申请单：规定费用报销申请单的格式和内容，包括费用明细、金额、报销事由等信息，便于统计和审计。
3.财务审核标准：制定财务审核的标准和流程，确保审核的一致性和准确性，防止财务风险。
4.报销凭证要求：规定报销凭证的种类和要求，包括发票、票据等，确保凭证真实、合法、准确。
5.报销审批权限：明确报销审批的权限和责任，防止权力滥用和管理混乱。
6.报销支付方式：规定报销支付的方式和时间，确保费用按时支付并留有明确的支付记录。
7.审计和检查机制：建立审计和检查机制，对费用报销进行定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。
8.报销记录归档：规定报销记录的归档和保存时间，确保后续的查账、审计等需要。
以上是一个常见的费用报销流程及管理制度，组织可以根据自身的实际情况进行调整和完善。
费用报销流程的规范性和制度管理的严密性，对于组织内部的资源合理利用和成本控制具有重要意义，同时也能提高员工的工作效率和满意度。
(完整版)费用报销管理办法
（二）费用报销管理办法费用报销管理办法第一章总则第一条费用审批责任人（一）各部门领导在预算额度内对业务活动的真实性、合理性、必要性、合法性负责。
（二）综合财务部根据公司实际资金情况与经过批准的预算对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、真实、准确、完整的支付凭证有权利退回。
（三）总经理﹑董事长﹑董事会对各类资金支付的最终审批负责。
第二条费用报销的基础工作（一）各职能部门的权责1.及时将签定的涉及经济收支的合同、协议书、会议纪要、批文、工程审定文件送财务部一份。
2.配合财务部门，落实财务计划和工程投资额的预算，检查分析财务计划和投资预算的执行情况。
3.填报各种原始记录和报表，配合做好各项会计基础工作。
（二）原始凭证管理及填报要求1.发票管理：（1）合法发票有两种，一种是税局认可的，印有“全国统一发票监制章”的税务发票，另一种是自治区事业性收费统一收据，“印有自治区财政厅事业性收费收据专用章”的收据，其余票据一律无效。
（2）发票填制必须票明单位名称、时间、货物、规格、数量、单价、金额大写、小写、收款单位加盖财务专用章、经办人、收款人签（章）字，所有字迹清晰不能涂改，一经涂改或大、小写不一致均为无效发票。
2.合同（协议书）管理：（1）劳务支出合同管理。
因为属于劳务性质，所以必须开具纳税发票，如设计费、勘察费、测量费，以及一些小项目的安装费，需要签订双方合同（协议书），根据工程规范化管理需要市财政局经管科审核的按规定办理。
付款时凭用款申请审批单，结算时凭发票。
（2）征地、拆迁、补偿支出合同管理。
因为该项费用不需要纳税，所以不需要开具发票。
（3）征地、拆迁等的管理费用支出，以及上交市财政的费用，凭本公司项目委托书和对方按国家规定标准出具的缴费通知单填报请款单付款，凭自治区事业性收费统一收据结帐。
（4）征地、拆迁、补偿支出面对集体、单位的，要签订本公司、对方、公证方三方合同（协议书），按规定送市财政经管科的按规定办理，凭请款单付款，凭自治区事业性收费统一收据结帐。
企业费用报销的管理制度5篇
企业费用报销的管理制度5篇企业费用报销的管理制度篇1为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。
原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。
二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。
三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
借支管理一、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。
(二)其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。
二、借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。
（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；（四）借款人请款后必须及时报销。
借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
三、借款报销管理程序（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。
（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度(通用10篇)财务费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的财务费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享【财务费用报销管理制度(通用10篇)】，供你选择借鉴。
财务费用报销管理制度篇1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
