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SAP FICO-外币评估

今天我们分享外币评估~1.概念在实际业务中，我们会在月初维护一个日常汇率（M类型汇率-取得是当月第一天的汇率）。

当月发生的每笔外币相关的业务都按照该日常汇率记账。

然后在当月月结时，我们再到系统维护一个期末汇率（E类型汇率-取得是当月最后一天的汇率）。

日常汇率和期末汇率之间一般会有差异，在进行月结运行外币评估时会产生差额，这部分差额就是我们常说的汇兑损益。

系统会将该部分汇兑损益调整到对应的科目。

通常外币评估的范围分为两类：•一类是余额外币，例如现金、银行存款类科目。

这类科目月末的外币重估差额调整一般使用本身和“汇兑损益”科目，下月初不冲回重估。

我们举个例子：某公司6月17日存入银行一笔美元现金100USD。

当月月初维护的日常汇率为6.8，分录为：Dr：银行存款100USD / 680CNYCr：库存现金100USD / 680CNY6月月结时，当月最后一天的汇率是7，那么运行外币评估时，产生的分录为：Dr：银行存款20CNYCr：汇兑损益-已实现汇兑损益20CNY若汇率下跌，科目相反。

•一类是未清项外币，例如应收应付等科目。

这类科目差额调整一般使用“汇兑损益”和“应收应付-外币评估”科目。

重估在下月初要冲回。

同样举个例子噢：某公司6月17日收到供应商当月某PO的发票，发票金额为100USD。

日常汇率为6.8，分录为：Dr：GR/IR 100USD /680CNYCr：应付账款100USD /680CNY6月月结时，当月最后一天的汇率是7，那么运行外币评估时，产生的分录为：Dr：汇兑损益-未实现汇兑损益20CNYCr：应付账款-调整20CNY7月初时，系统会自动冲回：Dr：应付账款-外币评估20CNYCr：汇兑损益-未实现汇兑损益20CNY若汇率下跌，科目相反。

已实现汇兑损益：已实现的汇兑损益一般不冲回。

例如外币余额账户的人民币金额，随着汇率的变动，人民币余额确实是在减少或者增加，是realized。

SAP—外币评估-评估过程解析

SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：SAP是一种广泛应用于企业管理系统的软件，其中包括了许多功能模块，其中之一就是外币评估。

外币评估是指将外币账户中的货币转换为本地货币，以便进行准确的财务报告和分析。

本文将详细解析SAP中外币评估的过程，包括外币评估的基本原理、评估方法和相关设置。

一、外币评估的基本原理1.1 汇率确定外币评估的第一步是确定汇率。

SAP系统提供了多种汇率确定方法，包括固定汇率、平均汇率和即期汇率等。

固定汇率是指在特定时间段内使用固定的汇率进行外币评估，适用于汇率波动较小的情况。

平均汇率是指将特定时间段内的汇率平均值作为评估汇率，适用于汇率波动较大的情况。

即期汇率是指根据实际交易时的汇率进行评估，适用于需要准确反映实际交易情况的场景。

1.2 货币转换在确定了评估汇率后，SAP系统会将外币账户中的货币转换为本地货币。

货币转换是根据评估汇率和外币账户中的货币金额进行计算的。

SAP系统会根据评估汇率和货币金额计算出转换后的本地货币金额，并将其记录在相应的本地货币账户中。

1.3 会计处理外币评估的最后一步是会计处理。

在SAP系统中，外币评估的会计处理主要包括两个方面。

首先，系统会根据评估结果自动生成评估凭证，将评估差异（即外币账户和本地货币账户之间的差额）记录在相应的会计科目中。

其次，系统会根据评估凭证自动生成相关的会计报表，如资产负债表和利润表等，以便进行财务报告和分析。

二、评估方法2.1 单个评估单个评估是指对单个外币账户进行评估。

在SAP系统中，可以通过手动输入外币账户的货币金额和评估汇率来进行单个评估。

系统会根据输入的数据计算出转换后的本地货币金额，并生成相应的评估凭证和会计报表。

2.2 批量评估批量评估是指对多个外币账户进行评估。

在SAP系统中，可以通过批量处理功能来进行批量评估。

用户可以选择需要评估的外币账户，并设置评估汇率和评估日期等参数，系统会自动按照设定的参数进行批量评估，并生成相应的评估凭证和会计报表。

SAP外币评估的配置及运行详解

SAP外币评估的配置及运⾏详解外币评估1.为什么要外币评估在过账外币业务时，企业往往使⽤⽉初汇率或当⽇汇率将外币换算为本位币⾦额，⽉末出具财务报表时需要反映⽉末点的资产负债情况，需要基于⽉末的汇率重新评估外币业务并调整本位币⾦额2.外币评估的科⽬2.1客户和供应商的外币未清项，如应收应付账款。

