数字政通2020年三季度财务分析结论报告

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数字政通2020年三季度经营成果报告

数字政通2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为442.85万元，与2019年三季度的462.45万元相比有所下降，下降4.24%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润
2020年三季度营业利润为379.57万元，与2019年三季度的440.21万元相比有较大幅度下降，下降13.78%。

以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加34.62万元，财务费用减少282.04万元，共计增加316.65万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业税金及附加增加44.47万元，销售费用增加443.97万元，管理费用增加1,144.61万元，营业成本增加
2,515.72万元，共计减少4,148.78万元。

各项科目变化引起营业利润减少60.64万元。

3、投资收益
2019年三季度投资收益亏损14.98万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利19.63万元。

4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为63.28万元，与2019年三季度的22.24万元相比成倍增长，增长1.85倍。

5、经营业务的盈利能力。

300075数字政通2023年三季度行业比较分析报告

数字政通2023年三季度行业比较分析报告一、总评价得分53分，结论一般二、详细报告（一）盈利能力状况得分70分，结论良好数字政通2023年三季度净资产收益率(%)为4.22%，低于行业较差值4.6%，高于行业极差值-2.9%。

总资产报酬率(%)为3.99%，低于行业平均值5.0%，高于行业较差值1.9%。

销售(营业)利润率(%)为14.77%，高于行业良好值14.7%，低于行业最优值22.9%。

成本费用利润率(%)为17.63%，高于行业优秀值15.7%。

资本收益率(%)为27.65%，高于行业优秀值23.2%。

盈利能力状况（二）营运能力状况得分16分，结论极差数字政通2023年三季度总资产周转率(次)为0.26次，低于行业极差值0.4次。

应收账款周转率(次)为0.71次，低于行业极差值3.9次。

流动资产周转率(次)为0.34次，低于行业极差值0.5次。

资产现金回收率(%)为-2.04%，低于行业较差值0.3%，高于行业极差值-5.7%。

存货周转率(次)为4.57次，低于行业平均值6.5次，高于行业较差值2.5次。

营运能力状况（三）偿债能力状况得分90分，结论优秀数字政通2023年三季度资产负债率(%)为17.81%，优于行业优秀值53.6%。

已获利息倍数为103.59，高于行业优秀值7.5。

速动比率(%)为493.39%，高于行业优秀值144.9%。

现金流动负债比率(%)为-3.38%，低于行业较差值4.5%，高于行业极差值-12.1%。

带息负债比率(%)为2.97%，优于行业优秀值19.8%。

偿债能力状况（四）发展能力状况得分36分，结论较差数字政通2023年三季度销售(营业)增长率(%)为-20.34%，低于行业极差值-0.6%。

资本保值增值率(%)为110.45%，高于行业良好值109.5%，低于行业最优值114.5%。

销售(营业)利润增长率(%)为-31.73%，低于行业极差值-1.5%。

300075数字政通2023年三季度现金流量报告

数字政通2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为69,252.08万元，与2022年三季度的71,423.24万元相比有所下降，下降3.04%。

企业的主要现金来源项目是收回投资所收到的现金，占企业当期现金流入总额的52.87%。

企业处于投资结构大调整阶段。

经营活动当期还不能产生现金净流量，投资活动和经营活动均依靠筹资活动来维持。

销售商品、提供劳务收到的现金为24,247.92万元，约占企业当期现金流入总额的35.01%。

但企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，经营业务自身不能实现现金收支平衡。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为70,628.84万元，与2022年三季度的71,284.33万元相比有所下降，下降0.92%。

表明企业进行投资扩展，进行结构调整。

最大的现金流出项目为投资所支付的现金，占现金流出总额的58.04%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。

2023年三季度，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：收回投资收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；吸收投资收到的现金；取得借款收到的现金。

现金流出项目从大到小依次是：投资支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度数字政通投资活动需要资金5,411.33万元；经营活动需要资金2,550.29万元。

企业经营活动和投资活动均需要投入资金。

导致当年企业的现金流量净额为-1,376.77万元。

2023年三季度数字政通筹资活动产生的现金流量净额为6,584.86万元。

五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负1,376.77万元，与2022年三季度的138.91万元相比，2023年三季度出现现金净亏空，亏空1,376.77万元。