报销制度管理办法范本6篇
报销制度管理办法范本6篇报销制度管理办法范本 (1) 为了进一步规范我公司的财务行为，加强财务管理和监督，提高资金使用效益，促进教育事业健康发展，根据国家有关法律制度和上级有关规定，结合我公司特点，制定本办法。
一、我公司财务管理的基本原则贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持勤俭办学的方针;正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、我公司和个人三者利益的关系。
二、我公司财务管理的主要任务合理编制我公司预算，严格预算执行。
完整、准确编制我公司决算，真实反映我公司财务状况;依法筹集教育经费，努力节约支出;建立健全财务制度，加强经济核算，实施绩效评价，提高资金使用效益;加强资产管理，合理配置和有效利用资产，防止资产流失;加强对我公司经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。
三、我公司财务管理实行校长负责制。
我公司的财务活动在校长的领导下，由我公司财务部门统一管理。
四、预算我公司要根据教育事业发展目标和计划编制年度财务收支预算。
预算编制应当坚持量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点、略有节余(10%)的原则，不得编制赤字预算。
收入预算应当考虑我公司维持正常运转和发展的基本需要，参考以前年度的预算执行情况和预算年度的收入增减因素，积极稳妥地逐项测算编制。
支出预算应当根据我公司开展教育教学等活动需要和财力可能，分轻重缓急，按照支出分类科目分项测算编制。
五、收入我公司应当将各项收入全部纳入我公司预算，统一核算，统一管理。
严禁设立“小金库”，严禁账外设账，严禁公款私存。
对按照规定应上缴国库或者财政专户的资金，我公司应当按规定及时足额上缴，不得隐瞒、滞留、截留、挪用和坐支。
六、支出1、量入为出，严禁超支和举债发展等现象。
2、我公司应当将各项支出全部纳入我公司预算，建立健全支出管理制度。
严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准，公用支出不得用于教职工福利等人员支出。
各项支出应当按照实际发生数列支，不得虚列虚报，不得以计划数和预算数代替。
费用报销管理规章制度【7篇】
费用报销管理规章制度【7篇】费用报销管理规章制度精选篇1为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进教育事业的健康发展，根据《事业单位财务规则》，《中小学财务制度》及《建湖县教育审核支付管理暂行办法》，结合学校的实际情况，特制定本制度：一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称（一律为冈上小学）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。
票据一经涂改立即无效。
3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有市或县级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。
发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内，购买时提供提供定额发票的需用发票粘贴单做好封面报账。
（必须是本年度或前一年度印制的）4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围；手工填写的发票财务部门不得给予报销。
5、临时工工资等的发放，由总务处编制工资表，按人员造册，注明标准、时间，并须相关人员签字。
临时工工资、农民工劳务费等统一由总务处按照标准编表盖章后，报后勤校长审核，校长签批后到会计室报销，学校临时工工资每学期结报一次。
6、原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，须提供对方单位出具的证明（单据号码、金额、业务内容等）和加盖财务专用章的票据复印件。
证明和复印件需本人和单位领导签字。
7、因公出差遗失票据的处理办法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。
遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失单程飞机票的（乘坐飞机者需经县级以上主管领导批准），可比照同程火车硬卧票价的标准给予报销。
公司费用报销的最新管理办法
公司费用报销的最新管理办法背景随着企业发展和员工数量的增加，公司内部费用报销的管理越来越复杂。
传统的管理方式已经无法满足企业的需求，需要引入新的管理办法来提高效率，节省成本。
目标本文旨在介绍公司费用报销的最新管理办法，以提高效率，提升报销标准，减少公司损失。
