结算指引

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广州市结算评审指引

广州市结算评审指引（原创实用版）目录1.广州市结算评审指引概述2.结算评审的基本原则3.结算评审的具体流程4.结算评审的相关要求5.结算评审的注意事项正文【广州市结算评审指引概述】广州市结算评审指引是为了规范广州市范围内的建设工程项目结算评审工作，确保建设项目的工程造价合理、准确，提高财政资金使用效益，制定的本操作规程。

本指引适用于广州市行政区域内政府投资及国有资金投资的建设项目。

【结算评审的基本原则】1.合法性原则：评审过程及结果需符合国家法律、法规、规章和政策规定。

2.公平性原则：评审过程应遵循公平、公正、公开的原则，确保各方权益得到保障。

3.科学性原则：评审过程需采用科学的方法和技术，确保评审结果的准确性。

4.效益性原则：评审过程应充分考虑项目投资效益，促进财政资金合理使用。

【结算评审的具体流程】1.申报阶段：项目单位向评审机构提交结算申请及相关资料。

2.评审机构受理：评审机构接收申报材料，进行形式审查，确认材料齐全后予以受理。

3.评审阶段：评审机构组织专业人员进行评审，形成初步评审意见。

4.沟通协调：评审机构与项目单位进行沟通，协调解决评审中出现的问题。

5.评审报告：评审机构向项目单位出具评审报告，明确评审结果及有关意见。

6.审批阶段：项目单位对评审报告进行确认，并报送相关部门审批。

7.支付阶段：经审批后，项目单位按照评审结果支付工程款。

【结算评审的相关要求】1.项目单位需提供真实、完整、准确的申报材料。

2.评审机构应独立、公正地进行评审，不受其他单位和个人的干预。

3.评审人员应具备相应的专业技术资格和评审经验。

4.评审过程中，项目单位与评审机构应积极配合，确保评审工作的顺利进行。

【结算评审的注意事项】1.申报材料应按照规定格式和要求提交，以免影响评审进度。

2.评审过程中，项目单位应按照评审机构的要求补充材料，确保评审工作的顺利进行。

3.评审结果需经审批后，方可作为支付工程款的依据。

工程预结算管理作业指引

工程预结算管理作业指引编制日期审核日期批准日期修订记录1.概况2.工作程序2.1编制工程预算2.1.1项目工程采用清单计价时，成本管理部/城市公司成本合约部负责编制招标工程量清单及招标控制价。

2.1.2项目工程采用定额计价时，成本管理部/城市公司成本合约部负责编制招标标底。

2.1.3预算编制注意事项：1)成本管理部/城市公司成本合约部向造价咨询单位及承包商明确施工图预算的编制要求；2)成本管理部/城市公司成本合约部要组织造价咨询单位参加工程的图纸会审工作，对施工图中标注不清、前后矛盾、缺项、漏项等问题提出建议；3)施工图预算根据工程量计算规则，按详细的施工图、已确定的施工方案并结合现场实际情况计算工程量；4)预算审核中暂估的事项应编制审核备忘进行说明。

2.2结算工作的一般规定2.2.1结算工作必须以合同为基础。

2.2.2结算工作由成本管理部/城市公司成本合约部组织实施，并负责结算审核；总部直管项目部/城市公司工程技术中心负责收集和整理工程结算经济资料。

2.2.3结算全过程要形成书面记录，结算成果应具有可追溯性。

2.2.4结算工作要加强计划管理，严格按照合同及相关文件的时限要求完成。

2.2.5完整的结算资料是结算的重要依据，是整个工程进展的真实反映，也是项目成本的原始数据。

结算资料通常包括(需提供结算书及计算稿的电子版)：1)工程竣工验收资料（一般应由承发包双方、设计、监理签字盖章，工期或者质量未达到合同要求的项目应提供相应的明确责任的说他明）；2)竣工图（如合同约定应提交竣工图）；3)施工合同、补充协议等；4)结算明细表和汇总表；限价材料、甲指材料明细表及确认单；5)费用签证资料：包括相对应的设计变更、工程指令单、工程数量认可单、乙方报价（含计算稿）、甲方审核计价书等（应有完整的签字手续，成本管理部/城市公司成本合约部应自有一套完整的变更洽商资料，乙方报结算时亦应附一套）；6)结算对帐单（乙方需盖章）；7)工程会议纪要、签证、来往函件、通知等；8)其他发包人认为必要的资料，如监理日志、材料设备进出场证明；有关气象记录、开复工记录、各种工程资料移交记录、施工现场情况记录、工程有关施工部位照片及录像等、由现场工程师提供的符合合同规定的相关奖惩证明、不可抗拒的自然灾害记录及证明、索赔费用证明；9)结算差异分析应作为结算的必备资料。

