商业银行学重点归纳
商业银行学 重点整理
商业银行学复习资料题型：单选1’*10 多选2’*10 判断1’*10 名词解释2’*5 计算2道共10分问答10’*4名词解释：1、（商业银行）公司治理：是指建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。
2、激励机制：是指一整套可以激发银行员工工作热情的制度。
激励包括正向激励（如正面引导和驱动）和负向激励（如约束和惩罚）。
3、大额可转让定期存单：是指存款人将资金按某以固定利率和期限存入银行，并可在市场上转让买卖的存单形式。
其基本特点是：不记名，可以自由转让；存单面额大，金融固定。
4、现金资产：是商业银行所有资产中最具流动性的资产，由库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金构成。
其主要作用为保持清偿力和保持流动性。
5、标准差法：是将证券已得到收益进行平均后，与预期收益作比较，计算出偏差幅度的证券投资风险测量方法。
6、“6C”原则：商业银行在放款审查和对借款人进行信用分析时的六大要素。
分别为：品德、能力、资本、担保品、经营状况和发展前景。
7、消费信贷：是指那些发放给消费者个人或家庭，用来购买耐用品消费品或支付其他个人或家庭消费的贷款。
8、中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。
9、备用信用证：是指开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。
10、福费廷：又称为“包买票据”或“票据买断”，是商业银行为国际贸易提供的一种中长期融资方式。
它是指银行作为包买商从出口商哪里无追索权地购买由银行承兑/承付或保付的远期汇票，而向出口商提供融资的业务。
11、银团贷款：又称辛迪加贷款，是由一家或几家商业银行牵头，多加商业银行作为参与行，共同向某一借款人提供的金融比较大的中长期贷款。
商业银行 期末考试 重点整理
商业银行经营管理第一章商业银行概述（本章整理全为重点）※一、商业银行的内涵商业银行是指主要发放周转性工商业贷款，享有垄断创造活期存款的特权，以赢利最大化为经营目标，提供日趋多样化综合性金融业务的金融企业。
※二、中央银行与商业银行的异同相同点1、都是一国经济、金融的主体；2、都在一国经济、金融发展中起着重要的作用；3、许多中央银行是由商业银行演变而来的；4、许多中央银行的早期都兼营商业银行业务。
商业银行与中央银行的不同点：※三、商业银行是企业，又不是一般的企业商业银行是企业，具有企业的一般特征：（1）、自主经营、自负盈亏、独立核算，拥有一定的资本金；（2）、从事货币信用经营；（3）、有收入，也有支出，照章纳税；（4）、以赢利最大化为目的。
商业银行又不是一般的企业，是特殊的企业：（1）、商业银行经营对象特殊；（2）、商业银行是高负债的企业；（3）、商业银行关系面广，渗透力强；（4）、商业银行更容易冒风险；（5）、商业银行的社会信誉与社会形象更加重要，是其生存与发展的根基；（6）、商业银行破产倒闭的社会成本特别巨大。
※四、商业银行的职能1、信用中介2、支付中介3、金融服务4、信用创造5、调节经济※五、商业银行的经营管理原则1、安全性原则2、流动性原则3、盈利性原则三性原则的关系及协调——安全性、流动性和盈利性权衡的原则商业银行经营管理是一个权衡利害、趋利避害的过程，在决策时应该坚持盈利性和安全性权衡的原则。
首先，安全性是商业银行经营的客观要求。
其次，安全性与盈利性是一对矛盾。
商业银行经营管理的原则是保证信贷资金流动性、安全性和盈利性的有效统一。
它是银行管理者决策的依据。
我国商业银行组织结构：组织结构：总分制所有权：股份制业务结构：银行分业制※六、商业银行经营制度1. 分离银行制度2. 全能银行制度第二章商业银行经营管理理论（了解）一、商业银行经营管理环境概述（内部条件、外部条件）※二、商业银行经营管理环境分析与预测(一)原则1.系统性原则2. 连续性原则3. 定性分析与定量分析相结合的原则（二）技术与方法1.定性分析预测法个人经验、德尔菲法、主观概率法2. 定量分析预测法发展趋势法、直线趋势法、线性回归法※三、商业银行经营管理环境优化优化原则1. 竞争与效率相一致原则2. 安全与稳健相一致原则3.金融与经济相统一原则4. 规模与效益相适应原则第三章商业银行资本的规定※一、商业银行资本的功能一般来讲，商业银行的资本具有三大功能:１．保护存款人利益。
商业银行学复习重点
商业银⾏学复习重点第⼀章导论教学要求：本章要求学⽣了解商业银⾏产⽣与发展的过程，商业银⾏内部组织结构及商业银⾏的职能，掌握商业银⾏的本质属性及经营原则，对商业银⾏进⾏监管和商业银⾏本⾝加强内控的原则、⽅法，并能应⽤商业银⾏经营的基本原则分析经济环境变化对商业银⾏经营的影响。
商业银⾏的性质商业银⾏是以追求最⼤利润为⽬标，以多种⾦融负债筹集资⾦，以多种⾦融资产为其经营对象，能利⽤负债进⾏信⽤创造，并向客户提供多功能、综合性服务的⾦融企业。
商业银⾏的经济性质：商业银⾏是经营货币信⽤业务的特殊的⾦融企业。
1、商业银⾏⾸先具备⼀般的企业特征：如必须具备业务经营所需的⾃有资本，并达到管理部门所规定的最低资本要求；必须照章纳税；实⾏⾃主经营、⾃担风险、⾃负盈亏、⾃我约束；有明确的经营对象；以获取利润为经营⽬标和发展动⼒。
2、商业银⾏不是⼀般的企业：如资本构成资本⽐率、经营对象等。