主要目标如下：1.合理规定报销标准，防止员工滥用报销权限2.简化报销流程，提高工作效率3.加强审核制度，避免误报、漏报和舞弊具体措施报销标准公司应该根据职位、行业、地区等因素，制定相应的报销标准，避免因员工非法沾用、滥用报销权而造成公司的损失。
具体措施如下：1.根据员工职位制定不同的报销标准，既满足员工的正常工作需求，也避免了员工无端报销导致的财务损失。
2.针对行业进行分类，针对不同行业的需求，采用不同的报销标准。
3.不同地区的工资水平和生活成本不同，根据地区因素进行相应的报销标准制定。
报销流程为了提高报销效率，公司应该简化报销流程。
流程应该由相关部门统一发起，处理，审批。
具体措施如下：1.员工填写详细的报销单，包括报销事由、金额、时间、地点、相关证明等。
2.报销单由部门主管审核，确认是否符合规定标准和是否属于工作需要。
3.财务部门对报销文件进行复核和审批，确认是否符合现行规定。
4.最后，若无异议，公司将在一定时间内，完成报销审核以及资金到账工作。
审核制度为了防止报销出现漏洞、误报、甚至舞弊，公司应该加强审核制度，建立完善的审核流程。
具体措施如下：1.员工的报销事项必须与工作相关，确保报销单据真实可靠。
2.确保每个报销都有详细的填写项和详细的支持文档，例如商务会议记录或票据凭证等，以供日后查证。
3.部门主管应根据职责确定员工报销的合理性，财务部门应当严格检查报销单据的真伪性及税务合规性。
总结公司费用报销的管理是企业发展和管理的一部分，合理的费用报销管理可以防止企业损失，提高效率。
本文提出了一些应该遵循的管理方法，包括费用报销标准、报销流程和相关审核措施，希望能对公司费用报销管理提供想法和建议。
2024最新《费用报销操作管理办法》
2024最新《费用报销操作管理办法》费用报销操作管理办法是指公司或组织制定的一套规范和规定，用于管理和控制费用报销的流程和操作。
2024年最新的费用报销操作管理办法为了追求效率和精确性进行了一些调整和改进，以下是对这些规定的详细描述。
一、费用报销申请1.费用报销申请应该填写完整，准确，并附上相关的凭证和证明文件。
申请人应该认真核对申请表上的每一项信息，确保无误。
2.费用报销申请应该在支出产生后的一个月内提交，逾期未报销的费用将被视作无效。
3.费用报销申请应该由申请人经过上级部门审核和签字后，交给财务部门进行审核。
二、费用报销审核1.财务部门应根据申请人提交的费用报销申请，对相关的费用进行合理性和真实性审核。
如有问题，应及时与申请人沟通并要求提供进一步的解释和证明。
2.财务部门应妥善保存费用报销申请、相关凭证和证明文件，以备将来审计和查账的需要。
3.财务部门应在五个工作日内对费用报销申请进行审核，如有必要，可以向领导层请示并提出建议。
三、费用报销支付1.经过财务部门审核通过的费用报销申请，应及时进行支付。
支付方式可以是现金、支票或者转账等。
2.支付时应填写支付单，并由相关负责人签字确认。
支付单应包括付款金额、收款方、付款方、支付日期及支付方式等信息。
3.支付完成后，财务部门应及时更新财务系统，并保留相应的支付记录和凭证。
四、费用报销管理1.财务部门应妥善保存费用报销申请、相关凭证和证明文件，并按照规定的存档期限进行保存。
2.财务部门应建立完善的费用报销档案管理制度，确保档案的安全和完整性。
3.财务部门应定期进行费用报销数据的备份和归档，以应对潜在的数据丢失和损毁风险。
五、费用报销监督1.各级领导和管理人员应对费用报销流程进行监督，确保费用报销操作符合规定，并对异常情况及时进行处理和上报。
2.员工可以向公司或组织监察部门进行投诉，对费用报销流程中的不当行为进行举报。
3.公司或组织应建立科学的考核和奖惩制度，激励员工按照规范要求进行费用报销。
财务报销管理办法5篇
财务报销管理办法5篇财务报销管理办法（精选篇1）财务报销制度及报销流程范本财务管理制度为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
财务管理规定1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3、各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。
4、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。
5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
一、借款流程1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额。
2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
二、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
三、费用报销的一般规定1、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。
2、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致;简述费用内容或事由。
