收款业务管理办法

合集下载

收款管理规定

收款管理规定收款管理规定为规范收款管理，进一步规范收款操作流程，依据有关收费管理规定，制定了收款相关管理规定，下面店铺给大家介绍关于收款管理规定的相关资料，希望对您有所帮助。

收款管理规定一、帐单的分发第一条储运部管制组依业务人员按地区划分整理帐单，定期汇集编制帐单清表一式三份，将帐单清表两份连同帐单寄交业务人员签收。

第二条业务人员收到帐单清表时，一份自行留存，另一份应迅速签还储运部管制组;如发现有不属本身的帐单，应立即以挂号寄回。

第三条客户要求寄存帐单时，应填写“寄存帐单证明单”一份，详列笔数、金额等，交由客户签认。

收款时才还予客户;如因寄存帐单未取得客户签认致不能收款时，由业务人员负责赔偿。

第四条收到公司寄来的帐单後，访问时如未能立即收款，则应取得客户收帐单的签认;若未能取得客户的签认，则应迅速於寄发日起3个月内向储运部申请取得邮局包裹追踪执据，凭以收款，否则逾期不办致无法收取货款时，由业务人员负责赔偿。

二、收款的处理程式第五条业务人员于每日收到货款时应於当日填写Collection Report(收款记录)一式四份(一份自留，三份寄交公司会计部出纳科)。

第六条市内者直接将现金或支票连同Collection Report(收款记录)第一、二、三联亲交出纳并取得签认。

第七条外埠地区者应将现金部分填写後将送款单或邮政划拨储金通知单存入附近____银行分行或邮局。

次日上午将支票、____银行送款单存根或邮政划拨单存根用回纹针别於Collection Report(收款记录)第一、二、三联，以挂号寄交会计部出纳科。

业务人员应将挂号收执贴於自存的Collection Report(收款记录)左下角备查。

三、收款记录的填写第八条收款记录的填写方法如下：第一栏：CustomerNo(客户号码)。

第二栏：CustomerName(客户名称)。

第三栏：InvoiceNo(填发票附单号码)，若系自己先行开发票且尚未打出发票附单而已经收款者，请填写发票号码，若系收回退票款项时，请填写“退票通知书”的编号。

公司销售与收款管理制度(5篇)

公司销售与收款管理制度销售与收款内部控制制度第一章总则第一条为了加强____康宁达医疗设备有限公司(以下简称公司)销售与收款的内部控制管理，规范销售与收款行为，防范销售与收款过程中的差错和舞弊，依据公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称销售与收款是指公司在销售过程中的接受客户订单、核准客户信用、签定销售合同、发运商品、开具____并收取相关款项等一系列行为。

第三条销售与收款业务的下列职责应当分离。

销售订单职能与货物保管职能相分离；销售订单职能与开具____、记账职能相分离；货物保管职能与开具____、记账职能相分离；开具____、记账职能与收款职能相分离。