（即使增量评估下⽉也会冲回）2.2包含外币余额的总账科⽬（⾮未清项管理），如外币银⾏存款、外币⾦融资产。

2.3总账科⽬的外币未清项。

3.外币评估策略3.1期末评估，下期初冲回。

3.2期末评估，不冲回（增量评估）。

4.注意的点4.1未清项的外币评估是对借⽅外币未清项和贷⽅外币未清项分别评估并过账调整凭证，如果收付款不及时清帐，或者使⽤反向凭证⽽不通过事务码FB08冲销，系统都会产⽣多余的评估凭证。

4.2如果某本位币为CNY的总账科⽬（⾮未清项管理）既有USD余额，⼜有JPY 余额，则系统对两种外币余额分别评估并过账调整凭证。

4.3对外币未清项进⾏结算时（如收付款清帐），系统会⾃动计算外币损益并过账到“实现汇兑损益”科⽬。

如果仅过账收付款凭证⽽不执⾏清帐，则系统⽆法过账“实现汇兑损益”，并且期末仍会执⾏外币评估，即在清帐前执⾏外币评估导致汇兑损益过账到“评估汇兑损益”科⽬。

4.4定义多个评估⽅法，分配给评估范围，完成凭证货币—》本位币/凭证货币—》集团货币的评估，两次评估使⽤不同的评估⽅法，5.相关的配置5.1维护外币评估的汇率类型OB075.2定义评估⽅法5.3定义评估范围每个评估范围被分配⼀个评估⽅法，可以为⼀个公司代码使⽤不同的评估范围多次执⾏评估，即基于不同的会计准则进⾏评估，并过账到不同的分类帐⽤于出具基于不同准则的会计报表。

5.4分配评估范围和会计准则执⾏外币评估时系统基于指定的评估范围找到对应的分类账，并从该分类帐读取会计凭证数据。

5.5设置科⽬确定以备外币评估的⾃动过账OBA1（KDF/KDB）事务KDF⽤于设置外币未清项的评估汇兑损益科⽬和实现汇兑损益科⽬。

SAP—外币评估-评估过程解析

SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：SAP软件是一款广泛应用于企业管理系统的软件，其中包含了许多模块，其中之一就是外币评估模块。

外币评估是指对企业的外币资产和负债进行重新评估，以反映汇率变动对企业财务状况的影响。

本文将对SAP软件中的外币评估过程进行详细解析。

一、评估准备1.1 定义评估方法在SAP软件中，可以根据企业的具体需求定义不同的外币评估方法。

常见的评估方法包括平均汇率法、月末汇率法和历史汇率法等。

通过定义评估方法，可以确保评估过程的准确性和一致性。

1.2 确定评估日期评估日期是指进行外币评估的具体日期。

在SAP软件中，可以根据企业的需要选择评估日期。

通常情况下，评估日期选择月末日期，以确保评估结果与财务报表的一致性。

1.3 设置评估参数在进行外币评估之前，需要设置一些评估参数，以确保评估过程的正确进行。

评估参数包括评估区间、评估类型和评估范围等。

通过设置评估参数，可以灵便地控制评估过程，以满足企业的具体需求。

二、评估执行2.1 汇率抓取在进行外币评估过程中，首先需要从外部系统或者SAP系统中抓取相应的汇率数据。

SAP软件提供了各种汇率抓取方式，包括手动输入、自动抓取和外部接口等。

通过汇率抓取，可以获取到评估所需的汇率数据。

2.2 评估计算评估计算是外币评估过程的核心步骤。

在SAP软件中，可以根据定义的评估方法和评估参数，对企业的外币资产和负债进行重新计算。

评估计算包括汇兑损益的计算和会计凭证的生成等。

通过评估计算，可以得到评估后的外币资产和负债的数值。

2.3 评估结果分析评估结果分析是外币评估过程的最后一步。

在SAP软件中，可以通过各种报表和查询工具对评估结果进行分析和比较。

评估结果分析可以匡助企业了解汇率变动对财务状况的影响，并做出相应的决策。

三、评估后处理3.1 会计凭证处理评估过程生成的会计凭证需要进行相应的处理。

在SAP软件中，可以通过凭证管理模块对会计凭证进行审批、修改和冲销等操作。

SAP—外币评估-评估过程解析

SAP—外币评估-评估过程解析引言概述:外币评估是SAP系统中的一个重要功能，它允许企业对外币资产和负债进行评估，以反映汇率波动对财务报表的影响。

本文将深入探讨SAP系统中外币评估的评估过程，包括汇率类型、评估方法、评估区间、评估对象和评估结果等方面的内容。

一、汇率类型1.1 汇率类型的定义在SAP系统中，汇率类型是指用于评估外币资产和负债的汇率类型。

常见的汇率类型包括集团汇率、平均汇率和月末汇率等。

集团汇率是指在全球范围内适用的统一汇率，平均汇率是指在一段时间内的平均汇率，月末汇率是指特定月份最后一天的汇率。

1.2 汇率类型的选择在进行外币评估时，企业需要根据实际情况选择合适的汇率类型。

如果企业希望反映全球范围内的统一汇率影响，可以选择集团汇率；如果企业希望反映一段时间内的平均汇率影响，可以选择平均汇率；如果企业希望反映特定月份的汇率影响，可以选择月末汇率。

