现金、重空、金库控制QH

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公司现金管理内控制度

公司现金管理内控制度一、目标和基本原则1.目标：确保公司现金流动性，合理利用现金，最大限度地减少现金风险。

2.基本原则：依法合规、妥善使用、科学规划、严格监督。

二、现金预算管理1.编制年度现金预算，包括日常运营所需现金和投资所需现金。

2.审批和执行现金预算需经过核实和授权，确保资金的合理配置和使用。

3.定期对现金预算执行情况进行监控和分析，及时进行调整。

三、资金收付管理1.设立专门的公司账户，对公司所有现金收付进行全面管理。

2.建立规范的付款流程，包括申请、审批、付款和登记等环节，确保资金使用的合法性和准确性。

3.对重要资金收付环节进行双人制、多人签字或审批，确保制度的完整性和风险的控制。

四、资金归集与分配1.定期收集公司各部门和分支机构的现金收款情况，统一进行资金归集，避免资金分散和滞留。

2.建立科学的资金分配机制，根据公司的战略目标和业务需求，合理分配资金给不同部门和项目。

3.对资金的归集和分配进行记录和备查，确保账目清晰和合规。

五、现金盘点与监控1.定期进行现金盘点，确保公司的现金与账面金额一致，及时发现和解决资金缺失或异常。

2.建立现金监控制度，对公司现金收付情况进行监督和审计，防止内外部诈骗和违规行为。

3.对现金安全管理进行加强，采取措施保障现金的物理安全和防火防盗等。

六、内部控制和审计1.建立完善的内部控制制度，包括岗位职责、权限分配和业务流程等方面，确保资金使用的合规性和高效性。

2.定期进行内部审计，及时发现和纠正资金管理中的问题和隐患，提升管理水平和风险控制能力。

3.制定现金管理的内部控制标准，落实各类内控措施的执行要求，确保公司内外部人员严格执行。

七、培训和沟通1.定期组织公司员工进行现金管理培训，提高员工对现金管理的认知和风险防范能力。

2.建立良好的信息沟通渠道，包括内部通知、会议和员工反馈渠道等，提高现金管理的透明度和执行力。

以上是关于公司现金管理内控制度的一些内容，这个制度的目的是确保公司现金的流动性和安全性，最大限度地减少潜在的风险。

库存现金管理的内部控制制度

库存现金管理的内部控制制度
是公司为了保障库存现金的安全、准确和有效管理而建立的一系列制度、政策和流程。

以下是一些常见的内部控制制度：
1. 授权和职责分离：确保不同职责的人员分开处理库存现金的相关事务，例如，负责接收现金和负责记录和核对现金的人员应该不同。

2. 财务控制：建立适当的财务控制措施，包括现金的计数、核对和记录，并且和账目进行匹配。

例如，应该确保每日的现金库存记录和实际现金库存一致。

3. 署名和授权：要求所有库存现金交易都要有正确的署名和授权，以确保责任明确并减少内部欺诈的风险。

4. 监督和审计：定期进行库存现金的监督和审计，以确保各项控制措施的有效性和合规性。

5. 现金保险箱和保险措施：确保库存现金储存在安全的场所，并采取必要的保险措施，如保险箱、安全监控等，以防止现金的丢失和盗窃。

6. 内部审计和风险评估：定期进行内部审计，并进行风险评估，以及时发现和解决与库存现金管理相关的问题和风险。

7. 员工培训和意识：提供库存现金管理方面的培训，并加强员工对内部控制制度的意识，以促使员工遵守相关政策和流程。

这些内部控制制度可以帮助公司保护库存现金的安全性，准确记录和核对现金的流动，预防内部欺诈和盗窃，并提高管理效率和透明度。

库存现金管理内控制度

库存现金管理内控制度
库存现金管理是指对公司库存的现金进行有效的控制和管理。

合理的库存现金管理内控制度可以确保公司资金安全、减少风险、提高运营效率。

下面是一份可能的库存现金管理内控制度的要点：
1. 权责规定：明确库存现金管理的责任和权限，确保责任人能够按照规定履行职责。

2. 预算和计划：制定库存现金管理的预算和计划，包括库存现金的金额、流动性、支付方式等方面的规定。

3. 采购控制：建立合理的采购控制流程，确保采购行为符合授权和需要，并制定采购的规范和标准。

4. 收款管理：建立现金收款的凭证制度，确保收入的真实性和准确性，并定期进行现金盘点。

5. 付款管理：建立付款授权和审批流程，确保付款行为符合授权和需要，并建立现金支付事务的凭证和记录。

6. 库存管理：确保库存的准确性和安全性，建立完善的库存管理制度，包括进货、销售、库存盘点等方面的规定。

7. 监督检查：设立内部审计机构或委员会，对库存现金管理的过程进行监督和检查，发现问题及时纠正。

8. 内部控制评价：定期对库存现金管理的内部控制制度进行评估，发现并改进存在的问题。

9. 风险控制：制定应对突发风险的预案，建立风险控制的机制，提高应对突发风险的能力。

10. 培训和教育：对相关人员进行库存现金管理的培训和教育，提高其对内控制度的理解和执行能力。

以上是一份可能的库存现金管理内控制度的要点，具体的制度应根据公司的实际情况进行调整和完善。

现金业务及金库管理现行制度汇释

现金业务及金库管理现行制度汇释一、现金业务管理概述1.1 现金业务范围本文所涉及的现金业务包括但不限于企业日常经营活动中产生的现金收入、支出及库存管理，具体涉及现金收取、清点、保管、支付、运输等环节。

