费用报销和发票管理制度V1
发票公司报销管理制度
发票公司报销管理制度一、总则1.为规范公司内部发票报销管理，提高财务管理效率，根据《中华人民共和国会计法》和相关财务制度规定，制定本制度。
2.本制度适用于公司内部所有员工对外发生的费用报销，包括但不限于交通费、差旅费、办公费等。
3.公司员工在执行本制度时，应当遵守国家相关法律法规和公司内部规章制度，严格按照规定程序进行报销。
二、发票管理1.公司员工在发生费用时，应当妥善保管相关发票，并在报销时提交原始发票。
2.报销发票应当为合法、真实、完整的发票，并符合国家有关财政法规规定。
3.所有发票应当标明公司名称、税号、地址、电话等信息，以便公司进行核对和报销。
4.员工应当按照规定时间将报销发票提交至财务部门，超过规定时间的发票将不予受理。
三、报销申请流程1.员工在发生费用后，应当填写《费用报销申请表》，并在上面详细记录相关费用明细。
2.员工应当将费用报销申请表连同原始发票一并提交给直接主管审批签字。
3.主管审批后，员工再将费用报销申请表提交至财务部门进行核对和报销。
4.财务部门应当在收到报销申请表后，按照相关规定，进行审批和报销操作。
四、报销额度及标准1.公司规定每月员工报销额度不得超过个人总收入的10%，超过部分不予报销。
2.报销标准按照公司财务制度规定执行，不得超过国家相关规定的费用标准。
3.对于特殊情况下超标的费用，需要提前经过相关领导批准，方可报销。
五、报销核查与监督1.财务部门应当对每笔报销进行核查，确保报销资金的合理性和真实性。
2.公司内部设立监督机构，对财务部门进行报销管理制度执行情况进行定期检查和监督。
3.对于违反公司相关规定和法律法规的行为，公司将予以严肃处理，并追究相关责任人的法律责任。
六、附则1.本制度未尽事宜，由公司总经理办公会根据公司实际情况进行解释并补充规定。
2.本制度自发布之日起正式执行，如有需要修改或更新，经公司总经理办公会审批后生效。
以上为公司发票报销管理制度，希望全体员工能够认真遵守，共同维护公司财务管理秩序，确保公司财务稳健、规范运作。
公司发票报销管理制度
公司发票报销管理制度一、总则为规范公司内部报销流程，提高财务管理效率，保证公司财务安全，特制定本制度。
二、适用范围适用于公司内部各部门及员工的报销管理，包括差旅费、办公费、餐费、交通费等各项费用的报销。
三、报销权限1. 各部门负责人对本部门费用的审核、审批和报销负有责任，必须确保报销事项合规合理。
2. 财务部门对所有报销事项进行核对，仅负责报销流程的审批和支付。
3. 高管及财务总监对较大金额的报销事项进行最终审批。
四、报销流程1. 员工在消费之后，需保留相关票据和发票，填写详细报销单。
2. 报销单经本部门负责人审核，并由员工提交至财务部门。
3. 财务部门核对报销单和相关发票，确保报销合规后，报销单提交至财务总监审核。
4. 财务总监审核无误后，批准报销，并将报销款项支付给员工。
五、报销范围1. 差旅费：包括交通费、食宿费和通讯费等。
2. 办公费：包括办公用品、设备维修和租赁费等。
3. 餐费：包括员工出差期间的伙食费用。
4. 交通费：包括公务用车费、出租车费和交通工具租赁费等。
六、报销规定1. 员工报销需提供发票原件和报销单，如遗失将不予报销。
2. 员工报销单需如实填写，明细清晰，不得虚假填报，如查实造假将严肃处理。
3. 员工报销需符合公司相关政策和规定，不得超出规定标准。
4. 高管及财务总监有权对报销事项进行抽查，如发现问题将立即停止该员工的报销权限。
七、违规处理1. 对于虚假报销的员工，一经查实将严肃处理，包括扣罚款、停止报销资格甚至开除。
2. 对于滥用报销的员工，将按照公司相关纪律规定进行处理，情节严重者将追究法律责任。
八、其他1. 员工报销需做到及时、准确、合规，不能影响公司的正常运转和财务安全。
2. 公司将定期对报销管理制度进行检查和修订，确保制度的有效实施和不断完善。
以上为公司发票报销管理制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。
谢谢！。
费用报销管理制度
费用报销管理制度关于费用报销管理制度（通用6篇）费用报销管理制度1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
公司费用发票管理制度
公司费用发票管理制度第一章总则为规范公司费用发票管理工作，提高工作效率，防范风险，特制定本制度。
