投资授权批准制度

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医院工程项目授权批准管理制度

医院工程项目授权批准管理制度一、总则为规范医院工程项目的授权批准管理，确保工程项目的合理性和可行性，提高工程项目的执行效率和质量，特制定此管理制度。

二、适用范围本制度适用于医院的各类工程项目，包括新建、改造、扩建等，以及涉及到工程投资的各类工作。

三、授权批准程序1.工程项目的提出：由相关部门或单位提出工程项目的需求，并编制工程项目立项申请书，包括项目名称、项目背景、预算、工期等信息。

2.项目评审：医院成立专门的项目评审委员会，对工程项目进行评估、审核，并形成评审报告。

评审内容包括项目的可行性、经济性、技术可行性等方面。

3.决策批准：项目评审报告提交给医院领导，由领导层做出决策，决定是否批准该项目，并指定项目的负责人。

4.编制项目计划：项目负责人根据批准的项目，在规定时间内编制项目计划书，包括项目的目标、工期、任务划分、资源需求等内容。

5.开工申请：项目负责人将项目计划书提交给医院领导层，并申请开工。

6.项目监管：医院成立项目监管小组，负责对项目的进展进行监管和协调，确保项目进展顺利。

7.项目验收：项目完工后，由项目负责人组织相关人员进行验收，确保工程质量符合要求。

8.项目总结：项目结束后，项目负责人编制项目总结报告，包括项目的收入、支出、效益等方面，并提交给医院领导层。

四、授权批准责任1.领导责任：医院领导层负责对工程项目进行授权批准，并指定项目负责人，对项目的进展和结果进行监督和评估。

2.部门责任：相关部门负责提出工程项目需求，编制项目立项申请书，并配合项目负责人完成项目计划等工作。

3.项目负责人责任：负责项目的执行和管理，确保项目按照计划进行，达到预期目标，并及时向医院领导层报告项目的进展和问题。

4.项目监管小组责任：负责对项目的进展进行监管和协调，解决项目中的问题和难题。

五、项目保障措施1.资金保障：医院按照项目的需求和预算，确保项目的资金需求得到保障。

2.人员保障：医院配备足够的人员资源，确保项目的具体执行。

企业内部控制规范

企业内部控制规范手册目录第1章企业内部控制规范——资金.............................................................................................1．1 岗位责任与授权批准制度.............................................................................................1．1．1 资金岗位责任制度...........................................................................................1．1．2 关键岗位轮换制度...........................................................................................1．2 现金和银行存款管控制度.............................................................................................1．2．1 企业现金管理办法...........................................................................................1．2．2 现金集中收付制度...........................................................................................1．3 票据及有关印章管理办法.............................................................................................1．3．1 企业票据管理办法...........................................................................................1．3．2 企业印章管理办法...........................................................................................1．4 资金管理的相关文件资料.............................................................................................1．4．1 银行对账单.......................................................................................................1．4．2 资金支付申请................................................................................................... 第2章企业内部控制规范——采购.............................................................................................2．1 岗位责任与授权批准制度.............................................................................................2．1．1 采购岗位责任制度...........................................................................................2．1．2 采购授权审批制度...........................................................................................2．2 请购与审批管控办法.....................................................................................................2．2．1 采购申请管理办法...........................................................................................2．2．2 采购预算管理办法...........................................................................................2．3 采购与验收管控规范.....................................................................................................2．3．1 采购管理制度...................................................................................................2．3．2 验收管理制度...................................................................................................2．4 采购付款管控制度.........................................................................................................2．4．1 预付账款及定金审批制度...............................................................................2．4．2 采购物品退货管理办法...................................................................................2．5 采购管理的相关文件资料.............................................................................................2．5．1 请购单...............................................................................................................2．5．2 采购订单........................................................................................................... 第3章企业内部控制规范——存货.............................................................................................3．1 岗位责任及授权批准制度.............................................................................................3．1．1 存货业务岗位责任制度...................................................................................3．1．2 存货业务授权批准制度...................................................................................3．2 存货请购与采购规范.....................................................................................................3．2．1 存货采购申请审批制度...................................................................................3．2．2 存货预算编制管理细则...................................................................................3．3 验收与保管管控规范.....................................................................................................3．3．1 存货入库验收管理制度...................................................................................3．3．2 企业存货保管管理制度...................................................................................3．4 领用发出与盘点规范.....................................................................................................3．4．1 存货领用发出管理制度...................................................................................3．5 存货管理的相关文件资料.............................................................................................3．5．1 仓库请购单.......................................................................................................3．5．2 订货合同书....................................................................................................... 第4章企业内部控制规范——销售.............................................................................................4．1 岗位责任与授权审批制度.....................................................................................4．1．1 销售业务岗位责任制度...................................................................................4．2 销售与发货管控规范.....................................................................................................4．2．1 销售业务预算制度...........................................................................................4．2．2 销售价格管理办法...........................................................................................4．3 销售收款管控规范.........................................................................................................4．3．1 应收账款账龄分析制度...................................................................................4．3．2 逾期应收账款催收制度...................................................................................4．4 销售管理的相关文件资料.............................................................................................4．4．1 销售价目表.......................................................................................................4．4．2 客户信息单....................................................................................................... 第5章企业内部控制规范——工程项目.....................................................................................5．1 岗位责任与授权批准制度.............................................................................................5．1．1 工程项目岗位责任制度...................................................................................5．1．2 工程项目授权审批制度...................................................................................5．2 项目决策与招标管控规范.............................................................................................5．2．1 工程项目决策管理制度...................................................................................5．2．2 工程项目招标管理细则...................................................................................5．3 工程项目概预算管控规范.............................................................................................5．3．1 工程项目概预算编制制度...............................................................................5．3．2 工程项目概预算审核办法...............................................................................5．4 价款支付与工程实施规范.............................................................................................5．4．1 工程进度价款支付制度...................................................................................5．4．2 工程项目材料管理办法...................................................................................5．5 工程竣工决算管控规范.................................................................................................5．5．1 竣工决算管理制度...........................................................................................5．5．2 竣工清理管理制度...........................................................................................5．6 工程项目管理相关文件资料.........................................................................................5．6．1 企业产能扩建工程项目建议书.......................................................................5．6．2 项目工程总承包合同....................................................................................... 第6章企业内部控制规范——固定资产.....................................................................................6．1 岗位责任与授权批准制度.............................................................................................6．1．1 固定资产业务岗位责任制度...........................................................................6．1．2 固定资产业务授权批准制度...........................................................................6．2 取得与验收管控规范.....................................................................................................6．2．1 固定资产预算管理制度...................................................................................6．2．2 固定资产请购管理制度...................................................................................6．3 使用与维护管控规范.....................................................................................................6．3．1 固定资产日常管理办法...................................................................................6．4 处置与转移管控规范.....................................................................................................6．4．1 固定资产处置制度...........................................................................................6．4．2 固定资产转移制度...........................................................................................6．5 固定资产管理相关文件资料.........................................................................................6．5．1 固定资产明细表...............................................................................................6．5．2 固定资产请购单............................................................................................... 第7章企业内部控制规范——无形资产.....................................................................................7．1 岗位责任与授权批准制度.............................................................................................7．1．1 无形资产业务岗位责任制度...........................................................................7．