1.3 汇率类型的维护在SAP系统中，汇率类型是可以进行维护的。

企业可以根据需要添加、修改或删除汇率类型，以满足不同的评估需求。

同时，还可以设置汇率类型的有效期，确保评估过程中使用的是正确的汇率类型。

二、评估方法2.1 评估方法的选择在SAP系统中，有两种常见的外币评估方法，分别是实际法和平均法。

实际法是指根据实际汇率对外币资产和负债进行评估，反映实际汇率波动的影响；平均法是指根据平均汇率对外币资产和负债进行评估，反映一段时间内的平均汇率波动的影响。

2.2 评估方法的设置在SAP系统中，企业可以根据实际情况设置评估方法。

可以选择使用实际法、平均法或两者结合的方式进行评估。

同时，还可以设置评估方法的有效期，确保评估过程中使用的是正确的评估方法。

2.3 评估方法的影响评估方法的选择会直接影响评估结果。

实际法更加准确，能够反映实际汇率的波动；平均法则更加稳定，能够平滑短期汇率波动的影响。

企业需要根据自身的需求和风险承受能力，选择合适的评估方法。

三、评估区间3.1 评估区间的定义评估区间是指在SAP系统中进行外币评估的时间范围。

sap 外币评估

sap 外币评估SAP外币评估是指在SAP系统中，对公司的外币资产和负债进行估值和计算的过程。

外币评估的目的是根据汇率的波动情况，确保公司外币资产和负债的准确性，并为公司提供正确的财务信息。

下面将详细介绍SAP外币评估的流程和注意事项。

首先，在进行外币评估之前，需要保证SAP系统中有正确的汇率信息。

汇率可以从外汇市场或者相关金融机构获得，并输入到SAP系统中。

同时，还需要设定外币估价类型，在SAP系统中进行相应的配置，以确保系统可以根据估价类型对外币资产和负债进行评估。

其次，在SAP系统中进入外币评估过程，可以使用SAP的标准程序或者自定义程序来执行外币评估。

在执行过程中，SAP系统会根据事务日期、估价类型和汇率等信息，计算出外币资产和负债的估值。

在外币评估中，需要注意以下几个方面：1. 事务日期的选择：外币评估的事务日期一般为月末或年末，这是因为这些日期是公司财务报表编制的依据。

在选择事务日期时，需要确保系统中的外币交易数据和汇率信息已经更新到最新。

2. 估价类型的确定：估价类型是SAP外币评估的一个重要参数。

不同的估价类型可以适用于不同的业务场景和估计方法。

可以根据公司的需要，选择标准的估价类型或者自定义估价类型。

3. 汇率的确定：在进行外币评估时，需要确保系统中的汇率信息是准确和最新的。

可以通过自动更新汇率或者手动输入汇率的方式，保证系统能够计算出正确的外币估值。

4. 对冲会计的考虑：在外币评估过程中，可能会出现外币资产和负债之间的对冲。

例如，如果公司同时有外币债务和外币现金，可以使用外币负债来抵消外币债务，从而减少对外币评估的影响。

总结起来，SAP外币评估是SAP系统中对外币资产和负债进行估值和计算的过程。

通过正确的汇率信息、合适的估价类型和准确的事务日期，可以确保外币评估的准确性，为公司提供正确的财务信息。

同时，还需要考虑对冲会计的处理，以减少外币评估的影响。

SAP—外币评估-评估过程解析

SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：SAP（Systems, Applications, and Products in Data Processing）是一种企业资源规划（ERP）软件，它提供了许多功能模块来支持企业的各个方面。

