关于大学生科研训练项目经费报销事项的说明

科研项目经费报账规范有关说明（5篇材料）

科研项目经费报账规范有关说明（5篇材料）第一篇：科研项目经费报账规范有关说明科研项目经费报账规范有关说明一、基本要求：科研项目经费必须纳入学校财务统一管理，单独设账，专款专用。

并建立包括审计、财政、科研等部门在内的科研项目经费财政监督体系，自觉接受上级部门对科研项目经费的财务审计与财务监督。

科研项目经费报销要严格执行国家、学校及有关科研项目经费管理办法（见学校网络发文“关于进一步组织学习国家有关科研项目经费管理办法的通知”之附件文件）的有关规定。

项目负责人接到项目立项通知书、签订合同或协议后，根据项目资助单位批准的资助金额，结合学校配套资金，按相应的项目要求科学、合理、真实地编制填写项目经费预算表及项目计划书。

项目经费预算表及项目计划书除上交项目立项单位外，同时分别上交计财处、科研处及州财政国库集中支付中心各一份，并严格按获批准的预算项目执行开支。

项目经费是指在项目研究过程中发生的与研究活动相关的费用，开支范围一般包括设备费、材料费、测试化验加工费、燃料动力费、资料费、数据采集费、差旅费、会议费、国际合作与交流费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费、印刷费、劳务费、专家咨询费、管理费等。

项目支出预算科目中劳务费、专家咨询费和管理费预算一般不予调整。

科研项目工作及经费开支要坚持研究目标的相关性、科研政策的符合性、经费开支的合理性。

承担有科研项目的主持人，必须前往计财处申请办理公务卡，尽量使用公务卡办理结算，及时索取发票、刷卡小票等有关票据。

课题经费单笔报销金额在1000元以上、累计报销金额在3000元以上的原则上办理转账。

二、关于简化报账程序：计财处和科研处各指定一专职人员负责科研项目经费报账票据审核和送审签字等服务工作。

工作流程：项目主持人或其他报账员送交报账单和票据到计财处——计财处专职会计当场初审报账材料并及时反馈初审结果，以便项目主持人或报账员按要求更正——计财处专职会计在初审合格材料相应处签字后送科研处——科研处处长审核签字后，科研处专职报账员按《凯里学院财务预算》文件规定送呈校领导审核签字转交计财处专职报账员——计财处报账员再将报账单送计财处处长签字——办理付款。

科研经费报销流程

科研经费报销流程科研经费报销是指科研项目的负责人或参与者按照有关规定，将科研项目所发生的实际开支费用报销给项目单位的过程。

科研经费报销流程涉及到经费申请、费用发生、费用批准和报销等环节，下面将详细介绍科研经费报销的流程。

一、经费申请二、费用发生费用发生是指科研经费在科研项目的具体实施过程中发生的支出。

在费用发生时，需要项目参与者根据项目计划的需要进行相应的费用支出。

费用支出需要保留相关的凭证，例如发票、收据、合同等，以便于后续的报销审核。

三、费用批准费用批准是指科研项目单位或有关审批部门对经费支出的合理性进行审核并作出是否批准的决策。

在费用批准过程中，需要项目负责人提供相关的费用凭证及支出明细。

费用批准的依据一般是科研项目预算及相关政策规定，审批部门会根据实际情况进行审查和判断，确保经费使用符合规定和项目需要。

四、报销申请科研经费报销申请是指项目负责人或参与者向项目单位提交费用报销申请的过程。

在提交报销申请时，一般需要填写报销申请表，并附上相关的费用凭证和支出明细。

报销申请需要说明费用产生的原因和具体用途，并附上相应的证明文件。

报销申请的审核一般由科研项目单位的财务部门或专门的经费管理部门进行。

五、费用审核费用审核是指财务部门根据科研项目的预算及相关政策规定对报销申请进行审查和判断。

在进行费用审核时，财务部门会核对报销申请中的费用凭证和支出明细是否符合规定，费用金额是否合理，并对费用产生的原因和用途进行审查。

费用审核的对象包括报销申请的文书资料、费用凭证和支出明细等。

六、经费发放经费发放是指财务部门根据费用审核的结果，将经费拨付给科研项目的负责人或参与者的过程。

在经费发放时，财务部门会向经费申请人提供相应的款项，并记录经费发放的时间和金额。

经费发放后，科研项目的负责人或参与者可以将款项用于相关的费用支出。

七、费用归档费用归档是指将科研项目的经费报销相关材料进行整理和保管的过程。

在费用归档时，需要将报销申请的文书资料、费用凭证和支出明细按照项目分类进行整理，并进行编号和归档。

学生科研经课题费报销须知(最新)