1．2 无形资产业务授权批准制度...........................................................................7．2 取得与验收管控规范.....................................................................................................7．2．1 无形资产预算管理制度...................................................................................7．2．2 外购无形资产请购审批制度...........................................................................7．3 使用与保全管控规范.....................................................................................................7．3．1 无形资产日常管理规范...................................................................................7．3．2 无形资产目录管理制度...................................................................................7．4 处置与转移管控规范.....................................................................................................7．4．1 无形资产处置管理制度...................................................................................7．4．2 重大无形资产处置审批制度...........................................................................7．5 无形资产管理相关文件资料.........................................................................................7．5．1 无形资产请购单...............................................................................................7．5．2 无形资产报废单............................................................................................... 第8章企业内部控制规范——长期股权投资.............................................................................8．1 岗位责任与授权批准制度.............................................................................................8．1．1 投资业务岗位责任制.......................................................................................8．1．2 投资授权审批制度...........................................................................................8．2 投资可行性研究、评估与决策管控规范.....................................................................8．2．1 可行性研究及评估制度...................................................................................8．2．2 投资决策审批管理制度...................................................................................8．3 投资执行管控规范.........................................................................................................8．3．1 投资执行管理办法...........................................................................................8．3．2 外派人员适时报告制度...................................................................................8．4 投资处置管控规范.........................................................................................................8．4．1 投资处置管理规定...........................................................................................8．4．2 投资处置文件资料审核制度...........................................................................8．5 长期股权投资相关文件资料.........................................................................................8．5．1 投资建议书.......................................................................................................8．5．2 可行性分析报告............................................................................................... 第9章企业内部控制规范——筹资.............................................................................................9．1 岗位责任与授权批准制度.............................................................................................9．1．1 筹资业务岗位责任制度...................................................................................9．1．2 筹资授权批准管理制度...................................................................................9．2 筹资决策管控规范.........................................................................................................9．2．2 筹资方案制定办法...........................................................................................9．3 筹资执行管控制度.........................................................................................................9．3．1 筹资决策执行管理制度...................................................................................9．3．2 企业筹资业务公告制度...................................................................................9．4 筹资偿付管控制度.........................................................................................................9．4．1 筹资业务偿付制度...........................................................................................9．4．2 筹资业务对账管理条例...................................................................................9．5 筹资管理相关文件资料.................................................................................................9．5．1 筹资合同...........................................................................................................9．5．2 承销合同........................................................................................................... 第10章企业内部控制规范——预算...........................................................................................10．1 岗位责任与授权批准制度...........................................................................................10．1．1 预算业务岗位责任制度.................................................................................10．1．2 预算管理制度.................................................................................................10．2 预算编制管控规范.......................................................................................................10．2．1 预算编制管理制度.........................................................................................10．2．2 年度预算方案制定规则.................................................................................10．3 预算执行管控规范.......................................................................................................10．3．1 重大预算项目管理办法.................................................................................10．3．2 预算资金支出审批制度.................................................................................10．4 预算调整分析考核规范...............................................................................................10．4．1 预算调整管理办法.........................................................................................10．4．2 预算执行分析制度.........................................................................................10．5 预算管理相关文件资料...............................................................................................10．5．1 年度预算表.....................................................................................................10．5．2 预算执行分析报告......................................................................................... 第11章企业内部控制规范——成本费用...................................................................................11．1 岗位责任及授权批准...................................................................................................11．1．1 成本费用业务岗位责任制度 .........................................................................11．1．2 成本费用授权审核批准制度 .........................................................................11．2 成本费用预测预算管控规范.......................................................................................11．2．1 成本费用预算管理制度.................................................................................11．2．2 成本费用预测方案制定办法 .........................................................................11．3 成本费用执行管控规范...............................................................................................11．3．1 成本费用支出审批制度.................................................................................11．3．2 内部劳务与产品转移成本管控办法 .............................................................11．4 成本费用核算管控规范...............................................................................................11．4．1 成本费用核算制度.........................................................................................11．4．2 成本费用内部结算办法.................................................................................11．5 成本费用分析与考核管控规范...................................................................................11．5．1 成本费用分析制度.........................................................................................11．5．2 成本费用考核制度.........................................................................................11．6 成本费用管理相关文件资料.......................................................................................11．6．1 成本费用支出申请表.....................................................................................11．6．2 内部劳务、物品转移记录............................................................................. 第12章企业内部控制规范——担保...........................................................................................12．1 岗位责任与授权批准制度...........................................................................................12．1．1 担保部门岗位责任制度.................................................................................12．1．2 担保授权审核批准制度.................................................................................12．2 担保评估与审批管控规范...........................................................................................12．2．1 公司对外担保管理制度.................................................................................12．2．2 公司担保风险评估制度.................................................................................12．3 担保执行管控规范.......................................................................................................12．3．1 担保合同管理方法.........................................................................................12．3．2 担保信息披露控制制度.................................................................................12．4 担保执行管控规范.......................................................................................................12．4．1 担保合同.........................................................................................................12．4．2 担保事项台账................................................................................................. 第13章企业内部控制规范——合同...........................................................................................13．1 岗位责任与授权批准制度...........................................................................................13．1．1 合同岗位责任制度.........................................................................................13．1．2 合同订立权限分级授予制度.........................................................................13．2 合同编审管控规范.......................................................................................................13．2．1 合同风险防范制度.........................................................................................13．2．2 合同编制制度.................................................................................................13．3 合同订立管控规范.......................................................................................................13．3．1 合同保密制度.................................................................................................13．3．2 合同档案管理规定.........................................................................................13．4 合同履行管控规范.......................................................................................................13．