1.2 管理原则（1）合法性：严格遵守国家法律法规及金融政策，确保现金业务合法合规。

（2）安全性：确保现金资产安全，防范盗窃、抢劫等风险。

（3）及时性：确保现金业务及时办理，提高资金使用效率。

（4）准确性：确保现金业务数据的准确性，避免误差和纠纷。

二、金库管理2.1 金库设置企业应设立专用金库，用于存放现金、有价证券、贵重物品等资产。

2.2 金库权限管理（1）金库钥匙、密码等权限应严格控制，仅限于授权人员使用。

（2）金库权限的变更、撤销，需经企业负责人审批。

2.3 金库日常管理（1）金库内现金应按照面额、版别进行分类，整齐摆放。

（2）定期对金库进行清点，确保库存现金与账面相符。

（3）金库内应安装监控设备，24小时监控现金安全。

三、现金收入管理3.1 现金收入渠道（1）销售商品、提供服务等主营业务收入。

（2）非主营业务收入，如投资收益、捐赠等。

3.2 现金收入操作流程（1）现金收入时，应核实款项来源，确保合法合规。

（2）现金清点无误后，及时录入系统，办理入库手续。

（3）每日营业结束后，将现金收入汇总，与系统数据进行核对。

四、现金支出管理4.1 现金支出范围（1）企业经营活动中产生的合理支出。

（2）非经营性支出，如投资、捐赠等。

4.2 现金支出操作流程（1）提交现金支出申请，经审批同意后，办理支出手续。

（2）现金支付时，应核对收款人身份及款项用途。

（3）每日营业结束后，将现金支出汇总，与系统数据进行核对。

五、现金库存管理5.1 库存现金限额企业应根据业务需求及安全考虑，合理设定库存现金限额。

5.2 库存现金操作流程（1）每日营业结束后，对库存现金进行清点，确保与系统数据相符。

（2）超过库存限额的现金，应及时存入银行。

金库现金管理制度

金库现金管理制度第一章总则第一条为规范金库现金管理，保障金库现金资金安全，提高现金管理效率，制定本制度。

第二条本制度适用于金库所有现金管理相关工作。

第三条金库现金管理应遵循合法、稳妥、高效的原则，严格执行内部控制要求，做到规范管理、专业操作、纪律严明。

第四条金库现金管理分为资金准备、存取管理、清分结算、监督检查等环节。

第五条金库现金管理部门负责金库现金管理工作，责任人应具备现金管理相关知识和工作经验。

第六条金库现金管理应建立健全相关制度和流程，明确操作规程，严格控制现金流动，保障资金安全。

第七条金库现金管理部门应每年制定现金管理计划和预算，保障资金需求，提高管理效率。

第八条金库现金管理应建立健全内部控制制度，保障监督检查机制，定期评估审核现金管理工作。

第二章资金准备第九条金库应根据业务需求和流动性要求，保障足够的现金备付金，根据资金周转情况，合理安排现金准备规模。

第十条金库应根据存款机构的要求，每日核对现金准备情况，及时调整现金配备。

第十一条金库应建立现金清点台账，确保各项资金准备清晰明了，方便监督管理。

第十二条金库应定期对现金准备进行盘点和检查，发现问题及时处理，确保现金安全。

第三章存取管理第十三条金库应建立存取现金登记簿，记录每笔存取现金的日期、金额、用途等信息，做到明细清晰。

第十四条金库应设置专人负责现金存取管理，确保责任明确，操作规范。

第十五条金库应对现金存取流程进行严格管控，实行双人审批机制，确保存取操作合规。

第十六条金库应定期对现金存取情况进行检查和复核，确保现金流动的真实可靠。

第十七条金库应加强对现金存取人员的培训和教育，提高操作技能和风险意识。

第四章清分结算第十八条金库应对现金清分结算工作进行规范化管理，确保清分计算准确无误。

第十九条金库应建立清分结算台账，记录每日清分结算情况，做到账实相符。

第二十条金库应加强对清分结算人员的监督和检查，发现问题及时处理，确保清分结算工作的准确性。

中国银监会办公厅关于加强农村中小金融机构金库尾箱管理的通知

中国银监会办公厅关于加强农村中小金融机构金库尾箱管理的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2009.08.13•【文号】银监办发[2009]279号•【施行日期】2009.08.13•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】其他金融机构监管正文中国银监会办公厅关于加强农村中小金融机构金库尾箱管理的通知（银监办发〔2009〕279号）各银监局，各省级农村信用联社，北京、上海、重庆、宁夏黄河、深圳农村商业银行，天津农村合作银行：近期，农村中小金融机构连续发生多起内部人员盗用库款、挪用现金案件，暴露出部分农村中小金融机构风险排查不彻底、内控管理不到位，特别是县级和县级以下营业性机构的现金、重要空白凭证和金库尾箱管理存在严重漏洞等问题。

这些案件的发生，不仅给发案农村信用社带来巨大损失，而且影响了当地农村金融市场秩序，造成恶劣的社会影响。

为督促农村中小金融机构切实规范和加强现金库和柜员尾箱管理，防范案件风险，现将有关要求通知如下：一、严格规范现金、重要空白凭证管理各农村中小金融机构要严格执行国家有关现金管理的各项规定，按照《中国银监会办公厅关于加强农村合作金融机构现金、存款和联行业务风险管理的通知》（银监办发〔2008〕190号）要求，切实做好有关案件风险防控。

（一）规范现金业务操作。

现金收付必须通过柜台办理，临柜人员一律不得代客户办理现金存取、转账业务；办理大额提现必须严格执行国家有关规定；对异常交易应按要求及时向上级主管部门和有关单位报告。

机构库存现金、柜员尾箱现金严格实行限额管理，超出核定限额必须按照规定程序缴存。

（二）加强重要空白凭证管理。

重要空白凭证要坚持“证账分管、证印分管、证押分管”原则，专人负责、入库（箱）保管，入库、调入和调出、领用手续完备。

运送和领用重要空白凭证必须双人经手，限定数额，交接登记，严禁代领；不得事先加盖公章、业务印章和经办人名章；柜员签发时，顺序编号使用，逐份销号；填错凭证，加盖戳记、注明号码，集中销毁；营业终了必须全部入库，并进行核对，保证账实相符。