学生科研经课题费报销须知为了更好的管理和保障各个学生科研项目课题的工作正常进行，特将报销的相关工作流程和内容作如下公示。

一、经费说明1.可获得资助的学生科研项目共分三个类别：浙江省大学生科技创新（推广）项目、绍兴市大学生科技创新项目、校级科研立项（重点）。

2.浙江省大学生科技创新/推广项目资助额度为10000元（浙江省财政厅下拨5000元，学校配套5000元）。

3.绍兴市大学生科技创新项目资助额度为4000元（绍兴市下拨2000元，学校配套2000元）。

4.校级科研立项（重点）资助额度分别为社会科学类每项1000元、自然科学类每项1200元。

5.同一项目报销取该项目最高级别资助额度，除下述第6条所列情况外，一般情况下不重复资助。

例如：一项目同时为浙江省大学生科技创新项目和校级科研立项（重点），该项目可报销额度为10000元。

6.课题同时为省级和市级项目，报销额度为省级项目资助额度加市级项目市财政下拨额度。

例如：一项目同时为浙江省大学生科技创新项目、绍兴市大学生科技创新项目和校级科研立项（重点），该项目可报销额度为12000元。

7.为保证科研项目顺利进行，部分经费可在结题前报销，具体额度为：第一期考核前可报销30%，中期考核通过后报销60%，课题顺利通过结题工作后方可报销剩余的10%。

二、报销步骤（1）报销前带上《学生科研项目经费卡》和整理好相关的发票、车票、原始黏贴单（群共享已提供，自行打印），以及盖好章的申报书。

若是涉及车费报销，请带上相关外出活动记录表（附件1已提供，自行打印、填写）。

（2）报销时请在每张发票、背面写好项目、名称、经办人和证明人（车票张数超过十张可用黏贴单）。

1.原始黏贴单格式如下：项目：如 2009年校级科研立项2009年省大学生科技创新项目名称：（项目的名称）经办人：（项目负责人本人签字）证明人：（指导教师或同组成员签字）2.发票、车票较多时，请按大小顺序整理好。

并且同一类型的发票放在一起，黏在一起或者用夹子夹起来，不得使用订书器。

科研经费支出与报销管理细则

科研经费支出与报销管理细则第一章总则第一条为了加强科研经费支出管理，健全内部控制，规范和优化财务报销行为，更好地为科研工作服务，根据《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（中办发〔2016〕50号）、《关于进一步做好中央财政科研项目资金管理等政策贯彻落实工作的通知》（财科教〔2017〕6号）、《高校科研经费管理办法》（校财〔2016〕41号）等规定，结合学校实际情况，制定本细则。

第二条本细则适用于学校各单位、各重点实验基地科研经费的支出及财务报销活动。

第三条科研项目负责人是科研经费管理使用的直接责任人，对支出及财务报销事项的合法性、合规性、合理性、真实性和相关性承担法律责任。

第四条项目负责人应严格按照预算批复或合同（任务书）的支出范围和标准使用经费，根据科研项目进度合理安排经费支出，保证专款专用。

第五条财务处负责牵头组织科研财务助理的业务培训、继续教育，指导科研财务助理开展业务工作。

财会人员应严格履行会计职责，对违反规定的报销事项有权拒绝。

第二章开支范围第六条科研经费按照来源渠道不同，分为纵向科研经费和横向科研经费两大类；科研经费支出由直接费用和间接费用组成。

第七条纵向科研经费直接费用开支范围（一）设备费：是指在项目研究过程中购置或试制专用仪器设备及其运输、安装、调试，对现有仪器设备进行升级改造以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。