第四条本制度适用于公司、各控股子公司、分公司。

第二章分工与授权第五条公司各控股子公司行政办公会应根据年度经营目标向销售部门下达年度销售任务、回款任务及销售费用控制指标。

销售部门制定营销整体方案，财务部与销售部门共同制定销售费用控制及考核方案，报公司行政办公会批准后实施。

第五条公司产品由本公司、各控股子公司、分公司的销售部门负责销售业务环节，包括账款回收，必要时公司也可临时增加机动收款力量，支援销售部门账款回收。

国际销售由公司国际业务部门负责，依据销售目标国家和地区的特点，采取公司直接销售和国际代理商经销并存的办法。

第六条公司各控股子公司财务部、销售部门依据行业水平、制造成本、行业利润拟订销售指导价格，由公司行政办公会批准后实施。

各控股子公司的销售定价制度与价格明细应当报公司相关部门备案。

第七条公司、各控股子公司财务部门负责销售业务核算、应收往来款的管理。

第八条公司、各控股子公司总经理对本公司的应收账款管理和风险负责，公司、各控股子公司对应收账款应当实行风险分级分担机制，以增强应收账款的风险控制。

应收账款的过程风险控制由财务部门及时提供分析和预警，销售部门负责具体账款催收，并随时____欠款单位经营情况，判断经营风险，提请公司采取措施，即时收款。

收款管理办法

收款管理办法收款管理办法第一章范围及目的第一条为了有效地管理收款事宜，规范财务流程，保障企业资金安全，制定本收款管理办法。

第二条本管理办法合用于企业内部各类收款事项的管理，包括但不限于：销售、服务、投资回报等。

第三条本管理办法的目的是建立科学的收款规范、程序和制度，确保财务管理的规范性、合法性和稳定性，保障企业的发展利益。

第二章收款流程第四条企业销售、服务、投资回报等收款流程应包括以下步骤：1. 发布收款通知或者合同。

应当在合同中注明收款时间、金额、付款方式等具体事项，以确保双方合法权益。

2. 收到收款信息并进行确认。

收款人员应及时确认相关信息的真实性和正确性，并记录到收款信息登记册中。

3. 收款前应进行审核。

审核内容应包括签订合同、产品或者服务验收、发票和收款信息的一致性等。

4. 收款人员应当严格遵守收款制度，按规定时间、金额、付款方式等信息收取款项，并做好相关记录。

5. 不定期进行对账工作，确保收款信息的准确性。

第三章收款管理第五条收款管理应包括以下方面：1. 收款记录的管理。

应建立收款记录档案，分类归档，并保管至少 5 年。

收款人员应遵守保密原则，不得泄露相关信息。

2. 收款现金的管理。

应建立取现、存放、监管、验钞等全方位管理制度，确保收款现金的真实性和安全性。

3. 电子转账及支票等其他付款方式的管理。

应建立付款人信息验证、办理流程、审批程序等管理制度，确保相关信息真实性及付款流程的合法性。

4. 应收账款的管理。

应建立账期跟踪、提醒、催促回款、逾期处罚等管理制度，确保账款收回率的合法性和实效性。

第四章监控与报告第六条收款管理应进行监控与报告，具体内容包括：1. 建立监控机制，对重要的收款项目进行监控，确保资金安全。

2. 按照规定的时间和方式，做好各类财务报表，并及时向有关主管部门进行报送。

3. 定期向公司高层汇报收款工作，及时发现问题并进行处理。

第五章附则第七条本管理办法自发布之日起施行，原收款办法和规定同时废止。

营业款收缴管理办法

营业款收缴管理办法营业款收缴管理办法第一章总则第一条为规范营业款收缴管理工作，保证资金的安全和合法运作，制定本办法。

第二条本办法适用于所有收取现金的营业场所和收款人员。

第三条营业款包括现金收入、预收款和各种出纳应收款项。

第四条营业款收缴须遵循收据凭证制度，确保收入真实可查，凭有关凭证进行收付款项的确认。

第二章营业款收取第五条收款人员须严格按照收款流程和规定进行现金收取。

第六条收款人员在收取现金时，必须出具相应的收据凭证，并在收据上填写收款日期、金额、收款人员等必要信息。

第七条每日收款结束后，收款人员必须将所收现金存入指定的现金保管机构。

第八条任何情况下，收款人员不得挪用、私自占有或将所收现金随意转移、托管他人。

第三章营业款预收第九条预收的营业款必须建立相应的预收账户，记录预收款项的发生和变动情况。