现金金库管理制度

现金金库管理制度第一章总则一、为规范公司现金金库管理，统一现金金库管理制度，保障公司财产安全，提高公司财务管理效率，根据公司实际情况，制定本管理制度。

二、“现金金库”是公司专门存放现金、有价证券、贵重物品以及重要资料的场所。

第二章现金金库的运行机构一、公司设立专门的财务部门负责现金金库的运行和管理。

二、财务部门负责编写、完善和执行现金金库管理制度。

三、财务部门负责现金金库的日常操作、清点、存取以及安全管理。

第三章现金金库的管理一、现金金库应设有专门的保管人员，并按照公司规定的程序进行现金清点、记录、存放和保管。

二、现金金库每日应进行现金清点，确保账实相符。

三、现金金库应定期对现金、有价证券和贵重物品进行盘点，并制作盘点报告。

四、现金金库应定期对现金清点记录和存取记录进行核对，确保账目准确无误。

五、现金金库应注意保持整洁、干燥、通风良好，保证现金和贵重物品的安全。

六、现金金库内应设有保险柜或保险箱，存放现金和有价证券。

七、现金金库的开门和存取应严格按照规定程序进行，必须由专人负责，不能委托他人代办。

第四章现金金库的操作规范一、现金金库的操作人员应当持有操作权限，严格按照职责分工和规定流程进行操作。

二、现金金库的操作记录应当详实完整，包括存取记录、清点记录等。

三、现金金库的操作人员不得私自取用公司现金或有价证券，不得擅自存取或调动公司资金。

四、现金金库的操作人员在工作中发现异常情况时，应及时报告负责人，避免事故发生。

五、现金金库的操作人员应定期接受公司财务部门的培训和考核，提高操作技能和防范意识。

第五章现金金库的安全管理一、现金金库的安全管理由公司财务部门负责，包括对保管人员的定期检查、绩效考核等。

二、现金金库应安装监控设备，确保操作过程被记录并监控。

三、现金金库应配备保安人员，加强保安力量，确保金库的安全。

四、现金金库的保管人员应定期检查金库的安全设施，确保设备正常使用。

五、现金金库的保管人员应严格遵守安全规定，不得私自将金库密码告知他人。

现金业务及金库管理现行制度汇释

现金业务及金库管理现行制度汇释现金业务和金库管理是指金融机构对现金资金进行处理和管理的一系列制度和流程。

这些制度旨在确保现金的安全性、准确性和流动性，同时促进金融机构的业务运作。

首先，现金业务制度是指金融机构对现金的收付、清分、配备和整理等方面的规定。

在日常的业务操作中，金融机构需要对现金流出入进行记录和登记，确保现金的准确性和安全性。

同时，对于现金的不同面额和种类需要进行分类处理，以便于后续的管理和使用。

此外，现金流动的时效性也需要加以重视，及时处理过期或损坏的现金，确保现金池的流动性。

其次，金库管理制度是指金融机构对金库内现金的存储、结算和管理等方面的规定。

金库是金融机构存放现金资金的地方，具有非常高的安全要求。

金库管理制度主要包括金库的安全措施、现金存储和取款的程序，以及现金盘点和结算等环节。

金库的安全防范措施需要满足现行的行业标准，包括监控系统、密码锁和指纹识别等安全设施。

现金的存储和取款的程序需要严格控制，确保只有授权人员才能够进行相关操作。

金库的现金盘点和结算需要定期进行，以便及时发现差错和遗漏，确保现金的准确性和完整性。

除了以上的现行制度，对于现金业务和金库管理，金融机构还需要遵守法律法规和相关规定，确保现金业务和金库管理符合监管要求。

金融机构需要加强内部控制，建立完善的审核和审计制度，对现金业务和金库管理进行有效监督和管理。

同时，金融机构还需要加强员工培训，提高员工的专业素质和安全意识，以确保现金业务和金库管理的稳定运行。

总之，现金业务和金库管理是金融机构日常运营过程中必不可少的环节。

通过制定一系列的现行制度，可以保障现金的安全性、准确性和流动性，同时促进金融机构的业务操作和管理。

金融机构需要加强内部控制和培训，不断完善现行制度，并且与监管机构保持沟通和交流，以适应市场环境的变化和业务的发展需求。

库存现金管理内控制度范本

库存现金管理内控制度范本标题：库存现金管理内控制度一、总则为了加强公司库存现金管理，规范库存现金使用和保管，提高资金使用效率，防范风险，特制定本库存现金管理内控制度。

