财务报账须知
财务报账管理规章制度范本
财务报账管理规章制度范本第一条总则为了加强公司的财务管理，规范财务报账行为，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、完整和准确，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工的财务报账活动，包括各项费用报销、资金支付、会计核算等。
第三条管理原则（一）合法性原则：财务报账活动必须遵守国家法律法规、企业会计准则和公司财务管理制度。
（二）真实性原则：财务报账必须真实反映公司的经济业务，不得编造、虚报、漏报。
（三）规范性原则：财务报账活动必须按照规定的程序、标准和格式进行。
（四）效率性原则：财务报账活动应简化流程，提高工作效率，确保资金及时、准确、安全地到位。
第四条报账要求（一）费用报销1. 报销人应按照公司规定的费用报销范围和标准进行报销。
2. 报销人应提供合法、真实的原始凭证，包括发票、合同、付款凭证等。
3. 报销人应填写完整的费用报销单，并附上相关业务背景资料，如行程单、住宿证明等。
4. 报销人应按照公司规定的审批流程提交报销申请，经部门负责人、财务部审核后，报公司总经理审批。
（二）资金支付1. 支付申请应由报销人根据实际业务提出，并经部门负责人审核。
2. 财务部应按照公司规定的支付流程和权限进行审批。
3. 财务部应核对支付申请的真实性、合法性和准确性，确保资金支付的安全。
4. 财务部应按照公司规定的支付方式进行支付，确保资金及时到账。
第五条审批流程（一）费用报销1. 部门负责人审批：报销人提交报销申请后，部门负责人应对报销内容的真实性和合规性进行审核，并在报销单上签署意见。
2. 财务部审核：财务部应对报销申请的完整性、准确性和合法性进行审核，并在报销单上签署意见。
3. 公司总经理审批：财务部将审核通过的报销申请提交给公司总经理，总经理对报销申请进行审批。
4. 报销人应在审批通过后及时到财务部办理报销手续。
（二）资金支付1. 部门负责人审核：报销人提交支付申请后，部门负责人应对支付内容的真实性和合规性进行审核，并在支付申请上签署意见。
公司财务报销规章制度范本
公司财务报销规章制度范本第一章总则为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，提高财务管理效率，制定本规章制度。
第二章收支管理1. 公司收支分类明确，包括日常运营支出、固定资产购置支出、差旅费支出等。
2. 所有收支均需有明确的用途和依据，不得无故挪用或浪费。
3. 收支必须经过合规审批程序，不得出现违规收支现象。
第三章报销流程1. 报销人需填写报销单，并将相关发票、票据等证明材料齐全，报销单需有报销事由、金额、日期等详细信息。
2. 报销单须经本人及直接上级签字确认后，方可提交财务审批。
3. 财务负责人应在3个工作日内完成审批，并做好相关记录。
4. 报销经财务审批通过后，财务部门按规定时间将款项支付至报销人账户。
5. 报销款项不得用于非法或违规用途，否则需追回并追究责任。
第四章报销标准1. 公司将根据不同部门及职位设置不同的报销标准，报销标准应符合公司业务实际和市场常态。
2. 报销标准应及时调整，确保不过高也不过低，有利于员工积极性和工作成效。
第五章特殊报销1. 差旅报销：员工出差需提供出差行程单、机票、火车票、住宿费等相关发票，报销金额不得超过报销标准。
2. 固定资产报销：公司购置固定资产需填写固定资产购置申请单，并提供购买凭证，经审批后可进行报销。
3. 业务招待费报销：员工招待客户或合作伙伴需提供相关招待费用发票，并注明招待对象及目的，报销金额不得超过报销标准。
第六章其他事项1. 对于超过报销标准的费用需提供额外说明及审批材料。
2. 对于频繁报销、高额报销等情况需要额外审查，确保报销合规性。
3. 对于虚开发票、假报销等违规行为将追究责任并做出相应处理。
4. 公司将定期对财务报销流程及标准进行评估和调整，确保财务管理规范及透明化。
第七章附则本规章制度经公司领导审定后生效，具有法律效力，如有违反规定将按公司相关规定处理。
对本规章制度的解释权归公司所有。
以上为公司财务报销规章制度范本，欢迎公司员工遵守执行。
公司财务报账管理制度
公司财务报账管理制度一、总则（一）为了规范公司财务报账流程，保证公司财务的准确性、合规性和时效性，根据国家相关法律法规以及公司实际情况，制定本制度。
（二）本制度适用于公司全体员工，包括部门经理、财务人员和普通员工。
（三）公司所有员工必须严格遵守本制度的各项规定，不得有任何擅自操作、虚报、隐瞒或其他违反公司财务规定的行为。
二、报账范围（一）公司的所有经济交易均需要进行报账，包括但不限于：日常办公费用、差旅费用、会议费用、业务招待费用等。
（二）报账标准参照公司相关规定，并在合理的范围内进行报账申请。
（三）员工必须提供真实、准确的报账材料，如果申请的费用涉及发票或凭证，必须提供原件，并注明费用的用途和报销事由。
三、报账程序（一）员工以电子报账的方式提交报销申请，包括具体费用明细、发票原件扫描件等。
（二）负责报账审核的财务人员负责审核报账申请的真实性和合规性，并将审核结果及时反馈给申请人。
（三）符合规定的报账申请，财务人员将在三个工作日内办理报账流程，将报账款项支付到员工指定的银行账户。
（四）不符合规定的报账申请，财务人员将及时向申请人反馈具体原因，并告知修改措施。
四、报账审批权限（一）根据岗位职责的不同，员工的报账审批权限不同。
