商业银行学 重点整理
商业银行重点整理
Chi1、商业银行分析的起点：铸币兑换业；近现代银行业的开端：货币经营业2,是不是有了货币经营业就有了商业银行？不是。
货币经营业只是银行的早期萌芽状态，当货币经营业的发展过程中出现了信用活动，才有了早期银行。
所以，货币经营业与银行是不同的，两者的主要区别在于有无信用活动。
3、现代商业银行的产生途径有两条：一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义银行；一是新兴的股份制银行。
4、第一家现代商业银行：英格兰银行商业银行的定义：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
5,商业银行的性质（1）商业银行具有一般的企业特征。
商业银行拥有业务经营所必需的自有资本，且大部分资本来自于股票发行；商业银行实行独立核算、自负盈亏；其经营目标是利润最大化，从商业银行的设立到商业银行选择业务及客户的标准来看，主要是盈利。
（2）商业银行是特殊的企业。
商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。
商业银行的活动围不是一般的商品生产和商品流通领域，而是货币信用领域。
一般企业创造的是使用价值，而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。
（3）商业银行不同于其他金融机构。
和中央银行相比较，商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的金融机构，而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。
和其他金融机构相比较，商业银行能够提供更多、更全面的金融服务，能够吸收活期存款。
而其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一方面或某几方面的金融服务。
随着金融自由化和金融创新的发展，商业银行经营的业务和提供的服务围越来越广泛，现代商业银行正在向着“万能银行”和'‘金融百货公司”的综合银行模式发展。
6,商业银行的经济职能及其相互关系商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中介。
是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部H,充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
商业银行学重点整理
商业银行学重点整理名词解释:1. 商业银行商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。
2. 信用中介商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
3. 支付中介商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
4. 分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或者外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。
5. 银行持股公司制：又称“集团银行制”，是指由某一集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
这些独立银行的业务和经营决策统属于股权公司控制。
6.流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：资产的变现成本与资产变现的速度。
7. 外源资本指商业银行从银行外部募集到的资本，包括发行普通股、优先股、资本票据和债券募集的资本，以及通过国家的各种增资方式所获得的资本等。
8. 内源资本指商业银行从银行内部募集到的资本，如通过留存收益的方式所获得的资本。
9. 债务资本指商业银行从外部借入的、在某个确定的到期日需要归还的资本。
10. 注册资本：是指银行在向工商行政管理部门登记注册时，在银行章程上注明的资本金。
它是说明银行将以多大的资本金来进行经营。
11. 实收资本：这是银行投资人（股东）实际投入到银行的资本。
12. 股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。
这是银行的资产净值，即银行的总资产减总负债的余额。
它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等等项目。
13. 银行股本包含普通股和优先股，是银行股东持有的主权证书。
14. 银行盈余包括资本盈余和留存盈余。
15. 储备金是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金，包括放款与证券损失准备金和偿债基金等。
商业银行学重点归纳
商业银行学重点归纳商业银行是指根据法律规定，以开展以货币为主要业务的经济组织为目标，接收各类存款、提供贷款及其他金融服务，并从中获取收益的金融机构。
商业银行是现代经济中不可或缺的一部分，承担着资金融通、信用创造等重要职能。
本文将从商业银行的组成、业务运作和监管体系等方面对商业银行学进行重点归纳。
一、商业银行的组成商业银行主要由股东、董事会、行长和经营部门等组成。