二、库存现金的定义和分类1. 库存现金是指公司处于运营中、未使用或尚未兑付的现金资金。

2. 库存现金分为固定库存现金和变动库存现金。

1) 固定库存现金包括公司在各个营业网点的备用金、零钞和零钞头寸等，由财务部门统一保管。

2) 变动库存现金包括营业人员随身携带的备用金和营业款项等，由相关人员负责保管和使用。

三、库存现金的使用管理1. 库存现金使用需要经过预算和审批，确保资金用途合理、经济。

2. 预算制定：财务部门依据公司经营计划，制定库存现金使用预算，并报请公司领导审批。

3. 审批程序：1) 固定库存现金：事先编制申请表，具体金额根据实际需要，报请公司财务负责人审批。

2) 变动库存现金：营业人员根据需要编制备用金使用申请单，报请分管领导审批。

4. 资金支出凭证：凡涉及库存现金使用的支出，必须有相关凭证，包括发票、收据、借据等。

5. 库存现金不能用于违法违规活动，不得挪用、私分或私借。

四、库存现金的保管与监督1. 库存现金保管人员应具备良好的道德素质，严守保密规定，不向他人透露库存现金的存量和使用情况。

2. 库存现金应存放在安全的地方，保管人员应制定相应的保管方案，并定期进行检查和盘点。

3. 固定库存现金由财务部门统一保管，保管人员应按照规定的程序和制度进行存储和取用。

4. 变动库存现金由营业人员负责保管，保管人员应妥善保管备用金，并按照规定的程序进行使用和报账。

5. 财务部门应定期对库存现金进行盘点，并做好盘点记录，确保库存现金的完整性和准确性。

6. 营业部门应加强对库存现金的监督管理，对发现的问题及时报告并采取相应的纠正措施。

7. 公司内部审计部门应定期对库存现金管理进行检查，并及时上报检查结果及提出整改措施。

五、库存现金的风险控制1. 库存现金的使用应符合法律法规和公司的规章制度，不得违反相关规定，防范和排除各类风险。

库存现金管理内控制度

2023库存现金管理内控制度CATALOGUE目录•库存现金管理概述•库存现金收入管理•库存现金支出管理•库存现金盘点与对账管理•库存现金安全风险管理•库存现金管理内部控制体系的建设与完善•案例分析与应用01库存现金管理概述库存现金是指企业存放在财会部门出纳人员保管的货币资金，包括人民币和外币。

