资产管理制度及流程
固定资产管理制度购置流程及操作办法
固定资产管理制度购置流程及操作办法一、引言固定资产是企业用于生产经营活动、租赁或者经营管理等长期使用并不以出售为目的的有形资产。
固定资产管理制度是企业为了科学地管理固定资产，保证固定资产的合理使用和长期价值的保持，建立的一套规范化、制度化管理措施。
下面将详细介绍固定资产管理制度的购置流程和操作办法。
二、购置流程1.提出需求根据企业生产经营需要，相关部门提出固定资产购置需求，并填写《固定资产购置申请表》，说明购置的固定资产种类、数量、用途、预算金额等。
2.预算编制财务部门负责根据需求提出的信息，编制固定资产购置预算，包括购置费用、安装费用等相关费用预算。
3.提交审批提交编制好的固定资产购置预算和申请表，相关领导进行审批。
审批人根据预算情况、企业财务状况等综合考虑，决定是否批准购置申请。
4.选定供应商审批通过后，采购部门根据预算和需求，进行供应商的评估和选择。
评估标准可以包括价格、质量、售后服务等因素。
选定供应商后，签订购货合同。
5.支付款项财务部门按照购置合同约定的时间安排支付款项，确认购置资金的支付。
6.资产验收供应商交付固定资产后，财务部门组织相关人员进行验收。
验收内容包括固定资产的规格、数量、质量等是否与合同和需求一致。
如有问题，及时提出整改要求。
7.资产登记验收合格后，财务部门负责将购置的固定资产进行登记，包括资产名称、规格型号、数量、价值等信息。
8.资产入账财务部门将购置的固定资产按照会计政策进行入账，计入固定资产账户。
9.资产管理固定资产归建立固定资产管理台账，对每个资产进行编号，记录资产名称、规格型号、购置价格、使用部门等信息，并建立定期检查和维护机制。
三、操作办法1.购置申请要详细填写固定资产购置需求的相关信息，包括资产种类、数量、用途等，提供充分的资料支持。
2.预算编制时，要充分考虑固定资产使用寿命、折旧情况等因素，合理制定预算金额。
3.采购部门在选定供应商时，要进行充分的调查和了解，确保供应商具备稳定的供货能力和可靠的售后服务。
国有公司资产管理制度
国有公司资产管理制度第一章总则第一条为规范国有公司资产管理行为，维护国有资产安全及增值，根据国家有关法律法规规定，制定本制度。
第二条本制度适用于国有公司的各项资产管理活动。
第三条资产管理应遵循“合规、规范、高效、安全”的原则，确保国有资产的安全、有效、合理运用。
第四条国有公司应建立完善的资产管理机构和制度，明确资产管理的组织架构、职责分工和工作流程。
第二章资产管理的范围及分类第五条国有公司的资产管理范围包括固定资产、流动资产、无形资产、投资资产等各类资产。
第六条资产管理应根据资产的性质、用途、价值等因素进行分类管理，确保资产的合理配置和有效利用。
第七条资产管理应根据资产的生命周期进行细致分类管理，包括资产的采购、使用、维护、处置等各个环节。
第三章资产管理的流程第八条资产管理的流程包括资产的申报、验收、登记、盘点、维护、监管、处置等各个环节。
第九条资产管理的申报环节应由资产管理者向资产管理机构提出资产需求，并经过审批后才能进行采购和使用。
第十条资产的验收环节应严格按照规定程序进行，确保资产的质量、数量等符合要求。
第十一条资产的登记环节应及时、完整地记录资产的基本信息、位置、使用情况等，建立清晰的档案。
第十二条资产的盘点环节应定期进行，核实资产的实际状况，发现差异及时进行调查和处理。
第十三条资产的维护环节应定期进行，保障资产的正常运转和延长使用寿命。
第十四条资产的监管环节应加强对资产的监督和管理，防止资产流失、损坏等情况发生。
第十五条资产的处置环节应根据资产管理政策规定进行，确保资产的合理处置和价值回收。
第四章资产管理的责任第十六条国有公司领导人应明确资产管理的重要性，加强对资产管理工作的领导和监督。
第十七条资产管理机构的主要职责包括资产管理规划、政策制定、流程管理等。
第十八条资产管理人员应做好资产的保管、使用、维护等工作，确保资产的安全和有效利用。
第十九条资产管理人员应加强对资产管理政策和法规的学习和理解，确保资产管理工作的规范性。
管委会资产管理制度
管委会资产管理制度第一章总则第一条为规范管委会资产管理行为，保障公司财产安全，加强资产利用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各级管委会成员、职工及相关人员在公司资产管理活动中的行为。
第三条管委会成员、职工及相关人员应当依法依规管理和使用公司资产，遵守公司规章制度，严格执行资产管理制度。
第四条公司应当建立健全资产管理制度，明确公司资产的权责属性质，保证资产的合理流转和使用。
第五条公司应当加强对资产管理人员的培训和监督，提高其资产管理水平和责任意识。
第六条公司应当建立健全资产管理档案，做到信息真实、清晰、完整，并定期进行审计。
第七条公司应当建立资产管理责任制，明确各级管理人员的责任清单和考核办法，做好资产管理工作。
第八条公司应当建立资产安全保障机制，确保资产不受损失，并及时采取措施维护资产价值。
第二章资产管理范围第九条公司资产管理范围包括固定资产、流动资产、无形资产等各种资产形态。
第十条公司应当对各种资产形态进行分类管理，明确其属性和用途，规范管理和使用。
第十一条公司应当对不同种类的资产进行不同管理措施，采取实物、电子等形式进行资产管理。
第十二条公司应当根据资产种类和用途，建立相应的管理系统和流程，确保资产的正常流转和使用。
第三章资产管理流程第十三条公司应当建立资产管理流程，确保资产的安全和有效使用。
第十四条资产管理流程包括资产登记、资产出入库、资产盘点、资产清理等环节。
第十五条资产登记应当包括资产名称、规格型号、数量、价值等信息，做到信息真实完整。
第十六条资产出入库应当有明确的手续和流程，严格控制资产的流出和流入，确保资产安全。
第十七条资产盘点应当按照规定的时间和方式进行，对资产进行实物检查和账务核对，确保账实相符。
第十八条资产清理应当按照规定的程序和标准进行，对不合规或报废资产进行处理，杜绝资产浪费。
第四章资产管理制度执行第十九条管委会成员、职工及相关人员应当遵守资产管理制度，执行公司规章制度。
资产管理制度及流程
□总则第一条目的为加强固定资产的保管及使用管理，特制定本规定。
第二条范围本规则所称固定资产包括土地、房屋及建筑物、机械设备、运输设备、马达仪表、工具、什项设备(各公司自分事务性什项设备及机电性什项设备)等。