工程结算及复核作业指引

工程结算及复核作业指引编制日期审核日期批准日期一、流程目的明确结算报审程序及注意事项，细化提交结算资料的质量及时间要求，提高结算效率。

二、适用范围适用工程结算及复核工作。

三、定义3.1结算：指工程完工后，根据竣工图纸、会议纪要、约谈记录、限价单、变更签证等所有与工程造价相关的资料编制的最终工程造价。

四、职责4.1核算部4.1.1负责编制结算计划，并在结算计划规定的时间内完成结算的审核。

4.1.2负责最终结算资料的完备性和可复核性。

4.1.3负责结算专项计划的沟通和反馈。

4.2成本监控中心4.2.1复核权限范围内的工程结算，并裁定结算争议，其中重大争议上报集团领导。

4.3工程部4.3.1负责与核算部就结算计划进行沟通，并协助编制结算计划。

4.3.2负责发放结算通知书，并督促合作方按时、准确的提交工程结算资料。

4.3.3负责审核结算资料的完备性、准确性和真实性，并将审核后的资料移交给核算部。

五、关键活动描述5.1工作原则5.1.1廉洁奉公原则：结算工作中，必须遵守法律法规，恪守职业道德。

5.1.2多级审核原则：结算过程必须为核算部、成本监控中心内部的多级审核体系。

5.1.3准确高效原则：结算工程应依据明确、准确合规。

同时应按规定的时间完成。

5.1.4可复查性原则：结算工作全过程应有详细、真实的记录及完善的资料。

5.1.5资料为先原则：结算工作的基础条件是计价资料，确保资料的完整性、准确性、规范性是相关部门必须高度重视的工作要求。

在计价工作进行前，必须先对计价资料严格审核后方能进行。

5.1.6原件结算原则：结算资料就为原价（除合同经济条款可为复印件外）。

5.1.7合同清算原则：所有合同在除质保、保修条款外的所有内容履行完毕后，应就合同范围内所有经济事项进行全面结算，一份合同只能办理一份《竣工结算造价协议》。

5.2编制结算计划5.2.1合同履行完毕或竣工验收合格后，按照施工合同条款约定的时限，工程部协助核算编制结算计划。

房地产园林景观工程结算工作指引

房地产园林景观工程结算工作指引房地产园林景观工程结算工作指引一、工程结算原则（一）公正、合理结算应当公正、合理，不得有偏差或者误差。

（二）透明、规范结算应当透明、规范，各项费用都应当按照规定明细列举，并且符合财务规章制度。

（三）科学、严谨结算应当科学、严谨，各项结算方式、费用计算公式、计算方法都应当符合科学、严谨的原则和规律。

二、工程结算程序（一）工程量清单编制工程量清单应当根据设计文件进行编制，并且应当向设计单位呈报审核。

其中，工程量清单的编制应当符合国家标准和行业规范。

（二）合同金额确认工程合同签订后，双方应当根据合同金额进行确认，并且由建设单位支付工程进度款。

其中，结算人员应当及时与财务部门联系，了解支付情况。

（三）费用计算1. 直接费用包括人工、材料、机械使用费、施工场地暂估等。

2. 间接费用包括工程管理费、风险管理费、监理费等。

3. 技术服务费包括勘察设计费、检验检测费、质量检查费等。

4. 其他费用包括税费、保险费、安全监理费等。

（四）费用审核工程结算应当由建设单位、监理单位和施工单位共同参与，结算报告应当及时呈报审核机构进行审核，并且审核机构应当对结算报告进行认真审核。

（五）工程支付结算审核通过后，建设单位应当按照合同约定进行支付。

其中，支付应当及时、稳定，并且符合国家有关规定。

三、注意事项（一）工程量清单的编制应当符合国家标准和行业规范。

（二）费用计算应当科学、合理，并且应当符合国家有关财务规章制度。

（三）结算应当透明、公正，并且各项费用都应当按照规定明细列举。

（四）结算审核应当认真、严谨，并且审核机构应当履行好审核职责。

（五）工程支付应当及时、稳定，并且符合国家有关规定。

工程结算管理工作指引

工程结算管理工作指引1.目的规范公司结算管理流程，合理确定工程造价，有效降低工程成本。

2.适用范围公司工程结算的编制、报送、审核、审批、整理归档工作。

独立运营项目总负责制公司参照制定相应制度。

3.工作流程3.1工程结算资料要求3.1.1一般工程结算（维修工程、新建售楼处、样板间等工程）资料要求，报送成本招采部资料必须完整无误，经预算员确认完成后，予以签收。