股东是商业银行的出资人，董事会是商业银行的最高决策机构，行长是商业银行的执行长，负责具体的日常经营管理。
经营部门包括各级分支机构，分为营业部、支行和总行等。
二、商业银行的主要业务1. 存款业务商业银行主要通过接收各类存款来筹集资金。
存款业务包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。
商业银行通过支付利息的方式吸引个人和企业将闲置资金投入银行，从而形成资金的储备。
2. 贷款业务商业银行通过各种贷款方式将筹集到的资金投放给个人和企业，帮助他们满足消费和生产经营的需求。
贷款业务包括个人消费贷款、企业投资贷款、房地产贷款等。
3. 外汇业务商业银行作为外汇交易的中介机构，在国际间的支付和货币兑换中发挥着关键作用。
外汇业务包括外汇兑换、外汇存款和外汇贷款等。
4. 结算业务商业银行作为经济交易的结算机构，负责处理各类支付和结算业务。
结算业务包括票据承兑、票据贴现、跨行转账等。
三、商业银行的监管体系商业银行作为金融机构，受到国家金融监管机构的监管。
监管体系主要包括央行、银行业监管机构和存款保险机构。
央行对商业银行的监管主要包括货币政策制定和监控系统运行等。
银行业监管机构负责对商业银行的风险管理、合规运营等进行监督。
存款保险机构负责对商业银行的存款进行保险，保障存款人的权益。
四、商业银行学的发展趋势随着金融科技的快速发展，商业银行面临着许多新的挑战与机遇。
互联网金融、大数据应用、人工智能等技术的广泛应用，将对商业银行的经营模式、服务方式和风险管理提出新要求。
商业银行需要加强与科技公司的合作，提升数字化能力，推动创新服务模式的发展。
商业银行学重点
商业银行学重点商业银行是指经营各类银行业务，以盈利为目的的金融机构。
商业银行作为金融系统的核心组成部分，对于国民经济的发展和金融市场的稳定起着重要作用。
本文将重点介绍商业银行学的几个重要内容，包括商业银行的定义、组织结构、经营业务以及风险管理等。
一、商业银行的定义商业银行是指依法成立的、经营存款、贷款以及与金融业务相关的各项业务的银行。
商业银行的主要职能是吸收存款、发放贷款、支付结算和提供金融服务等，同时也承担着风险管理和监管合规的责任。
二、商业银行的组织结构商业银行的组织结构包括董事会、监事会、总行和分支机构等。
董事会是商业银行的最高权力机构，负责决策和监督银行的运营。
监事会则负责监督银行的经营合规情况。
总行是商业银行的核心机构，负责制定总体经营策略和决策，并管理各个分支机构的工作。
三、商业银行的经营业务商业银行的经营业务主要包括存款业务、贷款业务、支付结算业务以及其他金融服务业务。
存款业务是商业银行的核心业务，包括吸收活期存款、定期存款和储蓄存款等。
贷款业务是商业银行创造利润的重要途径，包括个人贷款和企业贷款等。
支付结算业务是商业银行提供的支付和结算服务，既包括传统的现金支付，也包括电子支付和移动支付等新兴支付方式。
商业银行还可以提供其他金融服务，如信用卡、理财和外汇等服务。
四、商业银行的风险管理商业银行面临着各种风险，在运营过程中需要进行科学有效的风险管理。
常见的风险包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等。
商业银行需要建立健全的风险管理体系，包括制定风险管理政策和规程，建立内部控制体系，进行风险评估和监测，并参与金融市场的风险管理活动。
综上所述，商业银行学是研究商业银行运营和管理的学科，包括商业银行的定义、组织结构、经营业务以及风险管理等内容。
商业银行作为金融系统的核心机构，对于国民经济的发展和金融市场的稳定起着重要作用。
在金融监管趋严的背景下，商业银行需要不断提升自身能力，适应市场变化，加强风险管理，为实体经济的发展提供稳定可靠的金融支持。
商业银行知识点总结
商业银行知识点总结一、商业银行的定义和功能商业银行是一种经营性金融机构，主要以吸收存款、发放贷款、提供支付结算、跨境结算等为主要业务。
它是国家金融体系的重要组成部分，在经济发展中扮演着举足轻重的角色。
商业银行的主要功能包括吸收储蓄、放款和信用创造、支付结算、外汇交易等。
二、商业银行的组织形式商业银行可以分为国有商业银行、股份制商业银行和城市商业银行等不同组织形式。
国有商业银行由国家或政府机构管理、持股，股份制商业银行以国有股为主，但也有非国家股东；城市商业银行则是地方政府为主的地方性金融机构。
不同组织形式的商业银行在业务运作和风险管理上有一些差异和特点。
三、商业银行的业务范围商业银行的业务范围包括：存款业务、贷款业务、票据业务、信用卡业务、支付结算业务、投资银行业务、资金调度业务、国际业务等。
其中，存款业务是商业银行的核心业务之一，主要通过吸收个人和企业的储蓄款项来增加银行的资金池；贷款业务则是商业银行向个人和企业提供资金支持的业务；票据业务包括承兑、贴现和交换等；信用卡业务是商业银行向客户提供信用消费和支付服务的业务。
四、商业银行的风险管理商业银行面临的风险主要包括信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等。
信用风险是指贷款违约或债券违约等导致资产损失的风险；流动性风险是指银行短期内无法满足资金需求的风险；市场风险是指由于外部市场因素变化导致资产负债价值波动的风险；操作风险是指由于人为疏忽、失误或不当行为造成的风险。
商业银行需要通过建立完善的风险管理体系来规避和控制这些风险。
五、商业银行的监管商业银行的经营受到国家金融监管机构的监管，包括央行、银保监会等。
监管机构主要负责制定监管规则和制度，监督商业银行的经营行为，确保商业银行的健康发展和金融体系的稳定运行。