第三条会计科目列帐原则前项固定资产，耐用年数在二年以下，不具生产性，未超过一定金额者(各公司自订)应以费用科目列帐，而不得以固定资产科目列帐。
第四条管理部门固定资产按下列类别，由各公司指定部门负责管理，其管理及保养细则由各公司管理部门会同使用部门自行制定之。
(一)土地、房屋及建筑物、运输设备、事务性什项设备由总部门负责管理。
(二)机械设备、马达、仪表、机电性什项设备由工务部门负责管理，但得视实际需要归由性质相关部门管理。
(三)工具由资材仓库负责管理。
第五条编号固定资产取得后，即归管理部门管理，并会同会计部门依其类别及会计科目统驭关系，予以分类编号并贴粘样签。
第六条移交人员移交时，对于固定资产应依人事管理规则第十一条的规定详列清册办理移交。
第七条增减报告会计部门应于次月15日前就土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等项目编制"固定资产增置表"一式三联送管理部门核对，并填列异常或更正内容后，第一联管理部门留存，第二联送返会计部门自存，第三联送使用部门留存，采用电脑处理报表代替之。
第八条盘点固定资产管理部门应会同会计部门每年盘点一次(不含工具、马达、仪表、事务性什项设备)。
另应于每季就固定资产的项目中根据登记卡册，每一类别至少抽点十项，盘点后应填造"盘或减损的规定办理手续。
第九条增置、营造、修缮处理固定资产的增置、营造、修缮应分别依照"材料管理办法"、"工程修造发包事务处理规则"及□增置及登记第十条增置手续土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产于增置验收后，使签章后，送会计部门填注购置金额、耐用年限、月折旧额，第一联送管理部门转记入"固定资产登记卡"，第二联由会计部门自存转记入"固定资产登记卡"，第三联送使用部门留存。
资产管理流程说明及流程图
资产管理流程说明及流程图为了规范固定资产的配置、使用和报废等环节，加强内部控制，本单位根据相关法律法规和实际情况，制定了固定资产管理制度。
一、资产管理流程一）流程概况本流程主要涉及固定资产的购置、验收、领用和处置等节点和岗位分工，并对关键流程节点进行详细说明。
固定资产是指使用年限超过1年、单位价值在1000元以上（专用设备为1500元以上），并在使用中保持原有实物形态的资产。
即使单位价值未达到规定标准，但使用期限超过1年的大批同类物资，如桌椅、橱柜等，也视为固定资产。
本单位的固定资产一般分为六类：房屋及构筑物、通用设备、专用设备、艺术品和陈列品、图书档案、家具、用具、装具及植物等。
二）固定资产管理流程所涉及的科室及职责1.总务处总务处负责制定固定资产管理办法及相关规章制度，并配备专职或兼职管理人员，负责固定资产的购建、登记、调拨、清查盘点、核销等工作。
2.各功能室各功能室负责人为本处室固定资产管理的第一责任人，指定专人负责本处室固定资产的领用、保管、清查、移交工作。
3.单位领导按照相关审批权限规定，对固定资产预算、购置、调拨、处置等事项进行审核。
二、固定资产管理流程描述一）国有资产配置计划申报及审核子流程1.流程图2.流程节点简要说明节点1：使用科室提出固定资产采购申请，并上报总务处。
节点2：总务处对固定资产采购进行汇总。
节点3：单位领导对具体申请进行审批。
固定资产采购流程：在年度预算内的采购需要直接报政府采购办，而预算外的采购则需要经过国资部门审批后再报政府采购办。
政府采购办公室确定采购方式后，按照方式进行采购。
采购完毕后，总务处和使用科室需要对所购置的固定资产进行验收、入库、登记和记账，以确保帐、物相符。
固定资产出租、出借流程：总务处需要填写房屋出租、出借申请，然后经过校长办公会审批并形成内部决议。
主管部门对具体申请进行审批，然后___进行审批备案。
在出租、出借前，需要由评估机构对房屋进行评估，评估机构的选取是从县财政局国资部门建立的中介机构预选库中抽取。
国有资产管理制内部控制制度及流程(含关键管控点).docx
国有资产管理内部控制制度及流程梳理第一章资金管理为加强我单位的资金管理，合理合规地使用资金，提高资金使用效率，保证资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规和规章制度，结合单位实际，特制定本制度。
一、现金管理（一）现金支出范围：1、出差人员必须随身携带的差旅费。
2、结算起点以下的零星支出。
3、因采购地点不确定、交通不便，收款方无银行帐号不能办理转账结算和不能使用公务卡结算的情况，必须使用现金结算。
4、中国人民银行确定的需要支付现金的其它支出。
（二）管理规定1、办理工作需要预借现金的，由经办人持处室负责人、分管主任签批的通知或其他支付通知到财务室填写《借款单》。
借款金额由所在科室报经分管副局长、局长同意后，到财务室按规定程序办理借款手续。
借款人应提前一天将批准的借款手续送交财务室，由财务人员到银行办理提款手续，非因公借款一律不予办理。
2、因公借款，借款人应于公务结束后一周内到财务报账结算。
3、提取现金要严格按照财务制度办理，保险柜存放现金不得超过限额，严禁以白条顶现金。
4、预借款逾期未报销归还且无正当理由的，由会计室核算中心通知其所在科室限期办理报销手续；限期内仍未报销的，借款从本人工资中抵扣。
5、现金出纳人员必须对库存现金做到日清月结。
6、清点库存现金发现有现金溢余、不足或有伪钞时，要及时查明原因，不能查明原因的要及时上报分管领导。
7、出纳人员不得将自己的现金与单位库存现金混用，不得为他人或自己套取现金。
二、银行存款管理（一）、银行支票的使用规定：1、办理公务需要领用支票的，经办人可持经科室负责人、分管副局长、局长签批的经费支出申请报告填制《支票领用单》。
支票领用手续；由科室负责人分管主任签字、报分管副局长同意并报局长签批后，办理借款手续。
2、出纳签发银行支票前，必须要求领取支票的业务人员在银行支票使用簿上签字，登记银行支票号码、金额、收款人、领用人。
3、签发银行支票必须按照要求对各项目内容填写完整，包括出票日期、大小写金额、收款人、用途等，不得签发空白支票、空头支票或项目填写不完整的支票。
固定资产管理制度及流程
固定资产管理制度及流程固定资产管理制度及流程主要包括以下内容：1. 制度目的和适用范围：明确固定资产管理的目的和适用范围，包括哪些资产需要进行管理。
2. 资产购置流程：规定资产购置的流程，包括编制需求计划、制定采购方案、招标或询价、评审供应商、签订合同等环节。