第二章费用发票申请及报销一、费用申请1.员工出差、业务活动需提前向所在部门填写费用申请，详细说明费用项目及金额，并由直接主管审批后方可报销。
2.费用申请需附上相关支出凭证，如机票、住宿、交通票据等。
3.费用申请需在出差结束后3个工作日内提交，否则视同无效。
二、费用报销1.员工需按照费用申请的项目及金额报销，报销时需将费用发票按费用项目归类，并在报销单上备注清楚。
2.费用报销需附上相关的费用发票原件，若无法提供原件，需提供合理解释及相关凭证。
3.费用报销须由所在部门负责人审批后，方可财务审核并进行报销。
第三章费用发票管理一、存储管理1.公司内各部门需设立专门的费用发票管理区域，由专人负责存储管理，并按照时间顺序归档。
2.费用发票需定期盘点，确保存储完整、准确。
二、索取管理1.员工索取费用发票需提前向相关部门申请，经批准后方可领取，并需确认领取数量与用途。
2.费用发票一经领取，需按照用途及时间进行使用，并在使用完毕后交还给所在部门。
三、归档管理1.费用发票一经使用，需按照费用项目及时间顺序进行归档，便于查找及日后的审计。
2.费用发票需妥善保存，如有遗失或损坏，需及时通知相关部门，并提供相关解释及补充材料。
第四章审核及监督一、审核1.财务部门负责对费用发票的审核工作，确保报销的费用合规、准确。
2.财务部门负责对费用申请及报销流程进行抽查核实，对违反规定的行为进行处理。
二、监督1.各部门负责对员工的费用申请及报销工作进行监督，并定期向财务部门报告情况。
2.财务部门负责定期对各部门的费用发票管理工作进行检查，及时发现问题并指导改善。
第五章处罚规定一、违规行为1.员工出现违反本制度的行为，将按公司相关规定进行处罚。
2.若员工故意提交虚假费用及发票，公司有权要求其退还报销款项，并对其进行相应的处罚。
二、责任追究1.在费用管理中出现严重失误或疏忽导致损失的，相关责任人将被追究责任。
费用报销制度(V1 0)-修订
费用报销制度（V1.0）文号：FL-FD -001起草：财务部签署：日期：2007年08月 1日1 总则第1条为了公司员工提供良好报销制度规范依据，特制定本制度。
第2条费用报销应由报销人按照公司要求规范填写，并对费用发生真实性负责。
2 审批流程第3条所有应由公司承担的费用报销，应由报销人首先送到出纳处审核，出纳就其费用报销额度、计算准确性、及时性、票据的合法性、粘贴要求、报销单据填写要求等方面进行审核。
（出纳发现存在相关问题的，及时通知报销人修改或更正，拒绝修改，提交其上级负责人处理），出纳将审核后的单据交由财务经理审核。
财务经理在出纳基础上进行二次稽核，然后将该单据移交其直接上级主管审批，其上级主管主要针对该业务的发生真实性和合理性审核。
经审核同意的报销单据直接交给财务出纳报销或冲账（有借款的原则上先冲销个人借款），另外对超出范围（1万元以上含1万）同时报送总经理或副总经理审核。
3 出差差旅费第4条公司希望员工在保证适当舒适的出差条件下，合理节省相关出差费用。
第各部门应将出差费用列入各部门月度预算计划并进行控制，5条出差费用列入部门成本并进行项目核算。
第6条员工出差应取得其上级领导的批准。
第7条公司可以报销以下出差费用：差旅交通费、宾馆住宿费（标准见下）、出差市内交通费、出差补贴等。
第8条出差原则上可以报销火车硬座、软座、硬卧车票、长途汽车票、轮船三等舱，如需要乘坐飞机和火车软卧的，须提前报上级主管批准后才可以报销。
第9条出差期间在异地发生的出租车费，普通员工按照每天最高30元予以报销；部门经理按照每天最高50元予以报销；总经理、副总经理按照每天最高70元予以报销。
第10条出差期间，发生其他的交通费，如公交车票、地铁票、机场大巴票等，按实际发生费用报销。
4 出差住宿费第11条员工应根据出差性质，连续出差时间等决定选择公寓还是宾馆。
连续出差超过一个月从事项目工程的应选择公寓；其他情况一般选择宾馆。
报销发票管理制度
报销发票管理制度为规范公司内部经费报销流程，保障公司财务管理的规范性和效率性，制定本管理制度。
该制度适用于公司内部各部门及员工，对各种发票的报销进行管理。
一、报销发票的种类和要求：1. 发票种类：报销发票包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票、机打发票、手工发票等。
2. 发票要求：发票必须真实、合法、规范，内容清晰，金额正确。
未经抬头报销的发票必须开具明细清单，并注明报销人员姓名及事由。