应包括：（1）施工图纸、施工方案、变更图、签证单、部品部件品牌确认单；施工图纸须经规划设计部或工程部或经营管理部盖章；（2）施工单位预算文件；（3）施工单位报送待审定的结算书；（4）分公司报送的结算会审单；（5）结算书应在首页编制结算汇总表，汇总表详见附表。

3.1.2竣工结算（总包、消防、弱电、园林景观、精装修等工程）资料要求，报送成本招采部资料必须完整无误，经预算员确认完成后，予以签收。

应包括：（1）招标文件、工程合同、补充协议；（2）施（竣）工图纸、施工组织设计方案、变更图、签证单、交底记录、洽商记录；施工图纸须经规划设计部盖章确认；（3）施工单位商务投标文件、预算文件；（4）甲控材料价格表；（5）施工单位报送待审定的结算书；（6）在施过程中的动态结算资料；（7）分公司报送的结算会审单；（8）结算书应在首页编制结算汇总表，汇总表样见附表。

3.2工程结算的注意事项（1）施工单位报送的结算书必须经分公司同意，必须由现场代表签署工程已完，同意结算。

（2）现场签证和设计变更单公章和签字必须齐全，否则不得作为结算依据。

（3）结算工作进行前，预算员至少阅读一遍合同、招标文件、补充协议、了解水电费、文明施工费结算方式。

（4）预算员在仔细阅读结算资料后，要充分了解现场施工情况，查勘已完工程。

（5）结算价格应严格按合同、协议及招标文件规定执行。

（6）预算员在审核竣工结算及询价过程中，必须充分了解施工营造做法，工程范围边界条件。

3.3工程结算流程3.3.1一般工程结算流程（1）工程施工完成交付15天内分公司将工程结算报主管该项目的预算员。

结算资料提交指引--市政园建工程

盖章：建设单位项目章、监
根据施工日志、形象进度表等相关资料
9
开工报告或开工令理章、施工单位章
与承包人、监理一同协商鉴定工期延误
的天数、原因、时段及责任方。对于发
包人原因延误，工期可顺延，对于承包
人原因延误，工期不予顺延，需明确如
何扣罚工期违约金。
二、结算资料、表单及填写要求
5
序号
10
11
结算必送资料提交内容及要求
位章、建设单位项目章；
1、当合同存在甩项情况时，项目部需在范围表中注明。 2、市政及园建等室外工程，除文字表述外，还需要在竣工图（或单独图纸）上标注各专业施工范围边界线。必要时需附文字说明。
二、结算资料、表单及填写要求
二、结算资料、表单及填写要求
目录
Content
一
结算资料提交指引的基本要求
1、经发包人、设计、监理等单位确认的图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、监理工程师通知或发包人施工指令等内容均应反映在相应的竣工图上。 2、若为总价包干项目，需要增加招标图、合同增减项确认表。 3、竣工图按栋号及专业分别列出。 4、图纸需标注“设计变更”及“现场已按图纸完成”。 5、提供的电子图需与竣工图一致。
资料名称
工期情况一览表
施工进场的原地面标高
(发生必送）
资料签字及盖章要求
相关要求及说明
签字：施工单位负责人、总监理工程师、建设单位项目总经理及区域总裁盖章：施工单位章、监理单位章、建设单位项目章；
1、合同工期要明确合同总工期、开工令时间、竣工时间。 2、实际工期需明确：实际总工期、实际开工时间、单体工程完工时间、竣工时间。 3、《工期情况一览表》由项目部填写再给施工单位确认. 4、格式：详见附件《工期情况一览表》