（二）部门经理可以审批其所在部门员工的费用报账申请。
（三）财务部门负责人负责对公司全体员工的费用报账进行最终审核和审批。
五、违规处理（一）对于故意虚报、超标报账、伪造凭证等严重违反制度规定的行为，公司将视情况对员工进行严肃处理，包括但不限于扣发奖金、降薪、解聘等。
（二）对于违反制度规定的轻微违规行为，财务部门将及时向员工进行指导和纠正。
六、附则（一）本制度解释权归公司财务部门所有，并按照公司实际情况进行适当调整和修改。
（二）本制度自发布之日起生效，所有员工必须遵守并执行本制度。
本制度共计XXXX字。
财务报账的时间限制规定
财务报账的时间限制规定财务报账的时间限制是指在何时需要提交财务报账，并且需要遵守的截止日期。
这些规定旨在确保财务记录的准确性和及时性，以便进行财务管理和报告。
以下是常见的财务报账时间限制规定：1. 日常费用报账：员工在发生费用支出后，通常需要在一定时间内提交费用报账。
具体的时间限制可能根据公司政策而异，但通常在费用发生后的一个月内完成报账。
日常费用报账：员工在发生费用支出后，通常需要在一定时间内提交费用报账。
具体的时间限制可能根据公司政策而异，但通常在费用发生后的一个月内完成报账。
2. 差旅费用报账：员工出差期间发生的费用需要在出差结束后的一定时间内报账。
这个时间限制可能因公司政策和出差时长而有所不同，但通常在出差结束后的两周内完成报账。
差旅费用报账：员工出差期间发生的费用需要在出差结束后的一定时间内报账。
这个时间限制可能因公司政策和出差时长而有所不同，但通常在出差结束后的两周内完成报账。
3. 项目费用报账：对于项目相关的费用支出，通常需要在项目结束后的一定时间内报账。
具体的时间限制可能根据项目的规模和复杂性而有所不同，但通常在项目结束后的一个月内完成报账。
项目费用报账：对于项目相关的费用支出，通常需要在项目结束后的一定时间内报账。
具体的时间限制可能根据项目的规模和复杂性而有所不同，但通常在项目结束后的一个月内完成报账。
4. 季度和年度报账：公司通常需要在每个季度和年度结束后的一定时间内进行财务报账。
这些报账通常包括对公司整体财务状况的总结和分析，并需要在规定时间内提交给相关部门或机构。
季度和年度报账：公司通常需要在每个季度和年度结束后的一定时间内进行财务报账。
这些报账通常包括对公司整体财务状况的总结和分析，并需要在规定时间内提交给相关部门或机构。
需要注意的是，具体的财务报账时间限制规定可能因公司政策、行业要求或法律法规的不同而有所差异。
因此，在进行财务报账时，务必了解并遵守公司或相关机构的具体规定。
企业财务规章制度报销
企业财务规章制度报销为了规范企业的财务管理，保障企业的资金安全，提高企业的财务效率，制订了以下财务规章制度。
本制度适用于企业内部所有员工，所有员工必须遵守，否则将受到相应的处罚。
一、报销范围1.经企业领导或相关负责人审批的合理、必要的费用支出可以申请报销，包括但不限于差旅费、交通费、餐饮费、办公用品费、采购费等。
2.报销的费用必须是用于公司经营活动的支出，不得用于私人消费。
3.公司因业务需要产生的报销，必须提供有效的发票或者费用凭证。
4.不在规定范围内的费用支出，必须经过公司领导或者相关负责人的审批后方可报销。
二、报销流程1.员工报销前需先填写《费用报销申请表》，并附上相关的费用凭证。
2.费用报销申请表需由所在部门经理或财务审核后，再上交给财务部门进行审核。
3.财务部门接到费用报销申请后，经过审核无误后，将报销款项打入员工的个人银行账户。
4.报销费用超过一定金额或者属于特殊支出的，需要经过公司领导的批准。
5.若报销申请有疑问或者不符合规定，财务部门有权拒绝报销申请，并及时通知申请人。
三、发票管理1.所有的报销费用必须提供有效的发票或者费用凭证，且发票上的金额必须和报销金额一致。
2.对于电子发票，必须加盖电子签章，并且注明抬头为公司名称。
3.员工必须保管好所有的报销凭证，如果有遗失或者损坏，需在报销申请中备注说明，并提供合理的解释。
4.财务部门有权要求员工提供原始发票或者其他相关凭证进行核实。
四、报销规定1.差旅费报销标准按照公司规定执行，超出标准的费用需公司领导批准后再报销。
2.餐饮费报销标准按照公司规定执行，需提供餐厅发票或者团餐费用清单。
3.办公用品费报销需提供购买凭证，不得用于私人用途。
4.其他费用的报销需提供必要的费用凭证，严禁虚假报销。
五、违规处理1.对于违反财务规章制度的行为，将给予相应的处罚，包括警告、扣减奖金、降职、辞退等。
2.如果经过核实发现员工有故意违规行为，公司有权向相关部门进行投诉或者立案。
严格报账制财务制度
一、财务制度的基本原则1. 诚实守信原则：做到真实、准确地报账，不得隐瞒、偷漏、篡改财务记录。
2. 保密原则：保护财务信息的安全和保密，不得随意泄露财务数据。
3. 责任原则：对财务活动负责，谁使用了谁负责。
4. 内部控制原则：建立健全的内部控制体系，对财务活动进行有效监控和管理。
5. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规、财务政策和内部规章制度进行财务管理。
二、财务流程管理1. 收款管理：明确收款凭证的种类和编号规则，设定收款人员的权限和审批流程，确保收款凭证的及时、准确录入和归档。
2. 付款管理：设定付款的授权流程和金额限制，保证付款凭证的真实性和合法性，杜绝虚假报销和骗取公司资金。
3. 报账管理：规定报账的标准和范围，明确报账的流程和审批权限，对报账记录进行定期复核和内部审计。