3、按规定的审批程序报批。
4、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
业务规章制度关于费用报销
业务规章制度关于费用报销一、目的与依据为了规范各部门员工的费用报销行为，提高公司的财务管理效率，根据公司相关制度和规定，制定本管理规定。
二、费用报销范围1. 日常工作中产生的各项费用支出，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、办公用品费等。
2. 外勤出差所需的差旅费用。
3. 因公出差所需的差旅费用。
4. 其他公司允许的费用支出。
三、费用报销流程1. 提交报销申请：员工应在费用产生后及时填写费用报销申请单，并在规定时间内提交给财务部门。
2. 审批流程：财务部门将对申请单进行初审，如有不合规范之处，将要求员工进行修改。
经初审无误后，报销申请单将提交给主管领导审批。
3. 报销审批：主管领导应认真审批费用报销申请单，确保费用支出合规。
审批通过后，将报销申请单提交给财务部门进行财务确认。
4. 财务确认：财务部门会对费用报销申请单进行核对，确认费用支出合规后，将费用报销款项转账到员工的工资卡或现金报销。
5. 归档管理：费用报销申请单需妥善保存，作为公司财务管理的依据。
同时财务部门也会将相关报销凭证进行归档管理。
四、费用报销标准1. 公司规定的费用标准应当严格遵守，不得超支。
如有特殊情况需超支时，应提前向主管领导请示，并经主管领导审批同意方可执行。
2. 对于外勤出差和因公出差产生费用的报销，员工必须按照公司规定的差旅标准进行报销，不得私吞公款。
3. 费用报销应当实事求是，凭真实有效的发票和相关凭证进行报销，不得虚构或篡改报销材料。
五、费用报销注意事项1. 员工在报销时应当保持发票、收据等凭证的完整性，确保报销材料齐全。
2. 对于超出费用标准的支出，员工需提供合理的说明和相关证明，并经主管领导审批同意后才能进行报销。
3. 对于涉及公司机密的费用支出，员工在报销时应当保密，并遵守公司的相关保密规定。
4. 对于因工作需要产生的费用支出，在填写报销申请单时，应当详细描述费用支出的事由和用途。
六、违规处理1. 如发现员工违反公司相关规定，造成公司经济损失，将按公司制度进行相应处理，包括但不限于警告、扣发奖金、扣发工资等。
费用报销管理规章制度
费用报销管理规章制度第一章总则第一条为规范和加强公司费用报销管理，提高资金使用效率，保证资金使用安全，制订本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有员工，凡是使用公司资金支出的费用必须按照本规章制度执行。
第三条所有费用报销需遵守公司相关政策、规定以及国家相关法律法规。
第四条所有费用报销必须经过相关部门审核后方可报销。
第五条对于违反本规章制度的行为，将视情节轻重给予相应处理，包括警告、罚款、扣款、工资调整、停职、辞退等。
第二章费用报销类别及标准第一条差旅费用1. 差旅费用包括交通费、食宿费、通讯费等。
2. 出差期间的交通费按公司规定标准报销，包括飞机、火车、汽车等交通工具费用。
3. 出差期间的食宿费按公司规定标准报销，包括住宿费、餐费等。
4. 出差期间的通讯费如需要报销，需提供相关票据。
第二条办公费用1. 办公费用包括办公用品、办公设备、办公室租金等。
2. 办公用品、办公设备按照公司规定标准报销，需提供相关购买票据。
3. 办公室租金需提供租赁合同及相关付款凭证。
第三条会议费1. 会议费包括会议室租金、餐费、住宿费等。
2. 会议费用必须提供会议议程及相关票据，按公司规定标准报销。
第四条培训费1. 培训费包括培训费用、住宿费、餐费等。
2. 培训费用必须提供培训计划及相关票据，按公司规定标准报销。
第三章费用报销流程第一条填写费用报销申请单1. 填写完整的费用报销申请单，包括报销人员姓名、报销日期、费用明细等。
2. 签字确认费用报销申请单。
第二条提交费用报销申请单1. 将填写完整的费用报销申请单交给相关部门审核。
2. 相关部门审核通过后，将费用报销申请单交给财务部门进行报销。
第三条财务审核及支付1. 财务部门对费用报销申请单进行审核，确保费用报销符合规定标准。
2. 财务部门将费用报销申请单支付给报销人员。
第四章费用报销管理第一条费用报销审批1. 负责审批费用报销申请单的部门负责人须确保费用报销符合公司相关政策和规定。
公司费用报销管理办法范本-5篇
费用报销管理办法第一章总则第一条为了加强公司财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，确保各项费用支出得到合理控制,结合公司的具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司正常运作的费用报销。
所有工作中发生的费用票据，应根据工作性质，据实开具对应的发票和内容，开具的发票应与所从事的活动一致。
具体分类见下表：差旅类——主要包括交通、住宿（费用科目：交通费（飞机/火车/汽车/的士/公交）、住宿费；差补（费用科目：市外差补、工作餐费（市内差补））；杂项类（费用科目：邮寄费、文印费等）。