二、报销发票的保管：1. 一般费用发票：由报销人员自行保管，每月底统一交给财务部统一管理；2. 高额费用发票：由财务部统一保管，并进行登记备案；3. 特殊发票：如合同、协议等重要发票，需归档保存，备查。
三、报销流程：1. 报销申请：报销人员填写《报销申请单》，注明报销事由和金额，并粘贴好相关发票；2. 主管审批：报销申请单由部门主管审批签字，确认报销事由真实合法；3. 财务审核：财务部门对报销申请单和发票进行审核，确认金额准确无误；4. 报销支付：财务部进行报销支付，将报销款项打入报销人员的个人账户。
四、报销发票管理的责任和义务：1. 报销人员责任：如实如意填写报销单，提交真实有效的发票，承担与报销相关的法律责任；2. 部门主管责任：审核报销事由是否真实合法，审核报销金额是否合理；3. 财务部门责任：严格审核发票真实性和合法性，确保财务款项安全有效地支付。
五、违纪违规处理：1. 报销人员如果提交虚假发票或违规报销，一经查实将按照公司规定进行处罚，包括警告、扣减薪资、甚至开除；2. 部门主管如未认真审核报销事由或超过权限批准报销，也将被追责；3. 财务部门如发现发票有异常或报销事由不清晰，应及时通知相关部门处理。
结语：在公司运营管理中，报销发票管理制度是一个非常重要的环节，对公司的财务管理和内部控制起到至关重要的作用。
只有加强对报销发票的管理，保证报销工作的规范和透明，才能有效防止各种违规行为的发生，保障公司财务的安全和稳定。
费用报销管理制度(一)
费用报销管理制度（一）引言：费用报销管理是企业财务管理中非常重要的一环。
一个良好的费用报销管理制度可以提高企业财务效率，规范员工的报销行为，保证企业的经济利益。
本文将介绍费用报销管理制度的基本概况和相关政策，包括费用报销流程、报销凭证要求、报销责任、费用审批流程和报销限额等。
正文：一、费用报销流程1. 报销申请：员工需要填写报销申请表，并在申请表上注明报销事由和金额。
2. 报销审批：报销申请需要经过上级主管的审批，并在报销申请表上签字同意或驳回。
3. 审核凭证：财务人员收到报销申请后，需要审核所提交的报销凭证的合法性和真实性。
4. 复核金额：财务人员需要仔细核对报销金额和凭证中的相关信息，确保准确无误。
5. 付款：经过财务审核和核对无误后，财务人员会在规定的时间内完成付款手续，并将费用转账给员工。
二、报销凭证要求1. 发票：员工需要提供完整、真实的发票作为报销凭证，包括发票的抬头、金额和开票日期等信息。
2. 收据：对于小额费用或无法开具发票的情况，员工可以提供有效的收据作为报销凭证。
3. 出差证明：如果是出差费用的报销，员工需要提供出差证明和相关费用清单作为报销凭证。
4. 附件清单：员工需要在报销申请表上注明所附的报销凭证清单，确保相关凭证齐备。
5. 报销说明：员工需要在报销申请表上注明每笔费用的具体用途和目的，以便审批和审核。
三、报销责任1. 主管责任：上级主管需要对下属的报销行为进行审批和监督，确保报销符合相关政策和规定。
2. 员工责任：员工需要保证所报销的费用是真实、合法和必要的，并按照规定的流程进行申请和报销。
3. 财务责任：财务人员需要确保报销凭证的合法性和真实性，并保证报销金额的正确核算和支付。
四、费用审批流程1. 报销金额限制：根据不同岗位和职级的员工，设置不同的报销金额限制，需要超过限额的报销需要经过更高级别主管的审批。
2. 审批权限：设定不同审批权限的主管，确保整个审批流程的合理性和高效性。
财务费用报销发票管理制度
财务费用报销发票管理制度1. 引言财务费用报销发票管理制度是指公司为规范财务费用的报销和发票管理，制定的一系列规定和程序。
有效的财务管理制度能够提高财务工作效率和精度，减少财务风险，维护公司的正常经营和声誉。
2. 适用范围该制度适用于公司全体员工的财务费用报销和发票管理，其中财务费用包括但不限于公司业务所必需的差旅、餐费、通讯、办公用品等费用。
3. 报销凭证和要求3.1 报销凭证要求员工进行财务费用报销时，必须提供有效的报销凭证。
报销凭证应当包括以下信息：•发票或者收据原件；•报销单据，包括报销申请单、加班申请单、交通费用明细等；•其他必要的附件。
3.2 报销要求报销单据应当按照以下要求进行填写：•报销单据必须注明员工的姓名、职务以及报销的时间和地点；•报销单据必须注明项目的名称、日期和费用金额等；•报销单据中的银行账号必须与员工本人名下的银行账号一致；•报销单据必须由部门主管审批后方可提交财务部门。