第十条进行预收款项的收取时，必须开具预收款凭证，并在凭证上详细记录预收款项的金额、日期等信息。

第十一条预收款应及时入账，并及时核销与应收款的相关负债。

第十二条预收款的使用必须按照规定的程序和审批权限进行，不得擅自调拨或挪用。

第四章出纳管理第十三条出纳应依法持有合法的出纳证件。

第十四条出纳在进行资金清理和兑付时，必须核实清单与款项的真实性和准确性，并进行必要的记录。

第十五条出纳应当每日盘点现金余额，并据此填写现金余额表。

第十六条出纳应将每日收支情况及现金余额报告上级，并进行必要的账务核对。

第五章营业款监督第十七条管理部门应当定期对各营业场所和收款人员进行巡查和检查，确保营业款的安全和合法性。

第十八条收款人员应积极配合管理部门的巡查和检查工作，如实提供有关资料和解答问题。

第十九条对于严重违反本办法的收款行为，管理部门应依法追究相关责任。

附件：⒈收款凭证样板⒉预收款凭证样板⒊现金余额表格法律名词及注释：⒈营业款：指企业通过销售商品、提供服务等方式所收取的相应款项。

⒉预收款：指提前收取的尚未提供相应商品或服务的款项。

公司销售与收款的规章制度

公司销售与收款的规章制度第一章总则第一条为规范公司销售与收款管理，保障公司正常经营秩序，制定本规章制度。

第二条公司销售与收款规章制度是公司内部管理制度，适用于公司全体员工、实习生和外包人员。

第三条公司销售与收款规章制度与公司其他管理制度一致，相互补充，相关争议由公司总经理统一解释。

第四条公司销售与收款规章制度的内容应遵循法律法规，符合公司实际情况，健康有效。

第五条公司销售与收款规章制度的执行责任人为公司销售与财务部门，并定期进行内部检查和外部审查。

第二章销售管理第六条公司销售部门应根据公司销售计划，制定销售方案和目标，确保完成销售任务。

第七条公司销售部门应根据客户需求，提供相应的产品和服务，在销售过程中严禁虚假宣传，承诺不实。

第八条公司销售部门应认真履行销售合同，确保产品质量符合标准，按时交付，保证客户满意度。

第九条公司销售部门应建立完善的销售档案，每笔订单都要及时归档，确保销售记录真实可靠。

第十条公司销售部门应定期进行销售业绩分析，总结经验和教训，及时调整销售策略，提高销售效率。

第三章收款管理第十一条公司财务部门应根据收款计划，催促客户按时付款，确保公司的资金流畅。

第十二条公司财务部门应建立客户信用档案，对于信用不良的客户，应采取相应措施，保障公司权益。

第十三条公司财务部门应及时核对收款记录，确保收款金额和账目一致，防止资金流失。

第十四条公司财务部门应配合销售部门做好收款入账登记和发票开具工作，保证数据的准确性。

第十五条公司财务部门应及时对逾期未收款项进行催收，妥善处理欠款问题，确保公司的债权得到回收。

第四章异常情况处理第十六条出现涉及公司销售与收款方面的纠纷时，应及时报告公司领导，由相关部门协商解决。

第十七条发现销售人员存在违规行为或者财务部门发现收款异常时，应立即停止相关操作，进行内部调查。

第十八条经调查核实，对于涉嫌违规的销售人员或者收款异常的情况，应严肃处理，依法追究责任。

第十九条若客户发生支付困难或者破产情况，公司应主动与客户沟通，寻求解决方案，保护公司权益。

营业收款管理办法

乐氏同仁药业科技有限公司旗舰店营业收款管理办法第一章总则第一条为加强旗舰店营业收款管理，规范营业款收款与交接流程，特制定本管理办法。

第二条本办法适用于乐氏同仁药业科技有限公司及其下属子（分）公司所属的所有旗舰店.第三条本办法所称收款员,是指旗舰店设立的专职收银员。

第四条旗舰店店长及收银员为营业款管理第一责任人，出纳人员及会计主管为第二责任人。

第二章营业款收款第五条旗舰店营业款原则上采用人民币现金与银联卡刷卡方式收款,不得收取支票及其他银行票据,收款同时为顾客打印收据。

第六条旗舰店配备点钞机一台，由收银员负责保管。

收取客户现金时,应即刻用点钞机清点并与客户当面确认，并做到唱收唱付。

若客户有疑义要求重点，在客户点钞后，收款员应再次使用点钞机重点一次,以防止其抽抄换假币.第七条收银员可在500元限额内以个人名义借支找零备用金，收银员对找零备用金的安全性负责,如出现丢失、被盗等情形的,由直接责任人赔偿。