3. 资产入库和验收：规定资产入库和验收的程序，包括资产登记、验收标准、验收人员和流程等。
4. 资产使用和保管：规定资产使用和保管的规范，包括资产领用、领用人员的职责和义务、日常保养维护等规定。
5. 资产调拨和报废：规定资产调拨和报废的程序，包括申请调拨、审批、调拨记录和报废程序等。
6. 盘点和清查：规定固定资产盘点和清查的周期和方法，包括盘点计划、分工、记录方式等。
7. 资产处置：规定资产处置的程序和方式，包括资产处置申请、评估、报批、转让或出售等程序。
8. 违规处理和责任追究：明确对固定资产管理违规行为的处理制度，包括惩罚措施和责任追究的程序。
流程步骤：1. 资产购置：根据资产需求，编制购置计划，制定采购方案，进行招标或询价，评审供应商，签订合同。
2. 资产入库和验收：将购置的资产进行登记入库，验收符合要求的资产，并记录相关信息。
3. 资产使用和保管：将资产进行领用，使用人员需按规定进行使用和保养维护，确保资产完好。
4. 资产调拨和报废：如有需要，可申请资产调拨，经审批后进行资产调拨，同时进行相应的记录。
对于无法继续使用的资产，可申请报废，经审批后进行报废处理。
5. 盘点和清查：定期进行固定资产的盘点和清查，确保资产账务的准确性，发现差异及时处理。
6. 资产处置：根据需要，对闲置或无效的资产进行处置，可通过转让、出售等方式将其变现。
7. 违规处理和责任追究：对于固定资产违规行为，按制度规定进行处理，并追究相关责任。
以上仅为一般性的固定资产管理制度及流程，具体的制度和流程可以根据企业的具体情况进行制定和调整。
学校资产管理制度流程
一、目的为加强学校资产管理，保障资产的安全、完整与合理配置，提高资产使用效益，特制定本流程。
二、适用范围本流程适用于学校所有资产的管理，包括固定资产、低值易耗品等。
三、职责分工1.后勤服务中心：负责学校资产的总体的管理责任工作，具体由后勤设置专（兼）职资产管理员落实。
2.部门及学部：各部门（办公室）及各学部对所使用的资产负保管责任，落实好资产兼职管理员或者资产管理责任人。
3.财务服务中心：负责资产购置金额进行登入记账，变动处置部分进行变动审核销账工作。
四、管理流程1.资产购置（1）部门或学部提出资产购置申请，说明购置原因、用途及预算。
（2）后勤服务中心对申请进行审核，确认是否符合学校资产管理制度要求。
（3）财务服务中心根据审核结果，进行资金划拨。
（4）后勤服务中心负责采购、验收及入库。
2.资产使用（1）各部门或学部领取资产时，需填写资产领取单，注明资产名称、规格、数量等信息。
（2）使用人应妥善保管资产，确保资产安全、完整。
（3）使用过程中，如资产出现损坏，需及时报修，维修费用由使用部门承担。
3.资产维护（1）后勤服务中心定期对资产进行巡检，发现损坏、老化等问题，及时上报。
（2）使用部门应按照要求进行定期维护，确保资产正常运行。
4.资产处置（1）资产达到报废标准或因其他原因需处置时，使用部门需填写资产处置申请。
（2）后勤服务中心对申请进行审核，确认是否符合处置条件。
（3）财务服务中心根据审核结果，进行资金结算。
（4）后勤服务中心负责资产处置，包括出售、报废等。
5.资产盘点（1）每学期期初及期末，后勤服务中心牵头组织对全校固定资产进行普查核实登记。
（2）各部门或学部配合清点核实资产，确保账物相符。
（3）核实结果进行纸质签字移交与资产软件登录。
五、监督与考核1.后勤服务中心负责对各部门或学部资产管理工作进行监督。
2.各部门或学部应定期向后勤服务中心汇报资产管理工作情况。
3.学校对各部门或学部资产管理工作进行考核，考核结果纳入年度绩效考核。
资产管理及维护制度
资产管理及维护制度一、前言资产是企业的重要财务资源，对于企业的正常运营和发展至关重要。
为了科学、高效地管理和维护企业的资产，制定相关的资产管理及维护制度显得尤为重要。
本文将从资产管理流程、资产维护要点、责任分工等方面探讨资产管理及维护制度的实施。
二、资产管理流程1. 资产登记资产登记是资产管理的第一步，包括资产编码、资产名称、规格型号、数量、购置日期、购买方式等信息。
同时，还需要建立资产登记台账，记录资产的变动情况。
2. 资产分类根据资产的特性和用途，对资产进行分类，便于管理和维护。
常见的资产分类包括固定资产、无形资产、流动资产等。
3. 资产盘点定期进行资产盘点，核实实际的资产情况与登记的记录是否一致。
比如，每年年底进行一次全面盘点，每月进行一次抽查盘点，确保资产的准确性和完整性。
4. 资产使用对于资产的使用，需要明确责任人和权限。
制定相关的使用规范，确保资产的安全、高效使用。
同时，还要建立资产维修保养计划，定期检查、保养和维修资产，延长资产的使用寿命。
5. 资产报废当资产达到报废标准时，需要及时报废处理。
制定资产报废的程序和标准，确保资产报废的合法性和规范性。
同时，对于报废的资产，要及时核销，更新资产登记台账。
三、资产维护要点1. 设备定期保养定期保养设备，包括清洁、润滑、检查等工作，可以减少设备故障率，提高设备的使用寿命和稳定性。
2. 修缮工程管理对于建筑物和设施的修缮工程，要建立相应的计划和流程，确保修缮工程的质量和进度。
同时，要定期检查建筑物和设施的使用情况，及时发现并处理问题。
3. 安全防护设施的维护安全防护设施是保障企业安全的重要组成部分，要定期检查和维护，确保其正常运行。
比如，防火设施、安全门禁等。
4. 信息系统的维护对于企业的信息系统，要进行定期的巡检和维护，确保其正常运行。
同时，要做好数据备份和灾备工作，防止数据丢失和信息泄露。
四、责任分工1. 资产管理责任人指定专门的人负责资产的管理和维护，包括资产登记、分类、盘点等工作。
三资管理上墙制度
三资管理上墙制度一、资产管理制度1. 资产管理范围：包括固定资产、流动资产、无形资产等。
2. 资产管理职责：明确各级管理人员职责，实行分级管理。
3. 资产管理流程：包括申购、采购、验收、入库、领用、报废等环节。
4. 资产报废处置：制定资产报废标准，规范报废处置程序。
二、资金管理制度1. 资金管理职责：明确各级管理人员职责，实行分级管理。
2. 资金使用流程：包括预算、申请、审批、支付等环节。
3. 资金支付标准：制定各类费用支出标准，规范支付流程。
4. 预算控制：实行全面预算管理，严格控制各项费用支出。
三、资源管理制度1. 资源管理内容：包括人力资源、物资资源、信息资源等。