4．1 合同变更管理方法.........................................................................................13．4．2 合同履行验收制度.........................................................................................13．5 合同管理相关文件资料...............................................................................................13．5．1 谈判记录表.....................................................................................................13．5．2 合同草案审核表............................................................................................. 第14章企业内部控制规范——业务外包...................................................................................14．1 岗位责任与授权批准制度...........................................................................................14．1．1 业务外包岗位责任制度.................................................................................14．1．2 业务外包授权审批制度.................................................................................14．2 外包策略及承包方选择规范.......................................................................................14．2．1 承包方资质审核遴选制度.............................................................................14．2．2 外包合同管理制度.........................................................................................14．3 外包业务流程管控规范...............................................................................................14．3．1 外包业务流程控制制度.................................................................................14．3．2 外购存货授权管理制度.................................................................................14．4 外包业务管理相关文件资料.......................................................................................14．4．1 承包方资质审查表.........................................................................................14．4．2 外包项目保密协议书.....................................................................................第15章企业内部控制规范——对子公司的控制.......................................................................15．1 子公司组织及人员控制...............................................................................................15．1．1 子公司管理办法.............................................................................................15．1．2 母公司委派董事制度.....................................................................................15．2 子公司业务层面管控规范...........................................................................................15．2．1 子公司业务授权审批制度.............................................................................15．2．2 子公司内部审计实施条例.............................................................................15．3 母子公司合并财务报表管控规范...............................................................................15．3．1 母子公司合并财务报表管理办法.................................................................15．3．2 母子公司合并财务报表编制规范.................................................................15．4 母子公司管理相关文件资料.......................................................................................15．4．1 子公司内部审计报告.....................................................................................15．4．2 子公司利润分配方案..................................................................................... 第16章企业内部控制规范——财务编制报告与披露...............................................................16．1 岗位责任与投诉举报制度...........................................................................................16．1．1 财务报告编制与披露岗位责任制度.............................................................16．1．2 财务舞弊和造假行为投诉举报制度.............................................................16．2 财务报告编制管控规范...............................................................................................16．2．1 公司账务调整管理办法.................................................................................16．2．2 重大交易会计处理办法.................................................................................16．3 财务报告报送与披露管控规范...................................................................................16．3．1 会计师事务所选聘实施细则.........................................................................16．3．2 财务报告报送披露管理制度.........................................................................16．4 财务报告编制与披露相关文件资料...........................................................................16．4．1 年度财务报告编制方案.................................................................................16．4．2 企业财务报告样例示范................................................................................. 第17章企业内部控制规范——人力资源政策...........................................................................17．1 岗位职责与人员管理制度...........................................................................................17．1．1 岗位说明制度.................................................................................................17．1．2 岗位责任制度.................................................................................................17．2 招聘培训与离职管控规范...........................................................................................17．2．1 人员招聘制度.................................................................................................17．2．2 培训管理制度.................................................................................................17．3 人力资源考核管控规范...............................................................................................17．3．1 人力资源绩效考核制度.................................................................................17．3．2 人力资源考核记录制度.................................................................................17．4 薪酬与激励管理规范...................................................................................................17．4．1 薪酬管理制度.................................................................................................17．4．2 年终奖发放办法.............................................................................................17．5 人力资源政策相关文件资料.......................................................................................17．5．1 需求分析报告.................................................................................................17．5．2 员工招聘计划................................................................................................. 第18章企业内部控制规范——信息系统一般控制...................................................................18．1 岗位责任与授权审批制度...........................................................................................18．1．1 计算机信息系统岗位责任制度.....................................................................18．2 信息系统开发变更与维护规范...................................................................................18．2．1 信息系统开发制度.........................................................................................18．2．2 信息系统应急制度.........................................................................................18．3 信息系统访问安全管控规范.......................................................................................18．3．1 信息授权使用制度.........................................................................................18．3．2 访问安全管理制度.........................................................................................18．4 硬件管理方法...............................................................................................................18．4．1 硬件设备日常管理办法.................................................................................18．4．2 硬件设备应急处理办法.................................................................................18．5 会计信息化管控规范...................................................................................................18．5．1 信息化会计档案管理制度.............................................................................18．5．2 会计信息化操作管理办法.............................................................................18．6 信息系统一般控制相关文件资料...............................................................................18．6．1 信息密级划分表.............................................................................................18．6．2 灾难恢复计划书............................................................................................. 第19章企业内部控制规范——衍生工具...................................................................................19．1 岗位责任及授权审批制度...........................................................................................19．1．1 衍生工具业务岗位责任制度.........................................................................19．1．2 衍生工具业务风险管理制度.........................................................................19．2 衍生工具交易管控规范...............................................................................................19．2．1 衍生工具业务风险评估办法.........................................................................19．2．2 衍生工具交易管理控制制度.........................................................................19．3 监督与检查管控规范...................................................................................................19．3．1 衍生工具交易记录审查办法.........................................................................19．3．2 衍生工具业务执行审查办法.........................................................................19．4 衍生工具管理相关文件资料.......................................................................................19．4．1 衍生工具业务风险评估报告.........................................................................19．4．2 衍生工具交易部门业务台账......................................................................... 第20章企业内部控制规范——企业并购...................................................................................20．1 岗位责任与授权批准制度...........................................................................................20．1．1 并购交易岗位责任制度.................................................................................20．1．2 并购交易草案审核制度.................................................................................20．2 并购交易准备、调查及信息管控规范.......................................................................20．2．1 并购交易商业机密保密制度.........................................................................20．2．2 并购交易前期文档保存制度.........................................................................20．3 公司并购相关文件资料...............................................................................................20．3．1 并购保密协议书.............................................................................................20．3．2 并购意向书..................................................................................................... 第21章企业内部控制规范——关联交易...................................................................................21．1 关联交易与报告披露管控制度...................................................................................21．1．1 关联方披露准则.............................................................................................21．1．2 关联交易询价制度.........................................................................................21．2 关联交易相关文件资料...............................................................................................。