4. 发票管理4.1 开票要求公司在与供应商签订商务合作协议或者购买商品或服务时，需要向供应商要求提供发票。
发票必须满足以下要求：•发票抬头要与商务合作协议或者财务承认的真实服务和商品名称一致；•发票金额要与付款金额一致；•发票必须是正式的税务机构认可的发票。
4.2 发票保存要求公司在接收到发票后，应当按以下要求进行保存：•每张发票必须编号、复印并加盖公章，以备日后查询核对；•每周必须将所有发票送交财务部门，由专人保存备查记录；•发票保存时间应当与税务机构要求的期限一致。
5. 同一票据多次报销问题如果发现同一票据被多次报销，应立即调查并采取必要的纠正措施。
涉及的责任人将被追究相应的责任。
6. 制度变更和发布如有必要，公司可对该项制度进行调整和修改，在调整过程中应通知全体员工并获得其反馈意见。
制度调整后，应当再次发布并告知全体员工。
7. 结论本制度不仅规范了财务费用的报销和发票管理流程，提高了工作效率，还可以有效防范和减少财务风险，使公司在日常财务工作中更加严谨和高效。
发票公司报销管理制度
发票公司报销管理制度一、总则为规范公司报销管理，提高经费使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内各部门、各岗位的报销管理工作。
三、报销范围1. 差旅费：包括交通费、食宿费等差旅发生的实际费用。
2. 日常办公费用：包括办公用品、通讯费等。
3. 会议费用：包括会议场地费、餐饮费、礼品费等会议相关费用。
4. 培训费用：包括培训课程费、交通费、食宿费等培训相关费用。
5. 其他支出：经批准的其他支出费用。
四、报销流程1. 报销人员填写报销申请表，附上相关发票、凭证，并提交主管领导审批。
2. 主管领导审核无误后，将报销申请表交给财务部门进行报销。
3. 财务部门按照相关规定进行核对，如有问题需及时沟通报销人员，并及时处理。
4. 报销完成后，财务部门将相关资料进行归档保存。
五、报销标准1. 差旅费报销按照国家规定标准执行。
2. 办公费用、会议费用、培训费用等按照实际发生的费用进行报销。
3. 其他支出费用需提供详细的说明和凭证，由主管领导审批后方可报销。
六、报销审核1. 报销申请需经过主管领导审批后方可进行报销。
2. 财务部门对报销申请进行核对，如有错误或疑问需及时与报销人员沟通。
3. 财务部门将报销资料进行登记记录，确保报销流程的完整性和规范性。
七、报销管理1. 财务部门定期对报销流程进行检查和整改，确保报销管理的规范化。
2. 主管领导对报销流程进行监督和指导，确保报销工作的顺利进行。
3. 报销管理制度的执行情况需纳入公司绩效考核范围。
八、违规处理1. 报销人员在报销过程中有违规行为的，给予相应的处罚。
2. 如有恶意造假行为的，取消其报销资格，并按公司规定进行处理。
九、附则1. 本制度自发布之日起生效。
2. 对于报销管理工作遇到的特殊情况，可由公司领导进行适当调整或改动。
以上为公司报销管理制度，希望各部门、各岗位遵守执行，确保公司财务管理的规范化和有效性。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度一、制度目的本制度的目的是规范公司内部费用报销流程，明确报销人员的权利和义务，保障财务管理工作的有效性、准确性和公正性，同时提高公司内控的实效性和工作效率。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括广告销售部门、技术研发部门、行政人事部门等。
三、费用报销流程1. 报销申请1.报销人员应该先将费用报销原始凭证（包括发票、收据、交通费用等）收集整合，填写申请表，审核确认后提交给费用报销审核员。
2.报销申请表应包括以下内容：–报销人员基本信息（包括姓名、部门、职位等）；–报销时间、地点以及事由；–报销明细（包括报销金额、费用类别、项目名称等）；–报销方式（支票、现金）等。
2. 报销审核1.费用报销审核员应当认真审核报销申请汇总表的真实性和准确性，确定报销是否符合公司的规范和标准。
2.审核员对报销明细项目进行检查，确保明细填写正确且符合规定标准，比如报销凭证和费用件数是否一致，报销费用是否合理等。
3.审核员应及时通知报销人员，告知审核结果。
如有不合规行为，审核员应当及时询问报销人员真实情况，并向管理层进行反馈。
3. 报销审批1.费用报销审核通过后，审批人员应仔细审核报销申请，确认报销是否符合公司政策标准和财务要求。