2. 资源管理职责：明确各级管理人员职责，实行分级管理。
3. 设备采购与维护流程：规范设备采购流程，加强设备维护保养。
4. 资源使用标准：制定资源使用标准，提高资源利用效率。
四、审批流程及责任人1. 审批流程：明确各项审批流程，确保审批过程规范、高效。
2. 责任人：指定各项事务审批责任人，确保审批责任落实到人。
五、财务公开透明要求1. 公开内容：明确需要公开的财务信息，提高财务透明度。
2. 公开时间：规定财务信息公布时间，保证信息及时性。
3. 公开方式：确定财务信息公布方式，方便查阅和监督。
六、监督检查及违规处理1. 监督检查：建立监督检查机制，确保制度执行到位。
2. 违规处理：对违规行为进行严肃处理，维护公司利益。
七、制度更新及修改程序1. 制度更新：根据实际情况及时更新制度，保证制度时效性。
2. 修改程序：规定制度修改程序，确保制度修改符合规范。
八、其他相关规定根据实际需要制定其他相关规定，完善三资管理体系。
小学资产管理制度及流程
一、总则为加强小学资产的管理，确保资产的安全、完整和有效利用，提高资产使用效益，根据国家有关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
二、管理原则1. 安全性原则：确保资产安全，防止损失和浪费。
2. 完整性原则：确保资产账实相符，账账相符。
3. 效益性原则：提高资产使用效益，充分发挥资产的作用。
4. 规范性原则：遵循国家法律法规，建立健全资产管理制度。
三、管理范围1. 小学固定资产：包括房屋、土地、设备、家具、交通工具等。
2. 小学流动资产：包括现金、存款、有价证券、应收账款、预付款等。
3. 小学无形资产：包括专利、商标、著作权等。
四、管理机构及职责1. 校长：负责全面领导小学资产管理工作，确保资产管理制度得到有效执行。
2. 资产管理部门：负责资产管理的具体工作，包括资产的采购、验收、保管、使用、维修、报废等。
3. 使用部门：负责本部门资产的日常使用、维护和管理，确保资产安全、完整和有效利用。
五、资产管理制度及流程1. 资产采购（1）需求分析：使用部门根据实际需要提出采购申请，经资产管理部门审核后，报校长批准。
（2）采购方式：采用公开招标、竞争性谈判、询价采购等方式。
（3）合同签订：采购部门与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。
2. 资产验收（1）验收人员：由资产管理部门和使用部门共同组成验收小组。
（2）验收内容：对资产的数量、质量、规格、型号等进行验收。
（3）验收结果：验收合格后，双方签字确认；验收不合格的，及时通知供应商进行整改。
3. 资产保管（1）保管人员：由资产管理部门和使用部门共同指定专人负责。
（2）保管要求：建立健全资产保管制度，确保资产安全、完整。
（3）出入库管理：实行严格的出入库管理制度，登记出入库台账。
4. 资产使用（1）使用部门：按照资产用途合理使用资产，不得擅自改变资产用途。
（2）维修保养：使用部门负责资产的日常维修保养，确保资产正常使用。
5. 资产报废（1）报废申请：使用部门根据资产实际情况提出报废申请，经资产管理部门审核后，报校长批准。
资产管理制度及流程
资产管理制度及流程4、电脑及通讯设备：包括计算机、打印机、传真机、复印机等；5、办公设备及器具：包括桌椅、文件柜、会议桌椅、白板等；6、炊事设备：包括厨房用具、餐具、饮水机等。
二）固定资产的购进与验收1、购进前，需进行严格的供应商资质审核，确保供应商的信誉度和产品质量；2、对购进的固定资产进行验收，检查其规格、型号、数量、质量等是否符合要求，如有问题及时提出异议，并与供应商协商解决。
三）固定资产的使用与维护1、固定资产的使用应按照规定的用途和方法进行，严禁私自改变用途；2、对固定资产进行定期检查和维护，确保其正常运转，延长使用寿命；3、对固定资产的保养和维修应按照规定程序进行，维修保养人员应具备相应的技能和证书。
四）固定资产的报废与处置1、固定资产达到报废标准时，应及时报废，并填写报废申请表；2、对报废的固定资产进行拍卖、捐赠、报废处理等，应按照规定程序进行，并填写相应的报废处理表。
六、低值易耗品管理一）低值易耗品的采购与管理1、低值易耗品的采购应按照采购程序进行，严格控制采购数量和品种；2、对低值易耗品进行分类管理，制定相应的管理制度，确保低值易耗品的使用和管理规范化。
二）低值易耗品的使用与处置1、低值易耗品的使用应按照规定的用途和方法进行，严禁私自挪用；2、低值易耗品达到报废标准时，应及时报废，并填写报废申请表；3、对报废的低值易耗品进行捐赠、处理等，应按照规定程序进行，并填写相应的报废处理表。
本制度的实施，有助于加强公司资产管理，规范资产管理行为，提高资产使用效益和经济效益。
同时，也有助于促进公司管理水平的不断提高，使公司的各项工作更加规范化、科学化和高效化。
固定资产管理规定一、固定资产范围1.房屋及建筑物：包括管理公司及分公司所拥有的房屋及建筑物。
2.车辆：包括管理公司及分公司所拥有的各种车辆，如小汽车、货车、摩托车等。
3.机械设备：包括各类机械设备，如起重机、挖掘机、压路机等。
4.电脑及通信设备：包括服务器、复印机、摄影设备、音响设备、电脑网络设备、程控电话、电话网络、笔记本电脑、台式电脑、服务器、扫描仪、投影仪、传真机等。
资产管理制度及流程
为了加强对固定资产和普通资产的管理,确保资产合理配置和管理安全，提高投资效益,结合公司的实际情况，特制定此办法。
本办法所指固定资产是指单位价值在 2000 元(含2000元)以上,使用期限超过一年的各类有形资产,具体分为三大类:1、机械设备或者辅助设备类；2、电子设备类(如检测仪器、投影仪、空调，电脑及服务器等) ;3、运输类；本办法所指普通资产是指除固定资产外的其它资产，分为三大类：1. 办公用品类2. 设施、工具或者其它类3. 价值30元以下的统称为杂项类固定资产和普通资产统称为资产，公司设资产管理员一位，对公司资产实行统筹管理。
资产管理员职责主要以“盘活闲置、提高效益”为主.主要负责公司所有资产的申购、入库、验收、领用、使用、保管、转移维护以及报废、转租、转售等全流程的监督管理工作.具体如下：1、负责公司资产管理制度和规定的起草及推动、落实和监督执行.2、负责对各部门办理资产申购、领用、调拨、处置等环节登记变更手续的监督，并催促公司各部门做好本部门资产的统计、保管、维护、维修工作.3、负责督导各部门对《资产台帐》的做成、呈报和更新资产电子档案的工作。