工程项目授权批准制度

工程项目授权批准制度
一、背景介绍
在工程项目的实施过程中，由于工程涉及的范围广泛、投资巨大、工期长等因素，必须建立一套科学规范的授权批准制度，以确保项目实施的全面、有效和安全。

二、授权批准制度的目的
1. 保证工程项目的实施符合法律法规和相关标准，安全可靠。

2. 提高项目管理效率，加快项目进度，降低项目成本。

3. 明确各相关部门和人员的职责和权利，确保项目实施的协调和合作。

4. 保护项目的知识产权，防止技术泄露和不正当竞争。

三、授权批准制度的内容
1. 工程项目的立项、前期调研和可行性研究必须经过审批机构的批准，确保项目符合法律法规和相关标准。

2. 工程项目的设计、施工、监理和验收必须经过相应机构的授权，确保各环节顺利进行并符合相关规定。

3. 工程项目的变更必须经过相应机构的批准，确保变
更符合法律法规和相关标准，不影响工程质量和安全。

4. 工程项目的竣工验收必须经过相应机构的批准，确保工程质量和安全达到相关标准。

5. 工程项目的知识产权必须经过相应机构的授权，确保知识产权的合法性和保护。

四、授权批准制度的执行
1. 各相关部门和人员必须遵守授权批准制度，确保项目实施的合法性和规范性。

2. 对于违反授权批准制度的行为，将依据相关法律法规和规章制度进行处理。

3. 授权批准制度必须不断完善和优化，以适应市场变化和技术进步的需要。

五、结论
建立科学规范的授权批准制度对于工程项目的实施至关重要，必须加强对授权批准制度的执行和监督，保证项目实施的全面、有效和安全。

投资与筹资制度设计

当企业自己无能力进行某些分析活动或者自己进行不经济时，应聘请证券分析专家、市场分析专家或其他投资咨询公司来进行
（三）投资调查授权审批制度
在投资前必须进行充分的调查研究，并以财务分析的结果为依据编制投资计划所有投资决策都应当用书面文件予以记录。这些书面文件应进行编号控制，以便于日后追查经济责任
二、筹资业务内部控制制度设计
（一）岗位责任制度（二）授权批准制度（三）筹资决策审批制度（四）筹资决策执行制度（五）筹资偿付制度（六）筹资凭证的记录与保管制度
（七）监督检查制度
（一）岗位责任制度
筹资计划的编制人应与审批人适当分离
办理债券、借款或股票发行的职员不能接触会计记录，通常要求由独立的机构来代理发行债券或股票
保管未发行债券或股票的职员应同负责债券或股票会计记录的职员分离
负责利息或股利计算及会计记录的职员应同支付利息或股利的职员分离，并应尽可能地让独立的机构来支付利息和股利
（二）授权批准制度
董事会在事先应批准授权一名负责筹资业务的高级管
理人员，通常是财务经理，对他所负的责任予以明确财务经理应在经营活动中不断地分析企业经营活动所需的资金数量，并在认为恰当的时候编制筹资计划；如果筹资计划是由财务经理授权其他职员拟订的，他必须对最后的审定负责筹资计划必须提呈董事会审批，对筹资计划和实施细则的审核结果，应用书面文件记录
第十二章
投资与筹资内部控制制度设计
第一节投资与筹资的部控制要求与内容
一、投资业务内部控制制度设计
二、筹资业务内部控制制度设计
一、投资业务内部控制制度设计
（一）岗位责任制度
（二）财务分析制度
（三）投资调查授权审批制度
（四）投资取得、保管控制制度（五）投资核算控制制度（六）投资清理和处置制度