4. 财务记录管理：建立完善的财务档案和账目登记系统，做到每一笔资金流向都有清晰记录，备查凭证齐全。
5. 资金监管：设立专门的资金监管部门或岗位，对公司资金的使用和流动进行实时监控和审计，预防财务风险和内部失误。
三、财务报表制度1. 制定财务报表编制和公布的标准和流程，确保报表的真实性和公正性。
2. 规定会计政策和会计核算方法，保证会计处理的准确性和一致性。
3. 定期进行财务报表的审计和复核，及时发现和纠正错误、漏报和虚报。
四、内部审计制度1. 设立内部审计部门或委员会，对公司财务活动进行定期审计和监督，发现问题及时处理。
2. 制定内部审计计划和执行方案，重点审查公司的财务记录、账目登记和资金使用情况。
3. 对内部审计结果进行报告和整改，建立跟踪改进机制，确保问题不断凸显和改善。
1. 制定风险管理政策和流程，对公司的财务风险进行评估和规避。
2. 加强内部控制，对风险点和漏洞进行排查和处理，防范财务损失和风险隐患。
3. 建立应急预案和处理机制，一旦发生重大财务风险事件，能够快速响应和处理，减少损失和影响。
六、员工培训与考核1. 定期对员工进行财务管理知识和操作技能的培训，提高员工的财务素质和意识。
财务报账的时间限制规定
财务报账的时间限制规定1. 引言本文档旨在详细阐述我国财务报账的时间限制规定，以规范企业、机关、事业单位等各单位的财务管理工作，确保财务信息的真实、完整和及时。
2. 财务报账时间限制的基本原则财务报账时间限制应遵循以下原则：- 真实性原则：报账内容必须真实反映经济业务，不得虚构、篡改。
- 完整性原则：报账内容必须完整，包括所有相关凭证、单据等。
- 及时性原则：报账应在规定的时间内完成，确保财务信息的时效性。
3. 财务报账时间限制的具体规定3.1 报账周期各单位的财务报账周期一般为一个财政年度，即每年的1月1日至12月31日。
特殊情况下，单位可以根据实际情况调整报账周期，但需报上级主管部门审批。
3.2 报账时间节点财务报账应在以下时间节点内完成：- 年度终了后2个月内：完成上一年度的财务报表及附注。
- 季度终了后1个月内：完成上一季度的财务报表。
- 月度终了后1个月内：完成上个月的财务报表。
3.3 报账相关单据- 原始凭证：经济业务发生时取得的合法凭证，如发票、收据等。
- 报销单：用于记录报销事项的单据，包括报销人、报销金额、报销原因等。
- 审批单：用于记录报销事项的审批过程，包括审批人、审批时间等。
4. 违反财务报账时间限制的规定违反财务报账时间限制规定的，将按照《中华人民共和国财务管理法》等相关法律法规进行处理，包括但不限于：- 通报批评：对单位进行通报批评，责令改正。
- 罚款：对单位及直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以罚款。
- 行政处分：对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分。
- 刑事责任：构成犯罪的，依法追究刑事责任。
5. 附则本文档自发布之日起实施，如有未尽事宜，由财务部门负责解释。
各单位应根据本文档制定具体的财务报账实施细则，并报上级主管部门备案。
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财务报账的时间限制规定
财务报账的时间限制规定背景财务报账是组织管理财务的重要环节，对于确保财务准确性和透明度具有重要意义。
为了规范财务报账的流程，大多数公司和组织都会制定时间限制规定，以确保报账程序的及时性和有效性。
时间限制规定的目的时间限制规定旨在确保财务报账能够在合理的时间范围内完成，促进财务管理的顺利进行。
通过设定时间限制，可以有效防止报账延误和滥用，保证财务数据的准确性和及时性。
一般的时间限制规定下面是一些常见的财务报账时间限制规定：1. 日常费用报账：员工应在发生费用后的5个工作日内提交报账申请，以确保费用的及时核销和记录。
2. 差旅费用报账：员工应在差旅结束后的10个工作日内提交报账申请，以便及时结算差旅费用，并保持财务的准确性。
3. 项目费用报账：涉及项目的费用报账应在费用发生后的15个工作日内提交报账申请，以便进行项目成本的核算和分析。
4. 报销审核和审批：报账申请应在提交后的3个工作日内进行审核和审批，以确保报账程序的高效性和准确性。
5. 财务月度报表：财务月度报表应在每月的10个工作日内完成，以便提供及时的财务数据供管理层参考和决策。
个别情况下的时间限制调整对于特殊情况，如重大项目或紧急费用，可以对时间限制进行适当调整。
但是，这些调整必须经过合理的解释和审批，并确保不会导致财务管理上的滥用和延误。
违反时间限制规定的后果违反时间限制规定可能会导致以下后果：1. 延误费用核销和记录，影响财务的准确性和真实性。
2. 无法及时结算费用，给组织带来不必要的财务负担。
3. 影响报账程序的高效性和流程的顺畅性。
4. 可能会面临纪律处分或其他适当的管理措施。
总结财务报账的时间限制规定是确保财务管理有效进行的重要制度。
通过合理设定和遵守时间限制规定，可以保证财务数据的准确性、及时性和透明度，促进组织财务管理的顺利进行。
同时，对于特殊情况的时间限制调整必须合理解释和审批，确保不会滥用和延误财务管理。
报账流程及报账应注意事项
报账流程及报账应注意事项报账是企业财务管理工作中不可或缺的重要环节，任何一项报账工作都必须从事务处理和报账程序两个方面着手，以确保报账的顺利完成和报账的严格程度。