商业银行需要按照监管要求报备信息、接受监督审查等。
六、商业银行的创新发展随着金融科技的发展和金融市场的变化，商业银行也需要进行创新发展，以适应新的业务环境和客户需求。
商业银行学重点整理
商业银行学重点整理商业银行学是研究商业银行的理论和实践的学科。
它涉及到商业银行运作的各个方面，包括银行管理、金融市场、金融产品和服务等等。
下面是商业银行学的一些重点内容，帮助读者更好地理解和应用商业银行学的知识。
1. 商业银行概述商业银行是一家以盈利为目的、经营各类商业银行业务的金融机构。
它承担着存款、放贷、支付结算、风险管理等功能。
商业银行的组织结构、法律地位和经营范围在不同国家和地区可能存在差异。
2. 银行存款业务商业银行通过吸收存款来筹集资金，为客户提供储蓄和结算服务。
银行存款包括活期存款、定期存款和储蓄存款等不同形式。
商业银行还可以通过提供利率、提供特殊优惠等方式来吸引客户存款。
3. 银行贷款业务商业银行通过向个人和企业提供贷款来获取利润。
贷款可以分为消费贷款、企业贷款和房地产贷款等不同种类。
商业银行在进行贷款业务时需要进行风险评估，并采取相应的担保措施来确保贷款的安全性。
4. 银行支付结算业务商业银行提供支付结算服务，包括现金支付和电子支付。
现金支付是指通过银行存款账户提取现金来进行支付。
电子支付则是通过银行卡、手机支付、网上银行等电子方式进行转账和购物付款。
5. 银行资金管理商业银行需要进行有效的资金管理，确保资金的流动性和安全性。
资金管理包括资金的筹集、运用和监控等环节。
商业银行通常通过利率调控、准备金政策和短期借贷市场等手段来管理资金。
6. 银行风险管理商业银行面临各种风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等。
商业银行需要制定风险管理策略，采取适当的风险防范措施，确保银行运作的安全性和稳健性。
7. 银行金融市场业务商业银行在金融市场上参与各类交易和投资活动，包括外汇交易、债券交易、股票交易和衍生品交易等。
银行金融市场业务可以为银行带来更高的收益，同时也存在着市场风险。
总结：商业银行学是一个涵盖广泛且与日常生活和经济发展密切相关的学科。
了解商业银行学的基本知识和重点内容，可以帮助我们更好地理解商业银行的运作机制和服务，提高我们的金融素质和风险意识。
商业银行学重点整理
商业银行学重点整理商业银行作为金融体系中的重要组成部分，扮演着促进经济发展、服务于客户需求的角色。
通过对商业银行的学习，可以深入了解其运营模式、风险管理、服务创新等方面的知识。
本文将对商业银行学的重点内容进行整理，帮助读者更好地理解商业银行的运作机制。
1. 商业银行的定义与分类商业银行是指以经营存款、贷款等资金业务为主要目标的金融机构。
按照所有制形式可分为国有银行、股份制银行、城商行等；按照业务范围可分为全国性银行、地方性银行等。
理解商业银行的定义与分类是深入学习商业银行学的基础。
2. 商业银行的组织结构与治理商业银行的组织结构主要包括总行、分行、支行等层级，每一级别都有不同的职能和运作模式。
同时，商业银行的治理结构也是学习的重点，包括董事会、监事会等机构，以及相应的决策程序和监督机制。
3. 商业银行的资金来源与运用商业银行的资金来源主要包括存款、借款、债券发行等途径。
了解商业银行的资金来源对于理解其经营风险和业绩表现具有重要意义。
同时，商业银行的资金运用也是学习的重点，包括贷款、投资、理财等多种方式。
4. 商业银行的风险管理商业银行作为金融机构，面临着信用风险、市场风险、流动性风险等多种风险。
了解商业银行的风险管理体系，包括风险测度、控制和监测等方面的内容，有助于理解商业银行面临的挑战和应对策略。
5. 商业银行的创新服务与数字化转型随着科技的发展和客户需求的变化，商业银行正面临着创新服务和数字化转型的挑战。
了解商业银行的创新服务模式、数字化技术应用和智能金融等内容，对于把握未来商业银行的发展趋势具有重要意义。
6. 商业银行的监管与合规商业银行作为金融机构，受到央行、银保监会等监管机构的监管与合规要求。
了解商业银行的监管框架、监管指标和合规要求，对于理解商业银行运营的环境和限制具有重要作用。
7. 商业银行的国际化发展与全球竞争力随着全球化的趋势，商业银行的国际化发展和全球竞争力愈发重要。
了解商业银行的跨境业务、海外分支机构和风险管理等内容，有助于理解商业银行在国际金融市场中的角色和地位。
商业银行知识点
商业银行是一种以吸收储户存款、发放贷款、从事国际结算等业务为主，以盈利为目的的银行机构。
以下是商业银行的一些知识点：1. 存款业务：商业银行一般主要靠存款业务盈利。
存款业务可分为活期存款和定期存款两种，活期存款无固定期限，可在任何时间存取，而定期存款则有固定的期限，不能提前提取，利率相对较高。
2. 贷款业务：商业银行通过发放贷款来赚取利润。
贷款业务包括个人消费贷款、企业经营贷款、短期贷款、长期贷款等，商业银行会对贷款申请人进行信用评估，确定贷款额度和利率。
3. 国际结算业务：商业银行通过提供国际汇兑、跨境清算、离岸业务等，为国际贸易提供金融支持。
4. 网络金融业务：随着互联网的发展，商业银行积极开展网上银行、手机银行、第三方支付等业务，提供更加便捷的金融服务。
5. 风险管理：商业银行要承担各种风险，包括信用风险、流动性风险、市场风险等。
为了规避风险，商业银行要建立健全的风险管理体系，进行风险评估、控制、监测和报告。
6. 政策法规：商业银行业务受到国家各种政策法规的限制和监管，必须合法经营，严格遵守国家的相关法规和规定。
