资本压力下的中小银行发展探析——兼评中小银行实施新资本协议的

求》 、 《 资 本监管 政 策 问答 》 等 ４个 资 本监 管 配
套政 策文 件 。 在 很 大 程 度 上 ， 《 办 法 》是 巴塞
尔 新资本 协议 在 中 国的全 面实施 （ 见图 １ ） 。
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资本 要求 的改 革 方案 ， 即《 巴塞 尔 协 议 Ⅲ》 ， 明
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图Ｉ 巴 塞 尔新 资 本 协议 在 中国 的 实施
与大型 银行 相 比 ， 中小 银行 在 实施 新 资本
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协 议方 面 ， 技术 手段 有 限 ， 人才 储 备不 足 ， 在 实 施 过程 中受到较 多 限制 。 二、 《 办法 》 实施 对 中小银 行 的影 响
金融 危机 暴露 了巴塞尔 协议 Ⅱ的缺 陷 ， 包 括 资 本质 量 不佳 、 未对杠杆率进行约束 、 顺 周 期性 未 引 起 足够 重 视 、 强 调 对 单 个 机 构 的管
《 商业 银行 资 本管 理 办 法 （ 试行 ） 》（ 下称“ 《 办 法》 ” ） ， 并于 ２ ０ １ ３年 ７月 １ ９ 日制 定 了《 中 央
是 控 制 风 险 资产 的 规 模 ， 调 整 风 险资 产 的 结 构， 提 高资 产 质 量 。从 大 企 业 、 小 企 业 和 消 费
方法、 数据和 Ｉ Ｔ系 统 方 面 进 行 全 面 的 梳 理 与 优化 ， 这 将 在很 大程 度上 提 高 中小银 行 的风 险 管 理能 力 。 同时 ， 《 办 法》 下 调 了 小 微 企 业 的
风 险权 重 ， 为 中小 银 行调 整结 构并 更 好 地服 务 实体 经 济发 展提 供 了推动 力 ， 也有 助 于促 进 实 体 经济 与银 行 体 系之 间 的 良性 互 动 。另 一 方
贷款的特质来看 ， 在《 办法》 框架下 ， 大企业贷 款 的 资本 占用 率 高 ， 贷 款 的集 中度 较 高 ， 期 限
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资 本 压 力下 的 中小 银 行 发 展 探 析
兼 评 中 小银 行 实 施 新 资 本 协 议 的 方 法 与路 径
刘 吕科
摘要 ： ２ ０ １ ２年 ６月， 中国银 监会发 布 了《 商 业 银行 资 本 管理 办法》 和 四个 资本 监 管 配 套 政 策 文件 ， 标 志着 巴塞 尔新资 本 协议在 中国 的全 面 实施 。本 文分 析 了新 资 本 协议 实施 对 中小 银 行 的 影响及 其 应对 策略 ， 并 给 出 了中小银行 实施新 资本 协议 的路径 选择 ， 以期 为 中小银行 实施新 资 本
风 险监 管框 架 和 更 具 风 险 敏 感 性 的风 险加 权 方 法 为 中小 银 行 提 升 风 险管 理 能 力 确 立 了新 标杆 ， 提 供 了 新 激 励 。为 全 面 实 施 新 资 本 协 议， 中小 银行 需要 在 风 险政 策 、 管 理 流程 、 管 理
在资本 约束 下 ， 中小 银行 首先 面临 的 问题
资渠道 有 限 ， 面临资本约束时 ， 可 供 选 择 的应 对 工具 较 少 ， 因 而 在 相 同 水 平 的 资 本 约 束下 ，
中小银 行受 影 响 的程 度较 高 。 三、 中小银 行应 对新 形势 的策 略选 择
业 务转 型提 供 了 良好 的契 机 。
一
方面， 新 资本 协议 实施 所要 求 的 全面 的
确要 求银 行提 高 资本金 比率 ， 并 提 出 更多 的 资
本监 管 审慎性 要求 ， 以提 高银行 抵 御 金融 风 险
的能 力 。２ ０ １ ０年 １ １月 ， Ｇ ２ ０峰 会 正 式 批 准 了
巴塞 尔协 议 Ⅲ。
中国银 监 会 根 据 巴塞 尔 协 议 Ⅱ和 巴塞 尔 协议 Ｉ Ｉ Ｉ ， 结 合 国 内银 行 业 改 革 发 展 和 监 管 实 际， 着力 于构 建 面 向未来 、 符合 国情 、 与 国 际标 准接 轨 的银 行 业 监 管框 架 。结 合 巴塞 尔 协 议 『 Ｉ ， 银 监会 于 ２ ０ ０ ４年 发布 了《 商 业 银 行 资 本 充 足率管 理办 法 》 ， 并在２ ０ ０ ７年 发 布 《 中 国银 行
较长 ， 违约 率 低 但 违 约 损 失 率 较 高 ， 从 这 些 方
面看 ， 尽管 大 企 业 贷 款 的操 作 成 本 较低 ， 但 对 于风 险承担 能 力较低 的中小银 行 是 不合 适 的 。 而小 企业贷 款 的资本 占用 率较 低 ， 且 银行 Hale Waihona Puke Baidu 通 过 大量 小企 业 贷款池 进行 分散 化 处理 ， 降低 贷
在 一定 程度 上 ， 新资 本协 议 实施 为 提升 中 小 银行 风 险管理 能 力建设 ， 切 实推 动 中小银 行
限性决 定 了 中小 银 行 短 期 内难 以实 现 高 级 法
资本节约的收益， 在市场竞争 中处 于相对劣势 的地位 。同时 ， 相 较 大 型银 行 ， 中小 银 行 的 融
交 易对手 风 险 暴 露 资 本 计 量 规 则 》 、 《 关 于 商 业银 行 资 本构 成 信 息 披 露 的监 管 要 求 》 、 《 关 于 商业 银 行 实 施 内 部 评 级 法 的 补 充 监 管 要
理、 对 系统 性 风险 考虑不 足等方 面 。金 融 危机
以来 ， 巴塞尔 委 员会对 现行 的资 本 监 管和 流动 性 监 管体 系进 行 大 刀 阔 斧 的 改 革 。２ ０ １ ０年 ９ 月１ ２ 日， 巴塞尔 委 员会 通 过 了加 强 银 行 体 系
协议 提供 有 益借 鉴。
关键词 ： 中小 银行
新 资本 协议
应 对策 略
中图分 类 号 ： Ｆ ８ ３ ２ 文献标 识码 ： Ａ 文章 编号 ： １ ０ ０ ９—１ ２ ４ ６ （ ２ ０ １ ４ ） ０ ８—０ ０ ８ ２—０ ３
一
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引 言
业 实施 新 资本 协 议 指 导 意 见》； 结 合 巴塞 尔协 议 Ｉ Ｉ Ｉ 的 台 ， 银 监会 于 ２ ０ １ ２年 ６月 ８日发 布