4、组织实施公司年度资产盘点工作和定期进行资产的检查和核对工作,保证帐物相符。
5、组织对公司报废资产的鉴定，以及对大型设备损坏评估工作。
6、负责公司财产保险等相关事宜。
7、资产管理员对违反资产管理制度的部门和个人有提报处罚权.各部门文员职责如下：1、新建、更换部门内资产的《财产管理卡》，建立好本部门的《资产台帐》。
2、主导本部门内所有资产的申购、领用、保管、闲置提报、转移以及报废等管理工作。
3、建立部门内部的《杂项物品登记表》，监督部门内人员离职时的资产移交工作.4、协助公司各项资产盘点工作.主导本部门的资产盘点工作。
其他相关部门的职责：1、财务部职责：资产的核算单位为财务部,财务部负责资产价值核算、投资效益评估、折价评估、残存价值回收和监管。
公司固定资产管理制度及流程
公司固定资产管理制度及流程一、概述公司作为一个经营性企业，固定资产是其经营活动中不可或缺的重要资产之一。
为了更好地管理和利用公司的固定资产，制定并实施一套科学合理的固定资产管理制度及流程显得尤为重要。
二、固定资产管理制度1.资产登记制度公司应建立健全的固定资产登记制度，包括详细登记固定资产的名称、型号、数量、价值、取得日期、存放地点等信息，并及时更新资产信息。
2.资产评估制度对于新取得的固定资产，应建立资产评估制度，进行资产价值评估，并核定固定资产净值和折旧费用。
3.资产处置制度公司应建立固定资产处置制度，明确资产报废、转让或出售的程序和责任，确保资产处置程序合规、透明。
4.资产盘点制度定期进行固定资产盘点，确保资产台账数据的真实性和准确性，防止资产盗窃和遗失。
建立资产维护制度，定期对固定资产进行维修保养，延长资产使用寿命，保障资产价值。
6.资产管理责任制度明确各岗位的资产管理责任，强化各级管理人员对固定资产管理的监督和督促，确保资产管理工作的顺利进行。
三、固定资产管理流程1.资产申请流程当公司需要新购置固定资产时，部门填写资产申请单，经主管审批后报给资产管理部门，由资产管理部门统一购置。
2.资产验收流程新购置的固定资产交付使用后，由使用部门进行验收，确认新资产是否符合申请要求，必要时可以请相关专业人员进行验收。
3.资产入账流程验收合格的固定资产，由资产管理部门将该资产信息录入资产管理系统，确保固定资产台账的准确性。
4.资产使用流程固定资产投入使用后，使用部门需要对资产进行定期维护，并在资产报废前尽可能延长资产的使用寿命。
当固定资产达到报废标准或者不再需要时，使用部门填写资产处置申请，经主管审批后由资产管理部门统一处置。
结语：公司作为一个固定资产规模较大的企业，建立科学合理的固定资产管理制度及流程对于提高资产管理效率、优化资产配置、降低资产风险具有重要意义。
希望公司全体员工共同遵守和执行该制度，确保公司固定资产的安全、有序管理。
公司固定资产管理制度及流程
公司固定资产管理制度及流程一、固定资产的定义固定资产是指公司长期使用，在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括土地、房屋、机器设备、运输设备、办公设备等。
二、固定资产的管理制度固定资产的购置购置固定资产时，需根据公司的发展规划和预算，提出购置申请，经相关部门审批后，由采购部门负责采购。
固定资产的验收固定资产到货后，由使用部门、财务部门、采购部门共同进行验收，并填写固定资产验收单。
固定资产的登记验收合格的固定资产，由财务部门进行登记，建立固定资产卡片，记录固定资产的名称、规格、数量、原值、使用部门等信息。
固定资产的使用固定资产的使用由使用部门负责，使用部门应建立健全固定资产使用管理制度，确保固定资产的安全、完整、有效使用。
固定资产的维修和保养使用部门应定期对固定资产进行维修和保养，保证固定资产的正常运行。
固定资产的报废和处置固定资产达到报废条件时，由使用部门提出报废申请，经相关部门审批后，由财务部门负责固定资产的处置。
三、固定资产的流程购置流程(1)提出购置申请(2)相关部门审批(3)采购部门采购(4)固定资产到货验收(5)财务部门登记使用流程(1)使用部门领用(2)定期维修保养(3)使用情况记录报废和处置流程(1)提出报废申请(2)相关部门审批(3)财务部门处置(4)更新固定资产卡片四、固定资产的监督管理公司应定期对固定资产进行盘点，确保固定资产的安全、完整、有效使用。
同时，对固定资产的管理情况进行监督检查，发现问题及时整改。
五、固定资产的财务处理固定资产的购置、报废和处置，应按照国家有关财务制度进行处理，确保固定资产的财务处理符合法律法规的要求。
六、附则本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可随时修订。
本制度的解释权归公司所有。
资产管理制度及流程
资产管理制度及流程一、资产管理制度1.1 背景与意义随着企业规模的不断扩大，资产日益成为企业发展的重要支撑和保障。
良好的资产管理制度不仅可以有效保障资产的安全和完整性，还可以提高资产的利用效率，降低企业的运营成本。
因此，建立科学合理的资产管理制度对企业具有重要意义。
1.2 制度目标资产管理制度的目标是建立一个完善的资产管理体系，规范资产管理行为，促进企业资产的有效利用，确保资产的安全和完整性，降低资产管理成本，提高资产的投资回报率。
1.3 适用范围本制度适用于公司的各个部门和岗位，包括固定资产、流动资产、无形资产等各类资产的管理和使用。
1.4 制度依据本制度依据国家有关法律法规、企业的章程和相关管理制度。
1.5 制度修订本制度的修订由公司资产管理部门负责，并报公司领导班子审批。
修订后的制度由公司人力资源部门发布并通知全体员工。
二、资产管理流程2.1 资产采购流程2.1.1 需求确定资产采购始于需求的确定。
各部门在资产使用需求发生时，应提出采购申请并注明资产种类、规格、数量、预算等信息，并经相关负责人审批。
2.1.2 供应商筛选部门相关负责人根据采购需求确定合适的供应商，并与供应商进行洽谈，获取报价和合同草案。
2.1.3 合同签订经过洽谈后，部门相关负责人与供应商签订采购合同，并同时审核合同的内容和条款。
2.1.4 收货验收资产到货后，相关部门应及时进行验收，确保资产的质量和数量符合采购合同的约定。
2.1.5 入库登记验收合格后，相关部门将资产信息录入公司的资产管理系统，并分配资产编码及存放位置。