7. 社会责任：商业银行在追求盈利的同时，也要履行社会责任，积极参与社会公益事业，推动社会经济发展。
商业银行还要尽可能地保护客户的利益，维护金融市场的稳定运行。
8. 跨境业务：随着全球化的发展，商业银行愈加重视跨境业务，包括走出去和引进来两方面。
走出去方面，商业银行可以通过向国外提供贷款、融资等服务来拓展海外市场；引进来方面，商业银行可以通过吸收外资扩大自身资本、优化治理结构，或者借鉴国外银行的先进经验来提升自身的竞争力。
9. 货币政策：商业银行是负责实施货币政策的重要机构之一，在实现货币政策目标、维护货币金融稳定等方面发挥着重要作用。
央行通过调节商业银行的存贷款利率、再贷款利率等手段来实施货币政策，促进经济增长和通胀控制。
10. 金融创新：商业银行不断推出金融创新产品，如信用卡、理财产品、基金、保险、金融衍生品等，以满足客户多样化的需求。
商业银行学考点
商业银行学考点一、名词解释资产负债表：是衡量商业银行经营状况和进行银行管理的基本依据之一。
操作风险：由于不完善的或有问题的北部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险信用风险：又称违约风险，在传统上是指借款人到期不能按期还款而给银行造成损失的可能性市场风险：在证券市场中因股市价格、利率、汇率等变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险核心资本：又称产权资本，即银行股东享有股份收益权等股权，并记录在银行资本账户中的基础资本。
附属资本：又称非产权资本。
包括长期资本性票据和债券和重估储备。
（BASEL协议将银行的主要资本列为核心资本，其余则为从属资本）ROA:资产收益率，它是用来衡量每单位资产创造多少净利润的指标。
是息税前利润占总资产的百分比率。
ROE：净资产收益率。
是净利润与平均股东权益的百分比，是公司税后利润除以净资产得到的百分比率，该指标反映股东权益的收益水平，用以衡量公司运用自由资本的效率。
RAROC：风险调整后的资本回报率。
=风险调整后的收益/风险资本*100%=（收入-资金成本-经营成本-风险成本）/经济资本*100%福费廷：又称包买票据，是指在大型机械设备和成套设备中，由出口商把经进口商承兑的、期限在半年以上至五六年的远期汇票无追索权的出售给出口商所在地银行或大金融公司，并提前取得现款的融资方式。
信用证：是指银行做出的有条件的付款承诺。
它是开证行根据申请人的要求，向第三方开立的承诺在一定期限内按照一定的条件支付一定的金额的书面付款保证。
中间业务：商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、服务网络、资金和信用等方面的优势，不运用或不直接运用自己的资产、负债，以中间人的身份接受委托为客户办理收付、咨询、代理、担保和其他委托业务事项，提供各类金融服务并收取手续费的经营活动。
按揭贷款：就是购房者以所购住房做抵押并由其所购买住房的房地产企业提供阶段性担保的个人住房贷款业务。
商业银行知识点
商业银行知识点一、商业银行的定义和作用商业银行是指以盈利为目的、接受存款、发放贷款、提供各类金融服务的金融机构。
它是国民经济中的金融中介机构，具有货币发行与流通的重要职责，对于推动经济发展、促进社会繁荣起着重要作用。
二、商业银行的存款业务商业银行的存款业务是其最基本的业务之一。
存款业务包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。
通过各种存款产品，商业银行吸收个人和企业的闲置资金，为其提供安全、便捷的存款服务，并通过放贷等运作手段获取利润。
三、商业银行的贷款业务商业银行通过贷款业务为个人和企业提供融资服务。
贷款业务可分为企业贷款和个人贷款两大类。
企业贷款主要用于企业生产经营，个人贷款则用于满足个人消费和投资需求。
商业银行通过贷款业务帮助实体经济发展，推动社会经济持续增长。
四、商业银行的国际结算业务商业银行作为国际支付和结算的重要机构，开展国际结算业务。
国际结算业务可通过信用证、托收、汇票等方式进行。
商业银行在国际结算中发挥着支付、清算、承兑和信用评级等重要角色，有效促进了跨境贸易和投资。
五、商业银行的外汇业务商业银行作为外汇市场的重要参与者，扮演着外汇交易和外汇资金调剂的角色。
商业银行在外汇市场上提供外汇买卖、外汇衍生工具交易等服务，为企业和个人提供风险管理和投资机会。
六、商业银行的信贷管理商业银行的信贷管理包括风险评估、贷款审批、贷后管理等环节。
商业银行需要通过信贷管理来控制风险，保证贷款的安全性和可持续性。
合理的信贷管理能够提高商业银行的盈利稳定性，保护客户利益。
七、商业银行的风险管理商业银行的经营涉及多种风险，如信用风险、流动性风险、市场风险等。
商业银行需要通过建立风险管理体系和制定相应的风险控制策略来有效应对各种风险，并保护金融体系的稳定性。
八、商业银行的创新业务为了适应金融市场的发展需求和客户的多元化需求，商业银行不断推出创新的金融产品和服务。
例如，电子银行、网络支付、移动支付等，这些创新业务为客户提供了更加便捷、快速的金融服务体验。
商业银行知识点
商业银行知识点1. 商业银行的定义和职能商业银行是一种以盈利为目标，提供金融服务的机构。
其主要职能包括存款业务、贷款业务、支付结算、信用卡发行等。
商业银行作为金融体系的核心，承担着金融中介的角色，促进了资金的流动和经济的发展。
2. 商业银行的组织结构商业银行通常以总行和分支机构为基本组织形式。
总行负责制定战略、决策和监督，并与政府、监管机构进行协调。
