社团联合会财务培训手册
社团联合会财务培训手册
2012学年社团联合会秘书长培训手册综述1．社团联财务审计部对所有社团的收入和支出实行统一管理，社团所有收入必须上交至社团联财务审计部，再由社团财务审计部上交校财务，而所有支出也需要至社团联财务审计部处领取2．社团联财务审计部对所有社团的资金使用情况进行监督和管理3．作为社团财务负责人，其任务为：正确合理地筹集管理和使用资金，努力降低费用，节约开支；认真作好活动的预决算，及时上交表格，规范执行预约领款与决算冲账；按照社团联统一制度正确完整地记账；监督管理社团内部的财务制度，加强社团资产管理；做到社团财务情况向所有会员公开，透明，切实保障会员的利益4．社团联财务部审计部工作时间为周一至周五下午3：30—5：005．与财务有关的各种表格到财务部邮箱下载最新版本邮箱：mhstl_cwb@ 密码：mhstlcwb6．办公室地址：大学生活动中心A区113 电话：54341770社团财务负责人设置和培训1．各社团必须有专门固定的财务负责人，社团财务负责人不可由会长，副会长或其他社团主要负责人兼任2．社团财务负责人需经过社团财务审计部培训，考核合格后才可上岗3．社团财务负责人必须对本社团的全部财务活动负责4．社团财务负责人需经社团财务审计部留档，以便管理、监督5．社团财务负责人为一年一任，不可作频繁更换。
若协会需更换财务负责人，则需至社团联人力资源部填写资格审查表，在财务审计部登记并接受培训，同时，还应做好协会财务的交接工作6．填写，上交各种财务表格，会费收取或退会费处理及处理赞助等所有财务活动必需由财务（携带财务证）完成，不可由他人代行，包括会长等其他本社团的主要负责人。
会费收取与退会费处理1、社团收取的会费必需上交社团联财务部（筹备社团会费不得超过20元/人）2、社团必须在会费收取工作结束后五个工作日内上交社团联财务部，不得擅自留用3、招收会员流程：一、社巡前：交“社团巡礼”预算表、领取会员证（会员证数目按往年招收会员人数确定，实行多退少补。
《社团联合会财务制度》
《社团联合会财务制度》第一章总则第一条为了规范社团联合会的财务管理，保障社团财产的安全和有效运营，制定本制度。
第二条社团联合会的财务管理遵循公开、公平、公正、诚信的原则，遵守有关法律法规及学校相关规定。
第三条社团联合会的财务管理主要包括预算编制、资金管理、收支管理、报销管理、审计监督等内容。
第四条社团联合会的财务管理工作由社团联合会财务部门负责，财务部门负责人由社团联合会主席任命。
第五条社团联合会的财务部门应当建立健全内部财务管理制度和风险防控机制，规范财务操作流程，保证资金的安全和合规使用。
第二章预算编制第六条社团联合会每年都要制定年度预算，内容包括收入预算和支出预算。
第七条年度预算应当合理、清晰，预算金额应当与社团活动规模和实际需求相匹配。
第八条预算编制由社团联合会财务部门负责，报送社团联合会主席审批。
第九条预算执行过程中如需对预算进行调整，应当及时向社团联合会主席报备，经批准后方可调整。
第十条预算执行情况应当定期向社团联合会主席和全体成员进行公示，接受监督。
第三章资金管理第十一条社团联合会的资金主要来源包括会费、赞助款、捐赠款等，应当专款专用，严禁挪用。
第十二条社团联合会的资金应当存放在银行账户内，建立健全资金监管制度，定期进行账务核对和对账。
第十三条社团联合会的大额支出需要提前向社团联合会财务部门备案，经审批后方可操作。
第十四条社团联合会的资金使用应当符合预算安排，严格按照相应程序审批，并保留好相关凭证和单据。
第十五条社团联合会每年应当对上一年度的资金使用情况进行审计，确保合规使用。
第四章收支管理第十六条社团联合会的收支管理应当及时、准确，确保资金的流动性。
第十七条社团联合会的收入主要来源包括会费、赞助款、捐赠款等，应当建立完善的收款流程和结算制度。
第十八条社团联合会的支出应当合理、合规，严格控制成本，防止浪费。
第十九条社团联合会的收支情况应当定期公示，接受社团主席和全体成员的监督。
第五章报销管理第二十条社团联合会成员因公出行或参加活动发生费用支出的，可向社团联合会提出报销申请。
社团财务培训计划书模板
社团财务培训计划书模板一、培训背景为了加强社团成员的财务管理意识，提高社团财务管理能力，规范财务流程，特制定本培训计划书，旨在帮助社团成员建立正确的财务观念，提高财务管理水平。
二、培训目标1.使社团成员认识到良好的财务管理对社团发展的重要性；2.提高社团成员的财务理财能力，防范和降低金融风险；3.规范社团财务流程，建立完善的财务管理制度；4.加强社团成员的团队协作能力，共同推动社团财务管理向现代化水平发展。
三、培训对象本次培训对象为所有社团成员，特别是担任财务部门或角色的成员。
四、培训内容1.基础财务知识- 财务管理概念及作用- 财务报表解读- 财务会计基础知识2.财务风险管理- 金融风险管理- 投资风险管理- 在财务管理中的风险评估3.财务管理制度建立- 内部控制制度建立- 财务会计制度建立- 预算编制和执行4.现代财务管理工具应用- 财务软件应用- 数据分析工具应用- 电子支付及结算工具应用五、培训方式本次培训将采用线上线下相结合的方式进行，具体包括线下课堂培训和线上网络直播讲座。