2.2 资产领用流程2.2.1 领用申请部门员工在需领用资产时，应填写领用申请单并经主管审批。
2.2.2 审批流程领用申请经主管审批后，由资产管理部门审核确认并安排领用。
2.2.3 领用登记领用人领取资产后，应填写领用单并在公司资产管理系统中登记领用信息。
2.2.4 使用及保管领用人应按照规定使用和保管所领用的资产，并及时通知资产管理部门如有变更或损坏。
公司资产维修管理制度及流程
第一章总则第一条为确保公司资产安全、有效运行，提高资产利用率，降低维修成本，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有固定资产的维修管理。
第二章维修管理制度第三条维修原则1. 安全第一：在维修过程中，确保人员和设备安全。
2. 经济合理：选择经济合理的维修方案，避免浪费。
3. 预防为主：定期对设备进行保养，预防故障发生。
第四条维修范围1. 公司所有固定资产的维修，包括但不限于办公设备、生产设备、车辆等。
2. 维修范围不包括因使用不当、自然灾害等原因造成的损坏。
第五条维修流程1. 报修：发现设备故障时，操作人员应及时上报，填写《设备维修申请单》。
2. 审批：维修申请单经部门负责人审批后，报请设备管理部门审核。
3. 维修：设备管理部门根据实际情况，选择维修方式，包括内部维修和外部维修。
4. 审核验收：维修完成后，操作人员对维修效果进行验收，填写《设备维修验收单》。
5. 费用结算：根据维修费用，进行内部或外部结算。
第三章维修管理职责第六条设备管理部门职责1. 负责制定、修订和完善公司资产维修管理制度。
2. 负责设备维修计划的编制和实施。
3. 负责维修费用的审核和结算。
4. 负责维修记录的归档和统计分析。
第七条部门负责人职责1. 审批设备维修申请单。
2. 监督维修过程，确保维修质量和安全。
3. 定期检查设备运行状况，提出改进建议。
第八条操作人员职责1. 发现设备故障及时上报。
2. 配合维修人员进行维修工作。
3. 遵守操作规程，确保设备安全运行。
第四章附则第九条本制度由公司设备管理部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行。
第五章维修流程细化第一节报修1. 操作人员发现设备故障，应立即停止使用，并填写《设备维修申请单》。
2. 《设备维修申请单》应包括以下内容：- 设备名称、型号、编号；- 故障现象、原因分析；- 维修需求及建议；- 联系人及联系方式。
第二节审批1. 部门负责人收到《设备维修申请单》后，应在24小时内进行审批。
公司固定资产管理制度流程(稿件3篇)
公司固定资产管理制度流程（稿件3篇）公司固定资产管理制度流程篇11.0目的:加强固定资产管理,合理使用固定资产,维护固定资产的安全与完整,防止资产流失,提高固定资产的使用效率。
2.0适用范围:公司各部门。
3.0定义及分类:3.1本作业指导书所称的固定资产,是指公司拥有所有权(不含小区配套的设施设备)、使用期限超过一年的房屋建筑物、机器机械、运输工具以及其他与经营生产有关的设备、器具、工具等。
不属于生产经营主要设备的物品部门在20__元以上并且使用年限超过两年的应作为固定资产管理。
属于生产经营主要设备、能独立运行操作、部门价值在800元以上、使用期限超过两年的小型物品也应作为固定资产进行管理。
3.2固定资产按其用途分为五类,即:1、房屋建筑屋,2、机器设备(各类机器机械设备、通讯设备、监控设备、制冷设备、厨房设备等),3、交通运输设备(各类交通及运输车辆),4、办公设备(电脑网络设备、音像设备、办公家私、其它办公设备),5、其它。
4.0管理部门及职责:4.1固定资产一级管理部门:综合事务部是固定资产主管部门,负责对公司的`固定资产管理情况进行检查监督,负责固定资产档案的建立,组织年度固定资产的核查工作,负责制定各类固定资产的管理办法和实施细则。
综合事务部负责职责固定资产购买前的初审、验收、登记、调配、核查及报废处理工作,各二级管理部门及时向公司综合事务部报送固定资产变动的档案资料及固定资产报废单,每季度至少上报一次固定资产变动情况。
4.2固定资产二级管理部门:固定资产二级管理部门为具体使用固定资产部门,部门负责人为第一责任人,办理购买、报废固定资产申请手续。
根据39;谁使用、谁保管39;原则,固定资产具体使用人为直接责任人,正确使用,做好维修保养工作。
公共设施设备由部门负责人指定直接责任人,责任人离职时必须办理固定资产交接手续。
5.0固定资产管理:5.1固定资产登记、办公设备的标识综合事务部建立固定资产档案,各级固定资产管理部门应建立台帐,按类别(五大类)分别编号,逐栏登记每一项固定资产的详细情况,新购、调配增减、报废固定资产及时登记入帐,做到帐实相符。
固定资产管理制度、购置流程及操作办法
固定资产管理制度、购置流程及操作办法固定资产管理制度、购置流程及操作办法是企业管理中非常重要的一部分，它要求企业有明确的规定和流程来管理公司的固定资产，并确保资产的安全和有效使用。
下面，我将介绍固定资产管理制度、购置流程及操作办法的具体内容。
一、固定资产管理制度1.基本原则：简单易懂、责任到人、分类管理、动态管理、审批流程、登记制度、定时盘点、防盗措施。
2.定期盘点：企业应每年至少进行一次全面的固定资产盘点，对资产数量、净值、状况以及使用情况等进行核实，并将核实的结果及时更新到固定资产清单和财务报表中。
3.使用、报废程序：企业应规定明确的使用和报废程序，以确保固定资产的使用和报废符合公司的管理制度和法律法规的要求。
4.计算折旧：企业应根据固定资产的使用期限和估计残值，计算固定资产的折旧费用，并将其纳入公司的财务报表中。
5.保险管理：企业应对重要的固定资产进行保险，并定期对保险金额进行核实，以确保固定资产的安全和维护。
二、购置流程1.需求确认：企业部门或个人提出购置固定资产的需求，并填写相关资料，包括品名、数量、用途、预算、批准人等。
2.资金调拨：企业分配资金给相关部门，用于购买和维护固定资产。
3.寻找供应商：企业应在多家供应商中寻找优质的产品和服务，并同事评估其质量、技术、价格等因素。
4.谈判签合同：企业应同供应商进行谈判，并签订购买固定资产的合同，明确双方权利和义务。
5.验收入库：企业应对所购买的固定资产进行验收，包括检查数量、质量、性能等方面，确保所购买的固定资产符合规定的质量标准。
三、操作办法1.资产管理部门：企业应设立专门的资产管理部门，对所有的固定资产进行分类、登记、管理和核算。