工程结算资料操作指引

工程结算资料操作指引前言工程结算是指根据建筑工程所做的实际工作量和工程质量，以及原始合同和变更协议等文献资料为依据，计算最终应付的款项，并制定相关报表和结算单。

这是保障建筑工程投资利益、维护建筑市场秩序的重要环节。

在工程结算过程中，管理人员需要准确、完整地掌握各项资料，进行科学、规范的操作。

本文将提供一份详细的工程结算资料操作指引，帮助管理人员提高工作效率和准确度。

一、资料收集资料的收集是工程结算的必要前提。

在收集资料时，需要注意以下几点：1.1 原始合同和变更协议原始合同和变更协议是工程结算的基础文献。

在收集这些文献时，需要仔细核对合同期限和付款方式等信息，并注意找出与结算有关的条款。

同时，还需要收集各种变更协议，以便在结算时考虑变更的影响。

1.2 工程项目勘察资料工程项目勘察资料主要包括工程地质勘察、水文地质勘察等。

在收集这些资料时，需要注意勘察日期和勘察范围，并了解勘察结果对工程的影响程度。

1.3 工程设计资料工程设计资料包括工程设计方案、施工图、工程说明书等。

在收集这些资料时，需要注意设计文件版本和签发日期，并查看是否存在与工程结算相关的信息。

1.4 工程报审资料工程报审资料包括建设工程规划许可证、施工许可证等文件。

在收集这些资料时，需要注意审批文件的类别、文号、签发日期和审批范围，以及是否存在与工程结算相关的批准内容。

1.5 工程监理资料工程监理资料包括监理报表、施工日志等。

在收集这些资料时，需要注意监理单位的名称和工程监理期限，以及是否存在与工程结算相关的监理内容。

二、资料整理在收集到充分的资料后，需要进行整理。

在整理资料时，需要注意以下几点：2.1 原始合同和变更协议首先需要将原始合同和变更协议按日期和合同序号等规则进行编号，然后整理成文件夹或电子档案，方便按照需要查看和调取。

2.2 工程项目勘察资料、工程设计资料、工程报审资料、工程监理资料在将这些资料整理成文件夹或电子档案时，可以按照工程阶段逐步编号，方便在需要查看历史资料时按照时间顺序查找。

费用结算工作流程及指引

费用结算工作流程及指引工作流程一、冲差1、返利冲差：收到折让证明后确定是否为返利结算，假如是就要依照财务(叶翠云)处提供的返利单〔小梁总已批的〕按微波炉200元/台、空调500元/套的单价拆分返利金额提供给财务单证科打冲单，单打好分好后连同折让证明一起给财务平帐。

如客户有专门要求要按客户提供的明细打此返利冲差单。

2、降价冲差：依照降价差额〔需小梁总同意〕打冲差价单，此种冲差价平帐有3种法方：A、客户开折让证明B、客户退回我司往常发同种型号商品所开具的发票以冲抵重开平帐。

C、打报告单价下浮，经得领导同意后客户开具托付书〔托付书需给发货组及财务各一份〕，在以后的发货中单价下浮。

二、退货：1、代理商退货需由小梁总同意，公司收到退货后由综合仓出具物资验收单，我处收到验收单后需客户提供退货单价再交由财务核实，核实完毕后全部交由财务单证科打退货单，客户依照退货单以返开发票、开折让证明、退我司已开发票的这三种方式结算此笔退货款。

2、办事处退货需由部门副总同意，公司收到退货后由综合仓出具物资验收单，我处收到验收单后再依照报告内容区分是单纯的退货依旧退货补发依旧退货平帐，假如是单纯的退货就直截了当办理退货手续应能够了；如是是退货补发就先办退货手续再安排补货；如是退货平帐先查实库存结存明细表，依照明细表的单价办理此次退货平帐。

3、空调代理商退货到当地的中转仓属正常退货，单价由代理商提供交财务核实，我处收到中转仓的正本收条后通知综合仓陈静仪开具物资验收单，收条复印一份给成品仓吴定深，最后把报告、收条、验收单全部交由财务单证科打退货单〔微波炉代理商退货到当地中转仓属于调货，按调货手续办客户调办事处〕。

4、不成套空调办退货，内机按成套机的30%办退货，外机按成套机的70%办退货。

如没有连接管就还要扣减连接管的费用，挂机4米管〔FB4A、FB4B〕20元/米，柜机5米管〔FB5A〕30元/米。

5、残机退货收修理费：领导在报告中注明要扣修理费的就要收客户退货修理费，按原价办理完退货手续后交由售后服务部核算修理费，售后部出具残机责任区分统计表和修理费通知书，依照这些资料打修理费单〔正数单〕，此份单需财务开发票收对方钱。

建筑工程主体结构结算指引(张建强)

建筑工程主体结构结算指引（讨论稿）为了贯彻公司对主体结构结算审核的要求，进一步增强对主体结构结算资料、审核程序、范围的标准，特制定本审核流程。

一、主体结构工程完工结算资料整理1、完工结算资料必需由工程项目部经办工程师和项目领导审核签字，并对结算资料的真实性负责，报工程部领导和主管副总领导复核签字。

2、完工结算资料一式两份，其中一份应为原件。

结算资料的有效性及要求必需按附件二要求装订成册。

3、结算书必需装订成册，分册内容要求：（1）结算书封面及目录（2）编制说明：工程概况、承包内容、套用定额依据、工程量计算依据、取费依据、人材机调整依据、其他说明。