1.线下课堂培训- 由财务专家组成的培训团队进行系统性讲解- 学员对所学内容进行讨论和案例分享- 实地参观学习财务管理典范企业2.线上网络直播讲座- 邀请财务管理领域专家进行网络直播讲座，讲解实操技巧- 通过互动问答环节，促进学员对财务管理的深入理解和思考六、培训计划与时间安排本次培训计划为期两个月，具体安排如下：第1-2周：基础财务知识讲解及课堂练习第3-4周：财务风险管理的风险评估和案例分析第5-6周：财务管理制度建立及内部控制实践第7-8周：现代财务管理工具应用第9-10周：线上网络直播讲座及结业考核七、评估机制1.课堂表现评估：学员在课堂上的积极参与和表现2.作业报告评估：学员对所学知识的掌握及应用3.结业考核：学员通过线上测试及答辩等方式进行结业考核八、培训成果本次培训结束后，学员将获得以下成果：1.具备扎实的财务管理基础知识和技能2.建立完善的财务管理制度与流程3.提高金融风险防范和降低能力4.增强团队协作和执行能力九、课程结束总结本次培训将以总结会的形式结束，由培训团队对培训过程进行总结和评估，并对学员培训成果进行验收，同时对学员未来在财务管理方面的发展提出建议和指导。
学生社团联合会财务管理制度办法
学生社团联合会财务管理制度办法一、总则为规范学生社团联合会财务管理工作，保证财务管理的规范化、透明化和高效化，制定本办法。
二、财务管理的基本原则学生社团联合会财务管理遵循的基本原则是规范性、透明性、合理性、公开性和监督性。
三、财务管理的组织结构(一) 学生社团联合会财务管理机构设立学生社团联合会财务管理机构，负责学生社团联合会的财务管理工作。
(二) 负责人的职责学生社团联合会财务管理机构的负责人应具有较高的道德修养和丰富的财务管理经验，并有责任心、能力和公正的判断力。
负责人承担以下职责：1.负责主持学生社团联合会财务管理工作，并确保财务管理的规范化、透明化和高效化。
2.组织编制学生社团联合会年度预算，并及时向学生社团联合会提交财务报表。
3.对学生社团联合会的资金支出进行监管和审批，并确保资金使用符合财务管理的规定。
4.审核和签署学生社团联合会经费用款支出凭证和票据，建立健全财务档案，确保财务管理的规范化和透明化。
5.具体执行学生社团联合会财务管理制度，并及时向学生社团联合会报告财务管理情况。
6.协调学生社团联合会财务管理、审计和监督工作。
四、财务管理的具体操作(一) 经费预算学生社团联合会应当按照相关规定制定年度经费预算，明确各项经费使用和管理情况，并报备给学校相关部门。
(二) 资金管理1.学生社团联合会的资金应当设立专用账户进行管理。
2.学生社团联合会财务管理人员应当按照相关规定进行资金收支记录和报销。
3.资金使用应当遵守财务管理制度和法律法规。
4.资金使用应当经过审批，并在资金用途、金额以及时间等方面进行公示。
(三) 支出监督1.学生社团联合会财务管理人员应当对每笔资金支出进行审批，并建立健全财务档案。
2.对资金支出进行监督和审核，并及时进行公示。
(四) 财务管理的监督与评估学生社团联合会应当建立健全财务监督体系，加强对财务管理工作的监督和评估，确保资金使用合规。
五、处罚和奖励制度(一) 处罚制度对财务管理违规行为的情形，可以给予警告、罚款、停职、降职、撤职等处罚。
财务部-团联内部财务培训
团联内部财务培训一、采购物品事前要先做好预算，买东西时一定要注意拿取发票和收据。
若超出预算或有预算外支出须先通知财务部。
如果购买物资的金额超过100元，须事先向财务部交一份相关预算，若有特殊情况可以以口头形式告知财务部。
备注:1.在贝岗还是其他地方的商铺，都可以开发票。
但是，为了报销的有效性，财务部建议各部门购买物资时最好集中在一个地方，特别是打印店，这可避免积压收据和久久不能开发票的情况。
在校外购买时，如在万菱，一德路，网购等，注意收取发票，且盖章单位为广州市内。
2.发票或收据的单位统一且必须写有“广东外语外贸大学”，不可再添加“团联”或“某某部门”的字样。
3.物品名称必须在发票或收据写明，不得笼统地写为“宣传物品”，“用品”，“文具”，“打印”等。
如宣传物品应写明具体物品名称，如“马克笔”，“彩纸”。
“彩带”，“双面胶”等。
办公用品应写明“文件夹”，“笔记本”，“笔芯”等。
打印类应写明“打印**活动问卷”，“打印课室申请表”等。
4.票据应有购置物品的商店、单位盖章或该商店负责人全名签名。
发票的收款单位处必须盖上章，所盖的章必须能看清单位，否则视为无效盖章。
一次报销中的餐饮发票都必须来自同一家餐饮单位，即发票专用章的盖章是一模一样的。
5.一张发票的金额不可以超过1000元，餐饮定额发票的报销一般不能超过500元。
超过1000元的支出须以支票形式付款，且支票必须是单位自己开的,非托其他公司转收。
6.发票要注意真伪。
二、报销事项：报销经费只能用在团联组织的活动中或日常支出等，严禁使用在少数人身上，如私人餐饮费，也不得用于与日常运作无关的人和事上。
如有违反，财务部有权根据实际情况拒绝报销该项费用。
1.各部门需在财务部规定的时间内交收据或发票，逾期不候。
2.每张收据应有背书，背书内容：部门名称，经手人（购买物品的人员），经费用途。
3.以转账形式付款的费用，部门也需要把支出的具体金额及用途记录下来，告知财务部。
社团联合会财务工作手册
社团财务管理办法总则第一条社团是非盈利性组织，而上海工程技术大学社团联合会作为管理学生社团的组织，为加强我校学生社团的经费管理，确保社团的正常活动，维护社员的合法权益。
根据《上海工程技术大学学生社团财务管理办法》特制定该办法。
第二条本办法适用于所有上海工程技术大学正式注册成立的社团。
第一章社团费的收取第三条社团费是指社员每人收费（元/人）×社团总注册需敲章社员人数。
第四条收费多少取决于授课老师、日常活动经费、社联管理费等合理支出。
不得过多收取，也不得少收导致赤字（至少10元/人），收费非0元的社团需填写社团收费协议书（见附表一），需打印出来并请全体社员签名（不得代签），上交所收社费时一同交给财务人员。