其中之一是外币评估，它是一种用于评估外币资产和负债的过程。

本文将对SAP外币评估的过程进行解析，以帮助读者更好地理解和应用该功能。

正文内容：1. 外币评估的概念1.1 外币评估的定义外币评估是指将外币资产和负债的价值转换为本地货币的过程。

这是为了反映外汇汇率变动对企业财务状况的影响。

1.2 外币评估的目的外币评估的主要目的是确保企业的财务报表能够准确反映外汇汇率变动对企业经济状况的影响。

它还有助于企业进行风险管理和决策制定。

1.3 外币评估的重要性外币评估对于国际化企业来说非常重要，因为它可以帮助企业更好地管理外汇风险，并提供准确的财务信息。

它还可以帮助企业在决策制定中考虑到外汇汇率的波动。

2. SAP外币评估的基本步骤2.1 汇率类型的设置在SAP中，首先需要设置汇率类型。

汇率类型是指用于评估外币资产和负债的汇率类型，如年度平均汇率、月度平均汇率等。

2.2 汇率的维护为了进行外币评估，需要在SAP系统中维护汇率。

汇率可以手动输入，也可以通过外部数据源导入。

2.3 评估范围的定义在SAP中，需要定义外币评估的范围，即需要评估的外币资产和负债的账户。

这些账户可以根据企业的需求进行灵活设置。

2.4 评估过程的执行在SAP系统中执行外币评估过程。

系统会根据设置的汇率和评估范围，自动计算并更新外币资产和负债的价值。

2.5 评估结果的分析分析SAP外币评估的结果，包括外币资产和负债的变动情况，以及对财务报表的影响。

3. SAP外币评估的优势3.1 自动化处理SAP外币评估功能可以自动执行评估过程，减少了人工操作的时间和错误。

3.2 灵活性和可定制性SAP外币评估功能可以根据企业的需求进行灵活设置和定制，满足不同企业的特定要求。

SAP—外币评估-评估过程解析

SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：在SAP系统中，外币评估是一个重要的财务管理过程，用于对外币资产和负债进行估值，以反映汇率波动对企业财务状况的影响。

本文将对SAP中外币评估的评估过程进行详细解析，匡助读者更好地理解和应用该功能。

一、评估类型：1.1 固定汇率评估：在固定汇率评估中，系统使用固定的汇率对外币资产和负债进行估值。

1.2 流动汇率评估：在流动汇率评估中，系统使用当期的汇率对外币资产和负债进行估值。

1.3 平均汇率评估：在平均汇率评估中，系统使用一段时间内的平均汇率对外币资产和负债进行估值。

二、评估对象：2.1 资产评估：包括外币货币资金、外币应收账款等资产项目。

2.2 负债评估：包括外币对付账款、外币债务等负债项目。

2.3 净资产评估：通过资产评估和负债评估的差额计算得出的净资产值。

三、评估方法：3.1 自动评估：系统可以设置自动评估功能，根据预设的评估类型和对象，在每一个评估周期自动执行评估过程。

3.2 手动评估：用户也可以手动发起评估过程，根据需要选择评估类型和对象，手动执行评估操作。

3.3 预评估：在执行实际评估前，系统可以进行预评估，匡助用户了解评估结果可能的影响。

四、评估影响：4.1 财务报表：外币评估结果将直接影响财务报表中外币资产和负债的数值，反映企业的实际财务状况。

4.2 利润损益：外币评估结果也会对企业的利润损益表产生影响，体现汇率波动对企业盈利的影响。

4.3 风险管理：通过外币评估，企业可以及时了解外币风险的变化情况，采取相应的风险管理措施。

五、评估调整：5.1 调整凭证：系统在执行外币评估后，会生成相应的评估调整凭证，记录评估过程中的账务调整。

5.2 账务处理：用户需要根据评估调整凭证对相应的账务进行处理，确保财务数据的准确性和完整性。

5.3 审计跟踪：评估调整凭证也为审计工作提供了重要的依据，匡助审计人员跟踪评估过程和结果。

结论：通过本文的解析，读者可以更全面地了解SAP系统中外币评估的评估过程，包括评估类型、评估对象、评估方法、评估影响和评估调整等方面的内容，匡助企业更好地管理外币风险，提高财务管理效率和准确性。

SAP—外币评估-评估过程解析简版

SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：SAP（Systems, Applications, and Products in Data Processing）是一种广泛应用于企业管理和财务领域的信息系统。

其中，外币评估是SAP系统中的一个重要功能，用于评估外币资产和负债的价值。

本文将详细解析SAP外币评估的过程。

正文内容：1. 外币评估的基本概念1.1 外币评估的定义外币评估是指根据汇率变动，对企业的外币资产和负债进行重新计算，以反映其实际价值的过程。

1.2 外币评估的重要性外币评估对于企业来说非常重要，它能够帮助企业准确计算外币资产和负债的价值，及时反映汇率变动对企业财务状况的影响，为企业做出正确的决策提供依据。