购置单价1000元及以上的通用设备及单价1500元及以上的专用设备，按固定资产管理。

（二）材料费：是指项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸、整理等费用。

应规范材料入库、领用管理，不得以购代支。

（三）测试化验加工费：是指在项目研究过程中支付给外单位（包括依托单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。

1.向校内单位转账支付测试费。

使用学校平台进行测试化验加工的，可以通过内部转账方式支付，转账时，须填写《高校内部转账单》，并附测试化验加工明细单。

科研项目报销说明及要求

科研项目报销说明及要求1、横向科研项目合同中没有预经费算的，校级课题任务书中没有经费预算的，项目负责人必须补充编制具体经费预算，经科技处审批签字。

2、项目经费预算一般不予调整，确需调整的，原则上只允许调整一次。

具体调整办法详见校发【2017】13号《内蒙古师范大学科研项目经费管理办法》第八章第二十七条。

3、项目结题后，结余经费可按原预算在两年内继续使用，预算支出科目之间可调剂，不受原科目额度限制。

结题两年后的经费收归学校统筹安排使用。

具体详见校发【2017】13号《内蒙古师范大学科研项目经费管理办法》第七章4、项目经费借款原则上借一笔报一笔，否则不予再次借款。

5、当年取得的票据当年报销，无法在当年报销的，填写“特殊情况说明书”审批后报销。

6、现金支出应符合中国人民银行发布的《现金管理条例》的规定。

7、需要校领导签批的支出额度：10-20万（含20万）由分管科研工作的校领导审批；20万元以上由分管科研工作的校领导和分管财务工作的校领导同时审批。

8、发票要求：发票应完整清晰地显示实际发生的经济业务内容，“商品或服务名称”一来栏中无法显示购物（服务）明细的，须由商家出具发票税控系统输出的明细，并加盖发票专用章，个人手工填制的明细无效。

0.3万元以上的发票须通过国家税务局官网查询真伪并由项目负责人签字确认。

（下图为发票样本及税控系统输出的明细样本）9、报销凭证粘贴、报销单填写要求：各种票据作为经济业务的原始凭证，在报账时需分类整理，并通过折叠、错位、平摊、齐头粘贴在与报销单大小相同的底联上，以便于装订保管。

票据粘贴后，附在报销单后。

报销单由经办人填写，经办人需将报账日期、附单据张数、项目编号等填写完整，按不同支出范围核出金额，在开支内容内容一栏或备注栏中注明，由相关人员签字后报销。

(下图为报销单填写样本及票据粘贴样本)。

本科生创新项目经费报销须知

本科生创新项目经费报销须知一、经费使用遵守学校项目管理的规定和财务规定，实事求是、合理支出与项目有关的费用，不得随意和滥用经费，更不得徇私舞弊、变相侵占项目经费。

项目负责人要安排、管理好经费的使用。

一经发现违规现象，将立即终止其项目，追回已支出经费，并对责任人作出处理。

二、每个项目的经费单独建帐，项目经费分两次拨付，即批准、立项时拨付资助经费额度的二分之一；中期检查通过，再拨付剩余经费。

经费包含研究经费和版面费（国创项目预留3000元，百项经费不含），版面费不足，可使用研究经费。

不发表文章研究经费不能使用预留版面费，发表文章没有使用版面费，版面费可作为研究经费使用。

1.经费支出范围为：实验业务费（计算、测试、分析费；调研、差旅费；查新、专利申请、论文版面费等）、实验材料费（原材料、试剂、药品等消耗性物品购置费；元器件购置费等）、资料费（图书、软件、复印、打印费等）等。

项目经费不得用于购置仪器设备，不能用于购买个人电脑及配件，不得用于购买学习用品和餐饮，不得提取劳务费和酬金。

四、项目组成员因项目实施需要出差，其差旅费报销参照学校差旅报销规定（乘坐其他列车、飞机、座席，超出部分自理），住宿标准每人每天300元（超出部分自理），差旅生活补贴50元/天，公杂费40元/天，差旅补贴要求必须有乘车车站发售的完整往返车票，时间超过一天的必须有住宿发票，而且必须一个月之内办理报销，不再报销市内交通费等杂费。