社团联合会将根据上一学期的活动内容和社团费结余，对学生社团收取社团费的数额给予核准，上学期余额较多的社团本学期必须适当降低社团费。
第五条社联每学期收取每位社员所交社团费（除教练费）将全部作为社团日常活动经费。
第六条禁止社长隐匿社员数量，私自收取社员费。
第七条社团必须有自己专门的财务人员，不可由社长兼任。
各社团的财务人员都必须持由社团联合会颁发的财务证。
第二章社团费的支出第八条社团费支出内容（一）活动支出：社团开展与其宗旨相关的活动所需经费。
如为社员购买材料、宣传费、设施设备使用费用等（均需上缴正式、真实且与报销内容及金额相符的发票）。
（二）人员经费开支：社团外聘指导教师的教师费等（三）其他合理开支第九条通信费、交通费及食品、饮料不给予上报（除已上交活动策划与经费预算并已通过社团部审核）。
第十条教练费的返还：外聘指导教师需有相关资格证书，并且其授课资格及授课经费必须在社团正式开始前获得校团委老师的批准审核。
待通过审核后，该社团的指导老师经费由社长上交至社团联合会财务处暂为保管。
非抵跑步社团的教练费在学期中将按节次分一次或者二次下发给社长，届时填写好社团退教练费明细（见附表二），再由社长再转交给指导老师；抵跑步社团的教练费在期末由社团联合会交至体育部老师处，经审核后统一下发给社长再转交给指导老师。
社团联合会财务制度
社团联合会财务制度第一章总则第一条为规范社团联合会的财务管理，保障社团经费的使用合理、公平、透明，特制定本制度。
第二条社团联合会财务制度适用于所有社团联合会成员单位，必须严格遵守。
第三条社团联合会财务管理遵循的原则是依法合规、勤俭节约、公开透明、科学决策。
第四条社团联合会财务工作由联合会主席团统一领导，由财务部门具体负责。
第五条社团联合会应建立健全财务管理制度、会计制度和审核制度，确保财务管理的规范、有序、高效。
第六条财务部门要组织财务人员进行专业培训，提高财务人员的业务水平和质量意识。
第七条财务部门要主动加强对社团成员单位的财务监督，发现并及时纠正违规行为。
第八条社团联合会应当及时公开财务信息，接受社会监督，确保财务公开透明。
第九条社团联合会应制定完善的预算管理办法，制定年度预算并及时进行调整。
第二章财务管理第十条社团联合会应当建立健全财务管理制度，包括财务制度、审计制度、内部控制制度等。
第十一条社团联合会应当实行财务授权制度，完整记录和核实财务授权，确保授权的合法性和稳定性。
第十二条社团联合会应当建立健全财务信息系统，及时、准确地记录、核算和报告财务信息。
第十三条社团联合会应当定期进行财务审计，确保财务信息的真实、准确和完整。
第十四条社团联合会应当做好差旅、急救等特殊支出的管理，确保支出合规、合理。
第十五条社团联合会应当加强对资产管理的监督和审核，确保资产安全和保值增值。
第十六条社团联合会应当建立健全内部控制机制，规范各项财务管理流程，提高风险控制能力。
第十七条社团联合会应当建立健全风险管理制度，及时发现并化解风险，保障财务安全。
第三章资金筹集第十八条社团联合会应当依法依规开展各项募捐、捐赠、赞助等活动，合理、透明地筹集资金。
第十九条社团联合会应当制定募捐、捐赠、赞助等活动的管理办法，确保活动合法、公正、公平。
第二十条社团联合会应当积极开展各种经济活动，增加财政收入，提高自身发展能力。
第二十一条社团联合会应当合理使用专项经费、项目经费，确保经费利用效益最大化。
社团财务培训计划方案模板
一、培训背景随着社团活动的日益丰富和社团规模的不断扩大，财务管理的规范性和透明度显得尤为重要。
为了提高社团成员的财务管理意识，提升社团财务工作的专业水平，特制定本财务培训计划方案。
二、培训目标1. 提高社团成员的财务管理意识，增强财务纪律。
2. 使社团成员掌握基本的财务核算和预算编制方法。
3. 提升社团财务工作的规范化、标准化水平。
4. 增强社团财务人员的责任感和使命感。
三、培训对象1. 社团负责人及财务管理人员。
2. 各部门负责人及财务负责人。
3. 对财务工作感兴趣的社团成员。
四、培训内容1. 财务管理制度及流程- 社团财务管理制度概述- 财务报销流程及注意事项- 财务审批权限及责任2. 会计基础知识- 会计基础概念及原则- 会计科目设置及账务处理- 会计报表编制及分析3. 预算编制与管理- 预算编制方法及原则- 预算执行与控制- 预算调整与绩效评估4. 财务风险防范与内部控制- 财务风险识别与评估- 内部控制制度设计及实施- 财务舞弊的防范与处理5. 现金流管理- 现金流预测与分析- 现金流量表编制及解读- 现金管理策略与技巧五、培训方式1. 集中授课：邀请专业财务讲师进行集中授课，讲解财务知识及实务操作。
2. 案例分析：通过实际案例讲解，使学员深入了解财务问题及解决方法。
3. 角色扮演：模拟财务工作场景，让学员在实践中提升财务管理能力。
4. 互动交流：组织学员分组讨论，分享财务管理经验，共同提高。
六、培训时间与地点1. 时间：根据社团实际情况安排，原则上每月举办一次。
2. 地点：社团办公室或租赁的培训场地。
七、培训师资1. 邀请具有丰富财务工作经验的专业人士担任讲师。
2. 社团内部具备财务管理能力的成员担任助教。
八、培训考核1. 课堂参与度：考核学员在课堂上的表现，如提问、回答问题等。
2. 案例分析：对学员的案例分析报告进行评分。
3. 期末考试：组织一次财务知识考试，检验学员学习成果。
九、培训费用1. 培训费用由社团承担，具体金额根据实际情况确定。
社联财务培训 -总合
不知大家有没发现这几张记账单有什么共同点？