库存现金的定义库存现金主要用于企业日常经营中支付小额款项、备用金、差旅费等，是企业流动性最强的资产。

库存现金的作用库存现金的定义与作用1库存现金管理的必要性23通过合理化库存现金管理，可以降低资金被盗、被非法挪用的风险，保障企业资产安全。

确保资金安全有效的库存现金管理可以避免资金积压，提高资金周转速度，同时能够及时支付小额款项，提高企业信誉度。

提高资金使用效率库存现金管理需遵守相关法律法规和财务制度，确保企业合法经营。

遵守法规要求库存现金管理的基本要求库存现金的收支应由出纳人员根据收付款凭证进行登记，并每日结出余额，与实际库存现金核对相符。

实行账实分管建立内部审计制度严格执行库存现金限额加强安全防范措施企业应建立内部审计制度，定期对库存现金进行审计，确保其真实性和完整性。

企业应按照相关规定确定库存现金的限额，不得超过限额存储库存现金。

企业应采取安全防范措施，如加锁、安装监控设备等，确保库存现金的安全。

02库存现金收入管理对每一笔库存现金收入，应核实其来源是否合法，是否符合相关法律法规和公司政策。

确定收入的合法性为每一笔收入建立详细记录，包括日期、金额、来源、经手人等信息，以备查验。

建立收入来源记录定期对库存现金收入进行审计和核对，确保记录准确无误。

定期审计与核对明确收入来源03建立交接制度在各环节之间建立交接制度，确保收入的现金及时、准确地进行记录和入账。

建立收入流程01制定收入流程根据公司的实际情况，制定合理的库存现金收入流程，包括收款、核实、登记、入账等环节。

02明确职责分工对每个环节的职责进行明确分工，确保各司其职、相互制约。

公司现金管理内控制度

公司现金管理内控制度公司现金管理是指公司对现金的获取、使用和结算等方面进行管理的一系列制度和措施。

而公司现金管理内控制度则是指在公司现金管理过程中，为保障现金资产安全、提高现金管理效率和规范现金管理流程等目的而制定的一系列规章制度和措施。

下面将从现金管理目标、管理原则、管理流程和内控措施等方面介绍公司现金管理内控制度。

一、现金管理目标：1.保障现金资产安全：通过制定现金管理制度和加强内控措施，确保公司现金资产的安全，防止现金的丢失和滥用。

2.提高现金使用效率：合理安排现金流动，保持适度的现金储备，以满足公司运营和投资经营的需要，提高现金运用的效率。

3.规范现金管理流程：制定规范的现金管理流程和操作规范，确保现金管理的透明度和合规性，提高工作效率。

二、现金管理原则：1.专人负责原则：设立专职人员或专门团队负责公司现金管理工作，确保现金管理工作的专业性和连续性。

2.验收限额原则：制定现金支出限额，超出限额的付款需要经过上级审批。

3.分工制度原则：明确各个岗位和部门的现金管理职责，确保现金管理工作的分工合理。

4.备付金管理原则：合理设置备付金账户，确保公司各项业务需要现金支付的情况下，能够及时支付。

5.现金收付交割原则：明确公司现金收付的交割流程和责任，严格按照财务制度和流程操作。

三、现金管理流程：1.现金收集：公司通过各种渠道收集和汇总现金，如销售收入、资金归集等。

2.现金监控：对收集到的现金进行监控，包括现金的数量、品种和状况等。

3.现金储备：根据公司运营和投资经营的需要，合理安排现金储备，确保公司的正常运转。

4.现金支付：根据公司的支出计划，按照相关的授权和审批程序，支付公司的各项支出。

5.现金结算：对公司收到的现金进行结算，包括现金的清点、验收和存放等。

6.现金报告：定期向上级主管部门报告现金管理情况，包括现金的收集、储备和支付等情况。

四、内控措施：1.现金管理制度：制定公司现金管理制度，明确现金管理的原则、流程和要求等。

库存现金管理的内部控制制度（二篇）