2.分类登记：企业应按照固定资产的类别和性质进行分类登记，并对其重要信息和变动情况进行动态管理。
3.存储和维护：企业应将固定资产妥善存储，并定期进行保养、维修、更新等工作，确保固定资产的正常使用和延长使用寿命。
单位资产管理制度范本
单位资产管理制度范本
以下是一个单位资产管理制度的简单范本：
1. 资产分类与登记：单位将资产分为固定资产和流动资产，并在一个统一的资产登记簿中登记所有的资产信息，包括资产名称、规格型号、数量、位置等。
2. 资产获取与处置：单位设立资产获取和处置程序，包括资产的采购和报废程序。
资产采购需要经过预算、采购流程和批准程序，资产报废需要进行评估、审批和记录。
3. 资产保管与使用：单位规定资产的保管责任人和使用规定，保管责任人需负责资产的安全和完整性，资产使用需符合相关规定，不得私自转移或私自使用。
4. 资产盘点与检查：单位定期进行资产盘点和检查，以确保资产的准确性和完整性。
盘点时需要对所有资产进行计数和检查，发现问题需及时报告和处理。
5. 资产维护与保养：单位需对资产进行定期的维护和保养，以延长资产的使用寿命和降低维修成本。
维护和保养工作需由专业人员负责，记录工作也需要及时更新。
6. 资产报废与调拨：资产报废需要经过严格的程序，包括报废审批、评估和记录等。
资产调拨需要经过批准程序和记录，涉及到的责任人也需做好资产交接。
7. 资产处置与清理：单位在资产处置和清理时需符合相关法律法规和政策要求，确保资产的合法处置和环境的安全。
8. 资产管理责任：单位明确资产管理的责任人和相关职责，确保资产管理工作的顺利进行。
责任人需按照相关规定履行职责，对资产的管理负责。
请注意，上述范本只是一个简单的参考，具体的单位资产管理制度还需根据不同单位的具体情况进行修改和完善。
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资产管理制度一、目得为了加强管理公司得资产管理,保证资产得安全、完整,合理进行资产配置,充分发挥资产得效能,使固定资产流程化,充分发挥低值易耗品得效能,特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于追梦集团各部门及下辖分公司得固定资产管理与低值易耗品管理、三、定义本制度中固定资产就是指单位价值2000元以上且使用期限超过一年得房屋及建筑物、交通运输设备、电脑及通讯设备、办公设备等。
低值易耗品就是指低于固定资产标准得工具、器具及使用年限在一年以上、价值低于200０元得办公物品。
四、管理职能及分工(一)服务管理部门1、制定管理公司资产管理得相关制度、标准;2、制定、审核资产经营管理方案;３、指导与监督下辖分公司得资产管理工作;4、监督管理资产处置情况,指导与指挥对长期闲置、利用率低下得资产进行合理调配,提高利用效率与经济效益;5、配合财务审计部组织资产清查清理,对下辖分公司得固定资产完好率进行监督、检查与考核等;6、对公司得固定资产得购进、验收、发放、使用、维护与报废进行监督与管理。
(二)维修保养人员应当履行下列职责:1、按照安全技术规范得要求开展日检、月检与年检;2、根据安全技术规范与实际使用状况,对车辆、大型机具等进行日常保养;3、对检查或者保养中发现得事故隐患或者其她异常情况,及时组织维修,并向安全管理人员报告;4、完整填写维修保养日志。
(三)财务审计部1、建立健全公司财务管理得各项规章制度、２、负责对各类固定资产得价值管理,对固定资产得增减变动、价值变动等进行核算与监督。
３、对分公司固定资产管理工作进行定期与不定期检查与审计、对违反固定资产管理制度或造成资产损失得,追究相关负责人与直接责任人得责任。
４、负责定期组织召开财务分析会,考核经营成果,分析经营管理中存在得问题,及时向领导提出建议,促进公司不断提高管理水平。
五、固定资产管理(一)固定资产分类1、房屋及建筑物:包括教学用房、办公用房、宿舍用房及食堂超市等;2、交通运输设备:公司购置得各种车辆,包括小汽车、商务车、洒水车等;3、电脑及通信设备:包括服务器、复印机、摄影设备、音响设备、电脑网络设备、电话网络、笔记本电脑、台式电脑、扫描仪、投影仪、监控设备、收银机、传真机等;４、办公设备及器具:办公用与生活用各种设备,包括保险柜、办公桌椅、空调、沙发、会议桌、洗衣机、冰箱、彩电等;(二)新增固定资产管理1、购置办公固定资产(１)需求部门根据《资产配置标准》填写《请购单》,经后勤部与财务审计部审核,主管领导审批后,由采购人员安排采购事宜、购置资产超出《资产配置标准》时,由总经理签批。
所有固定资产(价值在5000元以上)采购必须与供应商签订合同。
(２)固定资产采购完成后,须履行验收入库手续,采购人员与需求部门会同后勤部共同办理验收手续,向管理公司财务审计部提交结算报账凭证,向提交《资产增加单》,主管将增加资产列入管理公司资产管理账、验收不合格,不得办理结算手续,不得交付使用。
2、购置非办公固定资产需求部门填写《请购单》及购置说明,报、财务审计部初审,主管领导签批后,采购人员进行采购。
特殊购置由集团公司总经理签批。
3、接受其她组织、单位或个人赠予(奖励)给管理公司或者分公司得资产或因其它原因导致得资产增加,由相关部门或分公司得资产管理员向管理公司、管理公司财务审计部提交《资产增加单》及说明,会同财务审计部门合理确定资产入账价值,由财务审计部门办理入账。
(三)固定资产得发放发放固定资产时,领用人须分别在《出库单》与《物品采购/领用明细表》中签字确认。
使用过程中因保管不善或其它人为因素造成固定资产遗失、失窃或损坏得,使用人须按规定赔偿。
(四)固定资产盘点程序１、固定资产应当定期盘点,每年至少盘点清查一次,对清查中发现得毁损、盘亏及待报废资产,应当查明原因并申请处置。
2、盘点准备:各部门、分公司于盘点前将账册登记完毕,按账册进行盘点。
3、盘点:盘点人由资产使用单位资产管理人员担任,负责盘点记录,依实际盘点数详细记录《盘点统计表》,协点人由资产使用部门指定人员担任,负责盘点相关事项得协调工作,监点人由财务部门担任,负责盘点监督。
４、盘点总结:资产使用单位按照资产类别准确填写《资产分类汇总表》、《资产盘点结果统计表》、《资产盘点账、物不符报告表》;根据盘点结果及盘点中发现得问题、解决方案由分公司负责人签字确认后,报管理公司财务审计部、。