商业银⾏的经营对象不是普通商品，⽽是货币、资⾦，商业银⾏业务活动的范围不是⽣产流通领域，⽽是货币信⽤领域，商业银⾏不是直接从事商品⽣产和流通的企业，⽽是为从事商品⽣产和流通的企业提供⾦融服务的企业。
3、商业银⾏不同于其他⾦融机构，是特殊的银⾏商业银⾏作为特殊银⾏，⾸先在经营性质和经营⽬标上，商业银⾏与中央银⾏和政策性⾦融机构不同。
商业银⾏以盈利为⽬的，在经营过程中讲求营利性、安全性和流动性原则，不受政府⾏政⼲预。
其次商业银⾏与各类专业银⾏和⾮银⾏⾦融机构也不同。
商业银⾏的业务范围⼴泛，功能齐全、综合性强，尤其是商业银⾏能够经营活期存款业务，它可以借助于⽀票及转账结算制度创造存款货币，使其具有信⽤创造的功能。
⼆）商业银⾏的法律性质1、商业银⾏的成⽴实⾏特许制：商业银⾏由国家特许成⽴2.商业银⾏是企业法⼈商业银⾏具有企业性质，拥有法⼈地位。
企业是经济组织，以营利为⽬的。
第五节商业银⾏的经营原则⼀、效益性、安全性、流动性原则商业银⾏作为企业法⼈，盈利是其⾸要⽬的。
商业银行学重点整理
商业银行学重点整理名词解释:1. 商业银行商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。
2. 信用中介商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
3. 支付中介商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
4. 分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或者外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。
5. 银行持股公司制：又称“集团银行制”，是指由某一集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
这些独立银行的业务和经营决策统属于股权公司控制。
6.流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：资产的变现成本与资产变现的速度。
7. 外源资本指商业银行从银行外部募集到的资本，包括发行普通股、优先股、资本票据和债券募集的资本，以及通过国家的各种增资方式所获得的资本等。
8. 内源资本指商业银行从银行内部募集到的资本，如通过留存收益的方式所获得的资本。
9. 债务资本指商业银行从外部借入的、在某个确定的到期日需要归还的资本。
10. 注册资本：是指银行在向工商行政管理部门登记注册时，在银行章程上注明的资本金。
它是说明银行将以多大的资本金来进行经营。
11. 实收资本：这是银行投资人（股东）实际投入到银行的资本。
12. 股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。
这是银行的资产净值，即银行的总资产减总负债的余额。
它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等等项目。
13. 银行股本包含普通股和优先股，是银行股东持有的主权证书。
14. 银行盈余包括资本盈余和留存盈余。
15. 储备金是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金，包括放款与证券损失准备金和偿债基金等。
商业银行学重点归纳
商业银行学重点归纳商业银行是指根据法律规定，以开展以货币为主要业务的经济组织为目标，接收各类存款、提供贷款及其他金融服务，并从中获取收益的金融机构。
商业银行是现代经济中不可或缺的一部分，承担着资金融通、信用创造等重要职能。
本文将从商业银行的组成、业务运作和监管体系等方面对商业银行学进行重点归纳。
一、商业银行的组成商业银行主要由股东、董事会、行长和经营部门等组成。
股东是商业银行的出资人，董事会是商业银行的最高决策机构，行长是商业银行的执行长，负责具体的日常经营管理。
经营部门包括各级分支机构，分为营业部、支行和总行等。
二、商业银行的主要业务1. 存款业务商业银行主要通过接收各类存款来筹集资金。
存款业务包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。
商业银行通过支付利息的方式吸引个人和企业将闲置资金投入银行，从而形成资金的储备。
2. 贷款业务商业银行通过各种贷款方式将筹集到的资金投放给个人和企业，帮助他们满足消费和生产经营的需求。
贷款业务包括个人消费贷款、企业投资贷款、房地产贷款等。
3. 外汇业务商业银行作为外汇交易的中介机构，在国际间的支付和货币兑换中发挥着关键作用。
外汇业务包括外汇兑换、外汇存款和外汇贷款等。
4. 结算业务商业银行作为经济交易的结算机构，负责处理各类支付和结算业务。
结算业务包括票据承兑、票据贴现、跨行转账等。
三、商业银行的监管体系商业银行作为金融机构，受到国家金融监管机构的监管。
监管体系主要包括央行、银行业监管机构和存款保险机构。
央行对商业银行的监管主要包括货币政策制定和监控系统运行等。
银行业监管机构负责对商业银行的风险管理、合规运营等进行监督。
存款保险机构负责对商业银行的存款进行保险，保障存款人的权益。
四、商业银行学的发展趋势随着金融科技的快速发展，商业银行面临着许多新的挑战与机遇。
互联网金融、大数据应用、人工智能等技术的广泛应用，将对商业银行的经营模式、服务方式和风险管理提出新要求。
商业银行需要加强与科技公司的合作，提升数字化能力，推动创新服务模式的发展。
商业银行学重点