1.3 外币评估的影响因素外币评估的结果受到多个因素的影响，主要包括汇率变动、外币资产和负债的类型和规模、评估方法等。

2. 外币评估的过程2.1 数据准备在进行外币评估之前，需要准备相关的数据，包括外币资产和负债的账户余额、汇率表、评估日期等。

2.2 汇率确定根据评估日期和汇率表，确定评估时点的汇率。

SAP系统提供了多种汇率确定方法，如固定汇率、平均汇率、即期汇率等。

2.3 评估计算根据汇率和外币资产负债的账户余额，进行外币评估的计算。

SAP系统提供了多种评估方法，如实时评估、月末评估等。

2.4 评估结果记录将评估结果记录到SAP系统中，以便后续的财务报表生成和决策分析。

3. 外币评估的应用场景3.1 外币资产负债的报告外币评估可以帮助企业生成准确的外币资产负债报表，反映企业的实际财务状况。

3.2 汇兑损益的计算外币评估的结果可以用于计算汇兑损益，帮助企业了解汇率变动对财务状况的影响。

3.3 决策分析外币评估提供了准确的外币资产负债价值，可以为企业的决策分析提供重要的参考依据。

总结：综上所述，SAP外币评估是一项重要的功能，能够帮助企业准确计算和评估外币资产和负债的价值。

通过准备数据、确定汇率、进行评估计算和记录结果等步骤，企业可以得到准确的外币评估结果，并应用于报告、损益计算和决策分析等方面。

SAP—外币评估-评估过程解析

SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：SAP是一款广泛使用的企业资源规划（ERP）软件，其中的外币评估功能在国际化企业中扮演着重要的角色。