因此，本文重点介绍报账的流程及报账应注意的要点。
一、报账流程1、收集报账单据。
首先，根据对内对外的业务交易完成情况，收集有关的报账单据。
一般包括发票、收入凭证、出纳收款单等。
2、核实单据信息，确认报账事项。
根据报账单据，核实单据内容以及单据编号是否一致，以及根据原始凭证所反映的交易情况，确认报账事项的收支类型等情况，以便接下来的处理工作。
3、录入报账信息。
在把事项确定好后，将报账信息录入财务系统。
4、财务审核。
一般情况下，报账事项应该经过财务审核，确认报账信息的真实性。
5、结账处理。
根据审核结果，进行结账处理，确认最终记录信息。
二、报账应注意事项1、正确录入信息。
在报账时，必须注意录入信息的准确性。
如果有错误，会影响财务报表的准确性，从而无法发挥财务的作用。
2、完整的单据凭证。
报账过程中，要求单据凭证要完整，不完整的凭证就无法使用，这样可能导致最的报账不完整，而影响报账的有效性。
3、支付发票应按要求做好。
支付发票作为企业支出凭证，其内容要求十分严格，应按照财务部门要求进行填写，以确保报账信息的完整性。
4、严格按照规定的报账程序。
无论是国家有何种规定，报账人员都必须严格按照要求执行，以确保报账过程不会出现问题，保证报账的准确性和完整性。
总结：从上述流程和报账应注意的要点来看，报账是企业财务管理的重要环节，也是检验企业财务管理水平的重要标准。
因此，企业应抓紧将建立合理的报账流程，以保证财务报表的准确性和财务审计工作的顺利进行。
工程财务报账制度
工程财务报账制度一、目的和范围本制度旨在规范工程项目的财务报账流程，明确报账要求和审核标准，以确保项目资金的合理使用和有效监控。
适用于所有参与工程项目的财务人员、项目经理及相关工作人员。
二、基本原则1. 合规性原则：所有报账行为必须符合国家财经法规和公司内部管理规定。
2. 真实性原则：报账凭证必须真实、合法，严禁伪造、篡改。
3. 准确性原则：报账金额必须准确无误，与实际发生的费用相符。
4. 透明性原则：报账流程应公开透明，接受相关部门和人员的监督。
三、报账流程1. 提交报账单：项目负责人需填写报账单，并附上相关费用凭证。
2. 初步审核：财务部门对报账单进行初步审核，确认费用的合规性和真实性。
3. 部门审批：相关部门负责人对报账内容进行审批，确保费用的必要性和合理性。
4. 财务复核：财务部门进行最终复核，确认无误后进行费用报销。
5. 资金划拨：通过银行转账或其他方式，将报销款项支付给相关人员或单位。
四、报账要求1. 报账凭证包括但不限于发票、收据、合同等，必须为原件或经认证的复印件。
2. 报账申请应在费用发生后的一个月内提出，逾期可能需要提供额外的说明材料。
3. 对于大额费用，需提前进行预算申报，并在项目完成后及时报账。
4. 特殊情况下的费用报账，需提供详细的书面说明和必要的支持文件。
五、责任与处罚1. 报账人员应对所提供的报账材料的真实性负责，如有弄虚作假，将依法追究责任。
2. 审核人员应认真履行审核职责，如因疏忽导致不当报销，将承担相应责任。
3. 对于违反报账制度的行为，公司将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
六、附则本制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释。
如有变更，将及时通知各相关部门和人员。
财务报账制度及流程
财务报账制度及流程一、引言随着企业的不断发展壮大，财务管理也变得愈发重要。
财务报账是财务管理中的一个环节，它涉及到资金的使用和支出，对企业财务的正常运转起着重要的作用。
为了规范和简化财务报账流程，提高财务管理效率，制定一套科学合理的财务报账制度就显得尤为必要。
二、财务报账制度的基本原则1. 合规性原则：财务报账必须符合国家相关法律法规和公司内部制度的规定，确保报账的合法性和合规性。
2. 规范性原则：财务报账必须按照统一的规范进行，确保报账材料的准确完整，避免疏漏和错误。
3. 及时性原则：财务报账必须要及时进行，确保财务信息的及时更新和反馈。
4. 责任性原则：财务报账必须有明确的责任主体，报账人要对报账行为承担相应的责任。
三、财务报账流程1. 报账申请报账人在报账前，必须填写报账申请表，详细说明报账的事由、金额、用途等相关信息，并附上相应的票据和凭证。
报账申请表需经所在部门负责人审核并签字批准后，方可进行下一步操作。
2. 财务核对财务人员将报账申请表进行核对，确保报账的准确性和合规性。
如有需要，财务人员有权要求报账人提供更多的票据和凭证进行核实。
3. 财务审批核对无误后，财务部门将报账申请送交财务负责人进行审批。
财务负责人审核并签字后，可进行下一步操作。
4. 财务支付财务支付人员按照报账人的要求进行支付操作，将相应的款项支付给报账人指定的账户。
支付完成后，财务支付人员需将支付记录及相关凭证进行归档。
5. 财务复核定期进行财务复核，核对报账记录和相关凭证的完整性和准确性。
如有发现问题，需及时进行调整和纠正。
四、财务报账制度的执行与监督1. 执行所有相关人员必须按照财务报账制度进行操作，并承担相应的责任。
财务部门负责人需要对财务报账制度的执行进行监督和检查，确保其执行的效果和结果。
2. 监督公司内部设立相应的监督机构，对财务报账制度的执行情况进行监督和检查。
监督机构可以对报账流程进行抽查和审计，发现问题及时进行处理和纠正。
报账流程及注意事项
报账流程及注意事项报账是组织或个人向财务部门申请报销相关费用的过程。