出席外地学术会议，报销是须带会议通知，会议发生的住宿费和公杂费实报实销，不报销伙食补贴和公杂补贴。

五、支出项目的限制1．差旅费报销不得超过5次（多人同去算作一次）。

2.复印费不得超过500元。

3.购书费不得超过500元（应充分利用学校图书馆和电子文献资源平台）4．原则上公交车能到达的地方，不得乘坐出租车，出租车费不得超过500元。

5．不报销文具盒办公用品。

六、对原始票据的要求1. 报销的原始票据必须是国家税务或财政部门监制的合法票据，并加盖出具单位的票据（发票或收据）专用章。

经费报销校级课题的经费报销必须遵守以下管理规定

经费报销：校级课题的经费报销必须遵守以下管理规定：
(1)使用范围：
①图书资料费：开展本项目研究所需的图书资料，人文社科类不超过资助经费的50%，理工类（指课件课题）不超过资助经费的40%。

②实验材料费。

③论文版面费：一级全报，二级刊物可报销80%，三级刊物60%，内部刊物不报销版面费。

刊物级别参照学校有关规定执行。

④印刷费：打印费，复印费等。

⑤调研差旅费：为完成本项目研究工作而进行的国内调研活动开支的差旅费，按学校有关规定执行。

(2)不能开支的范围主要有：出租车费、设备费、通讯费、餐饮费等。

(3)结题程序：
按计划任务书完成（项目结题应有一篇以上论文或相应成果，并有科技导师和团总支意见及签名），填写结题表，结题时间为2008年11月28日前。

(4)经费使用：立项后，先可报销经费的40%，待项目通过结题后（以团委发文公告为准）再可报销经费的60%，也可在结题后一次性报销100%。

(5)报销程序：持课题经费卡，由课题负责人、学院团总支书记及校团委书记在发票（必须是符合财务规定的发票）背面签字后到校财务处报销相关经费。

关于预领及报销科研经费应注意问题的说明

关于预领及报销科研经费应注意问题的说明第一篇：关于预领及报销科研经费应注意问题的说明关于预领及报销科研经费应注意问题的说明为了进一步规范科研项目经费管理流程，为广大科研人员提供优质服务，通过人性化管理提高教职工申报科研项目的积极性，现以《新疆师范大学科研项目经费管理办法》、有关项目管理部门的规定及相关财务法规、制度为依据，就科研项目经费预领与报销过程中需要注意的问题进行如下说明，供广大科研人员在办理相关事宜时参考使用。

一、有关预领科研项目经费的说明1、项目负责人应严格按照项目管理部门批准的项目资助经费预算核定的用途、范围和开支标准办理预领经费事宜。

2、科研项目经费是专项经费，管理的基本原则是专款专用，不得超支。

3、科研项目立项后，项目负责人应向科研处、计财处提交经科研处审核批准的经费预算和课题组成员名单。

4、预领经费需由课题负责人填写《新疆师范大学项目经费预领申请表》（可在科研处网页下载最新版本、申请人处需本人亲笔签名）和《科研项目经费管理手册》，通过科研处审批后，方可办理借款。

5、凡预领项目经费按学校有关规定执行，原则上一次不得超过5万元现金，若有特殊原因应附报告说明原因及用途。

6、未履行二、有关报销科研项目经费的说明（一）报销科研项目经费的流程及注意事项1、项目负责人应严格按照项目管理部门批准的项目资助经费预算核定的用途、范围和开支标准办理报销经费事宜。

2、报销经费需由课题负责人填写《新疆师范大学项目经费报销申请表》（可在科研处网页下载最新版本、申请人处需本人亲笔签名）和《科研项目经费管理手册》，通过科研处审批后，方可办理报销。