库存现金管理的内部控制制度是指企业为了保护企业资产和防止内部欺诈、错误和损失而实施的一系列措施和程序。

以下是一些库存现金管理的常见内部控制制度：1. 分离责任：将库存和现金管理的职责分配给不同的员工，确保任何一人都无法独自控制全部环节。

2. 权限和审批程序：建立适当的权限和审批程序，确保所有库存进出和现金支付都需要经过经理或其他经过授权的人员的批准。

3. 监测和审计：定期对库存和现金进行盘点和审计，确保库存和现金的实物与账面记录相符。

4. 记录和报告：建立准确、完整和及时的记录和报告系统，确保库存和现金的交易和变动都得到准确记录和及时报告。

5. 审查供应商和客户：对供应商和客户进行背景调查，并定期评估他们的信用状况和可靠性。

6. 银行和现金管理：与银行建立良好的合作关系，确保现金存取和管理的安全及透明度。

7. 员工培训和意识：为员工提供库存现金管理的培训和指导，加强他们对内部控制制度的意识和遵守。

8. 报警和安全措施：安装监控摄像头、安全门禁等系统，加强库房和现金保险柜的安全。

这些内部控制制度可以帮助企业有效管理库存和现金，降低风险，保护企业利益。

不同企业的库存现金管理需求会有所不同，因此建议根据具体情况制定适合自己企业的内部控制制度。

库存现金管理的内部控制制度（二）1、钱账分管制度：也就是岗位分工制度。

明确相关部门和岗位的职责散限，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。

宗旨是不得由一人办理货币资金业务的全过程。

货币资金的岗位分工制度要求建立出纳人员、审批人员、专用签章的保管人员、会计人员、稽核人员、会计档案保管人员以及货币资金清查人员的责任制度。

如可从以____面体现：(1)现金的收付及保管应由被授散的出纳人员负责，其他人员不得接触。

(2)出纳人员不得负责总分类账的登记和保管。

(3)出纳人员不得负责非现金账户的记账工作。

(4)出纳人员应与负责现金清查盘店人员和负责与银行对账的人员相分离等。

2、库存现金开支审批制度。

现金、重空、金库控制QH

客户名称：恒丰银行编制人：LJW编制日期：2012年3月16日报表截止日:2011年12月31日复核人：ZC项目：现金、重要空白凭证、金库控制复核日期：2012年4月15日项目：现金、重要空白凭证、金库控制序号控制环节控制目标常用控制程序与财务报告相关性被审计单位控制程序被审计单位控制设计有效性存在的缺陷是否执行控制测试控制测试索引号控制执行有效性需从实质性程序获取的保证程度备注金库控制：1管库员任职资格审核库房设立管库员岗位，管库员的任职经人事部门审核并经主管行长批准。

间接相关《恒丰银行出纳制度》金库设置金库主任岗、管库岗、调拨岗，自行押运的设置解款岗；根据业务需要增加配款、整点清分等岗位。

一、二级分行金库主任由主管运营工作的总经理担任。

县级支行金库主任由主管会计工作的副行长担任。

（215页）管库员任职前需对其任职资格进行审查。

控制设计合理，并得到执行N/A是有效否2双人管库实行双人管库制度，两名管库员对库内物品负有同等责任。

管库员必须坚持同开库、同进库、同在库、同出库及同锁库。

间接相关《恒丰银行出纳制度》金库管库岗应配备两名以上管库员，每一班次必须由两名管库员同时上岗，同班次两名管库员对保管区内的实物负有同等责任。

（216页）控制设计合理，并得到执行N/A是有效否经询问，库管员每周工作七天，无休息日，无交接。

3管库员职责管库员应严格执行金库管理制度，负责库房钥匙和密码的保管和使用，做好本单位及寄库单位尾箱保管工作，严格出入库尾箱交接及登记，做到当天出库尾箱与入库尾箱一致，登记簿与尾箱相符。