业务类——指开展工作而发生的招待性质合理开支的餐费、礼品费、娱乐费。
费用科目：餐费、礼品费、办公用品、汽油费。
成本类——指有合同或依据的采购、分包、会议、中标服务费或经批准的评审、专家、验收、咨询等事项的支出。
费用科目：（验收评审）会务费、专家/劳务费(节日福利)、培训费、租房相关（办公、封闭开发）费、维修费、产品采购。
第三条费用的控制原则：（1）计划管理、分级负责、层层把关。
采取费用定额管理办法。
按部门、按项目登记入帐，根据“谁花钱、谁管理、谁负责”的精神；（2）加强预算管理，增强全员预算意识。
坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任意提高费用开支标准。
填写说明注：1. 维修费、原材料、固定资产、广告费、办公用品、培训费、会务费、业务宣传费，原则上为增值税专用发票；2. 出差中发生的差旅补助（餐补、交通补贴等），对于一次完整的往返出差报销，应一次报销完毕（差旅补贴须与差旅费报销单一起填单，不可拆分为多个单据），且能够通过出发日期和返回日期的车票反映一个可完整、连续的差补天数；对于连续出差的，报销单上的车票出发日期、下一目的地车票日期应能反映该差补的计算依据，否则必须注明上一个报销单的单号。
若是定额车票而无法证明出发、返程日期的，需注明日期（年月日时）。
3、差旅类报销单中存在招待类等的，按招待类进行审批。
4、标书款、中标服务费，需单独填写报销单，应在报销单的“付讫”中正确选择：冲借款/支票/电汇。
费用报销规章制度最新
费用报销规章制度最新第一章总则为规范公司费用报销管理，保证公司财务及经营活动的正常进行，特制定本规章制度。
本规章制度适用于公司全体员工，在公司经营活动中发生的各类费用报销行为。
第二章费用报销范围1. 差旅费用：包括出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等。
2. 日常办公费用：包括办公用品购买、邮寄费用、电话及宽带费用等。
3. 会议及培训费用：包括会议场地费、培训费用、材料费等。
4. 其他合理费用：经公司领导批准的其他合理费用。
第三章费用报销流程1. 填写报销单：员工在发生费用后，须填写详细的费用报销单，注明费用的具体项目、金额以及用途。
2. 提交审批：员工须将填写完整的费用报销单提交至直属领导或相关部门经理审批。
3. 财务复核：财务人员对审批通过的费用报销单进行核对，如有疑问需及时沟通并要求员工提供相关证明材料。
4. 报销发放：财务人员在确认费用报销单无误后，将报销款项发放至员工或直接支付给相应机构。
第四章费用标准1. 差旅费用：差旅费用应按照公司规定的标准进行报销，超出标准的部分需员工自行承担。
2. 日常办公费用：日常办公费用应合理节约，不得出现奢侈浪费的情况。
3. 会议及培训费用：会议及培训费用应提前做好预算，并报备相关部门领导审批。
4. 其他合理费用：其他合理费用应符合公司经营活动的需要，且提供有效的证明材料。
第五章财务监督1. 财务部门负责对公司费用报销的管理和监督，对公司各部门的费用开支进行定期审计。
2. 财务部门要及时发现并纠正员工可能存在的违规报销行为，确保公司资金使用的合规性和透明性。
第六章处罚规定1. 对违反本规章制度的员工，将按照公司相关规定进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、扣减工资、停职或开除。
2. 对涉嫌违法行为的员工，公司将移交相关部门进行处理，并保留追究法律责任的权利。
第七章附则1. 本规章制度自发布之日起开始实施，有效期为三年。
2. 本规章制度解释权归公司财务部门所有，如有疑问可向财务部门咨询。
公司财务费用报销管理办法-精选5篇
财务报销管理制度为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
本制度适用公司全体员工。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制采购申请表经部门领导同意签字后报行政部汇总，由行政部按计划统一购买。
购入后开具入库单并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，需到行政部办理签字领用，每月末应将办公领用清单交财务室进行分部门核算。
3、报销除特殊情况外，其他报销必须附有的清单：采购申请单（如一张申请单分多次采购，可用采购单复印形式）、入库单、外协或供应商出库单、本人填写的领款单或报销单（必须经本人签字后，同时还要经部门主管及总经理签字，财务出纳方可给予办理报销）。
4、客户产品退货运费或提货费，报销时运费付款单必须附销售部门提供的退货通知单并且注明退货原因（可以是复印件），交由总经理签字。
5、如有部门在发生业务招待费之前，需事先填写用餐申请表（注明用餐人员的姓名）由公司总经理批准（特殊情况可以电话报批），申请单后补，请将用餐申请单附在发票后面一同作为报销凭证，否则财务室不予报销。
6、如零时外招人员来我公司工作，付款时经办人要注明该人员的工作内容，同时经办人和所需部门主管要签字。