商业银行学重点商业银行是指经营各类银行业务，以盈利为目的的金融机构。
商业银行作为金融系统的核心组成部分，对于国民经济的发展和金融市场的稳定起着重要作用。
本文将重点介绍商业银行学的几个重要内容，包括商业银行的定义、组织结构、经营业务以及风险管理等。
一、商业银行的定义商业银行是指依法成立的、经营存款、贷款以及与金融业务相关的各项业务的银行。
商业银行的主要职能是吸收存款、发放贷款、支付结算和提供金融服务等，同时也承担着风险管理和监管合规的责任。
二、商业银行的组织结构商业银行的组织结构包括董事会、监事会、总行和分支机构等。
董事会是商业银行的最高权力机构，负责决策和监督银行的运营。
监事会则负责监督银行的经营合规情况。
总行是商业银行的核心机构，负责制定总体经营策略和决策，并管理各个分支机构的工作。
三、商业银行的经营业务商业银行的经营业务主要包括存款业务、贷款业务、支付结算业务以及其他金融服务业务。
存款业务是商业银行的核心业务，包括吸收活期存款、定期存款和储蓄存款等。
贷款业务是商业银行创造利润的重要途径，包括个人贷款和企业贷款等。
支付结算业务是商业银行提供的支付和结算服务，既包括传统的现金支付，也包括电子支付和移动支付等新兴支付方式。
商业银行还可以提供其他金融服务，如信用卡、理财和外汇等服务。
四、商业银行的风险管理商业银行面临着各种风险，在运营过程中需要进行科学有效的风险管理。
常见的风险包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等。
商业银行需要建立健全的风险管理体系，包括制定风险管理政策和规程，建立内部控制体系，进行风险评估和监测，并参与金融市场的风险管理活动。
综上所述，商业银行学是研究商业银行运营和管理的学科，包括商业银行的定义、组织结构、经营业务以及风险管理等内容。
商业银行作为金融系统的核心机构，对于国民经济的发展和金融市场的稳定起着重要作用。
在金融监管趋严的背景下，商业银行需要不断提升自身能力，适应市场变化，加强风险管理，为实体经济的发展提供稳定可靠的金融支持。
商业银行重点整理
Ch11、商业银行分析的起点：铸币兑换业；近现代银行业的开端:货币经营业2、是不是有了货币经营业就有了商业银行?不是。
货币经营业只是银行的早期萌芽状态,当货币经营业的发展过程中出现了信用活动，才有了早期银行。
所以,货币经营业与银行是不同的,两者的主要区别在于有无信用活动。
3、现代商业银行的产生途径有两条:一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件,演变为资本主义银行；一是新兴的股份制银行。
4、第一家现代商业银行：英格兰银行商业银行的定义:商业银行是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
5、商业银行的性质(1)商业银行具有一般的企业特征。
商业银行拥有业务经营所必需的自有资本，且大部分资本来自于股票发行;商业银行实行独立核算、自负盈亏；其经营目标是利润最大化，从商业银行的设立到商业银行选择业务及客户的标准来看,主要是盈利.（2)商业银行是特殊的企业。
商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。
商业银行的活动范围不是一般的商品生产和商品流通领域，而是货币信用领域.一般企业创造的是使用价值，而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。
（3）商业银行不同于其他金融机构。
和中央银行相比较,商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的金融机构，而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。
和其他金融机构相比较，商业银行能够提供更多、更全面的金融服务，能够吸收活期存款。
而其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一方面或某几方面的金融服务.随着金融自由化和金融创新的发展，商业银行经营的业务和提供的服务范围越来越广泛，现代商业银行正在向着“万能银行”和“金融百货公司”的综合银行模式发展。
6、商业银行的经济职能及其相互关系商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有:1、信用中介.是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。
商业银行学重点整理
商业银行学重点整理商业银行学是研究商业银行的理论和实践的学科。
它涉及到商业银行运作的各个方面，包括银行管理、金融市场、金融产品和服务等等。
下面是商业银行学的一些重点内容，帮助读者更好地理解和应用商业银行学的知识。
1. 商业银行概述商业银行是一家以盈利为目的、经营各类商业银行业务的金融机构。
它承担着存款、放贷、支付结算、风险管理等功能。
商业银行的组织结构、法律地位和经营范围在不同国家和地区可能存在差异。
2. 银行存款业务商业银行通过吸收存款来筹集资金，为客户提供储蓄和结算服务。
银行存款包括活期存款、定期存款和储蓄存款等不同形式。
商业银行还可以通过提供利率、提供特殊优惠等方式来吸引客户存款。
3. 银行贷款业务商业银行通过向个人和企业提供贷款来获取利润。
贷款可以分为消费贷款、企业贷款和房地产贷款等不同种类。