筹资授权批准制度

筹资授权批准制度一、引言筹资是指企业或组织为了满足发展和经营需要，通过资本市场、借款等方式获得资金的过程。

对于企业来说，筹资是实现经营目标和发展战略的重要手段。

然而，筹资行为可能涉及到巨额资金和未来的经济责任，因此需要建立一套有效的授权批准制度，确保筹资活动的合法性、安全性和规范性。

二、授权批准的必要性1. 确保决策的合法性：筹资活动涉及到企业资金的调动和使用，具有重大经济影响力。

建立授权批准制度可以确保筹资决策的合法性，防止违规行为的发生，保护企业和投资者的利益。

2. 确保风险控制：筹资活动存在一定的风险，比如市场风险、信用风险等。

通过授权批准制度，可以对筹资行为进行严格的审核和评估，确保风险控制措施得到有效执行，降低企业面临的潜在风险。

3. 提升经营效率：筹资活动需要进行各种准备工作，如编制筹资计划、与金融机构洽谈等。

通过授权批准制度，可以明确筹资相关工作的责任人和流程，提高工作效率，避免资源的浪费。

三、授权批准的原则1. 合规性原则：筹资授权批准制度应符合相关法律法规和行业规范，确保筹资活动的合法性和合规性。

2. 透明度原则：授权批准的过程应该透明，决策依据和决策结果应向相关人员公开，确保决策的公正性和透明度。

3. 审慎性原则：在决策和授权过程中，应对筹资活动进行充分的评估和审慎的决策，确保风险可控。

4. 权责一致原则：授权批准应该明确相关人员的权责，确保责任的明确和权力的合理分配。

四、授权批准的程序1. 筹资申请：筹资申请由有关部门或个人提交给责任人或授权委员会。

2. 评估审核：责任人或授权委员会对筹资申请进行评估和审核，包括对筹资计划、风险预估等进行评估，确保筹资决策的合理性和风险可控性。

3. 决策批准：在经过评估审核后，责任人或授权委员会做出筹资决策，并向筹资申请人通知决策结果。

4. 执行监督：对于经批准的筹资活动，责任人或授权委员会应进行监督和管理，确保筹资活动按照批准的方案进行，减少风险和避免违规行为的发生。

企业项目投资审批制度

企业项目投资审批制度一、背景和目的在现代企业管理中，项目投资是企业发展和成长的重要推动力。

为了规范企业项目投资决策，提高投资决策的科学性和准确性，我们制定了本企业项目投资审批制度。

本制度的目的是确保企业在项目投资决策过程中能够遵循一定的规范，明确各级管理层的职责和权限，保证资金的有效配置，降低投资风险，提高企业的投资回报率。

二、适用范围本企业项目投资审批制度适用于企业内部所有的项目投资决策，包括新业务拓展项目、技术改造项目、市场推广项目等。

所有相关部门和人员都需要遵守本制度。

三、项目投资决策流程1. 项目提案项目的发起人需要编写项目提案，包括项目背景、目标、预期收益等信息，并提交给相关部门。

项目提案需要经过初步评估和筛选后，才能进入下一阶段。

2. 项目可行性研究项目可行性研究由项目发起人或专门的研究小组负责进行。

研究内容包括市场需求分析、技术可行性分析、财务评估等。

项目可行性研究报告需要经过相关部门的审核，以确保研究结果的可信度。

3. 投资决策会议项目可行性研究报告通过审核后，将组织召开投资决策会议。

会议的参与人包括相关部门的负责人、投资决策委员会的成员等。

会议将就项目的投资规模、资金来源、投资回报率等进行讨论和决策。

4. 投资决策批准投资决策会议达成的决策需要经过最终批准。

批准流程根据项目的投资规模和风险等级而定，一般由董事会或高层管理层负责批准。

5. 项目执行和监控项目的执行和监控工作由相关部门和项目团队负责。

相关部门需要按照投资决策会议的要求提供项目执行情况的报告，并及时发现和解决项目中出现的问题。

6. 项目评估和总结项目结束后，需要对项目的执行情况进行评估和总结。

评估内容包括项目目标实现情况、投资回报率等。

评估结果将作为今后项目投资决策的参考依据。

四、工作职责和权限1. 项目发起人•编写项目提案，包括项目背景、目标、预期收益等信息。

•负责项目可行性研究的组织和协调工作。

•提交项目提案和可行性研究报告给相关部门进行审核。

私募基金管理公司授权管理制度

私募基金管理公司授权管理制度一、背景和意义私募基金是指不向特定投资者公开募集资金，以特定方式管理的集合资金，主要投资于股权、债权、商品、房地产及其他各种金融工具等非公开市场的投资工具。

私募基金的投资范围更加广泛，也更加自主，不受公众投资者的限制，相较于公募基金更具灵活性和个性化。

私募基金管理公司作为私募基金的管理机构，在发挥资本市场调节作用的同时，也面临着较高的风险和责任。

因此，制定一套科学、合理、详尽的授权管理制度，可以规范私募基金管理公司的内部管理，保证投资者的权益，同时也符合国家对于资本市场规范化发展的要求。

二、授权管理制度的基本原则1、规范性原则：授权行为应当符合法律法规和合同规定。

2、审慎性原则：授权行为应当以投资人的利益为核心，审慎地进行综合评估。

3、合理性原则：授权行为应当根据投资目标和风险承受能力，合理选择投资标的。

4、公开性原则：授权行为应当及时向投资人公告，减少信息不对称。

三、授权管理制度的主要内容1、授权程序（1）授权决策范围：本授权管理制度适用于私募基金管理公司在进行投资、融资等方面涉及授权决策的过程中。

（2）授权标的：授权标的应当符合基金合同和基金设立文件的规定，首要考虑投资人的利益。

（3）授权流程：私募基金管理公司应当严格执行内部授权流程，包括授权决策与执行、发起授权申请、授权审批流程、资金、风险管理以及信息披露等环节，确保所有授权程序的合法性、公开性和透明度。

2、授权条件（1）授权行为需符合基金合同的约定和基金投资管理公司自身的投资策略，明确投资目的、时间、金额及预期收益等方面。

（2）授权行为需提前评估各项风险，如市场风险、信用风险、流动性风险及操作风险等，并严格控制风险。

如授权标的存在风险，应当制定相应的风险应对措施。

（3）授权行为需满足合规性要求，如法律法规、行业标准和客观性注意事项等。

3、授权审批（1）授权审批应当按照层级制度进行，明确授权申请、核准、备案环节，分别由不同层级的人员进行审批处理。

内部控制课设题目

《内部控制学》课程设计任务书内部控制学作为实务性很强的课程，故而增加了课设设计环节。

希望同学们认真完成。

具体要求如下：1、认真梳理项目所需知识内容；2、各项目要求完成：（1）项目制度设计；（2）画出项目流程（3）分析各项目的风险事件和关键控制点（4）写出各项目的风险对策3、统一用A4的纸装订成作业本，统一蓝色封面：内部控制学课程设计，姓名，班级，学号4、元月22号统一交由学习委员交至指导老师项目一内部控制与制度设计基础任务一认知内部控制基本概念任务二掌握内部控制方法任务三熟知制度设计原理【资料】（一）中淮机械制造有限责任公司•中淮机械制造有限责任公司（以下简称中淮公司）是一家由原地方国营中淮机械厂改制而成的企业。

公司注册资本为5000万元，其中市政府出资3000万元（原企业改制折合资本），占60%股份；李明山出资1000万元，占20%的股份；赵东林出资500万元，占10%的股份；刘山东出资300万元，占6%股份；其余10人分别出资20万元，分别占0.4%股份。