7、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
8、需注意在报报销售发票时，特殊须用收款收据，必须有真实原因说明，同时盖有对方印章。
二、差旅费报销规定1、员工出差前应填写出差“出差申请表”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
2、员工出差返回后填写“差旅费”报销单并注明出差路线及费用，连同出差“出差申请单”、原始报销凭证，审批同意后到财务部报销冲减借款。
3、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，出差不是为处理紧急事务的，员工以车、船交通工具为主；市内交通费用报销规定：公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车辆或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，应在报销明细单上注明原因，同时报销时不同时间段内出租车票不得连号，自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不得报销相关车费。
学校费用报销管理办法
学校费用报销管理办法1. 费用报销范围1.差旅费：包括前往公务活动或业务会议所需的交通费、住宿费、餐费等；2.办公费：包括文具、办公设备维修等费用；3.福利费：包括单位内部福利费用，如年终聚餐、新春联欢会等费用。
2. 报销管理流程2.1 申请报销1.费用报销人填写《费用报销申请表》，并提交费用凭证原件；2.相关部门审核费用凭证原件，如有需要，可以要求报销人提供更多证明材料；3.相关部门审核符合申请规定的费用后，将《费用报销申请表》和费用凭证交至财务部门。
2.2 财务核对1.财务部门收到《费用报销申请表》和费用凭证后，进行核对，如有需要予以调整；2.经过核对后，确认费用无误后，将费用报销人的银行账户打入相应的费用报销金额。
2.3 报销结束1.财务部门将报销记录归档；2.费用报销人收到报销款项后，需要签收，并交回《费用报销申请表》。
3. 报销规定1.费用必须是在单位规定范围内发生的行为，符合报销标准；2.报销必须提交原始凭证，不能使用复印件或者扫描件；3.报销的费用凭证必须是符合国家有关财务规定的凭证；4.报销金额超过500元的，必须由三名以上部门负责人签字确认；5.不符合上述要求的费用不予报销。
4. 报销待遇1.费用报销人在符合规定范围内报销的费用，可得到相应的报销待遇；2.报销待遇以银行转账方式发放，必须报销人本人持有的银行账户，在资金到账后需签收。
5. 费用保密1.除了涉及到个人的报销申请，不得向其他人泄漏任何报销信息；2.部门间转交资料必须保密，未经过申请人同意不得向外泄漏。
以上就是本单位的学校费用报销管理办法，使得每个人的日常开支更得到有效地审核和保障，上述规定自我们发布之日起即生效。
公司报销管理制度
公司报销管理制度第一章总则为了规范公司报销管理制度，提高财务管理效率，防止财务风险，制定本制度。
第二章申请报销1. 报销范围公司报销范围包括但不限于：差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公费用、采购费用等。
2. 报销流程① 员工需填写报销申请表，详细列出报销项目、金额、原因等信息。
② 报销申请需经领导审批和财务部门审核确认后方可报销。
③ 报销费用应提供有效票据，并应与报销申请表相符。
3. 报销标准公司规定不同部门、不同岗位的报销标准，员工须按照公司规定的标准报销。
第三章报销管理1. 报销审核财务部门将对报销申请进行审核，核实金额、原因等是否符合规定，若有疑问应及时与报销人联系沟通，确保报销凭证真实有效。
2. 报销审批审批人员需对已审核通过的报销申请进行最终审批，确认报销内容是否符合公司规定并签字确认，审批人员需对报销申请内容进行审查，确保报销明细的真实性。
3. 报销付款报销费用经财务部门审批通过后，将转入员工指定的账户中，财务部门需及时核对付款信息，确保付款准确无误。
第四章报销管理注意事项1. 报销凭证员工需妥善保管报销凭证，确保报销凭证真实有效，一经遗失将无法报销。
2. 外出报销外出报销需提前向领导申请，领导确认后方可报销，外出期间应按规定进行报销记录，保留相关票据。
3. 报销违规操作对于违规报销行为，公司将按照公司规章制度予以处理，严重情况将追究相关人员的法律责任。
第五章结束语公司报销管理制度的实施，有利于规范公司财务管理，提高财务效率，减少财务风险，增强公司的管理效率和能力。
希望全体员工严格按照公司的报销管理制度执行，确保公司财务的安全和稳定。
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费用报销管理办法（试行）第一章总则第一条为了明确费用报销的基本要求，加强费用报销管理并明确监管职责，确保各项费用支出得到合理有效控制，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《财务管理制度》等相关财务制度及规定，制定本办法。
第二条本办法所称的费用是指在业务经营和管理过程中所发生的各项费用。