商业银行在进行贷款业务时需要进行风险评估，并采取相应的担保措施来确保贷款的安全性。
4. 银行支付结算业务商业银行提供支付结算服务，包括现金支付和电子支付。
现金支付是指通过银行存款账户提取现金来进行支付。
电子支付则是通过银行卡、手机支付、网上银行等电子方式进行转账和购物付款。
5. 银行资金管理商业银行需要进行有效的资金管理，确保资金的流动性和安全性。
资金管理包括资金的筹集、运用和监控等环节。
商业银行通常通过利率调控、准备金政策和短期借贷市场等手段来管理资金。
6. 银行风险管理商业银行面临各种风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等。
商业银行需要制定风险管理策略，采取适当的风险防范措施，确保银行运作的安全性和稳健性。
7. 银行金融市场业务商业银行在金融市场上参与各类交易和投资活动，包括外汇交易、债券交易、股票交易和衍生品交易等。
银行金融市场业务可以为银行带来更高的收益，同时也存在着市场风险。
总结：商业银行学是一个涵盖广泛且与日常生活和经济发展密切相关的学科。
了解商业银行学的基本知识和重点内容，可以帮助我们更好地理解商业银行的运作机制和服务，提高我们的金融素质和风险意识。
商业银行学重点整理
商业银行学重点整理商业银行作为金融体系中的重要组成部分，扮演着促进经济发展、服务于客户需求的角色。
通过对商业银行的学习，可以深入了解其运营模式、风险管理、服务创新等方面的知识。
本文将对商业银行学的重点内容进行整理，帮助读者更好地理解商业银行的运作机制。
1. 商业银行的定义与分类商业银行是指以经营存款、贷款等资金业务为主要目标的金融机构。
按照所有制形式可分为国有银行、股份制银行、城商行等；按照业务范围可分为全国性银行、地方性银行等。
理解商业银行的定义与分类是深入学习商业银行学的基础。
2. 商业银行的组织结构与治理商业银行的组织结构主要包括总行、分行、支行等层级，每一级别都有不同的职能和运作模式。
同时，商业银行的治理结构也是学习的重点，包括董事会、监事会等机构，以及相应的决策程序和监督机制。
3. 商业银行的资金来源与运用商业银行的资金来源主要包括存款、借款、债券发行等途径。
了解商业银行的资金来源对于理解其经营风险和业绩表现具有重要意义。
同时，商业银行的资金运用也是学习的重点，包括贷款、投资、理财等多种方式。
4. 商业银行的风险管理商业银行作为金融机构，面临着信用风险、市场风险、流动性风险等多种风险。
了解商业银行的风险管理体系，包括风险测度、控制和监测等方面的内容，有助于理解商业银行面临的挑战和应对策略。
5. 商业银行的创新服务与数字化转型随着科技的发展和客户需求的变化，商业银行正面临着创新服务和数字化转型的挑战。
了解商业银行的创新服务模式、数字化技术应用和智能金融等内容，对于把握未来商业银行的发展趋势具有重要意义。
6. 商业银行的监管与合规商业银行作为金融机构，受到央行、银保监会等监管机构的监管与合规要求。
了解商业银行的监管框架、监管指标和合规要求，对于理解商业银行运营的环境和限制具有重要作用。
7. 商业银行的国际化发展与全球竞争力随着全球化的趋势，商业银行的国际化发展和全球竞争力愈发重要。
了解商业银行的跨境业务、海外分支机构和风险管理等内容，有助于理解商业银行在国际金融市场中的角色和地位。
商业银行学考试重点复习笔记——商业银行的资本管理
第二章商业银行的资本管理（重点）2.1 银行资本的性质与作用一、银行业面临的主要风险（简答）1.信用风险（=违约风险）银行的借款人或者交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。
由于银行的借款人或交易对象的信用等级下降，使银行持有的相应资产贬值，也属于信用风险。
2.利率风险金融市场上利率的变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失就是利率风险。
主要表现为经济主体在筹集或运用资金时选择的时机或方式不当，从而不得不支付比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的收益。
3.汇率风险由于汇率的变动而使银行持有的资产和负债的实际价值发生变动可能带来的损失就是汇率风险。
进行涉外业务的银行，汇率风险无处不在。
4.经营风险银行在日常经营中由各种自然灾害、意外事故等引起的风险。
经营风险存在于银行的各种经营项目和业务环节中，它产生的根源大多与某种人为因素有关，从而决定了其多变性和不确定。
它具有突发性特征。
5.流动性风险流动性风险指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要，从而丧失清偿能力的可能性。
流动性风险经常是银行倒闭的直接原因，但实际情况往往是由于其他种类的风险长期隐藏、积累，最后以流动性风险的形式爆发出来。
二、银行资本的多种功能6.作为银行的缓冲器：资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行的管理者能在一定的时间解决存在的问题，为银行避免破产提供了缓冲的余地。
因此，资本金又被称为旨在保护债权人，使债权人在面对风险时免遭损失的“缓冲器”。
7.作为银行正常经营前的启动资金资本为银行的注册、组织经营以及存款进入前的经营提供启动资金，诸如土地获得及建设办公楼或租用、安装设备等。
8.银行资本有助于树立公众对银行的信心，他向银行的债权人显示了银行的实力。
充足的资本令银行即使在紧缩时期也能满足市场的信贷需求，在客户看来，这是一种有力的保证。