外币评估是指将外币资产和负债转换为本地货币，并计算其价值变动的过程。

本文将对SAP中的外币评估过程进行解析，从五个大点进行详细阐述。

正文内容：1. 外币评估的概念与目的1.1 外币评估的概念：外币评估是指将外币资产和负债按照一定的汇率转换为本地货币，以反映其在汇率波动下的价值变化。

1.2 外币评估的目的：外币评估的主要目的是准确计算外币资产和负债的价值，以便为企业提供正确的财务信息和决策依据。

2. 外币评估的流程与方法2.1 外币评估的流程：外币评估的流程包括数据准备、汇率确定、计算外币资产和负债的本地货币价值、更新总账和报告生成等步骤。

2.2 外币评估的方法：外币评估可以采用不同的方法，如历史成本法、平均成本法和实时汇率法等，具体选择方法要根据企业的需求和实际情况来确定。

3. 外币评估的影响因素3.1 汇率波动：外币评估的结果受到汇率波动的影响，汇率的上升或下降都会对外币资产和负债的本地货币价值产生影响。

3.2 外币资产和负债的规模：外币评估的结果还与外币资产和负债的规模有关，资产和负债规模的增加或减少都会影响外币评估的结果。

3.3 外币评估的频率：外币评估的频率也会对结果产生影响，评估的频率越高，汇率波动对财务报表的影响也就越大。

4. 外币评估的注意事项4.1 数据准确性：外币评估的准确性要求数据的准确性，需要对外币资产和负债的相关数据进行及时、准确的录入和更新。

4.2 汇率确定的合理性：汇率的确定要合理，可以采用市场汇率或者根据企业的实际情况进行调整。

4.3 内部控制：外币评估过程中需要建立合理的内部控制措施，确保评估的准确性和可靠性。

5. 外币评估的优势与应用5.1 优势：外币评估可以帮助企业准确计算外币资产和负债的价值，提供准确的财务信息和决策依据，降低汇率波动对企业的影响。

SAP—外币评估-评估过程解析

SAP—外币评估-评估过程解析引言概述SAP系统中的外币评估是指根据不同货币的汇率变动，对企业的外币资产和负债进行重新估值的过程。

外币评估对企业的财务报表和经营决策具有重要影响，因此了解外币评估的过程和方法对企业管理者至关重要。

本文将对SAP系统中外币评估的评估过程进行详细解析，帮助读者更好地理解和应用外币评估。

一、外币评估的基本概念1.1 外币评估的定义外币评估是指根据不同货币的汇率变动，对企业的外币资产和负债进行重新估值的过程。

其目的是通过重新计算外币资产和负债的价值，反映货币价值变动对企业财务状况的影响。

1.2 外币评估的重要性外币评估可以帮助企业更准确地反映外币资产和负债的价值，避免因汇率波动而导致的财务风险。

同时，外币评估也可以提高财务报表的准确性和可比性，为企业管理者提供更好的决策依据。

1.3 外币评估的影响因素外币评估受到多种因素的影响，包括汇率波动、外币资产和负债的数量和种类、评估方法等。

了解这些影响因素对于正确进行外币评估至关重要。

二、SAP系统中外币评估的配置2.1 外币评估的配置对象在SAP系统中，外币评估的配置对象包括公司代码、货币、汇率类型等。

通过配置这些对象，可以实现对外币评估的灵活控制和管理。

2.2 外币评估的配置步骤外币评估的配置步骤包括定义外币评估区间、设置外币评估方法、配置外币评估账户等。

这些配置步骤可以根据企业的实际情况进行灵活调整，以满足不同的评估需求。

2.3 外币评估的配置参数在SAP系统中，外币评估的配置参数包括评估日期、评估类型、评估方法等。

通过设置这些参数，可以实现对外币评估过程的精细控制和管理，确保评估结果的准确性和可靠性。

三、SAP系统中外币评估的执行3.1 外币评估的执行对象在SAP系统中，外币评估的执行对象包括外币资产和负债的账户余额。

通过执行外币评估，可以实现对这些账户余额的重新估值，反映汇率波动对企业财务状况的影响。

3.2 外币评估的执行步骤外币评估的执行步骤包括选择评估日期、执行评估程序、生成评估凭证等。

SAP—外币评估-评估过程解析

SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：SAP外币评估是财务会计中非常重要的一项功能，它能够帮助企业对外币资产和负债进行评估，从而更好地了解企业的财务状况。

在SAP系统中，外币评估涉及到一系列复杂的过程和设置，本文将对SAP外币评估的评估过程进行详细解析，帮助读者更好地理解这一功能的运作机制。

一、外币评估的概念及作用1.1 外币评估的定义外币评估是指根据不同币种的兑换率对外币资产和负债进行估值，以反映企业在不同币种下的资产和负债情况。

1.2 外币评估的作用外币评估能够帮助企业更准确地了解其在外币下的资产和负债情况，帮助企业管理者做出更明智的财务决策。

1.3 外币评估的重要性外币评估对于跨国企业来说尤为重要，它能够帮助企业规避外汇风险，保护企业财务稳定。

二、SAP外币评估的设置2.1 公司代码设置在SAP系统中，首先需要对公司代码进行设置，包括定义公司代码的货币和外币种类。

2.2 货币设置在SAP系统中，需要对货币进行设置，包括定义货币的兑换率类型和兑换率表。

2.3 评估视图设置在SAP系统中，需要对评估视图进行设置，包括定义评估视图的字段和显示方式。

三、SAP外币评估的执行3.1 外币抬高和折价在SAP系统中，外币评估的执行包括外币抬高和折价，根据不同的兑换率对外币资产和负债进行估值。

3.2 评估差异处理在SAP系统中，外币评估可能会产生评估差异，需要对这些差异进行处理，包括调整会计凭证和报表。

3.3 定期执行外币评估在SAP系统中，外币评估需要定期执行，以确保企业的财务数据准确无误。

四、SAP外币评估的报表输出4.1 评估报表在SAP系统中，外币评估可以生成各种评估报表，包括外币资产和负债的评估情况和评估差异情况。

4.2 财务报表外币评估的结果会反映在企业的财务报表中，帮助企业管理者更好地了解企业的财务状况。

4.3 决策支持外币评估的报表输出可以为企业管理者提供决策支持，帮助他们做出更明智的财务决策。

SAP—外币评估-评估过程解析

SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：外币评估是SAP系统中一个重要的财务模块，用于对外币资产和负债进行评估，以反映汇率波动对企业财务状况的影响。

本文将对SAP系统中外币评估的评估过程进行解析，匡助读者更好地理解和应用该功能。

一、评估过程概述1.1 评估范围：外币评估涵盖了所有外币资产和负债项目，包括现金、应收款项、对付款项等。

1.2 评估频率：外币评估通常按月或者按季度进行，以及时反映汇率波动对企业财务状况的影响。

1.3 评估方法：外币评估主要采用平均汇率法或者月末汇率法进行，具体方法根据企业实际情况而定。

二、外币资产评估2.1 现金评估：外币现金按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币现金的价值，并转换为本币价值。

2.2 应收款项评估：外币应收款项按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币应收款项的价值，并转换为本币价值。

2.3 存货评估：外币存货按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币存货的价值，并转换为本币价值。

三、外币负债评估3.1 对付款项评估：外币对付款项按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币对付款项的价值，并转换为本币价值。

3.2 债务评估：外币债务按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币债务的价值，并转换为本币价值。

3.3 预提费用评估：外币预提费用按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币预提费用的价值，并转换为本币价值。