公司法人为张国强（市国资委派出），任公司董事长，李明山为公司总经理，赵东林为监事会主席。

1.2.公司组织结构图3.公司生产技术及管理特点•公司厂房及办公设施建筑面积12000多平方米，占地25000平方米，现有固定资产2900多万元。

公司有三个生产车间，其中零配件加工车间两个，装配车间一个，各种设备50台。

公司生产设备比较先进，技术力量雄厚，员工素质好。

零配件加工采用分步连续进行，装配车间为自动流水作业，产品一次成形。

管理上，运用现代管理方法组织生产，管理队伍精干、工作效率高，内部控制体系完整，内部控制制度健全。

4.公司市场地位及发展设想•中淮机械制造有限责任公司，是苏北地区最大的小麦收割机和电动自行车生产企业。

公司成立以来，本着立足苏北，面向江苏，走向全国的市场战略目标，积极开拓市场。

目前，公司的客户除苏北地区外，已遍布江苏全省，并开始向全国扩展。

投资决策委员会制度

XX公司投资决策委员会制度第一章总则第一条为了提高投资业务质量,控制资金风险,制定本制度.第二条 XX公司以下简称“公司”设立投资决策委员会.第三条股东会或董事会授权投资决策委员会行使的评审相关职能.第四条投资决策委员会依据本制度审核投资项目.第五条投资决策委员会以投票方式对投资项目进行表决,出具审核意见.第六条投资决策委员会审核公司的投资项目管理规程,报董事会审议通过.第七条依照公司管理规定,审议、制定公司本息逾期90天含以上投资项目的处理方案,报董事会审批.第八条投资决策委员会对公司股东负责,有权审查所有投资项目实施情况.第二章投资决策委员会的组成第九条投资决策委员会的组成人员由股东会或董事会任命.第十条投资决策委员会每名委员均有表决权.第十一条投资决策委员会设主任1名,负责召集、主持投资决策委员会会议.第十二条投资决策委员会主任的职责包括：1、股权投资项目须在项目组提出申请的7个工作日内主持召开投资决策委员会会议；2、债权投资项目须在项目组提出申请的3个工作日内主持召开投资决策委员会会议；3、组织投资决策委员会委员在投资决策委员会会议上发表意见并开展讨论.一般情况下,针对股权投资项目各投资决策委员会委员应在会后的7个工作日出具最终审核意见.针对债权投资项目应在会后3个工作日内出具最终审核意见,若未在固定时间内出具审核意见,则视为同意；4、负责在上报业务材料审核意见处明确审核意见,并由全体成员签字确认.第十三条投资决策委员会委员及主任每届任期3年,可以连任.第十四条投资决策委员会委员有下列情形之一的,应当予以更换：1、违反法律、行政法规、公司章程和审核工作纪律的；2、未按照公司的有关规定勤勉尽职的；3、本人提出更换申请的；4、一年内2次以上不履行职责的；5、经董事会评定认为不适合担任投资决策委员会委员的其他情形.投资决策委员会委员的更换不受任期是否届满的限制.投资决策委员会委员更换后,股东会应及时推选新的投资决策委员会委员.第三章投资决策委员会的职责第十五条投资决策委员会的职责是：1、审订投资项目管理制度和业务流程；2、监督公司经营管理层严格、有效执行投资项目操作流程；3、适时引导公司管理层调整公司的投资方向及结构比例；4、审核投资项目的申请是否符合公司相关管理规定的条件；5、听取项目组投资项目情况的汇报；6、审核项目组出具的初审意见；7、依照有关规定对投资项目出具审核意见,经全体委员通过的投资项目经董事长决策后由项目组负责人组织实施.8、听取项目组负责人投资项目实施进度情况的汇报；9、审议、制定投资逾期90天含以上的处理方案,并在出现上述情况的7个工作日内形成书面报告,全体委员在书面报告签字后报董事会审批；10、其他投资决策委员会认为需要审批的事项.第十六条投资决策委员会委员因故无法行使表决权时视为放弃权利.第十七条投资决策委员会委员可以向董事长申请调阅履行职责所必需的与公司有关的资料.第十八条投资决策委员会委员应当遵守下列规定：1、按要求出席投资决策委员会会议,并在审核工作中勤勉尽职；2、保守公司的商业秘密；3、不得向本公司以外人员泄露投资决策委员会会议讨论内容、表决情况等；4、不得利用投资决策委员会委员身份或者在履行职责上所得到的非公开信息,为本人或者他人直接或者间接谋取利益；5、不得有与其他投资决策委员会委员串通表决或者诱导其他委员表决的行为；6、公司制定的其他有关规定.第十九条投资决策委员会工作会议可采用现场和非现场形式召开.采用非现场会议形式时,投资决策委员会委员必须以传真、电子邮件的形式出具审核意见,并在审批完成后规定的时限内在审批资料上补齐签字.第二十条投资决策委员会委员应当遵守公司对投资决策委员会委员的规定和要求,认真履行职责,接受公司的考核和监督.第四章投资决策委员会会议第二十一条投资决策委员会费用由公司承担.第二十二条投资决策委员会会议根据审核工作需要,由投资决策委员会主任适时负责召开.第二十三条投资决策委员会会议表决方式为同意票和反对票,与会委员不得弃权.第二十四条投资决策委员会会议根据审核工作需要,可以邀请投资决策委员会委员以外的行业专家到会提供专业咨询意见.投资决策委员会委员以外的行业专家没有表决权.第二十五条投资决策委员会会议前的工作程序1、项目组负责人具体负责投资决策委员会工作会议前的各项准备工作.主要包括：向投资决策委员会委员申请召开投资决策委员会会议通知、项目申请文件和尽职调查报告.2、公司投资决策委员会主任主持、召开投资决策委员会工作会议.3、投资决策委员会委员收到审核材料后,须认真审阅.第二十六条投资决策委员会会议的工作程序1、出席会议的投资决策委员会委员全部到会后,主任宣布会议开始并主持会议.2、项目组负责人向投资决策委员会委员介绍投资项目情况,并就有关问题提供说明.3、投资决策委员会主任组织与会委员逐一发表个人审核意见.4、投资决策委员会委员须在项目报告上签署审核意见并签字确认,若需补签,须在出具审核意见后的10个工作日含内完成.第二十七条表决投票时同意票数达到全部票为通过,同意票数未达到全部为未通过.第二十八条未经投资决策委员会审核通过的业务,不得实施.第五章对投资决策委员会审核工作的监督第二十九条董事会对投资决策委员会实行问责制度,若投资决策委员会审核批准的投资项目形成了逾期90天含以上时,投资决策委员会成员将接受董事会的质询.第三十条投资决策委员会委员存在违反本办法第十八条规定的行为,违反投资决策委员会工作纪律的行为的,公司应当根据情节轻重对有关投资决策委员会委员分别予以批评、更换等处理.第六章附则本办法自公司股东会于2016年5月16日通过之日起生效并施行.。