9.银行资本为银行的扩张，银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。
商业银行经营学复习要点
商业银行经营学复习要点商业银行经营学复习要点一、名词解释1、商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
2、信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
3、支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款的等业务活动。
4、商业银行体系：指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。
5、流动性目标：指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。
6、储备金：是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金。
7、银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。
8、风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。
它是确定银行资本限额的重要依据之一。
9、分母对策：优化资产结构，尽量降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重，同时加强表外业务，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产，从而降低商业银行的风险资产额，提高资本与风险资产的比重。
10、分子对策：针对《巴塞尔协议》中的资产计算方法，尽量地提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构。
（分子对策和分母对策是建立在《巴塞尔协议》的资本充足率概念之上的。
试图通过加大分子——商业银行的总资本，压缩分母——商业银行的风险加权资产总额，来提高资本充足率水平，降低经营风险，改善经营效益。
商业银行学考点
商业银行学考点一、名词解释资产负债表：是衡量商业银行经营状况和进行银行管理的基本依据之一。
操作风险：由于不完善的或有问题的北部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险信用风险：又称违约风险，在传统上是指借款人到期不能按期还款而给银行造成损失的可能性市场风险：在证券市场中因股市价格、利率、汇率等变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险核心资本：又称产权资本，即银行股东享有股份收益权等股权，并记录在银行资本账户中的基础资本。
附属资本：又称非产权资本。
包括长期资本性票据和债券和重估储备。
（BASEL协议将银行的主要资本列为核心资本，其余则为从属资本）ROA:资产收益率，它是用来衡量每单位资产创造多少净利润的指标。
是息税前利润占总资产的百分比率。
ROE：净资产收益率。
是净利润与平均股东权益的百分比，是公司税后利润除以净资产得到的百分比率，该指标反映股东权益的收益水平，用以衡量公司运用自由资本的效率。
RAROC：风险调整后的资本回报率。
=风险调整后的收益/风险资本*100%=（收入-资金成本-经营成本-风险成本）/经济资本*100%福费廷：又称包买票据，是指在大型机械设备和成套设备中，由出口商把经进口商承兑的、期限在半年以上至五六年的远期汇票无追索权的出售给出口商所在地银行或大金融公司，并提前取得现款的融资方式。
信用证：是指银行做出的有条件的付款承诺。
它是开证行根据申请人的要求，向第三方开立的承诺在一定期限内按照一定的条件支付一定的金额的书面付款保证。
中间业务：商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、服务网络、资金和信用等方面的优势，不运用或不直接运用自己的资产、负债，以中间人的身份接受委托为客户办理收付、咨询、代理、担保和其他委托业务事项，提供各类金融服务并收取手续费的经营活动。
按揭贷款：就是购房者以所购住房做抵押并由其所购买住房的房地产企业提供阶段性担保的个人住房贷款业务。
商业银行复习重点
第一章导论从历史上看，银行起源于意大利，比较具有近代意义的银行则是1587年建立的威尼斯银行。
1694年，成立了第一家股份制银行——英格兰银行，也是现代银行业产生的象征。
商业银行的形成途径：第一条途径是从旧式高利贷银行转变过来的；第二条途径是根据资本主义经济发展的需要，按资本主义原则，以股份公司形式组建而成。
商业银行的功能：信用中介（最基本的功能）；支付中介；金融服务；信用创造；调节经济。
商业银行组织形式：1、单元制：指那些不设立分支机构的商业银行，这种银行主要集中在美国；2、分行制：指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。
3、持股公司制：又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
（主要是美国）。
商业银行经营管理所遵循的基本原则是：盈利性、流动性和安全性，简称“三性原则”。