备用金借支流程参照《备用金管理办法》执行。

找零备用金应与营业款分开保管。

第八条旗舰店实际收款金额大于应收金额时,应按实际收款金额上缴,差额部分要查明原因后处理，不得挪作他用或私自侵占。

旗舰店每日实际收款金额不得少于当日应收金额。

第九条旗舰店每日收取的营业款，要在收银员下班前，与店长(出纳）一同将现金存入银行账户。

第十条收银员要按照财务部统一规范的收款日报表（附件1)格式，每天填写收款日报，报送给出纳员。

由出纳员汇总，编制资金日报表，经店长签字确认后，上报总部财务部出纳。

第三章会员客户管理第十一条会员客户可采取预付款方式，也可采用现金方式收款,不得签订月结后付款协议。

采用预付款的,款项统一收(汇)至公司(开票单位）专用收款账户,严禁任何人员以其个人或者他人账户向客户收取营业款。

第十二条会员客户应以其单位账户向我公司付款,即其付款账户应与合同签订单位名称、发票名称一致，否则须提供由客户及受托付款方双方签字、盖章的委托付款书。

公司收款收据管理制度

公司收款收据管理制度一、目的与原则为规范公司收款行为，确保收款的合法性、真实性和准确性，特制定本管理制度。

本制度遵循公正客观、重点突出的原则，旨在加强内部控制，提高资金使用效益，保障公司及客户的合法权益。

二、适用范围本制度适用于公司所有收款活动，包括但不限于商品销售、服务提供、租金收取、借款偿还等所有涉及现金或银行转账的收款事项。

三、职责分配1. 财务部门负责制定和修订本制度，监督执行收款操作流程。

2. 销售部门、客户服务部门等相关部门负责按照本制度执行具体的收款工作。

3. 审计部门负责定期对收款活动进行审计，确保制度的执行效果。

四、操作流程1. 收款前，相关部门应确认收款依据，包括合同协议、订单确认等，并通知财务部门准备收款事宜。

2. 财务部门根据收款依据开具收款通知单，明确收款金额、收款方式、付款期限等信息。

3. 客户根据收款通知单完成付款，并提供付款凭证。

4. 财务部门收到付款凭证后，核对款项是否与收款通知单一致，确认无误后出具正式收据。

5. 收据应包含收款日期、收款金额、收款事由、付款方信息、收款方信息等要素，并由财务部门签字盖章。

6. 财务部门将收据副本交予客户，正本归档保存，作为会计凭证的一部分。

五、异常处理1. 如发现收款金额与收款通知单不符，应及时与客户沟通解决。

2. 对于逾期未付款的情况，财务部门应提醒相关部门跟进，必要时可采取法律手段保护公司权益。

六、监督管理1. 财务部门应定期对收款收据进行盘点，确保收据的完整性和连续性。

2. 审计部门应对收款活动进行不定期抽查，发现问题及时纠正。

3. 任何员工不得私自保管或销毁收据，违者将按公司规定处理。

七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。

如有变更，需经过公司管理层审批后修订。

公司收货款管理制度

公司收货款管理制度一、总则为规范公司的收款管理工作，提高资金使用效率，防范风险，特制定本收款管理制度。

二、管理范围本收款管理制度适用于公司内所有与收款相关的工作。

三、收款流程1. 客户下单：客户向公司下单购买产品或服务。

2. 生成销售订单：销售部门根据客户下单情况生成销售订单，包括订单号、商品种类数量、价格等信息。

3. 发货：仓库根据销售订单拣选货品，进行包装并安排物流发货。

4. 收款通知：销售部门将发货信息通知客户收款。

5. 客户付款：客户根据收款通知进行付款。

6. 登记收款：财务部门收到客户的付款后进行登记，确认收款。

7. 发票开具：财务部门根据客户的付款信息开具发票。

8. 结算：销售部门与财务部门核对收款信息，进行结算。

9. 更新系统：财务部门将收款信息录入系统，更新账目。

四、收款管理制度1. 收款流程文件化：销售部门要将销售订单、收款通知等相关流程文件化，便于核对和查询。

2. 收款审核制度：财务部门要对收款信息进行审核，确保准确无误。

3. 收款核对制度：销售部门与财务部门应建立相互核对的制度，确保信息的一致性。

4. 收款记录备份：财务部门应及时备份收款记录，防止数据丢失。

5. 收款风险防范：财务部门要加强风险防范意识，防范客户欺诈等风险。

6. 收款信息保密：公司内部收款信息应保密，不得外泄。

7. 收款问题处理：遇到收款问题要及时处理，妥善解决。

五、责任分工1. 销售部门负责生成销售订单和发货通知。

2. 仓库负责货品的拣选、包装和发货。

3. 财务部门负责收款登记、发票开具和账目更新。

4. 经理层负责审核收款信息和处理收款问题。

六、制度执行1. 公司全体员工应遵守本收款管理制度，不得违反规定。

2. 相关部门应贯彻执行本制度，确保收款工作的顺利进行。

3. 未遵守本制度的行为将受到公司纪律处罚。

本收款管理制度经公司经理层审议通过，自颁布之日起正式执行。

公司将定期检查和评估收款管理工作，不断完善和优化制度，以提高公司的经营效率和风险控制能力。

商业银行现金收付业务管理办法

商业银行现金收付业务管理办法
第一章总则
第一条为进一步加强商业银行对人民币现金收付的柜面监督管理，规范柜面现金收付操作流程，防范现金收付风险，提高柜面服务水平，根据《现金管理暂行条例》、《现金管理暂行条例实施细则》《省农村商业银行系统现金管理工作指引》相关规定，结合本行实际，特修订本办法。

第二条本办法所称现金收付是指营业网点在柜面为客户办理的现金收入、现金付出、小面额兑换、残损兑换等各类现金业务。

第二章基本规定
第三条现金收付业务必须坚持“现金收入先收款后记账，现金付出先记账后付款”。

收入现金时，应鉴别是否为现行流通的货币；付出现金时，票面要符合人民银行规定的流通标准。

第四条现金收付业务必须在有效监控和客户视线范围内，做到当面点准，一户一清。

不得将几笔款项混收，不得与其他款项混收或相互调换券别，不得与内部钞券混淆。

一笔款项未收妥时，柜员不得离岗。

复核柜员制的机构办理现。

销售收款核销管理制度

销售收款核销管理制度一、总则为规范公司销售收款核销的管理及操作流程，保障公司资金安全，提高经营效益，特制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司销售部门的全体员工及相关财务部门的管理人员。