3、报销经费需提供正规发票。

所有发票单位一律开具为“新疆师范大学”6个字，发票不能涂改，大小写金额一致，必须填写年月日。

所报销发票应为课题立项后的发票，特殊情况可写报告说明（但仅限立项前一年的发票）。

4、项目经费原则上由课题组成员使用。

如确有其他成员参与，需报销其和课题研究相关的费用，需附报告说明事由。

科研训练项目经费使用说明

科研训练项目经费使用说明
为进一步规范对科研训练项目经费的使用和管理，帮助师生及时了解科研训练经费使用相关事宜，提升广大师生的满意度，现就科研训练项目经费的使用做如下说明：
1.科研训练项目经费资助标准详见下表：
2.经费使用范围包括资料费、差旅费、实验耗材、论文版面费、试剂费、测试费等。

所有经费使用需符合学校计划财务处相关政策。

3.项目经费的报销截止时间为项目结题完成后半年。

4.为鼓励教师带本科生参与科研，报销论文版面费时，参与论文发表的本科生至少应为第二作者（指导教师为第一作者时，本科生可为第三作者）。

同时，论文中项目经费应注明源自科研训练项目经费。

报销相关经费时，请提供发表论文的电子版，供学校成果总结用。

教务处
2020年5月15日。

大学生科研活动经费报销细则

大学生科研活动经费报销细则为了加强学生科研实践活动经费管理，进一步健全、完善经费管理制度，提高资金使用效益，充分调动学生参与科研实践活动的积极性，鼓励学生承担科研项目，争取更多的锻炼，提升学生的创新能力和科研实力。

根据学校财务处和大学生科研实践中心的相关规定，制定经费报销细则。

一、报销范围科研实践活动经费是指项目研究过程中所必需的开支经费。

经费的开支范围一般包括设备费、打印复印费、资料费、材料费、分析测试费、机时费、邮费、国内调研交通费、会议费及经批准的其他费用等。

（一）国家大学生创新性实验计划1、设备费：是指在课题研究开发过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用，购置的设备或仪器应作为学校固定资产统一管理。

专项经费要严格控制设备购置费支出，该项费用应由科研部门主管处长签批。

2、打印、复印费：指开展课题研究所需的资料打印、复印等费用。

3、资料费：指开展课题研究所必要的图书购置费、学术刊物订阅费等。

4、材料费：是指在课题研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购费用。

5、分析测试费: 指测试、计算、分析费等。

6、机时费：指用于课题研究必需的上网费。

7、邮寄费：指在课题研究开发过程中，邮寄资料、材料等必需物品的邮寄费。

8、国内调研交通费：指为完成课题研究工作而进行的国内调研活动开支的交通费，长春市内只报销公交车费，国内长途只报销客车费和火车费，火车费只报销硬座部分。

9、会议费：是指在课题研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而发生的会议费用。

报销时，需附相关证明（会议邀请函或通知书，以及证明）。

10、劳务费、咨询费等其它费用一律不得在项目经费中列支。

11、除上述所列各项以外的特殊支出，须由项目负责人提出书面申请，经校团委批准同意后方可发生，否则一律不予列支。

（二）科研立项1、打印、复印费：指开展项目研究所需的资料打印、复印等费用。

大学生科研活动经费报销细则

大学生科研活动经费报销细则为了加强学生科研实践活动经费管理，进一步健全、完善经费管理制度，提高资金使用效益，充分调动学生参与科研实践活动的积极性，鼓励学生承担科研项目，争取更多的锻炼，提升学生的创新能力和科研实力。

根据学校财务处和大学生科研实践中心的相关规定，制定经费报销细则。

一、报销范围科研实践活动经费是指项目研究过程中所必需的开支经费。

经费的开支范围一般包括设备费、打印复印费、资料费、材料费、分析测试费、机时费、邮费、国内调研交通费、会议费及经批准的其他费用等。

（一）国家大学生创新性实验计划1、设备费：是指在课题研究开发过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用，购置的设备或仪器应作为学校固定资产统一管理。