（3）要紧技术经济指标表（4）工程造价汇总表①合同内工程造价汇总表②设计变更工程造价汇总表（假设有需要）（5）取费表（6）分部份项工程汇总表（7）方法费（8）独立费（9）人材机价差调整明细表（10）工程量计算进程（纸版计算书及电子版计算书）（11）结算资料电子版4、提供由监理、工程项目部经办工程师和项目领导审核签字确认的每栋\座（地上、地下分开）主体结构动工到主体结构封顶的工期确认函，该工期必需与结构隐蔽验收记录时刻一致。

5、关于有设计变更的部份，需在完工蓝图对应位置标注设计变更编号作为指引，关于完工蓝图中未标注的设计变更不予以结算。

6、主体结构结算前，应办理完成相应的《分部（子分部）工程验收记录表》。

二、主体结构工程结算编制与审核具体参照《广东公司预结算实施细那么》第五章要求。

三、主体结构工程结算审核范围主体结构结算别离墅和其他住宅及写字楼时期性（节点）结算，具体节点包括：别墅主体结构、其他住宅及写字楼地下室结构、其他住宅及写字楼主体结构，具体范围包括如下：四、主体结算价款调整及结算支付1、结算价款调整：主体结构初审结算完成后，依照原合同暂定主体结构支付比例，按实际结算价款调整本结构部份的暂定价并作为结算付款依据。

2、结算支付：实行别离墅和其他住宅及写字楼时期性（节点）结算，具体节点包括：别墅主体结构、其他住宅及写字楼地下室结构、其他住宅及写字楼主体结构，并将时期性节点支付至该初审结算价款的88%，结算前，乙方应办理完成相应的《分部（子分部）工程验收记录表》。

工程合同结算工作指引

工程合同结算工作指引一、结算准备阶段在工程合同结算的准备阶段，首先要确保所有与工程相关的资料齐全、有效。

包括但不限于合同文件、设计图纸、变更通知单、施工日志、检验记录、材料进场记录等。

要对工程量进行实地复核，确保工程量的准确性。

要对所有费用进行核算，包括材料费、人工费、机械使用费等，以便为后续的结算工作打下坚实的基础。

二、结算编制阶段结算编制是工程合同结算的核心环节。

在这一阶段，要根据合同约定的计价方式，对已完成的工程量进行定价。

这通常涉及到对工程量的计算规则、单价的确定以及可能存在的索赔事项的处理。

在编制结算报告时，要注意以下几点：- 明确列出各项工程量及其对应的单价和总价。

- 对于变更工程，要单独列明并说明变更的原因和依据。

- 对于索赔事项，要有充分的证据支持，并按照合同约定的程序进行处理。

三、结算审核阶段结算报告编制完成后，需要经过双方的审核。

甲方应对乙方提交的结算报告进行详细的审查，确保每一项费用的合理性和准确性。

在审核过程中，可能会发现一些争议点，这时需要双方共同协商解决。

如果无法达成一致，可以按照合同约定的争议解决机制进行处理，或者寻求第三方的专业意见。

四、结算确认阶段经过双方审核无误后，可以进入结算确认阶段。

这一阶段主要是对结算报告进行签字盖章，以法律形式确认结算结果。

在确认之前，双方应再次核对所有的数据和信息，确保没有遗漏或错误。

一旦结算报告被确认，就具有了法律效力，任何一方不得随意更改。

五、结算支付阶段结算确认后，就进入了最后的支付阶段。

根据合同约定，甲方应在规定的时间内完成对乙方的支付。

支付时，要注意检查银行账户信息的准确性，避免因转账错误导致资金流失。

同时，乙方在收到款项后，应及时开具相应的发票给甲方，以便甲方进行财务核算。

总结。

合同结算操作指引

合同结算操作指引1.适用范围本操作指引适用于集团范围内开发项目的设计合同、咨询服务合同、工程施工合同、材料设备采购合同的结算.2.操作程序2.1资料准备阶段2.1。