三、收款核销流程1. 销售收款：销售部门在销售完成后，应及时向客户发出收款通知单，并告知客户相关付款细则及公司账号信息。

2. 收款确认：客户收到收款通知单后，应及时向销售部门确认收款意向，并将付款凭证发送至销售部门。

3. 核销款项：销售部门收到客户付款凭证后，应及时核对付款金额与销售合同金额是否一致，并将核对结果反馈至财务部门。

4. 财务核销：财务部门收到销售部门的核对结果后，应及时核销客户付款，并将核销结果录入财务系统。

5. 反馈销售部门：财务部门完成核销后，应将核销结果及相关凭证反馈给销售部门，销售部门将收到的核销结果反馈给客户。

四、收款管理1. 销售部门应建立客户档案，包括客户名称、联系人、联系方式、信用额度等信息。

2. 销售部门应定期对客户信用额度进行跟进及调整。

3. 销售部门应定期向财务部门报送销售收款情况，并及时更新财务系统。

4. 销售部门应配合财务部门对销售收款进行核对及监督，确保收款核销工作的准确性和及时性。

五、付款管理1. 公司应建立供应商档案，包括供应商名称、联系人、联系方式、账号信息等。

2. 采购部门应及时向供应商支付货款，并及时向财务部门报送付款凭证。

3. 财务部门应按照供应商发票进行核销及付款。

4. 财务部门应定期对供应商账款进行对账及调整。

六、异常处理1. 对于不正常或异常的收款，销售部门应及时向财务部门汇报，并协助进行调查处理。

2. 对于不正常或异常的付款，采购部门应及时向财务部门汇报，并协助进行调查处理。

3. 财务部门应及时向公司高层管理层报告异常情况，并根据情况采取相应的措施。

七、制度执行1. 公司应定期对销售收款核销管理制度进行检查及评估，发现问题及时进行整改。

2. 公司应对销售部门及财务部门进行培训，提高他们的操作技能和管理水平。

财务收款管理制度(汇总6篇)

财务收款管理制度（汇总6篇）财务收款管理制度第1篇一、建立和健全各项财务管理基础工作制度，促进企业管理整体水平提高。

企业内部各项财务管理基础工作制度，包括：原始记录管理及填报制度、定额管理制度、计量验收制度、财产物资管理及清查盘点制度、价格管理制度、财务预算制度和财务分析制度。

根据财务管理基础工作的要求，我们公司实行岗位责任制，规定每个职工必须做什么、什么时候做、在什么情况下应怎么做，以及什么不能做，做错了怎么办等细则。

这样，每个岗位的每个责任者对各自承担的财务管理基础工作都清楚，要求人人遵守。

通过实施这些制度，有效地加强了企业在经营环节中的原始记录、计量、消耗、定额、验收等工作，提高了企业管理整体水平。

二、建立和健全商品购销存环节管理办法，规范企业流动资产管理行为，健全内部约束机制，确保资产完整和增值。

1、在商品购进环节，我们制订了烟糖公司规范进货行为规定、进货货款管理办法和进货过程管理办法，来规范企业进货决策和进度行为，把好进货关。

《规范进货行为规定》的主要内容是，进货决策按照下列程序进行：第一步，进货人员提出进货商品的品名、规格、进货单位、数量、进价和预计销价、预计全部销完时间、毛利、利润等情况；第二步，各职能部门提供刊物进货商品的适销、价格、库存等情况；第三步，决策人员根据进货人的意见和各职能部门的资料综合分析，进行决策。