专项经费要严格控制设备购置费支出，该项费用应由科研部门主管处长签批。

2、打印、复印费：指开展课题研究所需的资料打印、复印等费用。

3、资料费：指开展课题研究所必要的图书购置费、学术刊物订阅费等。

4、材料费：是指在课题研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购费用。

5、分析测试费: 指测试、计算、分析费等。

6、机时费：指用于课题研究必需的上网费。

7、邮寄费：指在课题研究开发过程中，邮寄资料、材料等必需物品的邮寄费。

8、国内调研交通费：指为完成课题研究工作而进行的国内调研活动开支的交通费，长春市内只报销公交车费，国内长途只报销客车费和火车费，火车费只报销硬座部分。

9、会议费：是指在课题研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而发生的会议费用。

报销时，需附相关证明（会议邀请函或通知书，以及证明）。

10、劳务费、咨询费等其它费用一律不得在项目经费中列支。

11、除上述所列各项以外的特殊支出，须由项目负责人提出书面申请，经校团委批准同意后方可发生，否则一律不予列支。

（二）科研立项1、打印、复印费：指开展项目研究所需的资料打印、复印等费用。

科研项目经费报销讲解

• 对象： “借款（经办）人”必须是我校的在职职工
一、经费报销（借款）流程
• 借款流程
• 相关资料（如合同、立项书、版面/会议/论文注册通知、出国批文、固定资产审批表等）。
一、经费报销（借款）流程
（三）冲销
• 借款人到原办理借款的校区财务处办理冲销借款手续（属地化管理）
• 财务核算系统对借款的限定为： ①一张经费卡3笔或同一经办人3笔 ②借款期限6个月之内
发票联右上角的发票代码、发票号码
发票专用章中的识别号 (税务登记证号码)
若显示“查询成功”（如下图），则表明该发票为真发票，可以办理报销
若显示“查询错误”（如下图），则表明该发票为伪发票，不能报销
三、科研项目经费管理
科研经费立项流程
1、认领款项财务处网站会定时公布尚未办理入账的项目收入
审核、盖章(签字)手续，再到财务处办理报销 • 项目预算编制有要求的，需详列设备明细清单，
包括设备名称、型号、数量、价格、生产国别和地区、设备主要性能指标等
四、怎样报销 — 3、测试化验加工费
• 开支范围
测试化验与加工费：是指课题研究过程中支付给外单位（包括课题依托单位内部独立核算单位）的检验、测试、化验、加工等所支付的费用
• 付款单位填写：“上海大学”，不能填写“个人”等
• 发票兑奖联必须完整保留 • 全部联次使用复写纸（无碳复写）一
次性如实开具 • 2012年7月1日后起，上海市全部使用
机打发票
二、怎样获取真实票据（三）票据要求
• 内容（金额）不能擅自添加、涂改、挖补 • 应在取得的合理会计年度内报销 • 购货发票应详细填写品名、数量、单价、金额 • 货物较多无法一一填写的，需附上供货单位出具

科研经费报销说明

填写说明：
1、日期：指报销日期；
2、附件张数：指后附的原始单据的张数；
3、项目名称：填写科研项目的全称；
4、经费来源：指该项目的经费来源，如：横向来源经费、纵向来源经费、学校自筹经费等；
5、项目编号：填写该科研项目的编号；
6、摘要：指报销项目的简要内容；
7、经费支出中，
人员劳务费：指货币形式支付给科研人员的劳动报酬；业务费：指从事科研活动的实际消耗性支出，如：原材料、各种耗材、水电费、资料印刷费、学术会议费等；
差旅费：指从事科研活动的差旅、交通费用；
仪器设备费：指在科研经费中购买仪器设备的费用；
图书资料费：指在科研经费中购买图书资料的费用；其他：指人员劳务费、业务费、差旅费、图书资料费以外的其他支出。

8、合计人民币（大写）后紧接填写，不能留有空；合计金额小写前加“Y”符号；
9、项目负责人、经手人、领款人需签字；（三人不能为同一人）
10、此报销单需填写两联。