投资授权批准制度

1．投资部对长期股权投资的各种报告进行初审后呈交财务总监进行审核。
2．财务总监对其进行评估分析后签署意见并转呈法律顾问审核。
3．法律顾问确认其符合国家、地方及相关的法律法规后呈交总裁审批。
4．总裁审批后交由投资部执行。
第8条长期股权投资的审批限额规定如下。
1．投资部经理可审批××万元以下的长期股权投资。
第3章附则
第13条本制度由董事会制定，解释权、修改权归属董事会。
第14条本制度经董事会审批之日起实施，修改时亦同。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
投资授权批准制度
制度名称
投资授权批准制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章总则
第1条为了加强企业对长期股权的投资行为的管理，防范投资风险，保证投资安全，提高投资效益，根据国家相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第2条本制度适ห้องสมุดไป่ตู้于涉及长期股权投资的所有人员。
第3条本制度中的长期股权投资是指包括对子公司投资、对联营企业投资和对合营企业投资及投资企业持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
1．投资项目符合国家、地区的产业政策和企业的长期发展规划。
2．投资方案是否安全、可行，主要风险是否可控，是否采取了相应的风险防范措施。
3．投资项目的预计经营目标、收益目标等是否能够实现，企业的投资利益能否确保，所投入的资金能否按时收回。
4．投资方案是否与企业的投资能力与项目监管能力相适应。
第12条企业的长期股权投资原则上不许增资，确需增资的，需重新制作投资项目建议书和可行性研究报告并按规定程序审批。

公司股东会决议批准并授权董事会进行股权投资

公司股东会决议批准并授权董事会进行股权投资在公司运营过程中，为了实现持续发展和市场竞争力的提升，有时候会需要进行股权投资。

为确保投资的顺利进行，公司股东会召开会议，就此事进行决议，并授权董事会进行相应的股权投资操作。

本文将对公司股东会决议批准并授权董事会进行股权投资的重要性进行探讨。

公司股东会是由公司所有股东组成的最高决策机构。

在股东会上，各股东可以行使其拥有的权力，对公司的重大事项进行决策。

其中，决议的通过与否将直接影响公司的运营和发展。

股东会决议的批准并授权董事会进行股权投资，是公司进行投资的法定程序与机制。

首先，股东会决议的批准使得公司能够在法律框架内进行股权投资。

股权投资涉及到公司大量的资源和资金，因此需要确保其合法性和合规性。

股东决议的批准表明了股东对此投资决策的认可，为公司提供了法律依据，有助于降低投资风险，确保投资操作的合法性和稳定性。

其次，股东会授权董事会进行股权投资，充分体现了公司治理结构的合理性和高效性。

董事会是公司的执行机构，负责日常运营与管理。

通过股东会的授权，董事会获得了进行股权投资的权力和责任。

这种分工合作机制有助于保证决策的及时性和专业性，提高公司对市场变化的反应能力，增强企业竞争力。

此外，股东会决议的批准并授权董事会进行股权投资，体现了公司治理的透明度和公平性。

股东会是所有股东的平等参与者和决策者，股东会决议的通过需要经过股东们充分的讨论和表决。

这种共同决策机制能够确保公司的利益被平等对待，保护小股东的权益，维护公司治理的公正和公平。

最后，股东会决议的批准和授权，为公司股权投资提供了强有力的支持和信任。

股东会是公司的所有者集体，其决议的批准意味着公司的股东们对公司管理层和决策机构的信任和支持。

这种信任与支持将有助于提高股权投资的成功率和收益率，增强公司在市场中的声誉和影响力。

综上所述，公司股东会决议批准并授权董事会进行股权投资是公司运营的重要环节。

通过股东会决定投资计划的合法性与合理性，董事会能够更好地履行其投资责任和决策职能。

授权审批控制制度

授权审批控制制度第一章总则第一条为加强公司治理和内部控制，强化公司对各部门的统一管理，达到集中决策与适当分权的合理平衡，以满足公司管理及经营的需要，依据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等的规定，结合公司实际，制定本制度。

第二条本制度所称的授权，是指由公司董事会代表公司向各部门授权，部门负责人代表其部门接受授权，各部门必须在公司授权范围内依法进行生产经营管理活动。

第三条各部门行使授权权限时，必须接受公司的统一领导，遵守公司的各项规章制度。

第二章授权的范围、类别和形式第四条公司授权分为基本授权及特别授权两个类别：(一)基本授权是指对各部门基本业务、财务管理及人事管理的授权，经基本授权产生被授权部门的基本权限。

(二)特别授权是指对超出基本授权范围的某一特定事项或某项特殊业务的临时性授权。

经特别授权产生被授权部门的特别权限。

可为不定期，但无论定期与否最长不得超过 1 年。

第五条公司董事会根据生产经营需要向各部门进行基本授权，除非对该部门的授权管理规定有特殊规定，接受公司基本授权的部门不得再向其所辖部门或个人转授权。

第六条公司董事会根据生产经营需要可向各部门进行特别授权，接受特别授权的部门不得再向其所辖部门或其他个人转授权。

第七条授权的基本形式为：(一)基本授权：由公司董事长代表董事会向被授权人进行授权。

(二)部门特别授权：由公司董事长代表董事会被授权部门进行授权。

(三)专项事务授权：其规定详见本制度第四章第十九条的规定。

第三章基本授权的制订、管理和变更程序第八条公司基本授权的范围包括：人事授权、财务授权和业务授权，分别产生被授权部门的人事权限、财务权限和业务权限。

第九条人事授权的具体内容包括：(一)人事任免；(二)人员考评、奖惩；(三)组织架构及定岗定编；(四)员工薪酬、福利的确定；(五)人事管理制度的制订。

第十条财务授权的具体内容包括：(一)预算编制及调整；(二)预算外支出的审批；(三)投融资业务；(四)合同付款计划的制订及审批；(五)财务管理制度的制订。

企业筹款授权批准制度

企业筹款授权批准制度
第一条为了规范企业筹款行为，确保筹款活动的合法性、合规性和有效性，防范筹款风险，根据《公司法》、《企业债券发行与交易管理办法》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于企业筹集资金的各类活动，包括但不限于发行股票、债券、短期融资券、中期票据等，以及向股东、实际控制人、关联方以及其他第三方借款或融资。