针对货款的安全性问题，我们在《进货货款管理办法》中明确规定了货款支付程序和货款审批权限，落实进货责任，确保资金安全与完整，防止商业诈骗。

针对进货中的回扣问题，我们在《进货过程管理办法》中明确规定，在购销业务中的返利和回扣一律入帐，严禁各经营部私设小金库或个人私拿回扣。

2、在商品销售环节，我们制订了烟糖公司《销售货款管理办法》，目的是加快销货款回收。

对已销商品货款，本着"谁销售，谁负责收款"的原则，做到钱货两清；对代销商品，要充分了解代销方资信情况，要签订合同，明确付款期限。

销售合同及收款管理制度

销售合同及收款管理制度一、总则为规范企业销售合同及收款管理工作，提高销售合同的执行和收款效率，同时保护企业的合法权益，特订立本制度。

二、适用范围本制度适用于企业全部销售合同的签订、履行及收款管理工作。

三、销售合同的签订1.销售部负责与客户进行商务洽谈，以确保销售合同的签订符合企业战略和经营目标。

2.全部销售合同必需以书面形式签订，并由销售部门和客户双方签字认可后生效。

3.销售合同中必需明确双方的权利和义务，包含产品或服务的规格、数量、质量、价格、交付日期、付款方式等内容。

四、销售合同的履行1.销售部门负责监督销售合同的履行情况，确保依照合同要求进行产品或服务交付。

2.销售部门应与相关部门紧密合作，确保产品或服务的质量符合合同商定标准。

3.如显现无法定时履行合同的情况，销售部门必需及时与客户协商，寻求解决方案，并依照合同商定的程序进行更改或解除合同。

五、收款管理1.财务部门负责销售合同的收款管理工作，确保依照合同商定的时间和方式收取款项。

2.销售部门应及时向财务部门供应销售合同的相关信息，以便财务部门进行收款跟踪和管理。

3.财务部门应建立健全的收款跟踪系统，及时掌握各销售合同的收款情况，并进行催款工作。

4.如客户逾期未付款，财务部门应与销售部门搭配，采取适当的措施催赶款项的支出。

5.如显现客户严重拖欠款项的情况，财务部门应及时向上级汇报，并与法务部门协商采取法律手段保护企业权益。

六、销售合同的归档1.销售部门负责销售合同的归档工作，确保合同文件完整、清楚、易于查阅。

2.销售部门应订立合理的归档程序和标准，依照合同的编号、日期等信息进行归档。

3.合同文件应存储在安全、防火、防潮的环境中，避开显现遗失或损毁的情况。

4.销售部门负责供应归档文件的复印或扫描件，以备需要时进行查询和使用。

七、违约处理1.如显现客户违约情况，销售部门应及时向上级汇报，法务部门会同销售部门采取必需的法律措施维护企业权益。

2.如企业存在违约行为，销售部门应及时向客户赔偿，并采取有效措施避开再次发生仿佛违约。

收支管理办法

收支管理办法【收支管理办法】第一章总则第一条为规范公司的财务管理行为，保障公司的财产安全，制定本办法。

第二条公司实行会计独立核算和财务独立管理制度，财务工作必须以公司负责人为责任主体，各部门、各岗位同样应为财务管理负责。

第三条本办法所称“收支管理”是指公司对收入和支出进行监控和管理的方法和程序。

第四条公司的收支管理应当遵循费用节约、公平公正、规范有序、便利高效的原则。

第五条公司应当依照税法等法律法规的规定，进行收支管理和会计核算，确保财务报表的真实、准确和完整。

第二章流程管理第六条公司应当建立规范的收款和付款流程，通过现金、支票、电汇等各种方式进行收支管理。

收款和付款应当本着及时、准确、完整、真正的原则，所有的收款和付款均应当有收据或者支票作为凭证。

第七条公司应当制定规范的付款申请流程，确保所有的付款申请经过严格审核和批准后才干付款。

付款审批应当按照职责分工和授权的原则进行，不得超越职权范围。

第八条公司应当建立完善的账务档案管理制度，确保财务档案的安全、准确和完整。

所有涉及财务的业务都应当有相应的明细账和收支凭证，办理收款和付款的单据应当存档备查。

第三章岗位职责第九条公司的财务管理工作涉及的员工岗位包括财务部门负责人、财务专员、收款员、付款员、会计等。

第十条财务部门负责人是公司收支管理的责任主体，应当负责制定和实施公司的财务管理政策，对公司财务状况进行监控和分析，并对公司的收支情况进行汇总和分析。

第十一条财务专员应当负责财务管理的具体工作，包括账务记录、报表编制、票证管理、资金管理、税务申报等工作。

第十二条收款员应当负责公司的收款业务，包括货款、服务费、定金等金额的收取和收据的开具。

第十三条付款员应当负责公司的付款业务，包括货款、服务费、工资薪金、税金等支付业务。

第十四条会计应当负责公司财务核算工作，包括主要生产经营活动的核算、汇总以及报表编制等工作。

第四章附件所涉及附件如下：附件1：收款凭证样本附件2：付款凭证样本附件3：财务报表样本第五章法律名词及注释所涉及的法律名词及注释如下：1.税法：国家法律法规中有关税收的条款。

财务公司收款管理制度内容

财务公司收款管理制度内容一、目的和原则为确保公司资金安全、合法、高效地流转，根据国家有关财务管理的法律、法规及公司的实际情况，特制定本制度。

本制度旨在明确收款流程，规范收款行为，加强内部控制，防范财务风险。

二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及收款业务的部门和员工，包括但不限于销售部、财务部、客户服务部等。