下面将介绍报账的流程及注意事项。
报账流程：1.提交报账申请：报账申请需要填写相关报销表格，并附上必要的支持文件，例如发票、收据等。
填写时要确保表格的准确性和完整性，以及支持文件的真实性。
2.资金预算审批：报账申请被提交后，财务部门将对资金预算进行审批。
审批的标准包括费用是否合理，是否符合公司的报销政策等。
3.审批通过后，财务部门会将报账申请的金额转账到申请人指定的银行账户。
4.财务记录：财务部门会将报账记录存档，并将相关信息填入财务软件中进行账务处理。
注意事项：1.报账及时性：报账时要及时提交申请，尽量避免超过报销时限。
如果报账超时，可能会导致报账申请被拒绝或者延迟报销。
2.报销政策：在报账前，要仔细研究公司的报销政策，并确保自己的费用符合政策的要求。
有些费用可能不被公司接受或者只能给予部分报销，所以要提前了解并选择合适的费用申请报销。
3.正规发票：报账时要使用正规的发票或收据。
发票上要有明确的开票日期、金额、项目名称等信息，并与报账申请中的金额相符。
4.收取增值税发票：如涉及到增值税，要确保收到正确的增值税发票，以便在报账时能够获得相应的增值税退税。
5.收集支撑文件：在报账申请中，要附上相关的支撑文件，如发票、收据、合同等，以证明费用的合法性和有效性。
支撑文件应该与报账申请内容相符，并有明确的时间、地点、金额等细节。
6.合理费用：报账时要确保费用的合理性。
费用项目应该与工作或业务需要相关，并且符合公司的费用规定。
7.审批流程：在提交报账申请后，要确保申请经过适当的审批流程，并且审批人对报账内容的合理性和合规性进行核实。
8.财务软件：要熟悉并正确使用公司的财务软件。
填写报账申请时要仔细核对，确保金额正确无误。
9.保留相关文件：报账后，要保留好相关的支撑文件和审批文件，以备将来的审计和查询之需。
10.合规报销：在报账过程中，要遵守公司的内部控制规定，确保报账过程合规，不涉及任何违反法规和道德准则的行为。
单位财务报账管理制度
第一章总则第一条为了加强单位财务管理，规范财务报账行为，确保财务收支的真实、合法、合规，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于单位内部各部门、各岗位的财务报账工作。
第三条单位财务报账工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务报账必须符合国家法律法规、财务制度及单位内部相关规定。
（二）真实性原则：财务报账应如实反映经济业务，不得虚报、冒领、骗取费用。
（三）及时性原则：财务报账应及时办理，不得拖延。
（四）准确性原则：财务报账数据应准确无误，不得出现错账、漏账。
第二章财务报账流程第四条财务报账流程如下：（一）申请报账：各部门、各岗位发生经济业务，需报账的，应填写《财务报账单》，经负责人签字同意后，提交财务部门。
（二）审核报账：财务部门对报账单进行审核，包括合法性、真实性、完整性等方面。
（三）审批报账：审核通过的报账单，由财务部门负责人或授权人员审批。
（四）支付报账：审批通过的报账单，由财务部门办理支付手续。
第三章财务报账管理第五条财务报账单应包括以下内容：（一）报账人姓名、部门、岗位；（二）报账事由；（三）费用金额；（四）费用类型；（五）凭证附件；（六）审批人签字。
第六条财务报账单的凭证附件应符合以下要求：（一）合法、真实、完整；（二）与报账事由相符；（三）符合财务报销范围。
第七条财务报账单的审批权限如下：（一）一般性费用，由部门负责人审批；（二）较大金额费用，由财务部门负责人或授权人员审批；（三）重大费用，由单位领导审批。
第八条财务报账单的支付方式：（一）现金支付：适用于小额零星费用；（二）转账支付：适用于大额费用；（三）其他支付方式：根据实际情况确定。
第四章财务报账监督与责任第九条财务部门负责对财务报账工作进行监督，确保财务报账的合法性、真实性和及时性。
第十条各部门、各岗位应积极配合财务部门开展财务报账工作，确保报账信息的准确性和完整性。
第十一条违反本制度规定的，将按照相关规定追究责任。
报账规范措施
报账规范措施1. 概述报账是指将已发生的费用、支出和财务事项记录下来，并以适当的方式向财务部门申请报销或结算的过程。
为了确保报账的准确性和规范性，公司需要制定一系列的报账规范措施。
本文将介绍一些常见的报账规范措施，旨在帮助员工了解该如何进行规范的报账操作，遵循财务管理要求。
2. 报账政策在开始讨论具体的报账规范措施之前，公司需要明确报账政策，包括以下方面：•报账范围：明确员工可以报销的费用项目，如差旅费、交通费、招待费等。
•报账金额限制：规定报账金额的上限，以控制费用开支。
•报账时间限制：设定员工报账的时间限制，以确保及时提供财务资料。
明确的报账政策有助于员工了解哪些费用可以报销，减少误报和滥用的情况发生。
3. 报账流程为了确保报账的准确性和透明度，公司需要建立明确的报账流程。
以下是一般性的报账流程示例：1.员工填写报账申请单：填写包括费用明细、金额、时间、事由等必要信息的报账申请表格。
2.主管审批：报账申请需要主管审批，以确保费用合理和符合公司政策。
3.财务审核：财务部门对报账申请进行审核，核对费用明细和金额的准确性。
4.支付报销或结算：经过财务审核后，将费用报销或结算给员工。
建立完善的报账流程有助于提高报账效率，并减少错误和纠纷的发生。
4. 费用凭证为了支持报账申请的审批和审核，员工需要提供相关的费用凭证。
以下是一些常见的费用凭证：•发票：包括酒店发票、交通票据、餐饮发票等。