间接相关《恒丰银行出纳制度》管库员职责：1、保管库内实物，归类放置、摆放整齐； 2．办理库存实物出入库； 3．盘点库存实物，保证账实相符； 4．及时上残损人民币和假币； 5．发生、发现问题保护现场并立即报告金库主任。

（P216）负责库房钥匙和密码的保管和使用，做好本单位及寄库单位尾箱保管工作，严格出入库尾箱交接及登记，做到当天出库尾箱与入库尾箱一致，登记簿与尾箱相符。

现金重空风险防范措施

现金重空风险防范措施随着现金支付的普及和便利性，现金重空风险也日益成为一个不容忽视的问题。

现金重空风险指的是现金存放或运输过程中可能发生的抢劫、偷盗等风险。

为了保障现金的安全，需要采取一系列的防范措施。

建立健全的现金管理体系是预防现金重空风险的基础。

企业和机构应建立完善的现金管理制度，明确各部门的职责和权限，规范现金的存放、取款、调拨等操作流程。

同时，要加强现金的安全防范意识培训，提高员工对现金风险的认识和应对能力。

加强现金存放点的安全防范措施。

现金存放点包括银行、ATM机、商铺等场所。

银行和ATM机应设置安全保卫设施，如视频监控、防护门、报警系统等，以及定期对这些设施进行检查和维护。

商铺应采用专业的现金管理工具，如现金保险箱、安全柜台等，确保现金的安全存放。

对现金运输过程中的风险也需要重视。

现金运输是一个容易受到袭击的环节，因此应采取一系列的保护措施。

首先，要选择正规的保安公司进行现金运输，并确保其具备合法的资质和丰富的经验。

其次，采用专业的运输工具和设备，如防弹车辆、GPS定位系统等，确保现金的安全运输。

同时，要定期对运输过程进行监控和检查，确保现金的完整性和安全性。

现金重空风险的防范还需要社会各方的共同努力。

政府应加大对现金安全的监管力度，加强对现金存放点和运输公司的审核和管理。

同时，要加强对现金犯罪的打击力度，提高犯罪成本，增加犯罪的风险。

社会各界也应加强对现金安全的宣传和教育，培养公众的安全意识，减少现金重空风险的发生。

现金重空风险是一个需要高度重视的问题，对于企业和机构来说，保障现金的安全是一项重要的任务。

通过建立健全的现金管理体系，加强现金存放点和运输过程的安全防范措施，以及加大社会监管和宣传力度，可以有效地减少现金重空风险的发生，保障现金的安全。

现金控制制度

现金控制制度1. 背景现金控制制度是为了确保公司资金安全，规范现金管理流程而制定的一系列规章制度和控制措施。

2. 目标现金控制制度的主要目标包括：- 提高现金管理的效率和透明度；- 防范现金失窃和盗用的风险；- 规范现金的收支记录和核算过程；- 提升公司内部的风险意识和财务管理水平。

3. 内容现金控制制度包括以下内容：3.1 现金收入管理- 设立专门的收款账户，确保现金收入的集中管理；- 制定收款凭据和收款记录的规范，确保收款过程的准确和完整性；- 设立现金收入的监控和审计机制，及时发现和纠正收入异常情况。

3.2 现金支付管理- 设立专门的支付账户，确保现金支付的集中管理和安全性；- 制定支付凭证和支付记录的规范，确保支付过程的准确和完整性；- 设立现金支付的审批和授权流程，防止非法支付和滥用权力的情况发生。

3.3 现金核算和报告- 制定现金核算和报告的标准和程序，确保现金的准确核算和报告；- 设立现金核算和报告的内部审核机制，提高准确性和可靠性；- 定期向管理层和主管部门报告现金的收支情况和余额，提供决策依据和监督机制。

3.4 现金保管和使用- 制定现金保管和使用的规定和限制，确保现金安全和有效使用；- 设立现金保管和使用的监控措施，防范现金失窃和盗用的风险；- 强化员工的现金保管和使用意识，加强内部控制和风险管理。

4. 责任和监督现金控制制度的贯彻执行需要明确的责任和监督机制：- 公司管理层负责制定和发布现金控制制度，并监督其执行；- 各部门负责按照现金控制制度的要求落实具体的管理措施；- 内部审计部门负责对现金管理流程进行定期和不定期的审计；- 外部审计机构可对现金控制制度进行独立的审计和评估。