结账：
1. 在最后一笔经济业务事项记录之下通栏划单红线 2. 结出本学期发生额和余额，在摘要栏内注明“期
末合计”，并在下面通栏划单红线
！
社团对账单
：
你好！学生社团联合会提醒你，该社团
至
期间，发生的资金收支情况如下：
日期
摘要
借方 贷方 余额
每个月末将社联发下来的月结 单与自己账簿对账，发现数目 不对的地方，应马上查找其原
主办：学生社团联合会财务部 承办：会计协会
目的——
规范学校各社团的记账方式，使社 团记账规范化、统一化。
预支 & 报销
1 预支流程 2 报销流程 3 报销单的填制 4 收据的填写 5 注意事项
预支流程
填写会费 预支证明
提供证明 材料
活动的策划书 上的财务预算
提供一份 《会费预支证明》
社联 审批
3. 在学校外购买物资一定要机打发票
4. 学校内使用的经费可以用收据（但必须是商业街 店铺，学生商业组织社联不予报销）
注意事项：
5.活动报销金额应与经审批后策划书中的经费预算相 符合
★领款时间：每逢星期三的17：30－18：30 ★地点：学生社团联合会办公室（C5－1楼）
账本的正确填写
1、账簿启用表的填写 2、业务的填写 3、错误更改 4、结账
上交所有单据的页数 经手人 交单人
报销单的填制
报销单据的粘贴
协会名称
实际的报销粘贴单中，这里还有填写日期
填写人
活动第一个摘要
粘贴的张数
￥100.00
★粘贴方法：鱼鳞式粘贴
收据的填写
正面
★注意：如果是发票，顾客名称一定要写华南理工大学广州 学院，而不写 * * 社团。
社团联合会财务制度
社团联合会财务制度总则1，为规范本社团联合会的经费管理，提高经费的利用价值，特制定本制度。
2经费管理应本着手续齐全，严格管理的原则。
经费3经费合法。
本联合会经费的主要为各社团的注册费，校团委的拨款以及企业的赞助费及其他合法收入。
经费使用4经费用于为发展本联合会及校内各社团发展而举办的学术，宣传，福利等各种活动及日常办公支出，不得用于与本联合会宗旨无关的活动。
管理细则一经费，帐务管理实行钱帐分管，设立帐务主管和财务主管各一名，分别由财务正，副部长担任。
二，经费入帐管理6社团注册费:校内每个社团在成立时向本联合会交纳成立注册费2元，每学年开学后的第一个月内向本联合会交纳年度注册费2元。
帐务主管和财务主管应及时做好入帐和登记工作。
7学校通过校团委对本联合会活动经费拨款入帐管理。
8企业活动赞助经费经常委会审核后直接交帐务主管和财务主管入帐，任何人不得收取任何数量和形式的回扣。
三经费支配管理9各部门需要支出0元以上费用前，应先向财务部提出申请，经财务部进行可行性分析后，方可支出，否则不予报销。
10收支严格进行书面登记，并保留详细的清单和发票，凭据作帐，做到帐目明确，清晰，无误。
11节约社团联合会内部的资金，提高经费的利用价值，避免不必要的开支。
做到专项资金专项使用。
12严格遵守财务报销和资金申请的手续制度。
13每次活动的资金预算方案经团委审批后，应交到财务部存档备案。
14每次活动结束后，各部门应尽快把发票交到财务部。
财务部应及时对该次活动的收支情况进行整理，报帐和总结。
四开支说明1本联合会的经费按用途和性质可分为日常办公开支，专项活动开支和特殊开支。
16日常办公开支为本联合会配备必要办公用品，宣传用品等的开支。
17专项活动开支为本联合会举办经学校批准的大型活动的开支。
18特殊开支为本联合会与外校同种性质学生组织，外界企业进行联系的开支。
19根据学校有关规定，非经校团委或常委会批准，工作餐支出不得作为本联合会得开支。
学生社团联合会财务制度
学生社团联合会财务制度第一章总则为了规范社团的财务的管理，建立开明的财务制度，促进社团的健康向上发展。
制定以下的社团财务制度。
第二章学生社团联合会社团会费财务制度第一条社团会费70%交由学生社团联合会（下简称学社联）管理，30%由社团自由管理，社团会费中10%统一纳入社团发展基金。
第二条社团发展基金是为了促进社团健康向上发展而设立的奖励性资金，所有社团均可审批。
但基金的审批需事先得到汪老师的认可和签字。
第三条社团报账需遵行事后报账制度，社团活动结束后方可向学社联报账，不允许社团有任何提前审批会费情况。
第四条社团需使用完社团自由支配的会费后，方可向学社联财务部报账，报账前需主动出示30%社团会费的明细账及相关票据。
第五条为了规范财务管理，各社团在活动后两周内对本次活动的开销进行申报，对于个别社团不按规定报账的（如活动过了很久后再报账）在报账数目上给与限制，最终只给报销所报账目的70%。
第六条社团财务负责人向学社联财务部报账前需到社团群共享下载社团活动经费申请表，填写后将电子档提前一天发至学社联财务部公共邮箱SLCaiwubu@。
第七条社团财务负责人需在审批会费的前天晚上短信通知学社联财务部相关会费审批人员，学社联财务部人员将对活动经费表进行审核。
第八条社团财务负责人审批会费需在学社联办公室（活动中心A309）进行，审批会费需带上社团活动经费申请表纸质档、社团公章及相关票据。
第九条学社联财务部人员在社团报账时，需在社团活动经费申请表上写清报账数目并签字方有效。
第十条社团内部的交流聚餐、娱乐活动等花销学社联一律不给报销。
第十一条社团活动的外联作为社团活动的自由支配资金，学社联不进行统一管理。
第十二条学社联财务部将每月更新各社团的可批会费表，并将数据将公至社团的群共享，实行账目的完全公开。
第十二条社团会费在上半学期限报60%，下半学期报40%。
每次审批会费金额不能超过本学期可批会费的60%。
第十三条新成立社团的社团发起人需交300元资金作为该社团的会费，用作该社团的起步发展。