第三条企业筹款应遵循合法、合规、公平、公开的原则，确保筹款活动的透明度和公正性，维护投资者和债权人的合法权益。

第四条企业筹款应制定详细的筹款计划和资金用途，明确筹款金额、利率、期限、还款计划等条款，确保筹款活动的可行性和安全性。

第五条企业筹款应由董事会或者股东大会授权批准，授权范围包括筹款金额、用途、期限、方式等。

第六条企业筹款应由法定代表人或者授权代表签署，确保筹款合同的合法性和有效性。

第七条企业筹款应依法履行信息披露义务，及时向投资者和债权人披露筹款活动的进展情况、资金用途、还款计划等信息，确保筹款活动的透明度。

第八条企业筹款应建立健全风险控制机制，对筹款风险进行识别、评估和控制，确保企业资金安全。

第九条企业筹款活动涉及的文件、合同、协议等资料应妥善保管，确保筹款活动的可追溯性。

第十条违反本制度的，应由企业内部监督机构进行调查，并根据企业规定给予相应处理；涉嫌犯罪的，应依法移送司法机关处理。

第十一条本制度自发布之日起施行。

第十二条本制度的解释权归企业董事会。

授权管理制度

授权管理制度第一章总则第一条为完善本公司下属各项目公司的法人治理结构，实施并规范分级管理，健全内控和自我约束机制，增强防范和控制风险的能力，按照《中华人民共和国公司法》及有关法律法规的规定，制定本制度。

第二条本授权管理制度，牵涉到各下属项目公司的董事会或股东会职权的，由本公司通过适当的法律程序或管理程序获得授权后实施。

第三条本制度所称授权是指本公司或本公司通过各项目公司董事会(股东会)，授予公司各项目公司经营管理层及进行经营管理活动的权限。

第四条本制度所称授权人，是指依《公司法》与公司章程的规定，享有向项目公司经营管理层及本公司职能部门授予公司经营管理权限的机构。

第五条本制度所称项目公司，是指本公司下属控股子公司，包括。

第六条本制度所称项目公司经营管理层，是指各项目公司的总经理、副总经理及三总师。

第七条各项目公司经营管理层及本公司职能部门应在授权权限范围内开展业务，并承担相应的责任，严禁越权或未经授权从事经营活动。

第二章授权范围第八条授权人对项目公司基本授权的范围包括：人事授权、财务类授权、业务类授权和其他授权。

第九条经授权，项目公司行使以下职权：(1)人事授权各项目公司根据本公司批准的人员配置方案、岗位设置情况及员工要求等，拟定人员招聘信息，经本公司综合管理部审批后对外发布招聘公告。

拟招聘人员按规定的程序选拔后，经综合管理部备案认可后，项目公司与符合招聘要求的员工签订劳动合同。

项目公司应按照本公司制定的《员工考核办法》，对员工进行管理与考核。

对于严重不符合要求的员工，经本公司综合管理部门审批，可予以解聘或开除；对于有突出贡献的员工，经本公司综合管理部批准后，给予额外奖励。

项目公司可根据自身需求，引进特殊人才。

项目公司将推荐人员的履历及基本情况报送本公司综合管理部，经批准后可不通过对外招聘程序直接引进。

项目公司经营管理层人员由本公司确定。

其他低层干部可由项目公司根据《员工奖惩办法》的规定直接提拔，中层干部的提拔则报本公司综合管理部备案。

集团授权制度范本

集团授权制度范本第一章总则第一条为了规范集团授权行为，明确授权范围和权限，确保集团内部管理有序、高效，根据《公司法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度所称授权，是指集团董事会或股东大会在一定条件和范围内，将集团职权范围内的部分决策权授予集团总裁、子公司董事会或其他符合法律法规及公司章程的授权对象行使。

第三条本制度所称行权，是指集团总裁、子公司董事会或其他符合法律法规及公司章程的授权对象按照董事会的要求依法行使被委托职权的行为。

第四条集团授权应遵循合法合规、权责对等、风险可控、适时调整的原则。

第二章授权原则第五条合法合规原则。

授权行为应符合《公司法》等相关法律法规和公司章程的规定。

第六条权责对等原则。

授权应确保权责相匹配，选择具备行使授权所需专业、经验、能力素质和支撑资源的授权对象。

第七条风险可控原则。

授权行为应充分评估潜在风险，确保风险在可控范围内。

第八条适时调整原则。

授权权限在授权有效期限内保持相对稳定，并根据内部外部因素的变化情况和经营管理工作的需要，适时调整授权权限。

第三章授权范围和权限第九条集团董事会或股东大会授权范围包括但不限于：（一）集团战略规划、投资决策、资产处置等重大事项；（二）子公司董事会成员的任免、薪酬等事项；（三）集团及子公司经营管理中的其他重要事项。

第十条集团总裁、子公司董事会或其他授权对象的授权权限包括但不限于：（一）集团及子公司日常经营管理事项；（二）一定金额范围内的投资、资产处置等事项；（三）集团及子公司内部组织架构调整、人事任免等事项。

第四章授权程序第十一条授权申请。

集团总裁、子公司董事会或其他授权对象应向董事会提交授权申请，明确授权范围、权限、期限等相关事项。

第十二条授权审批。

董事会收到授权申请后，对授权事项进行审查，并根据本制度相关规定进行审批。

第十三条授权通知。

董事会批准授权事项后，应及时向授权对象发出授权通知书，明确授权范围、权限、期限等相关事项。

第五章授权监督与评估第十四条授权监督。