•出差申请和报销单：出差申请单和出差报销单是出差费用报销的重要凭证。
•合同和付款证明：如果涉及到与供应商的业务合作，相应的合同和付款证明也是必需的。
员工需要妥善保管费用凭证，并提交给财务部门进行审核。
5. 报账软件为了提高报账效率和准确性，公司可以选择使用专门的报账软件。
以下是一些报账软件通常具备的特点：•方便填写：提供简洁明了的界面，方便员工填写报账申请。
•自动计算：自动计算费用总额，减少错误的发生。
•报表生成：能够生成各种财务报表，方便管理层进行审阅和决策。
公司财务报账流程及规定
公司财务报账流程及规定1.公司财务报账流程（1）申请报销：员工在完成相关费用支出后，应填写报销申请单并附上相关的费用票据，如发票、收据等；（2）审核及审批：报销申请单首先需要经过所在部门的审核，确认费用是否属实和符合相关规定；然后需要经过财务部门的审批，核实费用金额及支出合法性；（3）发放付款：经过财务部门审批的报销申请单将提交给出纳，出纳根据申请单的要求安排相应的付款；（4）登记缴款：出纳将付款情况登记在相应的账目中，确保财务数据的准确性和完整性；（5）存档及备查：完成了报销流程后，相关的报销申请单和票据将归档保存，以备后续审计、核对和备案的需要。
2.公司财务报账规定（1）费用报销的范围：财务部门应对公司内部费用报销的范围进行明确规定，包括所有应由公司承担的业务性费用，如差旅费、招待费、办公费等；（2）费用标准和限额：公司应设定费用的标准和限额，以合理控制费用支出，并根据不同岗位和岗位等级进行区分；（3）费用凭证的要求：公司对于费用凭证的要求应进行明确规定，如要求必须提供发票、收据等原始票据，票据上必须有购买日期、金额、购买方等基本信息；（4）费用核实和复核：财务部门应对报账单上的费用进行核实，并与相关凭证进行复核，确保费用的真实性和合理性；（5）审批权限的划分：公司应对不同岗位的审批权限进行明确划分，以确保费用审批的合规性和有效性；（6）报账时限：公司应设定报账的时限，对于超过时限的报账申请，财务部门有权拒绝受理；（7）报账违规处理：对于违反财务报账规定的员工，公司应制定相应的纪律处分措施，并及时进行处理，以维护公司财务制度的严肃性和权威性。
总结起来，公司财务报账流程及规定是为了保障公司财务安全和合规运营而设立的一套制度和要求。
公司应设定合理的财务报账流程，并对财务报账规定进行明确和详尽的规定，以确保财务数据的真实性和合规性。
同时，公司还应对财务报账流程和规定进行监督和检查，对于违反规定的行为进行及时处理，以保持公司财务管理的健康和有效运转。
学校财务部报账制度范本
学校财务部报账制度范本一、总则为规范学校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，根据国家和地方有关财务法规，结合学校实际情况，特制定本制度。
二、报账原则1. 合法性原则：报账内容必须符合国家和地方法律法规，以及学校相关财务制度。
2. 真实性原则：报账内容必须真实反映经济业务，不得虚构、隐瞒、夸大。
3. 效益性原则：报账内容应注重资金使用效益，遵循勤俭节约、合理使用的原则。
4. 透明度原则：报账过程应保持公开、透明，接受师生监督。
三、报账范围1. 教学费用：包括教材费、教学设备购置费、教学活动费等。
2. 科研费用：包括科研项目经费、科研活动费、科研成果奖励等。
3. 行政管理费用：包括办公用品费、水电费、通讯费、差旅费等。
4. 师资培训费用：包括师资培训费、学术交流费、职称评审费等。
5. 学生事务费用：包括奖学金、助学金、学生活动费等。
6. 校园维护费用：包括校舍维修费、绿化费、安保费等。
7. 其他合法费用：符合国家法律法规和学校规定的其他费用。
四、报账流程1. 报销人根据实际发生的经济业务，填写《财务报销单》，附上相关发票、凭证等资料。
2. 报销人所在部门负责人对报销单进行审核，确认无误后签字。
3. 财务部对报销单进行审核，确认符合报账范围和原则后，按照相关审批权限进行审批。
4. 审批通过后，财务部按照资金支付程序进行支付。
5. 财务部对已支付的资金进行核算，确保资金使用合规。
五、报账要求1. 报销单据必须真实、合法，不得有虚报、多报等违规行为。
2. 报销人应严格按照规定的报销范围和标准进行报销。
3. 报销人应妥善保管好相关发票、凭证等资料，以备查验。
4. 报销人在报销过程中应遵循诚实守信原则，不得有欺诈、隐瞒等行为。
5. 财务部应定期对报销情况进行检查，发现问题及时处理。
六、违规处理1. 对违反本制度的报销人，学校将视情节轻重给予警告、罚款等处分。
2. 对涉嫌违法的报销人，学校将依法移交相关部门处理。
财务报账规定
财务报账规定
1、职工休假饭费实行定额补助，每人每月50元在工资中发放。
2、出差、办事中旗的人员食宿一般安排在中旗办事处，特殊情况
须请示矿长或主管矿长，否则自行在外安排的住宿费、招待费
财务将不予报销。
3、因公出差外地的人员食宿交通费严格执行差旅费报销制度，超
过标准自行承担，财务不予报销。
4、在食堂招待费用要严格执行金矿规定用餐标准，不得超标。
5、在黄晓红和徐荣处招待客人的要事先到办公室填制用餐单，先
经矿长或主管矿长批准方准用餐，特殊情况也要先经电话请示，否则自行承担，财务不予结账。
6、在小卖部领用物品的要先开票，经矿长或主管矿长批准方可领
用。
7、外地（包括包头）因公需要宴请客人的须电话请示矿长批准，
回来补填招待单，要严格执行标准，不得超标。
1。