2022年社联财务部培训会
自筹、自立、自主
▪ 自筹、自立、自主原则遵循《财务部章程》第四章
财务管理制度 第一条
自筹：各社团会可以通过各种渠道自己筹
集资金、筹办活动
自立：各社团自成立之日起就是一个 独立的整体
自主：各社团都拥有自主权，可以自 行处理社团内部事务
第一条：
会费收缴标准：各学生社团组织每年收缴一 次会费，一般是15元（有赠品和资料除外）。 第二条：
第一条：经校团委同意，社联财务部不定期地对 各社团的财务情况进行检查，对财务情况混乱 的社团，社联有权进行相应的处理。
第二条：社团经费的使用必须符合学院的有关规 定和社团有关制度，个别涉外的社团收费和经 费使用需要经过团委和社联主席审批通过后方 可执行。
第三条：社团的公共财产是为社团成员服务的， 任何人不得以任何借口私自挪用。
（1）．社团写一份关于购买固定的 申请书，填制固定资产申请表自 行送到团委孟老师
2）.团委老师审批后，把申请书、固 定资产申请表等资料交社联财务部
3）．社联财务部拿申请和需购买物 品的清单后，到张洁老师处领钱。
4）．社团购买好物品后，社联财务 部派人去核查所买物品是否属实。
第五章 社团财务管理
第一条：
举办活动的财务收入和支出由社团各自财务 负责人管理核算。在活动结束后认真填写财务报 表，并附有其内容相符的凭证，并写明用途和社 团负责人签字，如没有凭证的支出须由社团负责 人的签字申明。
第五条：
社团搞活动需要拉赞助时，必需向社联财务 部申请，并把所拉到的赞助费金额上报至财务部 做备案登记。
第六条：
每年招新收取的会费部分交由团委保管，由 社联财务部代收。上缴标准：会员在30以下上缴 50%，在30以上（包含30在内）上缴70%。
社会组织财务制度培训讲义
（一）
2. 未设置会计和出纳岗位
办理货币资金业务的程序：
财
1 支付申请 2 审批人审批
务
人
员 情
审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进
况
行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应
当拒绝批准。
（一）
2. 未设置会计和出纳岗位
办理货币资金业务的程序：
财
1 支付申请 2 审批人审批 3 会计复核
民间非营利组织包括依照国家法律、行政法规登记的社会团体、基 金会、民办非企业单位和寺院、宫观、清真寺、教堂等。
审计时发现，近三百家单位中有15%以 上的未执行《民间非营利组织会计制度》。
选用的会计制度不正确， 导致我们的会计处理有问题。
第二部分 审计常见问题
• 财务人员情况 • 会计核算的规范性 • 收入方面 • 支出方面 • 银行账户方面 • 其他
人 员
确岗位权限
情
做到会计、出纳相互分离、制约和监督，不得由
况
一人办理货币资金业务的全过程。
（一）
2. 未设置会计和出纳岗位
办理货币资金业务的程序：
财
1 支付申请
务
人 员
社会组织有关部门或个人办理用款时，应提交货币资
情 况
金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等
内容，并且附上有相关合同、协议、文件等证明材料。
审计时还发现，部分社会组织报销抬头为外单位的发票，报销无
原始单据，往来直接冲减费用，固定资产直接计入费用（比如某协会
购买家具1万元，应入固定资产管理，但却直接计入办公费），购买
大量烟、酒、茶叶计入会议费等。
（五）
会 计 核 算 的 规 范 性
社团财务培训计划方案模板
一、方案背景随着社团活动的日益丰富和社团规模的不断扩大，财务管理工作在社团运营中的重要性日益凸显。
为了提高社团财务管理的规范化、专业化和透明度，特制定本财务培训计划方案。
二、培训目标1. 提高社团成员对财务管理的认识，树立正确的财务管理观念。
2. 增强社团财务人员的专业素养，提升财务管理水平。
3. 规范社团财务流程，确保财务数据的准确性和安全性。
4. 提高社团财务透明度，增强社团成员对财务管理的信任。
三、培训对象1. 社团财务负责人2. 社团财务管理人员3. 社团各部门负责人4. 普通社团成员（自愿参加）四、培训内容1. 财务管理基础知识- 财务会计的基本概念和原理- 财务报表的编制与分析- 财务预算的编制与执行2. 社团财务管理规范- 社团财务管理制度- 社团财务报销流程- 社团财务审计与监督3. 财务软件应用- 常用财务软件的使用方法- 财务数据的管理与维护4. 法律法规与政策解读- 相关税收政策解读- 社会组织财务管理法规5. 案例分析- 成功财务管理案例分享- 失败财务管理案例分析五、培训方式1. 集中授课- 邀请专业财务人员或讲师进行集中授课- 结合实际案例，深入浅出地讲解财务管理知识2. 现场演示- 利用财务软件进行现场操作演示- 针对常见问题进行解答3. 互动交流- 设立提问环节，解答学员在实际工作中遇到的问题- 组织学员进行小组讨论，分享财务管理经验4. 在线学习- 提供财务管理的在线课程和资料- 学员可根据自身情况灵活安排学习时间六、培训时间与地点1. 培训时间：根据社团实际情况，分阶段进行，每次培训时间为2-4小时。
2. 培训地点：社团活动室或会议室七、培训考核1. 考核方式：书面考试、现场操作考核、小组讨论成果展示。
2. 考核成绩：合格分数线为80分，不合格者可补考。
八、培训经费1. 经费来源：社团活动经费、赞助经费、会员会费等。
2. 经费预算：根据培训内容和培训人数制定详细预算。
社团财务部干事培训计划