项目负责人
经手人
领款人
科研经费报销单
科研经费报销单
年月日
附件张
第联
统计联
第
联
财务报销联
年月日
附件张
项目负责人
经手人
领款人。

科研项目资金管理办法之经费使用与报销手续

科研项目资金管理办法之经费使用与报销手续摘要：科研项目资金的使用与报销是科研工作中非常重要的环节。

本文将介绍科研项目经费使用和报销的相关管理办法和手续，包括经费使用范围、经费支出方式、经费使用限制以及报销流程等方面的内容。

1. 经费使用范围实验室设备购买和维护费用；实验耗材的采购费用；科研团队成员的差旅费用；科研成果推广宣传的费用；科研会议和学术交流的费用等。

在使用经费时，必须确保经费的使用在科研项目的范围内，并符合相关管理规定。

任何非科研项目相关的支出必须得到相关部门的批准。

2. 经费支出方式2.1 直接支付方式直接支付方式指的是通过银行转账等方式将经费直接支付给供应商或服务提供商，如实验耗材供应商、设备维护公司、差旅报销对象等。

在进行直接支付时，必须确保支付对象与实际支出的费用一致，避免出现虚假支付的情况。

2.2 报销方式报销方式指的是经费使用者先垫付费用，然后在规定的时间内提交相应的报销材料，由财务部门进行审核并退还相应的款项。

报销方式适用于一些费用无法提前预支付或无法通过直接支付方式进行支付的情况。

常见的报销费用包括差旅费、交通费、会议费等。

3. 经费使用限制3.1 单项限额对于不同类别的经费使用，通常会有单项限额。

例如，对于实验设备的购置费用，可能会有一个单项限额，超过这个限额的费用将不能使用科研经费进行支付。

3.2 时间限制经费使用通常有时间限制，即在科研项目的执行期限内进行使用。

超过该期限的费用将不能计入科研项目经费中。

3.3 支出审核科研项目经费使用需要经过相关部门的审核。

在使用经费前，必须提前向财务部门提交申请，并提供相关的费用预算、支出计划等材料。

只有经过审核并获得批准后，才能使用经费。

4. 报销流程4.1 报销准备经费使用者需要准备相关的报销材料，包括费用发票、费用明细、报销申请表格等。

确保每一笔费用都有明确的发票和费用明细，以便财务部门进行审核。

4.2 费用归类将费用按照不同的类别进行归类，例如差旅费、会议费、交通费等。

科研项目经费报账补充说明说明

科研项目经费报账补充说明一、报账票据要求项目发生费用应开据合法、合规、合理原始凭证，票面应干净整洁字迹清晰，不得有涂改，税务监制章、单位公章清楚易识别，购货方单位名称根据属地化管理应填写“西安电力高等专科学校”，费用项目栏填列明细或附清单，清单为销货方统一制式并加盖销货方公章；交通费票据不应出现连号或同车同日多次乘坐;项目组人员报销通讯费须为每月实际发生话费发票，预存和话费充值票据不予报销，每月享受中心手机通讯费补贴人员只报差额部分话费。

所有发票应为当年票据，如果票面时间为12月应在次年2月前报账使用，过期不予报销。

二、签字流程报账时根据费用报销单中所列经办人、验收证明人、部门主管、主管部门顺序依次填写，不能漏签，再由财务审核签字后根据规定由主管领导签批三、报账时限根据中心财务管理制度，报账时间为每月1日至25日，12月为1日至15日，节假日不顺延。

四、借款规定项目发生借款须填列借款事由明细，按借款人、验收证明人、部门主管、主管部门顺序依次办理签字手续后依据，《陕西电力职工培训中心借款暂行规定》的审批权限由领导签批。

事后按照所填列的借款事由明细冲销，不得挪用。

五、项目经费使用时限纵向项目经费使用根据省公司财务管理规定必须在12月15日前结束，原则上不得转入下一年继续使用，横向项目也依据此原则报账，如遇特殊原因须延后的，项目负责人出具书面说明由主管部门领导审批后方可延期结束报账。

六、差旅费报销由项目经费中列支的差旅费依据中心差旅费管理办法执行，项目外出调研无会议通知或文件签批手续的，由项目负责人写出书面说明由主管部门领导审批后方可作为报销依据。

七、几点建议1.按粘贴单中的提示贴票，避免贴成大肚状；2.粘贴票据时请先剔除不合规票据尽量按照相同类别，金额由小到大依次粘贴，在费用报销单中分类填写，这样可缩短报账时间；3.务必准确计算票据金额，避免过度周折，影响办事效率；4.费用报销单中避免出现缺乏逻辑关系票据。