第三条本办法适用于“XXXXX”（XXXXXX有限公司、XXXXXX有限公司、XXXXX有限公司）各团队、职能部门以及店铺（以下简称“各部门”）的费用报销管理。
第二章费用报销的基本原则第四条真实、合法、合理性原则费用报销内容及原始凭证须真实、合法、合理，且手续完备、附件齐全。
第五条授权审批原则费用报销须根据授权履行必要的审批手续；审批人根据公司费用授权委托书在授权范围内进行审批，财务管理中心根据授权范围制定相应的报销流程。
第六条 额度控制原则（一） 费用报销应在各部门预算额度内使用，超预算费用须进行超预算审批后再进行报销。
（二） 费用报销有规定标准的，需要在规定范围内进行报销。
（三） 各部门的营销费用报销需在规定的额度范围内进行报销。
第七条 归口管理原则（一） 费用分类：行政费用、资本性支出、人力费用、营销费用、财务费用、筹建费用 、培训费用、品牌宣传费用等。
（二） 上述费用支出“XXXXX ”进行归口管理，归口管理部门包括总经办、人事行政部、财务部、品牌战略部、货品运营部。
（三） 原则上事项发生部门向费用归口部门提出申请，归口部门负责办理审批、报销手续。
（四） 各归口部门可依本办法对归口费用制定相关的管理细则或规定。
第三章 费用报销审批流程第八条 公务费申办审批流程上述流程，可根据审批授权体系进行简化。
第九条 借款单审批流程上述流程，可根据审批授权体系进行简化。
第十条 费用报销单审批流程上述流程，可根据审批授权体系进行简化。
第四章 费用报销相关人员责任第十一条费用报销审批所涉及的人员包括：申请人（报销人或经办人）、部门负责人、财务复核人、董事长、出纳。
第十二条申请人（报销人或经办人）：即费用报销当事人，应取得与其业务内容相应的合法票据，必须如实填制报销单据，规范粘贴相关票据并对所报销费用内容的真实性、合法性、完整性负责。
定期归集本部门的报销单据，对所填内容的规范性进行审核并提交完成审批流程。
第十三条 主管领导：根据部门预算全面管理和控制本部门的费用支出，并审核费用报销内容，对费用发生的真实性、合法性负责。
第十四条 部门负责人：统筹管理和控制归口费用的支出，并审查费用事项的合理性、规范性。
第十五条财务复核人：审核审批流程是否合规（费用报销单、借款单中事项金额是否在公务申办单范围内）、审查报销单据金额与所附单据是否相符；审核报销单据、发票等原始凭证是否符合国家法律法规规定及公司财务规定。
第十六条 董事长：根据公司的财务制度、授权体系、管理制度以及业务情况进行审批。
第十七条出纳：复核审批流程是否完备、原始附件是否齐全，发票金额与会计审核的金额是否相符，填写的银行信息是否合规，并进行付款。
第五章费用报销规范要求第十八条费用报销必须以合理、合法、真实的凭据为依据，原始发票及费用报销单不得臆造、涂改。
第十九条所有款项支付业务，都应取得收款方的发票或有效收款凭据后方可支付。
第二十条原始发票的规范要求，发票均应套印全国统一发票税务监制章，应当载明单位名称、开票日期、项目、大小写金额等内容，并加盖发票专用章（当地有特殊规定的除外）。
第二十一条开票日期必须为当年；开票日期距报销日原则上不得超过三个月。
第二十二条发票上的单位名称应为公司全称，如：北京中冶福源珠宝有限公司、北京金宏达源商贸有限公司等。
第二十三条兑奖联不得撕下；机打发票票面上除非特别注明，一律不得手工填写。
第二十四条在取得发票时，对于填开的项目不齐全、内容不真实、字迹和加盖的印章不清楚，以及经税务机关通报作废的普通发票一律不得作为报销凭证。
发票上要求所有事项不得涂改。
一经涂改需重新开票。
涂改后的发票不允许报销。
第二十五条报销人负责查询发票真伪，单张发票金额在1000元（含）以上需提供发票真伪查询凭证并将发票真伪凭证附在报销单据后，并在发票背面签字。
第二十六条对于房租、物业管理费、保洁费、绿植租赁、车辆租赁、通讯费、软硬件服务费等有费用期间的发票，在费用报销时，应在报销单用途中注明对应的期间。
第二十七条原则上所有报销须事前审批，办理公务费申办，方可开展业务。
费用报销时，相关附件必须齐全，并将批准文件作为其费用报销的依据，如费用明细、合同、借款单、公务费申办单等。
第二十八条报销单据填写的各项内容，应当与对应的批准文件相对应，内容不符的不予受理。
第二十九条有多项费用在一张报销单据上填报的，必须分费用明细填写，不得将多项费用合并填列。
报销单据上应写明收支项目、用途、金额、收款单位/人相关信息、附件张数等；对于不按规定填写的单据或单据填写不完整的，不予报销。
附件张数按报销单后所附的单据的自然张数计算。
第三十条费用报销时间要求当月产生的费用应在事项结束后5个工作日完成报销流程。
第三十一条行政费用（一）差旅费差旅费是指境内外埠城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
1、出差人须在出差前向归口部门提交《出差审批单》，批准后方可出差。
2、差旅期间的费用应于差旅结束后一次报销，原则上不允许分拆报销。
此外,出差期间发生的餐费与差旅费一起报销，不再发放伙食补助费。
3、差旅费相关的交通费、住宿费、伙食补助费等费用标准及其他相关规定按公司下发的《出差管理规定》执行，超过部分不予报销。