社团财务部干事培训计划一、培训目的社团财务部干事是社团管理中至关重要的一员，他们负责社团的财务管理和预算规划工作。
为了提高社团财务部干事的财务意识和管理能力，保证社团财务管理的规范性和高效性，特制定此培训计划。
培训目的在于全面培养社团财务部干事的专业知识与技能，不断提高其综合素质和管理水平，使其胜任社团相关工作。
二、培训对象该培训计划主要面向社团内担任财务部干事的成员，也欢迎其他对财务管理感兴趣的社团成员参加。
通过培训，帮助干事们全面提升财务管理和规划能力，提高对财务工作的认识和理解。
三、培训内容1.财务基础知识：主要针对财务流水账的记录和管理、资金调配和运用、账户的开立和结算等基础知识的学习，着重强调规范的财务管理和合理的资金运作。
2.财务软件操作：培训财务干事熟练使用Office Excel等办公软件，掌握财务软件的高效操作技巧，提高对财务软件的熟练程度。
3.预算管理：了解并掌握预算制定和执行的规范与技巧，学习预算编制的基本方法和技巧，掌握合理预算的核算方法。
4.会计基础知识：了解并掌握会计基础知识、会计报表的编制和分析技巧，学习会计账户的建立、日常记账等基本操作。
5.资金管理：学习资金合理控制和资金的安全保障技巧，掌握资金管理的合理规划和运用。
6.财务风险管理：了解并掌握财务风险管理的基本知识和技巧，学习风险预测和规避方法。
7.财务政策法规：了解并学习相关财务政策法规，掌握财务管理的合法合规操作规程。
8.沟通技巧：培养干事良好的沟通交流能力，提高团队协作和交流能力。
9.案例分析：通过实际案例分析，提高干事们财务管理和预算规划的实际操作能力。
四、培训方式1.理论教学：通过专业老师的讲解和指导，传授财务管理的相关知识和技能。
2.实践操作：采取实际操作的方式，让干事们深入理解和掌握财务软件操作和会计基础知识。
3.情景模拟：通过情景模拟训练，提高干事们应对风险和应急处理的能力，培养其处理财务问题的技巧。
社团财务培训计划方案
一、方案背景随着社团活动的日益增多，社团财务管理工作的重要性日益凸显。
为了提高社团财务管理的规范性和效率，加强社团财务管理人员的专业素养，特制定本培训计划方案。
二、培训目标1. 提高社团财务管理人员的财务管理知识和技能；2. 增强社团财务管理人员的职业道德和责任心；3. 规范社团财务管理工作流程，提高财务工作效率；4. 培养社团财务管理人员的团队协作能力。
三、培训对象1. 社团财务管理人员；2. 新任社团财务管理人员；3. 欲了解社团财务管理工作的其他社团成员。
四、培训时间及地点1. 时间：每月举办一次，每次培训时间为一天；2. 地点：社团活动中心会议室。
五、培训内容1. 社团财务管理概述- 社团财务管理的定义及重要性- 社团财务管理的原则和任务2. 社团财务制度与政策- 国家及地方财务政策法规- 社团财务管理制度及实施细则3. 社团财务核算与报表- 财务核算的基本方法- 财务报表的种类及编制要求4. 社团预算编制与管理- 预算编制的基本原则和步骤- 预算执行与监控5. 社团财务风险防范与内部控制- 财务风险识别与评估- 内部控制制度与措施6. 社团财务审计与监督- 财务审计的基本流程和方法- 社团财务监督机制与职责7. 社团财务管理软件操作- 财务管理软件的选用与安装- 软件操作与数据维护六、培训方式1. 讲座：邀请财务专家进行专题讲座，分享财务管理经验；2. 案例分析：通过实际案例，探讨财务管理中的问题及解决方法；3. 互动交流：组织学员进行分组讨论，提高团队协作能力；4. 考试：对培训内容进行考核，检验培训效果。
七、培训效果评估1. 学员满意度调查：了解学员对培训内容的满意度；2. 考核成绩：根据培训内容进行考核，评估学员掌握程度；3. 实际工作表现：关注学员在日常工作中的财务管理能力提升情况。
八、培训计划实施1. 制定详细的培训计划，明确培训时间、地点、内容等；2. 联系财务专家，确定培训讲师；3. 招募培训对象，发布培训通知；4. 组织培训活动，确保培训质量；5. 对培训效果进行评估，持续改进培训计划。
社团财务培训计划方案范文
一、培训背景随着社团活动的日益增多，财务管理工作在社团运作中扮演着越来越重要的角色。
为了提高社团财务管理的专业水平，确保社团财务的规范运作，特制定本培训计划方案。
二、培训目标1. 提高社团财务人员的专业素质，使其掌握财务管理的相关知识和技能；2. 规范社团财务管理，降低财务风险；3. 提升社团财务人员的职业道德，树立良好的职业形象；4. 促进社团财务工作与社团整体发展的紧密结合。
三、培训对象1. 社团财务主管及财务人员；2. 各部门负责人及涉及财务管理的相关工作人员。
四、培训内容1. 财务管理制度与流程；2. 财务会计基础知识；3. 财务报表编制与分析；4. 财务风险防范与内部控制；5. 财务软件操作与应用；6. 财务职业道德与职业形象。
五、培训形式1. 内部培训：邀请具有丰富经验的财务专家进行授课；2. 外部培训：组织财务人员参加相关财务培训班或研讨会；3. 案例分析：通过实际案例分析，提高财务人员的实战能力；4. 实践操作：组织财务人员进行财务软件操作练习，确保熟练掌握。
六、培训时间与安排1. 培训时间：每周一晚或周末全天；2. 培训周期：共分为四个阶段，每个阶段为期一个月；3. 培训次数：每个阶段培训2次，共计8次。
七、培训要求1. 参加培训的人员需提前报名，确保培训的顺利进行；2. 培训期间，学员需认真听讲，积极参与讨论，做好笔记；3. 培训结束后，学员需完成相关作业，以检验培训效果；4. 学员应按时参加培训，如有特殊情况需请假，需提前向培训负责人报备。