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财务报账须知一、报账基本要求1.取得原始票据应注意的问题（1）合法的财务票据包括：①税务票据：税务部门印制、盖有税务部门发票监制章的票据。
②财政票据：财政部门印制、盖有财政部门监制章的票据。
③其他合法票据，如：火车票、飞机票等。
（2）票据的开具要求：①票据抬头必须为“东北师范大学”。
②票据要注明开具日期、经济业务内容、数量、单价和金额。
③金额大小写要一致。
④票据要加盖单位财务印章，如发票专用章、票据专用章等，盖单位公章无效。
由税务局代开的发票除盖税务局发票章外，还需加盖单位财务印章。
⑤票据记载的各项内容均不得涂改。
（3）关于报销财政票据财政通用票据，报销内容为学费、宿费、考试费等；往来票据，可报销评审、评卷等劳务性质的内容，会务费、培训费、场租费等要求开具税务发票。
2.有关签字要求（1）购买实物的发票需三个人签字：批准人、经手人、验收人。
（2）非购买实物的发票需两个人签字：批准人、经手人。
（3）网上申报的个人收入和劳务费，需三人签字：批准人、审核人、经手人。
其中：①款项分别打入每个领款人卡中时，领款人一栏不用签字；②款项打入经办人一人卡中时，领款人一栏要由本人签字。
（4）借款单需要批准人、借款责任人、经手人签字。
借款业务中借款责任人必须为本校的正式教职工，借款时需携带借款责任人的工作证或一卡通等有效证件；借款责任人与借款批准人不能为同一人。
（5）签字位置应该在发票正面的右上方或者发票背面的左上方。
（6）项目负责人审批签字应与财务处预留备案签字一致，否则不予办理。
（7）外国票据需要单位主管领导、项目负责人、经手人签字，单位盖章。
外文票据的主要内容要进行翻译。
（8）单张票据金额300以上的小型票据需要项目负责人签字，除汽车票、火车票等，机票原则上需要逐张签字。
（9）经费负责人本人出差，由所在学院（部）、单位相关领导审批。
3.需要填写审批单的业务各类《审批单》可在财务处网站“相关下载”中下载（1）如自驾或租车出差，还需填写《东北师范大学自驾车或租车出差费用报销审批表》（2）办理报销公务接待费用，需填写《东北师范大学公务接待清单》学校机关部处报销公务接待费用时，还需附《派出单位公函》或《来访电话记录》等（3）校内人员发放各类劳务费，需填写《东北师范大学校内人员劳务费发放审批表》。
（4）办理报销因公出国经费业务，需填写《因公临时出国任务和预算审批意见表》及《因公临时出国人员国外费用报销单》。
（8）办理会议费报销业务，需填写《东北师范大学会议费审批表》。
（5）办理会议费报销业务，需填写《东北师范大学会议审批表》及《东北师范大学会议签到表》。
4.小型票据粘贴单使用要求小票粘贴单主要用于粘贴尺寸比较小的发票，例如：出租车票、火车票、手续费等。
（1）小型票据粘贴在小型票据粘贴单指定的方框内，在下方由批准人、经手人签字，并填列金额和事由。
如果单张发票超过300元，需要批准人和经手人在该张发票上分别签字。
（2）票据应按以下内容分别粘贴，具体如下表：经费类型票据种类举例差旅费类火车票、汽车票、飞机票、保险费、订票费等。
印刷费类复印费、印刷费、条幅、展板、扩片费等。
其他交通工具运行维护出租车费、燃料费、过桥费、停车费等。
注：报销市内交通费用须注明相关事由。
图书费类指尺寸比较小的购书发票。
邮寄费类邮寄费、快递费、电话费等。
专用材料类化学试剂、电子元件、实验动植物等各类专业教学、科研用专用材料。
办公用品类购买的不符合固定资产标准的日常办公用品支出。
如：硒鼓、笔、文件夹、插排、打印纸、报刊等。
咨询费咨询方面的支出。
手续费各类手续费支出。
维修（护）费日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用。
会议费组织召开会议过程中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费各类培训支出。
委托业务费因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
如测试加工费、科研协作费、数据采集费、委托试验费等。
信息及知识产权反映学校支付的文献检索费、专业通信费、专利申请费、软件开发及其他知识产权事务等费用。
出版及版面费出版费，版面费等，出版费需附合同。
燃料动力费可以单独计量的气、燃料消耗费用等。
办公设备购置购置的办公家具和办公设备等支出。
例如：计算机、打印机、复印机、办公桌椅等。
专用设备购置购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专业设备及专用软件支出。
其他类上述经济分类未包括的其他日常公用支出。
如会费、广告宣传费、审计费、保险费、餐费、食品、矿泉水等。
5.办理固定资产手续的标准固定资产是指使用期限超过一年，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。
（1）通用设备的固定资产入账标准为单位价值1000元（含）以上。
（2）专用设备的固定资产入账标准为单位价值1500元（含）以上。
（3）家具类固定资产入账标准为单位价值200元（含）以上。
单位价值虽未达到规定标准，采购大批（10件以上）家具类物资需要办理固定资产手续。
（4）软件类固定资产入账标准为单位价值5000元（含）以上。
6.其他相关规定（1）发票内容为“办公用品”、“耗材”、“试剂一批”、“电子元件”等笼统概念的经济业务，在报销时需附加盖供货单位公章的购货清单；在网上购买的商品均需附带发货小票；实体书店购书金额在500元以上的需附购书明细。