分支机构主要负责经营和服务，为客户提供各类金融产品和服务。
3. 商业银行的风险管理商业银行面临着各种风险，包括信用风险、利率风险、流动性风险等。
为了控制风险，商业银行进行了一系列的风险管理措施，如风险评估、资本充足性监管、风险分散等。
4. 商业银行的产品与服务商业银行提供多样化的产品和服务，以满足客户的不同金融需求。
其中包括储蓄存款、信贷贷款、个人理财、企业融资、外汇交易等。
商业银行的产品和服务种类繁多，需要根据客户的需求进行定制化。
5. 商业银行的竞争与创新商业银行面临着日益激烈的市场竞争，为了保持竞争力，商业银行需要不断进行创新。
比如，引入新技术，如移动支付、互联网金融等；提供差异化的产品和服务，如绿色金融、普惠金融等。
6. 商业银行的社会责任作为金融机构，商业银行应承担社会责任，促进经济和社会的可持续发展。
商业银行可以通过支持小微企业、推动可持续发展债券等方式，实现经济效益和社会效益的双赢。
7. 商业银行的监管和改革商业银行的运营受到监管机构的监督和管理。
监管机构负责确保商业银行的合规性、稳定性和安全性。
近年来，随着金融市场的变革和创新，商业银行的监管也在不断改革，旨在提高金融系统的稳定性和透明度。
结语：商业银行作为金融体系的重要组成部分，在经济社会的发展中扮演着重要的角色。
了解商业银行的知识点，有助于我们更好地理解金融行业的运作规律，提高个人的金融素养。
同时，商业银行也需要不断适应市场的变化，进行创新与改革，为客户和社会创造更大的价值。
商业银行复习重点
第一章导论从历史上看，银行起源于意大利，比较具有近代意义的银行则是1587年建立的威尼斯银行。
1694年，成立了第一家股份制银行——英格兰银行，也是现代银行业产生的象征。
商业银行的形成途径：第一条途径是从旧式高利贷银行转变过来的；第二条途径是根据资本主义经济发展的需要，按资本主义原则，以股份公司形式组建而成。
商业银行的功能：信用中介（最基本的功能）；支付中介；金融服务；信用创造；调节经济。
商业银行组织形式：1、单元制：指那些不设立分支机构的商业银行，这种银行主要集中在美国；2、分行制：指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。
3、持股公司制：又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
（主要是美国）。
商业银行经营管理所遵循的基本原则是：盈利性、流动性和安全性，简称“三性原则”。
第二章商业银行资本资本构成：1、股本：普通股和优先股；2、盈余：资本盈余和留存收益；3、债务资本：资本票据和债券；4、其他来源：储备金。
发行普通股的好处：（1）普通股没有偿还期，银行不用考虑本金的偿付，可以永久的使用资金；（2）普通股是股票市场的主体，而且对投资人而言，普通股的收益率一般高于优先股和债券，出售比较容易；不利因素：（1）股息在税后支付，因此，筹资成本较高，一般略高于优先股和债券；（2）新发行的普通股会使原股东的控制决策权下降（3）新发行普通股会对商业银行的股东权益产生稀释作用，造成每股净收益下降，从而引起股票行市下跌。
发行优先股对商业银行的好处：（1）控制权不会变更，不会影响普通股收益和股价（2）如果是不可赎回优先股，便不具有偿还性，可以永久使用资金；（3）成本一般低于普通股（4）发行固定股息的优先股，当市场行情较好时，商业银行可获得财务杠杆效应。
不利：（1）税后支付利息（2）财务杠杆风险债务资本的好处：（1）利息固定，因而与固定利率的优先股相似，在银行盈利率上升时，能带来杠杆效应。
商业银行知识点
1、1694年，英格兰银行成立标志着现代商业银行的产生。
2、商业银行的形成途径：由旧高利贷银行演变而来；如威尼斯银行新型资本家以股份制形式组建的；如英格兰银行3、商业银行的主要业务：资产、负债、表外4、美国花旗集团经营模式：金融控股公司5、商业银行的性质：特殊的金融企业6、商业银行的职能:(1)信用中介(2)支付中介(3)、信用创造(4)、金融服务(5)、调节经济7、安全性目标的核心问题是要求银行能正确处置风险，加强风险管理8、商业银行按组织形式划分为：单元制银行、分行制银行、持股公司制9、股东大会：最高权力机构；董事会：由股东大会选举产生的决策机构10、资本的功能：（1）保障功能（2）经营功能（3）管理功能11、商业银行资本金构成：核心资本（股本，公开储备）附属资本、债务资本12、分类比率法，即著名的“纽约公式”13、根据银监会的要求，目前大型银行资本充足率应不低于11.5％，中小银行不低于10％；核心资本充足率大型商业银行要达到10％，中小银行为8％。
14、根据《办法》规定，被归为系统重要性银行的资本充足率将达到11.5%；非系统重要性银行的中小银行其资本充足率将提高0.5个百分点，至10.5%。
15、《巴塞尔协议》第一稿：对银行的资本结构、资本比率、各类资产的风险权数及过渡期和实施期的安排等四方面作了统一规定。