八、培训评估1. 培训结束后，对学员进行考核，考核内容包括理论知识和实践操作；2. 根据考核结果，对优秀学员给予表彰和奖励；3. 对培训效果进行评估，持续改进培训方案，提高培训质量。
九、经费预算1. 培训场地租赁费用；2. 培训资料印刷费用；3. 培训讲师费用；4. 培训期间的其他费用。
通过本培训计划方案的实施，相信社团财务管理水平将得到显著提高，为社团的健康发展奠定坚实基础。
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2012学年社团联合会秘书长培训手册综述1．社团联财务审计部对所有社团的收入和支出实行统一管理，社团所有收入必须上交至社团联财务审计部，再由社团财务审计部上交校财务，而所有支出也需要至社团联财务审计部处领取2．社团联财务审计部对所有社团的资金使用情况进行监督和管理3．作为社团财务负责人，其任务为：正确合理地筹集管理和使用资金，努力降低费用，节约开支；认真作好活动的预决算，及时上交表格，规范执行预约领款与决算冲账；按照社团联统一制度正确完整地记账；监督管理社团内部的财务制度，加强社团资产管理；做到社团财务情况向所有会员公开，透明，切实保障会员的利益4．社团联财务部审计部工作时间为周一至周五下午3：30—5：005．与财务有关的各种表格到财务部邮箱下载最新版本邮箱：mhstl_cwb@ 密码：mhstlcwb6．办公室地址：大学生活动中心A区113 电话：54341770社团财务负责人设置和培训1．各社团必须有专门固定的财务负责人，社团财务负责人不可由会长，副会长或其他社团主要负责人兼任2．社团财务负责人需经过社团财务审计部培训，考核合格后才可上岗3．社团财务负责人必须对本社团的全部财务活动负责4．社团财务负责人需经社团财务审计部留档，以便管理、监督5．社团财务负责人为一年一任，不可作频繁更换。
若协会需更换财务负责人，则需至社团联人力资源部填写资格审查表，在财务审计部登记并接受培训，同时，还应做好协会财务的交接工作6．填写，上交各种财务表格，会费收取或退会费处理及处理赞助等所有财务活动必需由财务（携带财务证）完成，不可由他人代行，包括会长等其他本社团的主要负责人。
会费收取与退会费处理1、社团收取的会费必需上交社团联财务部（筹备社团会费不得超过20元/人）2、社团必须在会费收取工作结束后五个工作日内上交社团联财务部，不得擅自留用3、招收会员流程：一、社巡前：交“社团巡礼”预算表、领取会员证（会员证数目按往年招收会员人数确定，实行多退少补。
社团也可自行制作会员证，但需至财务部敲章）二、社巡中：收会费，填写发放会员证及副证（将会员证及副证填写好后整齐撕下会员证发给会员，需要财务及会员的签名），填写新会员登记表（社巡前各社团自行至公邮下载打印）三、社巡后：上交“社团巡礼”决算表、会费（换成整钞）、会员证副证及多余会员证、新会员登记表（一式三份）并上传一份电子版至财务部邮箱四、会费入账5、若有社员要领取退出社团，请在社团巡礼后一个月内办理退会费手续，超过一个月将不再退会费。
退会流程：一、出示会员退会书面说明（会长、退会者签名） 二、财务、退会者本人一同来财务审计部 三、交出会员证 四、会费退给会员五、退会者写收据，并留财务部保存 六、从社团账上扣除会费社团预算1． 社团预算报告由财务亲自填写完毕后必须在活动开始前至少3个工作日发送至各社团分管副主席邮箱，分管副主席审核通过后发送至社团指导老师邮箱，指导老师审核通过发送至财务部邮箱，财务部以收到指导老师最终邮件为社团提交预算依据。
2． 若经费只来源于会费，只需在“会费”一栏打勾，若有其他方面的来源，除在相应栏打勾外，还需在“金额”栏写明收入总数。
3． 若某项活动预算为零，社团仍需填写此预算报告。
社团决算1． 社团活动决算报告必须在活动结束后5个工作日内上交社团联财务部 2． 决算报告上，必须有分管副主席的签名。
3． 决算报告上交后，如需报销请一次性带齐此项活动的所有发票，发票金额总数必须与决算报告中的决算支出总额相一致。
若出现差额，则按较少的报销。
领钱时务必自备零钱。
报销500元以上请事先通知财务部。
4． 报销时，社团联财务部会开给社团凭证，各社团必须妥善保管，并以此作为登记现金日记账的依据。
5． 活动预决算差额不得超过30％，否则将记录在案，作为星级评定中扣分的依据。
若因特殊情况而使差额超过30％，则需出示书面说明经社团联财务部审核。
6． 活动的预算与决算如果都为零，不需要填写决算报告。
7． 交表人需在财务部决算登记表上签字，以表明本社团已递交该活动的决算表常规活动预、决算表1． 常规活动只需在每学期初统一将一份常规活动申请表及常规活动预算表发至分管副主席邮箱即可。
2、常规活动的决算如果为零，不需要填写决算表，否则需要于学期末活动结束后填写活动活动结束后，收缴决算表（至多5天）及报销发票审核决算表及发票合格，则进行登记（登记表上财务签名）不合格，则要求重新编制登记完毕，若有足够现金，则进行报销并开制发票（财务领钱签名）根据开制收据填写社团联财务部社团总账，社团自行登账决算表并上交。
社团收入支出表1． 收入支出表是各社团每隔一段时间必须上交与填写的重要财务表格，它反映了社团在一段时间内的收入支出情况。
由财务部人员通知交表时间及报表区间。
2． 未经结算报销的活动项目不计入当月支出，以财务部红色联凭证为准，交表同时携账本至财务部对账。
3． 若当月社团未有经费变动，仍需填写并上交收入支出表。
社团明细账处置1． 每个社团都必须拥有账本，封面上写社团名称，此账本可至社团联财务部处领取，每本8元，从社团账上扣除。