1 结算所需的资料2。

1.3 项目公司成本部按计划下发《结算通知单》（见附件2），组织施工单位召开结算大会，宣讲结算要求，工程部函告施工单位提交三套结算资料。

2.1。

4 工程竣工验收合格后，工程部按照结算计划时间对施工单位上报的竣工资料进行审核,填写《工程结算资料审核单》（见FB1）移交给成本部。

2.1。

5 项目公司成本部对工程部提交的结算资料按要求进行整理、审核,未按要求提交的，退至工程部进行整改.2.2结算审核阶段2。

2.1 项目公司成本部在施工单位上报结算前安排一审造价咨询公司对本结算进行图纸计算，待施工单位上报结算后,一审造价咨询公司负责进行对比分析，找出差异,有针对性的与施工单位进行核对,核对完成出具一审审计报告.一审造价咨询单位将一审审计报告、结算审核的成果文件上报项目公司成本部进行二审(原则上固定单价合同须经一审造价咨询公司进行审核，固定总价合同项目公司成本部视具体情况确定是否需要一审审核)。

2.2.2 项目公司成本部对一审结果进行审核，确定二审初步审定价,并填写《工程结算审批表(项目公司流转）》(见FB2）（审批表中须列明自持物业和销售物业的结算金额），提交相关部门及工程副总经理、财务副总经理会签后，交总经理审批，《工程结算造价确认书》（见FB4)和《二审结算汇总表》（见FB5）须让施工单位签章，提交三审的结算项目公司暂不作签章，项目公司权限范围内的结算直接完成双方签章手续。

2。

2.3 项目公司成本部按三级审核范围将全部结算资料按附件1《结算资料管理细则》进行装订报成本管理中心审核；2。

2.4 成本管理中心组织完成结算三级审核（自行审核或外审)及审批流程，出具《工程结算审批表（总部流转）》(见FB3），连同结算资料返还项目公司成本部。

工程竣工结算操作指引

工程竣工结算操作指引一、承包方合同工程履行完毕，并通过发包方的竣工验收，应及时整理竣工资料并编制竣工结算，提交发包方项目部审核。

二、项目竣工结算资料的基本要求：1、工程结算书打印版二份，需要承包方盖公章、法人或者是项目负责人签字盖章并加盖造价员执业印章（相关专业），并提供软件电子版一份，合同内清单工程量如有变化时，按如下要求操作：原合同工程量×0+重新计算的工程量2、竣工图纸一套（纸质版及CAD电子版）如不能提供竣工图纸，需项目负责人在提供的图纸上加盖公章及负责人签字（附：此图与实际施工相符）3、工程量计算书一份（纸质版需要发包方签字并加盖公章签字）或者电子版4、施工合同一份（原件）5、竣工验收单原件一份（需要发包方，监理公司、承包方签字盖章）6、投标文件一份（纸质版原件及电子版）7、中标通知书复印件一份（发包方盖公章）8、现场签证、设计变更单原件一份（发包方、承包方、监理单位签字盖章）9、承包方资质证书、营业执照、安全生产许可证（加盖承包方公章）10、材料暂估价价格确认单11、承诺书（承诺结算资料的完整性）12、结算资料清单：注明提报的结算资料明细、数量及合同金额、结算金额。

13、以上资料没有电子版的需提供扫描件一份三、竣工结算资料整理完成后，统一交给发包方项目部现场管理组审核，审核依据为第二条所要求的资料深度。

四、项目竣工结算资料，经发包方项目部现场管理组审核确认后，提交发包方项目部造价组进行结算初审并提出初审修改意见，承包方根据修改意见调整结算并重新打印后，发包方将完整的结算资料送审至造价咨询公司进行结算审核工作。