第二章商业银行资本资本构成：1、股本：普通股和优先股；2、盈余：资本盈余和留存收益；3、债务资本：资本票据和债券；4、其他来源：储备金。
发行普通股的好处：（1）普通股没有偿还期，银行不用考虑本金的偿付，可以永久的使用资金；（2）普通股是股票市场的主体，而且对投资人而言，普通股的收益率一般高于优先股和债券，出售比较容易；不利因素：（1）股息在税后支付，因此，筹资成本较高，一般略高于优先股和债券；（2）新发行的普通股会使原股东的控制决策权下降（3）新发行普通股会对商业银行的股东权益产生稀释作用，造成每股净收益下降，从而引起股票行市下跌。
发行优先股对商业银行的好处：（1）控制权不会变更，不会影响普通股收益和股价（2）如果是不可赎回优先股，便不具有偿还性，可以永久使用资金；（3）成本一般低于普通股（4）发行固定股息的优先股，当市场行情较好时，商业银行可获得财务杠杆效应。
不利：（1）税后支付利息（2）财务杠杆风险债务资本的好处：（1）利息固定，因而与固定利率的优先股相似，在银行盈利率上升时，能带来杠杆效应。
商业银行经营学重点
商业银行经营学重点第一章一、商业银行的概念（名词解释）商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融企业。
二、商业银行发展的三个阶段：原始状态的商业银行、早期商业银行、现代商业银行三、最早的股份制：英格兰银行四、现代银行产生的两种途径：一是从旧的高利贷银行转变过来的；二是根据资本主义经济发展，按照资本主义原则，以股份公司形式组建而成。
五、商业银行两种传统模式英国式融通短期资金传统（分业经营）（英、美）德国式综合银行传统（混业经营）（德、瑞士、奥地利等）六、商业银行的性质首先，商业银行是一种企业，具有现代企业的基本特征。
自有资本；独立核算；自负盈亏；追求利润最大化其次，它不是一般的企业，是特殊的企业，是经营货币资金的金融企业一般企业创造的是使用价值，银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。
第三，商业银行不同于其他金融机构不同于专业银行、不同于央行、不同于非银行金融机构七、商业银行的功能：信用中介支付中介金融服务④信用创造⑤经济调节八、信用中介职能是商业银行最基本职能。
支付中介职能是商业银行的传统职能信用创造的约束条件：首先，商业银行信用创造，要以原始存款为基础。
就每一个商业银行而言，要根据存款发放贷款和投资；就整个商业银行体系而言，也要在原始存款的基础上进行信用创造。
因此信用创造的限度，取决于原始存款的规模。
其次，商业银行信用创造要受中央银行法定存款准备金率及现金漏损率的制约，创造能力与其成反比。
最后，创造信用的条件，是要有贷款需求，如果没有足够的贷款需求，存款贷不出去，就谈不上信用创造，因为有贷款才有派生存款；相反，如果归还贷款，就会相应地收缩派生存款，收缩程度与派生程度一致。
因此，对商业银行来说，吸收存款的多少具有非常重要的意义。
此外，影响商业银行信用创造功能发挥的因素还有很多，如公众的流动性偏好，市场利率预期等等。
十、商业银行在国民经济的作用：一）商业银行已成为国民经济活动的中枢二）商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响三）商业银行成为社会经济活动的信息中心四）商业银行成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础五）商业银行成为社会资本运动的中心十一、商业银行安全性、流动性、盈利性”的经营目标。
商业银行学重点
商业银行学重点作为金融体系的重要组成部分，商业银行在现代经济运行中扮演着至关重要的角色。
商业银行的学习内容涵盖了广泛的范围，包括货币政策、信贷管理、风险控制等多个方面。
本文将重点探讨商业银行学中的一些重要内容。
一、货币政策货币政策是商业银行运作的重要基础，也是国家宏观经济管理的重要工具之一。
在学习商业银行的过程中，了解货币政策的形成和执行机制至关重要。
货币政策的核心目标是保持经济的稳定和增长，促进就业和物价稳定。
商业银行需要了解货币政策工具的使用，以及对经济指标的影响，以便根据宏观经济的发展趋势来制定适应的商业银行战略。
二、信贷管理信贷管理是商业银行经营的核心环节之一。
商业银行通过信贷活动为客户提供资金支持，同时也需要对贷款风险进行有效管理。
学习商业银行学重点之一是了解信贷管理的理论和实践操作。
信贷管理包括信用评估、贷款审批、风险评估等环节。
商业银行需要根据客户的信用状况、还款能力、贷款用途等因素进行评估，以便做出明智的信贷决策。
三、风险控制作为金融机构，商业银行面临着各种风险。
风险控制是商业银行学重点中的一个重要内容。
商业银行需要确保资产负债表的稳定，降低不良资产的比例。
为此，商业银行需要建立有效的风险管理体系，包括风险评估、风险监测、风险防控等环节。
商业银行还需要了解市场风险、信用风险、操作风险等不同类型风险的特点和防范措施。
四、创新与变革商业银行学的另一个重点是创新与变革。
在快速发展的金融业环境下，商业银行需要不断创新以适应市场和客户需求的变化。
学习商业银行学重点包括了解金融科技的应用、创新金融产品的设计等。
商业银行需要积极采用新技术、新手段，提高金融服务的效率和体验，进一步巩固市场竞争优势。
五、社会责任商业银行作为社会机构，除了经营活动外，还有着一定的社会责任。
商业银行学中的一项重要内容就是了解和履行社会责任。
商业银行需要关注社会问题，积极参与社会公益活动，提供财务支持和金融服务。