四、外币损益评估4.1 汇兑损益评估：外币资产和负债的评估差额将反映在损益表中，形成汇兑损益。

4.2 汇率波动损益评估：外币资产和负债的价值变动也会影响企业的财务状况，形成汇率波动损益。

4.3 财务报表披露：外币评估结果将在财务报表中披露，匡助利益相关方了解企业受汇率波动的影响程度。

五、外币风险管理5.1 汇率风险管理：外币评估结果可以匡助企业识别和管理汇率风险，制定相应的对策和措施。

5.2 避免损失：通过外币评估，企业可以及时发现并避免汇率波动对财务状况造成的损失。

SAP操作手册_FICO_外币重估操作手册

在上图中点击过账按钮，屏幕显示即将生成的会计凭证（注意：此测试状态下，会计凭证没有真正生成，凭证编号字段为空）。
6）返回初始界面，选择立即过账。点击执行按钮，程序生成重估会计凭证，凭证号码在过账界面显示。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
外币重估
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初稿，软件版本：V1511
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终稿
V3
修改
1.外币重估的概念
对于有外币业务的公司，比如进口原材料形成的外币应付账款，出口产品形成外币应收账款等，会形成外币资产或外币负债在企业的资产负债表中反映。根据企业会计制度，在汇率变动当月会计期末，会根据变更的汇率进行账面调整。在调整这种日常经营活动中产生的外币应收应付项目时，如果外币资产或负债金额比较小时，因汇率变化产生的收益或损失不会相差很大，对企业当年度损益的影响不严重；但当企业存在大额外币资产或负债时，这种汇率变动对企业当年的损益就会产生很大影响。从财务角度看，因没有处置外币资产或没有偿还负债，这种由汇率变动产生的汇兑损益，属于未实现的账面损益。
2.使用场景
有外币往来业务或者外币银行账户余额/外币现金账户余额的单位在月底用新的汇率对外币对应的本位币金额进行重估。
3.前置条件
前提条件：在运行外币重估前需先维护月底的汇率(OB08)，如下图：
4. 外币重估详细操作
1）在命令框输入 FAGL_FCV，回车后进入下一屏。
2）输入程序参数。在页面“未清项：分类账”选择参数如下图：
3）在页面“总账科目余额”的选择参数如下图，这里主要一个点在于是否勾选“冲销记录”。
4）在过账页面选择参数如下。过账模式测试运行仅模拟外币重估结果，不产生会计凭证，“立即过账评估”直接生成会计凭证。把相关日期那里的“自动确认”勾上，系统自动填写会计凭证过账日期。

SAP—外币评估-评估过程解析

SAP—外币评估-评估过程解析引言在全球化的商业环境中，外币交易已经成为企业日常经营的一部分。

如何对外币进行准确的评估，是企业面临的一项重要挑战。

SAP系统作为全球领先的企业应用软件提供商，提供了外币评估的功能。

本文将对外币评估的整个过程进行解析，帮助读者更好地理解这一复杂的业务流程。

一、评估过程概述确定评估币种：首先需要确定需要评估的外币币种，这通常基于企业的业务需求和外币交易的频繁程度。

确定评估基准：评估基准可以是市场汇率、银行汇率或其他相关汇率，根据企业的具体需求和业务场景来决定。

确定评估频率：评估的频率可以根据企业的实际需求设定，例如每日、每周、每月或每年进行一次评估。

二、数据采集与处理数据源确定：从哪些数据源获取数据是关键，这可能包括外部的汇率数据、企业的财务数据以及其他相关业务数据。

数据清洗：对采集到的数据进行清洗，去除异常值和错误数据，确保数据的准确性和可靠性。

数据转换：根据业务需求，将数据转换成合适的格式或单位，以便进行后续的评估和分析。

三、评估方法选择市价法：以市场上的实时汇率或公允价值作为评估标准，适用于活跃市场的货币。

历史汇率法：以过去某个时点的汇率为基准进行评估，适用于非活跃市场或无法获取实时汇率的情况。

合同汇率法：依据合同中约定的汇率进行评估，适用于有长期合同的企业。

折现现金流法：考虑未来的现金流及其折现值，适用于需要对未来现金流进行预测的情况。

四、风险管理与控制风险识别：识别外币评估过程中可能出现的各种风险，如市场风险、流动性风险等。

风险度量：对外币评估过程中出现的风险进行量化和度量，以便采取相应的措施进行控制。

风险应对：制定应对策略和措施，如采用对冲工具、调整评估频率等，以降低外币评估的风险。

风险监控与报告：持续监控外币评估的风险，定期生成风险报告，为企业决策提供依据。

五、实施与执行制定实施计划：根据前面的分析和选择，制定详细的实施计划，包括时间表、责任人、资源需求等。

(整理)SAP+FI+汇率与外币评估.