五、经发包方、承包方、造价咨询单位的三方确认的价格将作为合同的最终结算造价。

六、承包方在结算资料提交后，本着积极主动原则，相互配合，及时有效完成结算审核。

七、承包方本着诚信合作合理原则，在结算中实事求是，避免高估冒算。

展会活动结算操作指引

展会活动结算操作指引
1目的
为规范展会活动结算程序，提高工作效率、降低风险，特制定本操作指引
2适用范围
本指引适用于展会活动业务的结算过程。

3职责
3.1展务部负责将现场展位清点表及组委会签单明细整理汇总，并由财务部
核实签字后形成组委会签单费用明细，交由会展部统一汇总。

3.2会展部负责核对合同内收费项目及组委会签单项目后制成《展会结算单3.3财务部负责确认款项到账情况及开具发票，并保留一份结算单存档。

4方法和步骤
4.1展务部负责整理展会期间组委会现场签单项目，并会同财务部及会展部
共同完成展位清点，形成展会现场组委会签单及场地使用明细，交由会展部统一汇总。

4.2会展部项目负责人在核对展位清点表明细及组委会现场签单项目后制成
《展会结算单》。

4.3会展部项目负责人审核《展会结算单》是否准确无误。

4.4客户在《展会结算单》上签字确认消费明细与实际相符。

4.5会展部、展务部、财务部部门负责人分别核实结算单并签字确认，最后
由总经理审批确认。

4.6会展部与客户联系，执行结算程序。

4.7客户按结算单相应款项进行支付。

4.8财务部确认到账情况并开具发票，保留结算单原件存档。

4.9会展部将发票交给客户完成结算，保留结算单复印件存档，并制作《展会总结》。

4.10客户签收发票，并保留结算单复印件存档。

另，视客户需要，将《展会
结算单》报财务部负责人加盖公司财务印章后交客户。

5.记录表单
5.8《展会结算单》5.9《展会总结》。

06、项目工程结算管理指引

1.目的1.1提高工程结算工作的效率，合理地确定和控制工程造价。

2.适用范围2.1.本流程适用于集团内各类工程项目的结算管理。

3.术语和定义3.1.结算：指在工程完工后，根据工程合同、开工及竣工报告、竣工图纸、会议纪要、设计变更和现场签证等所有与工程造价相关的资料编制的最终工程造价。

3.2.施工承包商报送的结算资料应包括：合同及招投标文件、竣工图纸、竣工验收资料、设计变更资料、现场签证资料、隐蔽工程验收资料、甲指乙供材料审批单、甲供材料核算材料、与造价\工期\质量\安全相关的各类审批文件、工期\质量\安全履约自查表及支持材料、甲方分包项目说明、结算书、申请结算的联系函、承诺书等。

4.职责4.1.项目公司成本部4.1.1.负责结算资料的完整性、合规性，并确保结算资料符合集团的制度且构成完整的链条。

4.1.2.负责项目结算的审核，与施工承包商的对账、确认工作。

4.1.3.存在外审的情况下，负责造价咨询机构的选择、管理及外审成果的运用。

4.2.项目公司工程部4.2.1.负责初审确认竣工图纸、竣工验收资料、设计变更、现场签证的准确性和真实性。

4.2.2.负责初审确认乙方提交的工期、质量、安全自查表及支持材料，并评估。

4.3.项目公司采购部4.3.1.负责初审确认甲指乙供材料审批资料的真实性和准确性。

4.3.2.负责初审确认甲供材料核算资料的准确性和真实性。

4.4.项目公司设计部：在需要时，负责提供方案、施工图纸及图纸变更等其它相关资料。

4.5.项目公司成本分管领导：负责工程结算书的审核。

4.6.项目公司总经理：4.6.1 负责审批造价20万元以下工程项目的结算书，负责审核并同意报审造价20万元（含）以上的工程项目结算书。

4.6.2 负责集团及项目公司结算管理制度的贯彻执行。

4.6.3 负责签发集团审批同意后的20万元（含）以上的工程项目的结算书。

4.7.集团成本管理部：抽审造价20万元以下工程项目的结算书，复审20万元（含）以上的工程项目的结算书。

0元结算指引(1)

0元结算通知
大家好！10-12月份0元安装结算申请单已创建。

注意事项：
1. 网点确认：网点需在确认环节打印结算申请单确认单，对数据无异议后盖章上传结算申请单确认单扫描件再递交，否则系统自动驳
回；
2. 确认发票：中心结算需如实录入发票信息，发票金额需要跟结算申请单金额一致，不可少开也不可多开，开票项目：安装费，如开不了安装费可以开安装服务费，录入完发票信息之后申请结算，否则系统自动驳回；
3. 发票类型：网点要开具符合税法规定的真实有效的安装服务业增值税发票。

和税务沟通的结果就是，1、网点要开的发票类型是：增值税发票（包括增值税普通发票、增值税专用发票） 2、发票的项目名称是安装费或是安装服务费。

4. 发票收集：网点发票收集完毕之后中心结算寄于区域财务经理；
5. 结算周期：结算单以创建时间为准，月初生成上个月结算申请单；
6. 资质变更网点（指营业执照名称、营业执照号、税务登记号、开户行及开户账户都发生变更网点）0元装费用线下付款流程：线下付款流程待财务确认，等待集团通知
开票示例：
请大家及时核对。

没有问题的话下班前上传确认函，准备开票。

如有问题请在24小时内联系我处理。

谢谢！
0元结算单确认步骤：
1.打开结算确认函路径：
点击“查看”打开
2.上传确认函：
在这里上传0元结算确认函，备注：无异议
先点“添加”选择确认函扫描件，然后点“上传”
注意：这里必须写服务店全称。