16、资本对风险资产比率=(核心资本+附属资本)/风险资产总值≥8%17、银行的资本管理与对策：分子与分母对策18、存款：主要的负债和经常性的资金来源；短期借入负债：包括：同业拆借、再贷款、再贴现、国外政府或机构借款等长期借入负债：发行金融债券19、银行存款按其波动的程度可划分为三类：易变性存款，准变性存款，稳定性存款20、短期借款的主要渠道：同业拆借，向央行借款（再贷款、再贴现）其他渠道（转贴现大面额存单、转抵押、欧洲货币市场借款、回购协议）21、现金资产的构成：库存现金、在央行的存款、存放同业款项、在途资金22、资金来源（增加头寸）：贷款利息和本金、变现及到期债券、存款及其他负债增加、发行新股资金运用（减少头寸）：新发放的贷款、购买债券、存款及其他负债减少、收购股份23、担保贷款：保证抵押质押24、贷款定价应考虑的因素：资金成本，贷款的风险程度，贷款费用，贷款期限，贷款供求状况，借款人的信用及银企关系25、贷款定价方法：目标收益率定价法，基础利率定价法，成本加成定价法，价格领导模型定价法，优惠加数定价法和优惠乘数定价法，保留补偿余额定价法26、6C品德，能力，资本，抵押，环境，控制27、信用技术分析：财务报表分析，财务比率分析，现金流量分析28、资产负债率反应：利息保障倍数反应：29、备用信用证是国际贸易中最广泛使用的结算方式30、贷款承诺是银行与借款客户的一种正式契约：定期贷款承诺、备用承诺、循环承诺票据发行便利：有包销的票据发行便利和无包销的票据发行便利31、金融期货：货币、利率、股本期货32、远期利率不会有风险33、互换业务：比较优势理论QSD=(Y2—Y1)—（LIBOR+X2—（LIBOR+X1））双方利益大致相等简答一、巴塞尔协议第二稿中三大支柱？第一支柱：最低资本充足要求，规范资本充足率的计算方法和应当达到的标准，并对信用风险、市场风险和操作风险（3类风险）都提出了不同的测定资本充足率的方法。
商业银行学重点
商业银行学重点作为金融体系的重要组成部分，商业银行在现代经济运行中扮演着至关重要的角色。
商业银行的学习内容涵盖了广泛的范围，包括货币政策、信贷管理、风险控制等多个方面。
本文将重点探讨商业银行学中的一些重要内容。
一、货币政策货币政策是商业银行运作的重要基础，也是国家宏观经济管理的重要工具之一。
在学习商业银行的过程中，了解货币政策的形成和执行机制至关重要。
货币政策的核心目标是保持经济的稳定和增长，促进就业和物价稳定。
商业银行需要了解货币政策工具的使用，以及对经济指标的影响，以便根据宏观经济的发展趋势来制定适应的商业银行战略。
二、信贷管理信贷管理是商业银行经营的核心环节之一。
商业银行通过信贷活动为客户提供资金支持，同时也需要对贷款风险进行有效管理。
学习商业银行学重点之一是了解信贷管理的理论和实践操作。
信贷管理包括信用评估、贷款审批、风险评估等环节。
商业银行需要根据客户的信用状况、还款能力、贷款用途等因素进行评估，以便做出明智的信贷决策。
三、风险控制作为金融机构，商业银行面临着各种风险。
风险控制是商业银行学重点中的一个重要内容。
商业银行需要确保资产负债表的稳定，降低不良资产的比例。
为此，商业银行需要建立有效的风险管理体系，包括风险评估、风险监测、风险防控等环节。
商业银行还需要了解市场风险、信用风险、操作风险等不同类型风险的特点和防范措施。
四、创新与变革商业银行学的另一个重点是创新与变革。
在快速发展的金融业环境下，商业银行需要不断创新以适应市场和客户需求的变化。
学习商业银行学重点包括了解金融科技的应用、创新金融产品的设计等。
商业银行需要积极采用新技术、新手段，提高金融服务的效率和体验，进一步巩固市场竞争优势。
五、社会责任商业银行作为社会机构，除了经营活动外，还有着一定的社会责任。
商业银行学中的一项重要内容就是了解和履行社会责任。
商业银行需要关注社会问题，积极参与社会公益活动，提供财务支持和金融服务。
学习商业银行学重点时，商业银行的社会责任不容忽视，其影响力和形象赢得的社会认可也是商业银行成功的重要因素之一。
商业银行学复习重点
商业银⾏学复习重点第⼀章导论教学要求：本章要求学⽣了解商业银⾏产⽣与发展的过程，商业银⾏内部组织结构及商业银⾏的职能，掌握商业银⾏的本质属性及经营原则，对商业银⾏进⾏监管和商业银⾏本⾝加强内控的原则、⽅法，并能应⽤商业银⾏经营的基本原则分析经济环境变化对商业银⾏经营的影响。
商业银⾏的性质商业银⾏是以追求最⼤利润为⽬标，以多种⾦融负债筹集资⾦，以多种⾦融资产为其经营对象，能利⽤负债进⾏信⽤创造，并向客户提供多功能、综合性服务的⾦融企业。
商业银⾏的经济性质：商业银⾏是经营货币信⽤业务的特殊的⾦融企业。
1、商业银⾏⾸先具备⼀般的企业特征：如必须具备业务经营所需的⾃有资本，并达到管理部门所规定的最低资本要求；必须照章纳税；实⾏⾃主经营、⾃担风险、⾃负盈亏、⾃我约束；有明确的经营对象；以获取利润为经营⽬标和发展动⼒。
2、商业银⾏不是⼀般的企业：如资本构成资本⽐率、经营对象等。
商业银⾏的经营对象不是普通商品，⽽是货币、资⾦，商业银⾏业务活动的范围不是⽣产流通领域，⽽是货币信⽤领域，商业银⾏不是直接从事商品⽣产和流通的企业，⽽是为从事商品⽣产和流通的企业提供⾦融服务的企业。
3、商业银⾏不同于其他⾦融机构，是特殊的银⾏商业银⾏作为特殊银⾏，⾸先在经营性质和经营⽬标上，商业银⾏与中央银⾏和政策性⾦融机构不同。
商业银⾏以盈利为⽬的，在经营过程中讲求营利性、安全性和流动性原则，不受政府⾏政⼲预。
其次商业银⾏与各类专业银⾏和⾮银⾏⾦融机构也不同。
商业银⾏的业务范围⼴泛，功能齐全、综合性强，尤其是商业银⾏能够经营活期存款业务，它可以借助于⽀票及转账结算制度创造存款货币，使其具有信⽤创造的功能。
⼆）商业银⾏的法律性质1、商业银⾏的成⽴实⾏特许制：商业银⾏由国家特许成⽴2.商业银⾏是企业法⼈商业银⾏具有企业性质，拥有法⼈地位。
企业是经济组织，以营利为⽬的。
第五节商业银⾏的经营原则⼀、效益性、安全性、流动性原则商业银⾏作为企业法⼈，盈利是其⾸要⽬的。