三、收款流程1. 开票与确认：根据合同条款，由销售部负责开具发票并确认客户信息无误后，将发票及相关销售文件交至财务部。

2. 收款登记：财务部收到款项后，应在收款管理系统中进行登记，并核对金额是否与发票相符。

3. 资金入账：确认收款信息无误后，财务部应及时将资金入账至公司指定账户，并出具相应的入账凭证。

4. 客户通知：财务部应向客户发出收款确认通知，确保双方对交易的完成有共同的认识。

四、责任与权限1. 销售部：负责与客户协商收款条款，确保合同的签订与执行，并对客户提供的信息负责。

2. 财务部：负责收款的确认、登记、入账和对账工作，确保每一笔收款都有明确的记录和合法的依据。

3. 客户服务部：负责协助解决客户在支付过程中遇到的问题，维护客户关系。

五、监督与考核1. 内部审计：公司应定期进行内部审计，检查收款流程的执行情况，发现问题及时整改。

2. 绩效考核：将收款效率和准确性纳入相关部门及员工的绩效考核指标中，以此激励员工提高工作效率。

六、异常处理对于逾期未收款项，财务部应及时通知销售部，由销售部负责跟进催收工作。

对于无法收回的坏账，应按照公司的相关规定进行处理。

七、制度的修订与完善随着市场环境的变化和公司业务的扩展，本制度应定期进行评估和修订，以适应新的管理需求。

货款与收款管理制度

货款与收款管理制度一、前言为规范企业的货款与收款流程，保障企业的资金安全，提高资金回收效率，特订立本《货款与收款管理制度》。

二、适用范围本制度适用于本企业的全部货款与收款活动。

三、货款管理1. 货款开具•全部销售订单需在订单确认后及时开具货款发票，并标明发票编号、开票日期、货款金额等信息。

•货款发票应由财务部门进行开具，并在系统中记录相应的销售收入。

2. 货款结算•货款应依照合同商定的付款方式和时间进行结算，确保定时收到货款。

•付款方式可以包含线上支出、转账、支票支出等多种形式，但必需与客户达成全都并依法支出。

3. 货款核对与催款•财务部门负责核对收到的货款是否与发票金额全都，并及时在系统中确认收款。

•如发现货款金额与发票金额不符或有其他疑问，财务部门应及时与客户联系，核实问题并解决。

•如有逾期未收到货款的情况发生，销售部门应及时催款，必需时可采取法律手段解决。

4. 货款管理记录与汇总•财务部门应建立完善的货款管理记录和汇总制度，确保货款的流入、流出、收取、支出等信息有据可查。

•每月末，财务部门应进行货款的统计与汇总，并向管理层供应相应的报表及分析。

四、收款管理1. 收款方式•企业可以设立多种收款方式，包含线上支出、转账、支票收款等，以满足不同客户的需求。

•收款方式应与财务部门及销售部门进行沟通协商，并记录在客户资料中。

2. 进账核对与确认•财务部门应及时核对客户的付款与相关凭证，确保进账金额与客户资料全都。

•确认收到客户付款后，财务部门应及时在系统中确认收款，并更新相应的财务记录。

3. 收款记录与汇总•财务部门应建立完善的收款记录与汇总制度，将收到的款项依照时间、金额等指标进行分类和统计，确保收款过程的准确性和透亮度。

•每月末，财务部门应进行收款的统计与汇总，并向管理层供应相应的报表及分析。

4. 退款管理•如遇客户退货或需要进行退款的情况，销售部门应及时向财务部门供应相关信息。

•财务部门应依据退款政策进行退款处理，并及时更新系统中的退款记录。

二维码收款安全管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为了规范二维码收款业务，加强风险管理，保障支付安全，根据《中华人民共和国支付法》、《中国人民银行支付服务管理办法》等法律法规，制定本规定。

第二条本规定适用于在中国境内开展二维码收款业务的支付机构、商户、个人及其他相关方。

第三条二维码收款业务应当遵循安全、便捷、高效、诚信的原则，确保支付交易的安全、合规和可追溯。

第二章定义第四条本规定下列用语的含义：（一）“二维码收款”是指通过扫描二维码进行支付交易的行为。

（二）“支付机构”是指依法取得支付业务许可，从事支付业务的机构。

（三）“商户”是指从事商品或服务交易的个体工商户、企业及其他组织。

（四）“个人”是指具有完全民事行为能力的自然人。

第三章安全管理要求第五条支付机构应当建立健全二维码收款业务的风险管理体系，包括：（一）风险评估机制，对二维码收款业务进行风险识别、评估和控制。

（二）内部控制制度，确保业务流程的合规性和安全性。

（三）应急预案，应对可能出现的风险事件。

第六条支付机构应当对商户进行实名认证，包括：（一）核实商户身份信息，确保信息真实、准确。

（二）了解商户经营情况，评估商户风险。

（三）对商户进行培训，提高商户风险防范意识。

第七条商户应当遵守以下规定：（一）使用符合国家标准和行业规范的二维码收款设备。

（二）确保二维码收款设备的安全，防止设备被盗用、损坏或非法改装。

（三）不得使用虚假、伪造的二维码收款码。

（四）不得利用二维码收款进行欺诈、洗钱等违法违规活动。

第八条个人使用二维码收款应当遵守以下规定：（一）不得将个人收款码用于经营性收款服务。

（二）不得将个人收款码泄露给他人。

（三）不得利用个人收款码进行欺诈、洗钱等违法违规活动。

第四章风险防范措施第九条支付机构应当采取以下风险防范措施：（一）对二维码收款业务进行实时监控，及时发现异常交易。

（二）对异常交易进行审核，必要时采取措施限制交易。

（三）建立健全交易风险预警机制，对高风险交易进行预警。

收款收据管理办法

一、目的：为加强对收款收据使用的管理，堵塞漏洞，降低经营环节中的风险。

二、适用范围：本规定适用于财务部及其他使用收款收据的部门。

三、职责和权限：1、收款收据由财务部制定样式，供应部统一外协印制。

2、仓储部负责保管收款收据，综合管理部负责收款收据出库备案登记。

1、收款收据的开具规范要求：1）使用单位开具收据时，严格按实际收款时间填写开具收据日期，不得提前或延后；每本收据的使用，必须按编号顺序开具，不得跳号使用。

2）收据开具时，所有项目填写齐全：实际交款单位名称全称、收款项目、交款人、收款人等真实、准确，不得漏项。

3）收款金额大小写必须一致，要求小写数字（需标注￥）与大写数字（壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、整）按规范书写。