（2）报销时需要附合同的经济业务：①维修、工程类业务（零星维修除外）；②5万元（含5万元）以上的设备、大宗物质采购业务；③科研协作费转拨的业务；④图书出版类业务；⑤其他特殊情况。
如：租赁实验用地、房屋租赁等。
（3）根据现金管理暂行条例，现金结算起点为1000元，付款超出1000元的业务，需要以转账或者电汇形式支付。
（4）按照国家和吉林省保密局关于安全保密工作的要求，我校信息化设备采购需要到信息化管理与规划办公室登记备案。
信息化设备种类包括服务器类、计算机类、网络设备和外部设备、办公自动化设备、存储介质、安全保密产品。
（5）建筑业发票，需要到审计处办理工程决（结）算审核。
（6）向国外汇款的业务，报销时须附汇款单及相关支付证明，如有银行换汇单则无需换汇，报销时按换汇单上金额报销。
（7）报销外请专家住宿费的，须附邀请函或邀请单位提供的相关说明并加盖单位公章，标准参照我校差旅费标准执行。
（8）单位价值500元（含）以上1000元以下，并使用期限超过一年，在使用过程中基本保持原有物质形态的，需要到资产处办理低值耐用品入账手续。
二、各类经济业务报销指南1. 报销差旅费业务有关问题解答（1）哪些差旅费票据可以按规定报销？答：火车票、汽车票、飞机票、船票等城市间交通费，住宿费，订票、退票及签转费，交通意外保险费（每人每次一份），民航发展基金及燃油附加费、会议费等。
（2）差旅费中伙食费和市内交通费是否可以实报实销？答：不可以实报实销。
除上述六类票据在规定标准内凭票报销以外，伙食补助费及市内交通费均按出差自然（日历）天数实行定额包干，不再凭据报销。
（3）差旅费报销的签批手续有哪些？答：差旅费报销要求“一事一单”，即一次出差填写一张《东北师范大学差旅费报销单》，不得将多次出差的票据汇总填在一张报销单中。
所有原始票据均需出差人及经费负责人签字，经费负责人本人出差，由所在学院（部）、单位相关领导审批。
（4）城市间交通费、住宿费超出规定标准的如何处理？答：按国家规定的标准内报销，超出部分由个人承担。
（5）外出参加会议的差旅费如何报销？答：持会议通知（会议邀请函）和城市间交通、住宿等有效票据报销差旅费，会议费发票据实报销。
会议通知中明确规定食宿自理的，按实际出差天数报销伙食补助和市内交通补助费；会议统一安排食宿的，只报销在途期间的伙食补助费和市内交通费。
（6）如何报销自驾车或租车出差？答：对于在偏远、边境地区开展考察、调研和测试监测工作，受地理环境和当地条件限制，必须要自驾车或者租车前往的，可以自驾车或租车出差。
报销时需填写《东北师范大学差旅费报销单》和《东北师范大学自驾车或租车出差费用报销审批表》，提供过桥费、住宿费、汽油费等有效凭证。
对于由于自驾车或者租车所引起的安全等问题，由各单位和出差人员承担（7）出差没有住宿费发票，可以报销其他费用吗？答：实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。
除由其他单位负担城市间交通费和住宿费的以外，以下情况，可据实报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。
①受邀参加学术会议、研讨会、评审会、座谈会等，凭邀请方负担住宿费的有效证明，据实报销城市间交通费，按规定标准发放伙食补助费和市内交通费。
②高校与其他单位开展教学科研合作，对方单位提供住宿的，凭合作方提供的有效证明，据实报销城市间交通费，按规定标准发放伙食补助费和市内交通费。
③高校师生开展野外调研、社会调查、考古挖掘、环境监测、气象观测、地质调查、工地勘察、学生实习、海洋科学考察等工作，住在帐篷、农户、船舶、厂矿、科研基地、考察站、监测站、农场、林场、学生宿舍和教室等不收取住宿费或不能取得住宿费发票的，由师生提供住宿情况说明并依据有关凭据，据实报销城市间交通费，按规定标准发放伙食补助费和市内交通费。
其中，①②款中“有效证明”是盖对方单位公章的原件或复印件；③款中“师生提供住宿情况说明”需要所在单位盖章证明，主管负责人签字，③款中“有关凭据”是指提供住宿的单位或个人提供的住宿证明材料。
(8)出差人员符合乘坐火车软卧条件而改乘软座的是否给予补助?答：差旅费管理办法规定的交通工具等级是出差人员可以乘坐交通工具的上限。
出差人员应严格按照差旅费管理办法规定的等级乘坐相应交通工具，符合乘坐火车软卧条件而改乘软座的，不给予补助(9)经单位领导批准工作人员出差期间回家省亲办事的差旅费如何报销？答：工作人员出差期间回家省亲办事的，城市间交通费按不高于从出差目的地返回单位按规定乘坐相应交通工具的票价予以报销，超出部分由个人自理；伙食补助费和市内交通费按从出差目的地返回单位的天数（扣除回家省亲办事的天数）和规定标准予以报销。
（10）出差乘坐飞机的，从驻地到机场的交通费如何报销?新修订的差旅费管理办法对市内交通费实行包干办法，按出差自然天数每人每天80元包干使用。
往返驻地和机场的交通费在按规定发放的市内交通费内统筹解决，不再另外报销。
（11）差旅费的报销有时间限制吗？答：差旅费报销原则上在出差返校后一个月内办理。
（12）学生出差费用如何报销？答：学生出差经经费负责人批准可参照差旅费管理办法中其余人员标准予以报销。
本科生实习等特殊情况具体参照相关管理办法。
（13）网上购买机票，只有购买机票的发票，无纸质机票可以报销吗？答：可以报销。
使用购买机票的发票报销差旅费时，需提供发票及登机牌或行程单。