2． 账本前半部分登记社团现金日记账，必须记录社团每一笔资金的进出，并与社团联财务部的总账一一对应。
3． 账本后半部分起登记社团明细账。
明细账科目按收入支出表上项目填写且只需登记决算额。
社团赞助收入1． 首先，社团应先草拟活动计划书，并联系分管主席，与主席商量活动事宜。
2． 社团接受赞助均需在社团联合会指导老师指导下，拟订合作合同，由社团联合会指导老师与赞助商签定赞助合同。
合同需一式三份，分别由团委，赞助商及财务审计部存档 3． 社团从赞助商处等取的赞助，必须先交至社团联财务部入账，不可直接用于活动。
社团联合会财务审计部可提供收据给社团以交予赞助企业。
赞助收入流程：一、拟订计划书二、社团联合会指导老师指导签订合作合同三、填写预算四、合同副本及钱交至财务部自收自支1． 自收自支：收费前，必须向财务部领取收据，用以作为收费凭证开制给交款人。
所得收入也必须事先上交，不可直接用于活动。
2． 若有社团举行活动而不编制预决算隐匿各项收入或虚列支出将受到严惩。
操作流程：一、自收自支活动说明（时间、地点、人数、活动内容、金额）二、收费、填写收费表（收费表上会员签名、填写金额、联系方式）三、费用、缴费人员名单交至财务部开设各类培训班1． 只能针对会员定期交收入支出表（带账本）核对账本账本与总账一致则登记（登记表上财务签名），否则找出错误的地方并改正2．开班前需向社团联指导老师与分管主席提出申请，表明开班意愿3．获批准后，关于课程费应每学期与培训机构或老师签订协议4．协议必须经社团联指导老师确认5．所有学费必须入账，协会不得自己留在身边自用。
收费前，必须向财务部领取收据，用以作为收费凭证开制给交款人。
6．与培训机构协商，采取事后付钱原则，在举办完一次或几次活动后凭评审报告和总结报告取钱7．课程费用的协议需向所有参加会员公示，并在协议后签字培训活动流程：一、申请表交给社团联指导老师与分管主席批准二、与培训机构确认课程相关协议三、社团联指导老师与培训机构签定合同四、向会员公示并签字五、社团联指导老师审核签字六、收学费、入账，交培训班学员名单七、举办活动，凭决算报告报销售票流程1．售票前三个工作日向财务部上交售票的预算表（说明票型：VIP、普通、赠票）2．自行印票（赠票与其他票型必须有明显区别，如颜色、大小，必须注明“增票”二字。
所有票上必须注明“盖章生效”）3．先预约一定数目的票，由社团联敲章后再领取。
4．售票实行“多退少补”原则：如实际售票数目比预约领票数多则将多余的票数上交至社团联，如票数不够则再次预约领票。
（对各种票均适用）5．售票结束后的三个工作日内协会必须及时上缴售票金额，并上交多余的票，财务部对出票与返票进行备案。
6．售票的预算表填写内容与一般活动填写规则一样，不可漏填，若无支出则填0，不需上交决算表。
7．售票数财务部有备案，社管将对活动进行调研，统计上座人数，如果社管统计人数与财务部统计的售票的总数相差过大，社团联将对此次活动进行深入调查，一旦发现违规操作，记入黑名单，与星级评定挂钩。
8．财务部将对现场售票过程进行不定期检查，发现违规操作现象立即上报。
9．售票预算表与活动预算表分开填写，以免混乱。
预支款流程1．提交活动预算时注明需要预支的金额和用途2．活动预算报告经由主席助理，指导老师审核通过后，提前三个工作日预约社团联合会财务部领款时间和金额3．经由财务部确认后，由秘书长携由分管主席及指导老师签字后的纸质版预算表前往社团联合会办公室财务审计部，填写预支单，登账，领取预支活动经费。
4．活动结束后五个工作日内，提交活动决算报告。
报销请提前三个工作日预约财务部。
报销时秘书长携带预支单（社团存根）和纸质版活动总结报告、发票等材料前往社团联合会办公室财务审计部完成决算流程。
决算流程采用多退少补的原则。
提交活动评审报告，如需预支注预支情况申请前提：1) 活动金额超过500元2) 社团账目余额必须多于暂支额，申请数额不得超过总费用70%。
如活动中其他资金来源请注明。
社团发展基金财务流程1. 对于优秀社团的奖励奖金，自动打至社团账上。
财务审计部负责给社团入账，社团自行在社团账本上登账。
2. 重大项目基金财务流程：1) 社团在活动前三个工作日内提交电子版社团活动预算表，并在活动经费来源“基金”栏内打勾。
2) 基金项目每一阶段结束后七个工作日内，社团提交纸质版活动决算表，报销时附上项目费用发票，凭决算表与发票完成报销流程（报销请提前三个工作日预约）。
最终决算超出基金拨付限额的活动费用由社团自行承担，直接从社团会费中扣除。
3) 重大项目按活动阶段分次提交预决算表、分次报销。
4) 对受到惩处，没收本次全部基金的情况，由财务审计部将社团基金收入收回，本次已用活动费用由社团自行承担。
5) 对于申请基金的重大项目，将不再接受预支款申请。
3. 普通活动补贴财务流程：1) 社团在每次活动前三个工作日内提交电子版预算表，并在活动经费来源“基金”栏内打勾。
2) 活动结束后七个工作日内，社团提交纸质版活动决算表，报销时附上项目费用发票，预约预支款领取时间经主席助理，社团联指导老师审核批准秘书长带纸质版活动评审报告前往办公室，填写预支单，入账（社团联留存根）携带纸质版活动总结报告、社团联合会财务部预支单（社团存根）和相应发票进行决算。
多退少补。
举办活动五个工作日内，提交活动决算报告，报销前预约财务部。
凭决算表与发票完成报销流程（报销请提前三个工作日预约）。
最终决算超出基金拨付限额的活动费用由社团自行承担，直接从社团会费中扣除。
3)对受到惩处，没收本次全部基金的情况，由财务审计部将社团基金收入收回，本次已用活动费用由社团自行承担。