4）收款收据一式三联，必须一次复写，不得套开，字迹清楚、字体工整，不得修改、挖补。

5）因填写错误或其他原因需作废的收款收据，必须保证各联次的完整并在各联次注明作废字样。

6）各单位领用的收款收据不得转借、代开，不得拆本使用，严禁弄虚作假。

2、收款收据的使用管理规范要求：1）各单位领用的收据，应妥善保管，按规定使用，凡加盖财务专用章的收据，视为贵重物品管理，涉外单位外出携带时必须随身保管。

2）收款收据按收款项目分类使用，单本收据严禁混杂不同分类业务的开具。

3）同一收款项目的收款，严禁不同部门重复开具收据，公司内部的非财务部门收款开具收据后，及时将财务记账联与款项一同交财务入账；公司外部业务人员应客户要求开具收据的，由经办人员开具收据后，电话告知财务部出纳人员，出纳员对付款单位的名称、开具金额、收据号码等详细情况进行登记。

4）款到公司账户后，财务部出纳员根据外部收据开具登记表，先用便签打印暂收条，并注明交款单位、已开具收据的收据编号、收款金额，暂收条一式两联，一联为做账暂用附件、一联用于核算。

5）外部业务部门开具的收款收据，蓝联交付款单位，红联交财务部，财务部收到红联盖章确认后替换原打印的暂收条。

项目收款业务管理办法

项目收款业务管理办法1.目的为使公司销售业务与财务部销售核算结合的更合理,规范,科学,促使公司项目回款更快捷,根据国家财经制度规定和房地产财会制度要求,结合公司销售政策有关规定,特制定本办法.2.适用范围本方法适用于公司所有销售项目的收款业务.涉及市场部,财务部和工程部的相关业务活动.3.职责市场部牵头负责项目收款工作;工程部负责协助与配合项目收款和质保金的收款工作;财务部负责项目收款工作的总体控制.4.基本原则4.1坚持投标价格审批制,严格按授权范围执行.4.2坚持项目收款符合国家财务制度规定,手续严密,责任清楚.4.3坚持审核制原则,并做到审核有记录.4.4坚持项目一条龙服务,一切为客户着想.5.控制责任,办法及工作标准5.1项目投标及项目合同的控制按公司投标及合同签订程序执行.5.2销售收款与发票的控制5.2.1公司投标项目中标并签订合同后,由市场部项目经理负责项目预付款的收取.5.2.2财务部负责指定公司专用账户,款项汇入该账户后,由财务部开具收据.5.2.3工程部项目经理负责按照合同规定,在项目施工过程中获取有关项目验收证明,并协助市场部项目经理收取项目进度款.并汇入财务部指定账户.5.2.4财务部在确认收到进度款项后,由会计人员开具项目发票.5.2.5工程部负责项目质保金的回收.5.2.6项目质保金到期时,财务部应及时提醒工程部经理,工程部经理应安排专人催收剩余项目款.5.2.7每月结束后3天内财务部应编制当月回收资金动态表,经财务部经理审核签署意见后除财务部留存一份外,分别报给总经理,销售副总经理,工程副总经理各一份.5.3责任划分:5.3.1市场部对销售合同条文最终负责,财务部对合同价款,实收项目款,应收账款最终审核负责.5.3.2财务部会计对收据开据,存根保存及记账联的传递负责,出纳对所收款项的确认负责,财务部会计对开据发票,财务经理对最终收款质量负责.5.3.3公司总经理对项目价格最终负责.5.3.4任一环节出现差错,均采取追究责任制度.6.程序,责任人及时间限制6.1项目投标,合同签订按照公司投标,签约流程规范执行.6.2项目收款程序项目收款原则上采用电汇的方式,市场部项目经理或工程部项目经理在确认客户汇出有关款项后,应立即通知公司财务部,由出纳确认是否收到款项.确认后,由财务部办理相关手续.6.3特殊情况下的收款行为,若客户以汇票的形式支付项目款,收取汇票的人员应检查汇票相应项目填写的正确性,确认无误后,应尽快将汇票交公司财务部.财务部存入银行,并确定无误后,可办理相关手续.7.记录回款通知,收据,发票,催款传真文件等。