（二）业务招待费业务招待费是指为业务经营活动而合理支付的业务接待费用，主要包括业务洽谈、日常拜访、对外联络、公关交往、会议接待等所发生的费用。
1、公司对各部门的业务招待费实行预算控制，由各部门在预算额度内进行集中管理、自行控制。
2、报销业务招待费时，原始发票项目为礼品、足疗、洗浴、KTV的发票不予报销。
（三）通讯费1、通讯费是指因公使用通讯工具而发生的费用以及宽带费、座机固话费。
2、报销时，须在公司准许的报销标准内，凭发票(公司抬头)据实报销，差额不补，超支部分不予报销。
(四)办公费1、办公费是指日常办公耗用的办公用品、日用品、办公场所的零星维修费用以及办公过程中发生的各项杂费等。
2、报销办公费时，凡发票项目为办公用品、日用品、图书的，发票金额大于1000以上均应附盖有同发票专用章一致的明细清单。
（五）维护费1、维护费是指为保证电子设备正常运转而发生的费用，主要包括软件服务费、硬件服务费及电脑配件、网线、电子设备维护费等。
2、报销维护费时，凡发票项目为电子耗材的，均应附盖有同发票专用章一致的明细清单。
（六）车辆管理费车辆管理费是指加油费、修理费、车辆租赁及其他。
1、其他包括停车费、洗车费、过路费、车辆保险、养护用品等。
（七）会议费会议费是指召开各种会议开支的费用支出，包括文具、纸张、印刷材料、会场租金及参加会议人员的差旅、食宿费等。
1、报销时，须提供相关的会议证明材料等附件；各部门应当将所有发票归集齐全后一并报销，不允许分拆多次报销。
2、会议证明材料包括会议通知或邀请函、会议总结、费用明细等，会议总结应包括会议时间、地点、出席人员、内容、目的，费用明细应当涵盖本次会议所有开支。
3、大型会议需要提供与会议地点一致的协议或合同。
（八）印刷制作费1、印刷费是指公司统一印刷制品如：公司介绍、名片制作、公司信封、包装纸、纸袋、等。
2、报销印刷费时，需在报销单用途中提供相关合同或协议。
（九）财产保险费1 、财产保险费是指公司购买除机动车辆以外的各项财产物资的保险费用,包括机动车交强险和商业保险。
2、报销财产保险费时，需在报销单用途中提供保险合同。
(十)劳保费用劳保费用是指公司因工作需要为员工提供工装、安全保护用品、防暑降温用品等支出。
此项费用由人事行政部统一审批及报销。
第三十二条资产购置费用资产购置费是指固定资产、无形资产、低值易耗品及消耗品。
资产购置报销：须提供合同、签报、协议、招标会议纪要；发票没有按明细开具的，需附与发票章一致的盖章资产清单；资产管理部门资产购置人和验收人签字的资产验收单，资产购置与验收不能为同一人。
第三十三条固定费用固定费用是指水电费、房屋租赁费、物业管理费、供暖费。
（一）水电费报销时，须提供发票及相关收费通知书。
（二）房租及物业管理费是指租赁营业用房等所发生的房屋租赁费和交纳的物业管理费。
报销时，需要写明费用期间及付款次数，并提供相关的协议或合同。
（三）供暖费报销时，须提供缴费通知单、政府发文的缴费标准等相关文件。
第三十四条装修费装修费是指筹以后交付办公后的大型装修费用。
报销时，须提供预算表、装修方案、招投标会议纪要、合同、装修后所有相关验收单。
第三十五条人事费用人事费用是指工资、津贴、绩效提成、奖金、个税、五险一金、招聘费、职工福利费等。
（一）工资、津贴、绩效提成、奖金、个税、五险一金报销时，须提供审批表并提供相关计提依据及规定。
（二）招聘费是指通过网络、报纸、人才中心等渠道招聘的费用。
报销时，提供相关的协议及发票。
（三）职工福利费是指包括为职工卫生保健、生活、住房、交通等所发放的各项补贴和非货币性福利。
第三十六条培训费培训费是指“XXXXX”开展培训发生的各项费用支出，包括住宿费、伙食费、培训场地费、讲课费、培训资料费、交通费、其他费用。
报销时，须提供培训费证明材料作为附件。
（应包括：培训通知、培训时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证、费用明细等）第三十七条品牌宣传费品牌宣传费是指“XXXXX”对外宣传、广告费、网络推广、媒体推介等品牌宣传过程中发生的费用。
报销时，须提供相关协议、合同、结算明细、预期效果及实现情况等相关附件。
第三十八条营销费用营销费用是指因业务而发生的渠道费、印刷制作费、市场活动费及其他相关费用。
（一）渠道费1、商超租赁费是指各职场用于办公临时租赁、社区营销产生的公共服务费。
2、资源使用费是指电销或高级会所营销产生的资源使用费。
3、其他费用是因展业发生的折叠桌椅采购、桌布、展业用遮阳伞等营销支持用品采购费用。
（二）印刷制作费印刷客户合同、DM单印刷、易拉宝、人字架、无纺布、纸袋、邀请函、名片等宣传资料而发生的费用。
报销时，须提供领用登记表。
（三）市场活动费1、市场活动费是指包括客户答谢会、社区推广会、新品推介会，郊外旅游、主题讲座、跨界营销等各类营销活动所产生的活动地租赁、现场布置等活动承办费、食宿招待以及对外展开使用的客户沟通礼品、开放日客户来访随手礼、签约客户签单礼、重大节庆客户关怀礼等客户拓展及维护礼品费用。
2、报销时，须提供营销活动照片、活动总结（内容包括地点、规模、效果等）、费用明细、签到表、礼品领取表等相关附件。