学习商业银行学重点时，商业银行的社会责任不容忽视，其影响力和形象赢得的社会认可也是商业银行成功的重要因素之一。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
一、名词解释银行资本充足性：是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。
骆驼策略原则：主要是通过对金融机构“资本充足程度、资产管理、管理水平、盈利水平和流动性”等五项考评指标，采用五级分制来评价商业银行的经营及管理水平。
回购协议：回购协议也称再回购协议，指的是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金;协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。
在途资金：又称托收未达款，指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。
贷款承诺原则：是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺佣金。
补偿余额：又称“补偿性存款”,指贷款银行要求借款人按借款的一定比例留存银行的那部分存款。
负债管理思想：商业银行资产按照既定的目标增长，主要通过调整资产负债表负债方的项目，通过在货币市场上的主动性负债，或者“购买”资金来实现银行的三性原则的最佳组合。
利率敏感性资产：利率敏感性资产是指那些在市场利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产。
相应的利率非敏感性资产则是指对利率变化不敏感，或者说利息收益不随市场利率变化而变化的资产。
表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
二、填空商业银行的性质：1.具有一般企业的特征 2.是特殊的企业 3.不同于其他金融机构。
商业银行的形成：1.从旧式高利贷银行转变过来的 2.根据资本主义经济发展的需求，按资本主义原则，以股份公司形式组建而成。
商业银行的发展：1.英国式融通短期资金模式 2.德国式综合银行模式。
商业银行的结构组织体系：决策系统、执行系统、监督系统、管理系统（及动态意义上的银行管理体系）。
商业银行按组织形式划分：单元制银行、分行制银行和持股公司制银行。
按资本所有权划分：国有控股的商业银行、企业集团所有的银行和股份公司制的银行。
资产项目包括：贴现及放款、各种证券、黄金和外汇储备和其他资产。
负债项目包括：流通中的货币、各项存款、其他负债（包括对国际金融机构的负债或中央银行发行债券）损益表包括：利润构成和利润分配两部分。
银行再造策略：1.根据对客户价值定价 2.业务外包 3.实行客户与银行单点接触策略 4.建立中心—辐射式组织结构全方位质量管理六个环节：市场调查、有效领导、信息充分、人才管理、质量管理和持续改进。
三、问答1.为何充足的银行资本能降低银行经营风险？银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业自以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。
分为资本数量和资本结构的合理性。
资本量不足，往往是银行盈利性和安全性失衡所致。
为追求利润，过度扩大风险资产，盲目发展表外业务等，这些现象必然导致银行资本量相对不足，加大银行的经营风险。
2.简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。
借款渠道：1.同业借款；2.向中央银行借款：主要形式有两种：一是再贷款；二是再贴现；3.转贴现；4.回购协议；5.欧洲货币市场借款；6.大面额存单。
管理重点：1.主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。
2.尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。
3.通过多头拆借的方法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。
正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需求。
3.简述金融债券的种类及其经营要点。
主要种类：1.一般性金融债券：包括a.担保债券和信用债券b.固定利率债券和浮动利率债券c.普通金融债券、累进利率金融债券和贴现金融债券d.一次性还本付息金融债券和付息金融债券2.资本性金融债券：包括a.次级债b.混合债c.可转债d.可分离债3.国际金融债券：包括a.外国金融债券b.欧洲金融债券c.平行金融债券。
经营要点：1.做好债券发行的资金使用的衔接工作2.注重利率变化和货币选择3.掌握好发行时机4.研究投资者心理。
4.影响商业银行超额存款准备金需求量的因素有哪些？银行如何调节超额存款准备金数量？1利率：利率上升，持有超额准备金机会成本上升，超额准备金率下降；2预期：当预期未来存款流出的不确定性越高，超额准备金率越大；3负债管理能力：能力越强，借入资金越容易，超额准备金率就越低；4投资机会：越多，超额准备金下降。
如何调节：1.同业拆借2.短期债券回购及商业票据交易3.通过中央银行融资4.商业银行系统内的资金调度5.出售其他资产。
5.商业银行贷款定价的原则是什么？1.利润最大化原则：银行再进行贷款定价时，首先必须确保贷款收益足以弥补资金成本和各种费用，再次进出赏金可能实现利润最大化。