5. 修订和改进现金控制制度应根据实际情况进行修订和改进，以适应公司发展和风险变化的需要。

修订和改进应经过合适的程序和决策机制，并及时通知相关人员。

以上为现金控制制度的框架和主要内容，具体细节和规定可根据公司实际情况进行补充和制定。

移动公司金库管理制度

一、总则为了加强移动公司金库的安全管理，确保资金安全，规范金库操作流程，防止资金流失和舞弊行为，特制定本制度。

二、金库职责1. 负责公司现金、有价证券、重要空白凭证等贵重物品的保管工作。

2. 负责公司资金收付、调拨、核算等业务的办理。

3. 负责公司资金的安全保卫工作，确保金库及库内物品的安全。

4. 负责金库日常管理工作，包括库房清洁、设备维护、消防设施检查等。

三、金库管理组织1. 成立金库管理委员会，负责金库管理制度的制定、修订和实施监督。

2. 设立金库管理员，负责金库的日常管理工作。

3. 设立金库保管员，负责库内物品的保管工作。

四、金库管理要求1. 金库应设置在安全、隐蔽、便于管理的地方，并配备必要的防盗、防火、防潮、防虫等设施。

2. 金库内应保持整洁、有序，物品摆放整齐，便于查找。

3. 金库钥匙由金库管理员和保管员共同保管，不得私自借出或复制。

4. 金库管理员和保管员应定期进行安全检查，发现安全隐患及时报告并采取措施整改。

5. 金库内不得存放与业务无关的物品，不得存放现金以外的贵重物品。

6. 金库内物品的收发、调拨必须严格按照规定程序办理，并做好记录。

五、金库操作流程1. 收入管理（1）收入人员将现金、有价证券等贵重物品交由金库管理员验收。

（2）金库管理员核对无误后，将物品登记入库，并做好记录。

（3）收入人员领取收据或入库单。

2. 支出管理（1）支出人员填写《资金支付申请单》，经审批后交由金库管理员审核。

（2）金库管理员核对申请单内容，确认无误后，将所需资金调拨至支出人员账户。

（3）支出人员领取现金或办理转账手续。

3. 调拨管理（1）调拨人员填写《资金调拨申请单》，经审批后交由金库管理员审核。

（2）金库管理员核对申请单内容，确认无误后，将所需资金调拨至指定账户。

（3）调拨人员领取调拨单。

六、金库安全管理1. 金库管理员和保管员应定期进行安全培训，提高安全意识。

2. 金库内不得留宿人员，非工作时间严禁入内。

库存现金管理的内部控制制度范文

库存现金管理的内部控制制度范文内部控制是指为了保护公司的资产、确保财务信息准确可靠、促进业务运作有效性和合规性而建立的一系列控制措施。

下面是一份库存现金管理的内部控制制度范文：1. 目的与范围- 目的：确保库存现金的安全性、准确性和可靠性，防止遗漏、失窃和滥用。

- 范围：包括库存现金的收入、支出、记录和监控等方面。

2. 有权控制- 设立现金操作岗位，明确责任范围和权限。

- 限制现金操作岗位的人员数量，确保相互制约和互相监督。

- 对有关人员进行背景调查和信用审查，确保人员的可信度。

- 设立现金保管岗位和现金保险柜，限制存取现金的权限。

3. 记录控制- 设立现金日记账和明细账，并按日记录收入、支出和余额。

- 采用双人核查制度，确保现金的收入和支出的准确性。

- 对现金交收进行清点和签字确认，确保现金的真实性和完整性。

- 设立现金存款凭证，对每笔存款进行记录，确保存款的及时性和准确性。

4. 监控控制- 定期进行库存现金点检，检查库存现金的安全性和准确性。

- 设立审计岗位，对库存现金进行定期内部审计。

- 建立健全的异常报告系统，及时发现和处理库存现金异常情况。

- 对财务报表进行审计，确保库存现金的准确反映。

5. 风险控制- 建立内部控制制度宣传培训机制，提升员工对内控的认识和意识。

- 制定应急预案，应对突发情况或差错，最大程度地减少损失。

- 定期进行安全检查，保障库存现金的安全性和可靠性。

- 建立内控考核及激励机制，促使员工遵守内控规范。

以上是一份库存现金管理的内部控制制度范文，具体的制度内容和操作措施可以根据公司的具体情况进行调整和完善。