即：服务店营业执照上面的名称。

从履约到结算支付建设工程结算管理办法的操作指引

从履约到结算支付建设工程结算管理办法的操作指引建设工程结算是指在工程履约完成后，根据合同约定和相关规定，对工程项目进行核算、计价、结算和支付的过程。

合理有效的结算管理办法对于保证建设工程的顺利进行和维护合同双方权益具有重要作用。

本文将从履约到结算支付两个环节，为大家介绍建设工程结算管理的操作指引。

一、履约阶段在履约阶段，建设工程项目的进展与质量控制是十分重要的。

以下是履约阶段的操作指引：1.合同履行根据合同约定，双方共同遵守合同条款并按时完成各项工作。

在履约过程中，要确保工程项目按照合同约定的技术要求和工期进行。

2.质量监控在建设工程项目的各个阶段，要加强质量监控，确保工程质量达到设计要求和合同约定。

3.变更管理如果在履约过程中，因为设计变更或其他原因引起工程项目的变更，变更管理要及时进行，并按照合同规定进行报备。

4.进度管理严格按照工程进度计划进行管理，及时记录和处理延期等问题，确保按时完成工程项目。

二、结算支付阶段1.结算单位结算单位根据合同约定的结算方式和工程项目的实际情况，确定结算单位。

常见的结算单位包括工程量、费率、百分比等。

2.结算期限结算期限是指双方约定的结算时间，一般根据工程项目的规模和复杂程度来确定。

合同中应明确结算期限，并按照规定支付款项。

3.结算依据结算依据是指进行结算计算的依据，包括合同约定的技术要求、工程量清单、费率、工程验收规定等。

在结算过程中，要严格按照结算依据进行计算。

4.结算方式结算方式是指按照一定的方式进行结算，常见的结算方式有全额结算、阶段结算、材料暂估等。

根据工程项目的实际情况，确定合适的结算方式。

5.结算流程结算流程包括结算申请、审核、核算、结算书编制等环节。

在结算流程中，要确保每个环节都符合合同和相关规定，确保结算工作的准确性和可靠性。

6.支付方式支付方式是指根据结算结果进行支付的方式，包括银行转账、现金支付等。

支付过程要按照相关规定进行，确保款项及时支付到位。

江西省两定端双通道结算指引V1

江西省双通道两定结算指引
（仅供参考）
结算
双通道购药医疗类别【med_type】为17，结算时，请使用【5311】双通道备案查询备案信息，使用备案的药品进行就医。

1、药店结算费用明细信息上传【2102】接口入参【med_list_codg】需要传入备案药品目录编码；药店购药结算时系统校验药品，不校验备案病种、定点医疗机构信息和医师信息。

2、医院需要在【2204】接口入参【med_list_codg】需要传入备案药品目录编码，医院结算时系统校验定点医院和药品，不校验备案病种和医师信息
备案
拥有双通道购药处方资格的医院，可以的使用【2511】双通道备案接口进行备案登记，备案有效间建议默认为当年1月1日至12月31日，医保中心审核之后资格生效。

【2512】双通道备案撤销可以撤销中心暂未审核的备案申请信息。

（请各医院HIS服务商尽快对窗口收费员完成培训）。

结算流程指引

结算流程指引
1、施工单位接到工程部发出指令《工程结算通知单》后开始准备资料。

在甲方
规定的时间内完成全部资料提交，过期未提交的则不计入结算金额。

2、在附件一《结算资料移交表》中找到各自工程对应的列表，根据列出的文件
名称准备资料，相应表格模板在附件二中均可找到，然后根据附件二中表格下方备注准备。

3、附件三为《结算书及结算报告》模板（在附件一中有提到），需要注意的是
结算书有五个附件，请认真填写，结算报告中的空白页下方合计金额必须是0或“-”，不能空着
4、附件四为零星资料的目录表，如果有这些资料，请填写目录并提交相应资料。

5、附件五请根据实际情况填写完毕并盖章后上报。

6、所有资料需经过项目部确认完整并在《合同结算申请单》、《结算资料移交表》
上签字确认后方可移交到成本部。

7、结算内部审批完成后，华发股份城市公司会与承包商签订《合同结算定案单》
并双方敲章确认。

8、以上结算流程走完后根据合同约定提交付款审批。

9、结算付款所需《工程维保验收表》《工程移交验收表》等表格均在附件二中。