2.扩大市场份额原则：在金融业竞争日益激烈的情况下，商业银行要求生存、求发展，必须在信贷市场上不断扩大其市场份额。
3.保证贷款安全原则：银行贷款业务是一项风险性业务，保证贷款的安全是银行贷款经营管理整个过程的核心内容。
4.维护银行形象原则：作为经营信用良好的企业，良好的社会形象是商业银行生存和发展的重要基础。
6.确定贷款抵押率应考虑哪些因素？各种因素对抵押率有何影响？1.贷款风险。
贷款人对贷款风险的估计与抵押率成反向变化。
风险越大，抵押率越低；反之，抵押率可高些。
2.借款人信誉。
一般情况下，对那些资产实力匮乏、结构不当、信誉较差的借款人，抵押率应低些；反之，抵押率可高些。
3.抵押物的品种。
由于抵押物品种不同，他们占管风险和处分风险也不同。
按照风险补偿原则，抵押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物，抵押率应当低一些；反之，则可定的高一些。
4.贷款期限。
贷款期限越长，抵押期也越长，在抵押期内承受的风险也越大，因此，抵押率应当低一些，而抵押期较短，风险较小，抵押率可高一些。
7.贷款承诺有哪些类型？商业银行从事贷款承诺业务有何意义？1、定期贷款承诺2备用承诺；3、循环承诺意义（优点）：1.对借款人：首先贷款承诺为其提供了较大的灵活性，获得贷款承诺保证后，借款人可以根据自身的经营情况，灵活地决定使用贷款金额、期限，从而达到有效、合理地使用资金，减少资金冗余。
2贷款承诺保证了借款人在需求资金时有资金来源，提高了其资信度，从而可以使其在融资市场处于一个十分有利的地位，降低融资成本。
2.对承诺银行：贷款承诺为其提供了较高的盈利性。
1、资产金额风险权重负债金额各项贷款9000 70% 各项存款6500 存放中央银行款项200 0% 发行金融债券600存放同业款项390 10% 向中央银行借款820缴存央行准备金650 0% 联行存放款项1800存放联行款项520 10% 同业拆入800库存现金90 0%其他资产300 100% 所有者权益550十五年期资本债券80合计11150 11150另有表外的资料：该银行的跟单信用证是389万元（转换系数100%，权数20％）；履约担保书和信用额度850万元（转换系数50%，权数50％）；债券回购交易总额是2500万元（转换系数100%，权数100％）。
请计算出该银行的资本充足率、核心资本充足率、附属资本充足率，并说明是否符合国际监管的标准？总资本=核心资本+附属资本=550 +80 = 630万元表内风险资产＝∑（表内资产×风险权数）=9000×70% + 390×10%+ 520×10%+ 300×100%＝6691万元表外风险资产＝∑（表外资产×转换系数×风险权数）389×100%×20% + 850×50%×50%+2500×100%×100%＝2790.3万元风险资产额＝表内风险资产+表外风险资产=6691＋2790.3= 9481.3万元资本充足率=总资本/风险资产额＝（630 /9481.3）×100% = 6.64%核心资本充足率=核心资本/风险资产总额×100％＝（550 /9481.3）×100% = 5.8% 附属资本充足率=附属资本/风险资产总额×100％＝（80 /9481.3）×100% = 0.84%该银行的资本充足率未达到监管标准,仅为6.69%，没有≥ 8%；虽然其核心资本充足率≥4%；附属资本充足率≤核心资本比例，仍然说明银行的资本充足率状况有待改进。
（商业银行将所有者权益称为一级资本或核心资本，长期债务称为二级资本或附属资本）2、某银行需筹集500万，包括200万的活期存款，200万的定期存款和储蓄存款，50万的货币市场借款和50万的股权资本。
活期存款的利息和非利息成本为存款的8%，储蓄和市场借款总成本为10%，股权资本筹资成本为20%。
假如储备要求会减少银行可使用资金的数额为活期存款的15%，储蓄存款的5%，市场借款的2%。
因此，该银行的加权平均税前资金成本是多少？加权平均成本=（∑每种存款资金来源的量×每种存款的单位平均成本）/存款资金来源总量﹝200/（1—15%）×8%+200/（1—5%）×10%+50/（1—2%）×10%+50×10%﹞/500=11%3、设某商业银行初始头寸440万元，该行经匡算当日有关资料如下：现金收入超过现金支出差额为25万元，联行应付大于应收的汇差为50万元；同城票据清算应收资金15万元；到期的由金融机构净拆（借）入差额40万元。
当日可用头寸匡算结果如下：当日可用头寸=440+25-50+15-40=390万元4、工商银行某市分行在距中心库30公里处设一个分理处，根据往年有关数据测算，年投放现金量为1825万元，平均每天投放5万元。
每次运钞需支出燃料费、保安人员出差补助费约50元，资金占用费率为年利率6.6%。
C P A Q /2⨯==%6.6/0050.018252⨯⨯=16.63万元即每次运钞16.63万元，大约每3天送1次，按此计算的总费用为：T=C*Q/2+P ×A/Q=6.6%×16.63/2+1825×0.0050/16.63=1.0975万元如果每天运钞1次，每次运钞5万元，其总费用为：T=C*Q/2+P ×A/Q=6.6%×5/2+1825×0.0050/5=1.99万元如果每星期运钞1次，每次运钞35万元，其总费用为：T=C*Q/2+P ×A/Q=6.6%×35/2+1825×0.0050/35=1.416万元上述3种方案比较，显然按经济批量法计算的第1种方案更经济。