5、盘点报告:管理公司财务审计部协助编写《资产盘点报告》,说明盈亏差异、原因及异常事项得建议等,上报集团公司总裁,经签批后,对盘点中发现得问题进行相应处理。
(五)固定资产得调拨１、管理公司与分公司,以及分公司之间实行有偿占用原则,参照市场标准,核定出租、出借得租金。
以“固定资产"外调单作为资产外部转移得核算依据。
２、因特殊情况需要进行固定资产无偿调拨得,由资产使用部门向管理公司提出书面申请,经初审后报主管领导审批。
3、管理公司职能部门得办公类资产调配由负责。
4、分公司内部资产调拨由分公司负责,资产变动情况以月报形式报管理公司。
(六)固定资产得出售由于业态调整、产业提升或其它原因需要出售固定资产或出售闲置资产。
具体流程为:(1)分公司或管理公司职能部门查实拟出售资产得入账所属单位,经入账单位财务审计部确认,并上报集团公司总经理后拟定资产处置方案、(2)管理公司提出固定资产出售得,发出指令,分公司或资产使用部门根据要求制定出售方案,填写《资产处置流程单》及相关说明,报、财务审计部等相关部门会签,报集团公司总裁批准。
(3)落实固定资产出售工作后;将出售结果写入《资产处置流程单》,报、财务审计部进行账务处理及备案;出售所得款项必须上缴集团公司财务审计部、(七)固定资产损失1、固定资产损失指集团机器设备、运输设备、工具器具等发生得盘亏、淘汰、毁损、报废、丢失、被盗等造成得损失。
2、小额固定资产损失,由分公司或资产使用部门提出报损申请,提供专业部门技术鉴定与减损说明,经分公司或资产使用部门财务部确认,分公司负责人签批后,报备管理公司、财务审计部进行账务处理;大额固定资产损失,除上述程序外,须由管理公司财务审计部、签署意见,报集团公司总裁签批。
固定资产损失后,分公司或资产使用单位编制资产损失报告,上报管理公司财务审计部、,重新核定资产,进行账务处理。
3、属非正常原因造成资产损失得,须认定责任并做出处理意见,并由责任人赔偿相应得经济损失,并办理注销手续、(八)固定资产得日常管理为延长固定资产得使用寿命,单位得房屋建筑物、交通运输设备、录音录像、计算机及辅助设备等固定资产应进行日常维护与定期检修,防止因各种人为得与自然得因素而遭受损失。
固定资产发生损坏或遗失得,视具体情况照价或折价由保管人(或使用人)赔偿、(九)采购原则1、预算管理原则:实行统一预算管理,由与财务部根据公司使用情况制定资产预算,报公司总经理批准后执行。
各单位实物得采购与领用按照配置标准执行;特殊情况,报总经理批示方可执行采购。
2、统一购买原则:所有实物资产原则上由人事行政部统一购买,属专业用品得,经核实、总经理批准后可由申购部门自行购买;3、多方比较采购,控制最低价格原则:同一物品需找两至三个供应商报价,择优采购。
(十)交接1、新进人员到职时,向人事行政部领用办公物品;人员离(调职)时,必须向人事行政部办理办公物品(低值易耗及固定资产)归还手续,未经人事行政部认可得,不得为其办理离职(调职)手续、２、根据预算控制各部门得物品总支出。
六、低值易耗品管理(一)低值易耗品得购置各部门根据工作需要,上报月所需办公物品(名称、规格、数量等),经审核、汇总后,由负责人员进行统一采购。
(二)低值易耗品得验收由依据《物品采购/领用明细表》进行验收,详细核对品名、规格、数量、金额,仔细检查商品质量,对验收合格得物品填写《入库单》,记入库存;对验收不合格得物品须进行及时调换、(三)低值易耗品得发放发放低值易耗品时,领用人须分别在《出库单》与《物品采购／领用明细表》中签字确认。
七、处罚1、如发现有下列行为者,应责令迅速改正并根据情况追究直接责任人与主管领导得责任,要求经济赔偿、追缴经营所得,进行通报批评与经济处罚,严重者予以开除直至追究其法律责任,相关违纪处理规定: (1)未认真执行《资产管理制度》及相关要求,对本部门或本公司所管辖资产造成严重损失或浪费不反映、不报告、不采取相应管理措施,管理失职,未及时履行职责者、(２)擅自批准资产产权变动,擅自转让、处置资产造成严重后果得。
(3)不及时、不如实、不按本制度要求上报各类相关表单者;不如实进行资产登记、隐瞒真实情况得。
(4)授权管理得资产,要认真履行各项职责,发现管理失职,未及时履行职责者。
(5)不认真履行职责,造成资产账、物不符,私自删除、删改资产各项管理资料者、(6)未按要求对新增得资产即时、准确地入账者。
(7)未按时组织资产盘点者;未按时进行资产盘点者。
(８)在资产转移、出售、报损业务中,对资产得技术状况做出虚假鉴定者、(9)对于盗卖、私自调换、出售、化公为私或在出售过程中有徇私舞弊者。
2、对于人为原因导致得资产损坏、报废、损失及盘亏,直接责任人按估价赔偿;对新购进未使用得闲置资产未保持完整得,经专业部门鉴定,按估价得损失额进行赔偿。
对于给公司造成损失得,由责任人所在得部门提出初步处理意见,上报管理公司及财务审计部,视具体情况做出处理决定,情节严重得予以除名。
八、附则(一)本制度由起草并负责解释(二)本制度自颁布之日起实施()月资产变动明细表资产管理员(签字): 主管负责人(签字): 填表说明:1、变动类型:增加、转移、报废2、变动原因:实际说明情况3、实际说明无资产编号得变动资产明细及无编号原因( )月闲置资产明细表资产管理员(签字): 主管负责人(签字): 填表说明:资产闲置原因:()月新购资产明细表资产管理员(签字): 主管负责人(签字): 填表说明:1、列清新购资产明细,不遗漏2、简述新购原因与用途、３、实际说明无资产编号得新增资产明细及无编号原因()月拟购资产计划明细表资产管理员(签字): 主管负责人(签字):填表说明:1、填列预算计划内,拟购置资产得明细。
2、简述新增原因、功能与用途。
资产处置流程单年月日一式三份:(1)管理服务公司(2)财务审计部门(3)使用部门盘点统计表(自盘表)盘点单位:填表人:资产管理员:主管资产负责人:年月日填表说明:资产现状分为在用、闲置、需维修、待报废四类资产盘点结果统计表单位名称:主管资产负责人(签字): 填表人:资产分类汇总表单位名称: 资产类别:资产管理员(签字):盘点人员(签字):主管资产负责人(签字):填制说明:资产分类盘点、分类填制表格资产盘点账、物不符报告表财务签字: 资产管理员签字: 主管资产负责人签字:填制说明:账物不符事项包括三种情况:有账无物、有物无账及账物不符ﻬ资产配置标准一、目得根据《资产管理制度》,本着“必要、节约、高效”得原则,进一步完善办公类资产配置标准,明确审批权限,便于对办公类资产得配置、使用等工作进行管理与监督。