汇率与外币评估汇率设置:OC47|OB07,OB08|OC41,SE16:V_TCURF图1显示了几个exch. Rate ,如图1-[2],Exch. Rate M使用了参考货币(Ref. ccry)USD,假设甲公司的本位币是HKD,计RMB,OB08维护了1RMB = 0.98 HKD , 1RMB = 0.12000 USD,1HKD = 0.12500USD,则在甲公司用RMB记帐,RMB->HKD一定是使用USD做参考,RMB->HKD的exch. Rate是0.12000/0.12500而不是直接的0.98 .使用参考汇率的好处在集团公司大大减少汇率的维护工作和避免冲突,每个分公司只要维护各自对参考货币的汇率就行. 不使用参考货币的汇率可能是网状分布的,使用参考货币就是以参考货币为中心分布的.SE16: V_TCURFCurrently, both in the sales order and billing document always take the exchange rate value from exchange rate type EURX instead of M. This is because the FI configuration setting always default to the EURX exchange rate type for EUR <-> USD, thus it need to be changed so it can take the rate with the exchange rate type M.In the current setting, the EURX has been defined in the currency translation ratio for exchange rate type M. The EURX need to be removed from column "Alt. ERT" for exchange rate type M for currency translation from USD <-> EUR.就是说不使用EURX做EUR<->USD而是使用M exch. Rate type ,该死的Exch. Rate EURX .外币评估:OB59,OBA1->KDF|OB09注意Z001/Z002使用的exch. Rate是C, Z002选上了Balance Valuat.选择.TMD这个破Balance valut.是篾意思?看SAP的帮助Balance Valuation for Open ItemsIf you select this parameter, open items are balanced per account or group and currency. The balance is valuated according to the valuation method. The valuation difference is posted as an expense or revenue (per account, only revenue OR expense).If you do not select this parameter, the open items are summarized and valuated per reference number.If there is no reference number, each line item is valuated individually. The differences that arise are posted as an expense or revenue (per account, expense AND revenue).Example: 3 line items: A, B and CA Reference number 1 100 USD 190B Reference number 1 30-USD 50-C No reference number 10 USD 151) No balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total from A + B 70 USD 140 DEM Valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEM No valuation, due to lowestvalue principle2) Balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total A - C 80 USD 155 DEM Valuation difference = 11- DEM(80 * 1.8 = 144 - 155 = - 11)The total is posted as an expense.3) No balance valuation, revaluation and devaluation, spot exchangerate 1.8Total A + B 70 USD 140 DEM valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEN valuation difference +3 DEMPostings, expense 14 DEM, revenue 3 DEMZ004同Z003唯一不同的是Z004的Balance Valuat.选上了,Z003和Z004是专门重置外币评估的方法外币评估F.05通常分成2类评估1. 以外币记帐的客户/供应商/总帐未清项（D/K/S）-> 对所有的未清项进行评估（余额虽为0，但有未清项）2. 以外币记帐的资产负债表科目(即科目货币非本位币) -> 对外币余额进行评估确定评估差异有两种方法：1. 在资产负债表出表日确认并在下月1日冲销2. 在资产负债表出表日确认并更新被评估的未清项，不冲销未清项的评估是在外币的汇率有变化时，对有涉及外币未清项的科目按统驭科目或科目类型、按币种、分借贷分别进行统计其由于汇率变化产生的差额，将变化额按科目类型和币种进行帐务调整。

sap外币评估与外币处理

理论——货币为什么需要评估？根据《企业会计准则第19号——外币折算》，为了规范外币交易的会计处理、外币财务报表的折算和相关信息的披露都要依据准则来执行，这也就需要进行货币评估，在某种意义上讲就是为了财务报表的需要。

好了，下面咱们就讲讲（因为大家都是中国人，咱们只是PRC为例，讨论别人家的事情也没什么意思。

）有了外币交易才会有货币评估。

所谓外币交易，是指以外币计价或者结算的交易。

外币是企业记账本位币以外的货币（咱们的本位币就是RMB）。

外币交易包括： (一)买入或者卖出以外币计价的商品或者劳务；(二)借入或者借出外币资金；(三)其他以外币计价或者结算的交易。

评估的时候需要分为外币货币性项目和外币非货币性项目。

不知道为什么要搞的这么复杂。

咱们就不要像老师那样找概念了，咱们就来些实践的。

外币货币性项目：指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产和偿还的负债。

主要就是货币资金和相关的往来。

外币非货币性项目：指货币性项目以外的项目（这种解释还不如不说）。

主要是存货、长期股权投资、固定资产、无形资产。

评估的汇率。

外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。

因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

这个意思就是说咱们哪天出报表就用哪天的汇率，需要注意的是这个是评估汇率。

以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算。

这里面要和大家讨论的就是历史成本计价与公允计价的问题。

举个例子：历史成本就是账面成本，比方说一台汽车是 3年钱买的，当时花了10万，10万就是历史成本。

但是现在花8万就能买到和三年前购买的一模一样的汽车8万就叫做重置成本。

历史成本一般是针对于不动产来计价的。

我们再来看看公允价值，公允价值亦称公允市价、公允价格。

熟悉情况的买卖双方在公平交易的条件下所确定的价格，或无关联的双方在公平交易的条件下一项资产可以被买卖的成交价格。