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商业银行学复习资料题型：单选1’*10 多选2’*10 判断1’*10 名词解释2’*5 计算2道共10分问答10’*4名词解释：1、（商业银行）公司治理：是指建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。
2、激励机制：是指一整套可以激发银行员工工作热情的制度。
激励包括正向激励（如正面引导和驱动）和负向激励（如约束和惩罚）。
3、大额可转让定期存单：是指存款人将资金按某以固定利率和期限存入银行，并可在市场上转让买卖的存单形式。
其基本特点是：不记名，可以自由转让；存单面额大，金融固定。
4、现金资产：是商业银行所有资产中最具流动性的资产，由库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金构成。
其主要作用为保持清偿力和保持流动性。
5、标准差法：是将证券已得到收益进行平均后，与预期收益作比较，计算出偏差幅度的证券投资风险测量方法。
6、“6C”原则：商业银行在放款审查和对借款人进行信用分析时的六大要素。
分别为：品德、能力、资本、担保品、经营状况和发展前景。
7、消费信贷：是指那些发放给消费者个人或家庭，用来购买耐用品消费品或支付其他个人或家庭消费的贷款。
8、中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。
9、备用信用证：是指开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。
10、福费廷：又称为“包买票据”或“票据买断”，是商业银行为国际贸易提供的一种中长期融资方式。
它是指银行作为包买商从出口商哪里无追索权地购买由银行承兑/承付或保付的远期汇票，而向出口商提供融资的业务。
11、银团贷款：又称辛迪加贷款，是由一家或几家商业银行牵头，多加商业银行作为参与行，共同向某一借款人提供的金融比较大的中长期贷款。
12、技术风险：是指由于对技术采用不当，或采用的技术相对落后导致技术隐患而造成的风险。
它包括技术选择风险、技术设计风险等。
13、经济资本：是指用于承担业务风险或购买未来收益的股东投资总额。
即：经济资本=风险资本+商誉14、次级债券：是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于银行其他负债之后、先于银行股权资本的债券。
15、商业贷款理论：又称真实票据理论，它是一种确定资金运用方向的理论。
该理论认为，银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款，为了保持银行资金的流动性，随时应付客户的提款要求，银行的资产业务应集中于短期自偿性贷款，不应发放长期贷款和消费者贷款，即使发放这些，也应将其限定在银行自由资本和现有储蓄存款水平范围内。
16、利率敏感性管理：是在利率市场化的前提下，根据银行资产和负债对利率变化的不同敏感性而进行管理的方法。
17、操作风险：是指银行在日常业务中由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件等引起的风险，包括人员风险、流程风险、技术风险和外部风险。
18、内部控制：是一种为合理保证实现经营的效果和效率、财务报告的可靠性及符合法律和规章制度三大目标的程序。
19、单一集团客户授信集中度：是最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。
计算：1、资本充足率是衡量商业银行综合经营能力和风险抵御能力的最重要指标之一。
资本充足率=（资本－扣除项）/（风险加权资产+ 12.5倍的市场风险资本）核心资本充足率=（核心资本—核心资本扣除项）/（风险加权资产+ 12.5倍的市场风险资本）2、利率敏感性缺口（GAP）= 利率敏感性资产（ISA）－利率敏感性负债（ISL）GAP＞0，称为正缺口，表明利率敏感性资产大于利率敏感性负债GAP＝0，称为零缺口，表明利率敏感性资产等于利率敏感性负债GAP＜0，称为负缺口，表明利率敏感性资产小于利率敏感性负债利率敏感性比率（SR）=利率敏感性资产（ISA）/ 利率敏感性负债（ISL）SR＞1，正缺口，表明利率性资产大于利率敏感性负债SR＝1，零缺口，表明利率性资产等于利率敏感性负债SR＜1，负缺口，表明利率性资产小于利率敏感性负债利率敏感性缺口模型：银行净利息收入变化量（ΔNII）= 银行净利息收入的变化量（Δi）×利率敏感性缺口（GAP）=Δi ×（ISA－ISL）在市场利率变动时，利率敏感性缺口将直接影响银行的净利息收入在正缺口状况下，即ISA－ISL＞0 SR＞1市场利率上升Δi＞0，此时ΔNII＞0，则银行的净利差由于利率的上升而增加市场利率下降Δi＜0，此时ΔNII＜0，则银行的净利差由于利率的下降而减少在负缺口状况下，即ISA－ISL＜0 SR＜1市场利率上升Δi＞0，此时ΔNII＜0，则银行的净利差由于利率的上升而减少市场利率下降Δi＜0，此时ΔNII＞0，则银行的净利差由于利率的下降而增加复习重点：第一章商业银行概论1、银行的法律定义：商业银行是指依法设立的吸收存款、发放贷款和办理结算等业务企业法人。
其定义有两层含义：第一，商业银行是依法设立的，有自己的名称，有独立财产，并承担有限责任的企业法人。
第二，商业银行是一种特殊的企业法人，它经营的是一种特殊商品——货币和货币资金。
2、商业银行的职能：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务3、商业银行的业务范围：1）吸收公众存款2）发放短期、中期和长期贷款3）办理国内外结算4）办理票据承兑与贴现5）发行金融债券6）代理发行、代理兑付7）买卖政府债券、金融债券8）从事同业拆借9）买卖、代理买卖外汇10）从事银行卡业务11）提供信用证服务及担保12）代理收付款项及代理保险业务13）提供保管箱服务14）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
4、商业银行的组织类型：1）总分行制：又称分支银行制，是指法律上允许在银行总行之下在国内外普遍设立分支机构并形成庞大银行网络的银行制度。
2）单一银行制：又称单元制或独立银行制。
它是指不设或不允许设立分支机构的银行制度，其银行业务完全由一个独立的银行机构经营。
3）持股公司制：又称“集团银行制”，是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者控股公司下设多个子公司的组织形式。
4）连锁银行制：它是变相的总分行制，是指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。
5、分业经营与综合经营分业经营：是指银行业与证券业、保险业和信托业实行分开经营、分开管理。
优点：1）使各金融机构集中精力开拓自己的业务领域2）减少对客户利益的损害，防止内幕交易3）防止出现金融垄断集团综合经营：是指同意金融机构可以同时经营银行、证券、保险和信托等金融业务。
优点：1）使金融资产多样化，有效地分散风险，使银行和整个金融体系趋于稳定2）方便客户，使客户在一家银行享受到全面的金融服务，从而使银行获得长期稳定的基本顾客3）充分利用金融资源，促进金融机构之间的有效竞争，以达到提高金融机构的创新能力和高效经营的目的6、商业银行的经营原则1）安全性原则：安全性是指银行避免经营风险，保证资金安全的要求，即商业银行应尽量避免各种不确定因素对其资产、负债、利润、信誉等方面的影响，以保证银行的稳健经营与发展。
2）流动性原则：流动性是一个清偿力问题，它是指银行能够随时应对客户提存，满足必要贷款需求的支付能力。
从保证支付的意义上将，商业银行的流动性包括资产流动性和负债流动性两个方面。
3）盈利性原则：盈利性是指商业银行获取利润的能力，由商业银行的性质所决定，商业银行的经营目标就是要实现利润最大化。
盈利性是商业银行经营目标的要求，也是商业银行开拓业务的内在动力。
三原则的相互关系：商业银行的安全性，流动性和盈利性三原则从根本上是统一的，安全性是前提，流动性是条件，盈利性是目的。
但是，这三原则又是又有一定的矛盾，安全性与流动性成正比，安全性、流动性与盈利性成反比。
第二章商业银行的负债业务1、银行负债业务的资金来源渠道传统存款（活期、定期、储蓄）“被动”负债（存款）创新存款负债中央银行（再贷款、再贴现）短期同业拆借市场“主动”负债（非存款）长期金融债券2、存款成本是银行经营的主要成本，它由利息支出和非利息支出两部分构成。
对银行来说成本管理的要求有其特殊性，主要体现在利息支出上。
利息支出是与存款规模正相关的，而且利率越高存款的吸引力就越大，这是银行扩张存款的基本手段。
非利息支出管理主要是强调如何降低支出的问题。
存款规模越大，自然就拥有了规模经济或范围经济的效应，因此，银行应当设法提高非利息支出的效率，尽可能地减少浪费和闲置。
3、同业拆借是指商业银行与其他金融机构之间的临时性借款，主要用于支持银行资金周转、弥补银行暂时的头寸短缺。
同业拆借的基本特点：1）同业性与批发性2）短期性与主动性3）市场化和高效率4）交易的无担保性5）不需向中央银行缴纳法定存款准备金4、存款保险制度存款保险制度是由官方或行业性的特种公司对商业银行或其他金融机构所吸收的存款承担保险义务的一种制度安排。
其运作方式：管理体制，保险范围，筹资方式，存款保险和互相担保。
对存款保险制度的总体评价：1）保护存款人利益只是存款保险制度的一个方面2）有利于整个金融体系的稳定3）一个完善的存款保护体系可以淡化某些银行所享受的竞争优势，有利于促进竞争的公平性，有利于促使那些效率差的银行退出金融体系，从而有利于提高市场机制的运作效率4）存款人对这些银行的经营管理水平和资金实力并不十分关心，一些银行在业务活动中冒更大风险。
存款保险制度的发展趋势：为了使负效应降至最小限度，存款保险制度正朝着以存款的风险程度和特点为基础来构建和运作的方向发展，把“共同保险”和“差别保险”的概念纳入存款保险制度框架正是这一发展方向的表现。
第三章商业银行的现金和证券业务1、流动性是指商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。
2、商业银行流动性的预测：资金来源与运用法，资金结构法，概率分析法3、商业银行证券投资的目的：获取收益，分散风险，增强流动性，改善银行的资产负债表商业银行证券投资的对象：货币市场工具（国库券、商业票据、银行承兑汇票、中央银行票据），资本市场工具（股票、债券）4、证券投资的收益由两部分组成：一部分是利息类收益，包括债券利息、股票红利等，另一部分是资本利得收益，即证券市场价格发生变动所带来的收益。
第四章商业银行的贷款业务1、贷款种类，按贷款的保障条件分类，可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。
2、企业贷款操作的一般程序：借款申请、贷前调查、贷款审批、签订借贷合同、方法贷款、贷后检查、贷款收回。
3、财务比率分析：财务比率分析法是将财务报表中的不同项目或不同类别联系起来没用比率来反映它们之间的相互关系，以判断企业的惊讶状况、债务负担和盈利能力从而依此评价企业的偿债能力。