2.审批人员应当认真审核报销材料和明细，并对符合标准的费用报销进行审批。
3.审批人员应及时通知报销人员，告知审批结果。
如有不合规行为和不符合要求的报销，应当及时退回并告知理由。
4. 报销支付1.按照公司的财务要求，本次报销由公司支付后，公司的财务人员应当对单据、凭证予以登记和记录，并确认合法性和准确性。
2.报销审核员和审批人员对完整的报销单据和凭证应及时归档备查，确保公司内部的财务和信息是可追溯和可查证的。
四、费用标准公司的费用标准应由公司管理层根据公司的经济实力、发展需求和政策要求等因素进行制定和调整。
在费用标准的制定过程中，应当考虑员工的福利和安全，同时要符合相关法律、法规和政策的要求。
公司费用报销管理制度
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公司内部发票报销管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范财务报销行为，确保公司资金使用的合规性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工因工作需要产生的各项费用报销，包括但不限于差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等。
第二章报销范围及标准第三条报销范围：1. 差旅费：员工因公出差产生的交通、住宿、伙食等费用。
2. 办公费：办公用品、办公耗材、办公设备购置及维修等费用。
3. 招待费：因业务需要招待客户或合作伙伴产生的费用。
4. 交通费：员工因公出行产生的交通费用。
5. 通讯费：员工因公使用通讯工具产生的费用。
6. 教育费及培训费：员工参加公司组织的培训或教育活动的费用。
7. 员工福利费：公司为员工提供的福利费用。
第四条报销标准：1. 差旅费：按照公司差旅费报销标准执行。
2. 办公费：按照实际发生费用报销，但需符合公司相关规定。
3. 招待费：遵循勤俭节约、效能优先的原则，按照公司招待费报销标准执行。
4. 交通费：按照实际发生的交通费用报销，但需符合公司相关规定。
5. 通讯费：按照公司通讯费报销标准执行。
6. 教育费及培训费：按照公司培训费报销标准执行。
7. 员工福利费：按照公司福利费报销标准执行。
第三章报销流程第五条报销流程：1. 员工因公产生费用后，应及时收集相关票据。
2. 填写《费用报销单》，并将票据粘贴在报销单背面。
3. 将报销单提交给部门负责人审核。
4. 部门负责人审核通过后，提交给财务部门。
5. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认符合公司规定后，办理报销手续。
第四章报销单据要求第六条报销单据要求：1. 报销单据应真实、合法、有效。
2. 报销单据填写应完整、准确、规范。
3. 报销单据粘贴应整齐、清晰、有序。
第五章附则第七条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第八条本制度自发布之日起施行。
附件：费用报销单范本[此处附上费用报销单范本]通过以上制度，我们旨在规范公司内部发票报销行为，提高资金使用效率，降低公司运营成本，确保公司财务管理的合规性和有效性。
费用报销管理规定
费用报销管理规定 TYYGROUP system office room 【TYYUA16H-TYY-TYYYUA8Q8-费用报销管理制度目录一费用报销总则目的为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际情况，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
费用报销原则预算原则：费用的报销必须是在月度资金预算范围内产生的合理费用。
真实合法原则：费用报销必须真实、合法，金额准确，杜绝假虚报销。
标准原则：费用报销必须遵照公司有关费用报销制度执行，超标准部分不得报销。
节约原则：费用报销必须本着节约原则，充分发挥资金效益。
该不该花，花多花少，应有计划，有成本测算。
二费用报销单填写、报销时效及奖罚规定费用报销单填写要求费用报销单禁止涂改，相关内容必须填写完整，如：报销部门、填单日期、领款人、经办人、部门负责人等，字迹须清晰，金额小写和大写须规范且金额一致；填单日期为当前填写单据的日期；金额的填写要明确到“分”，合计栏的金额前需加“￥”，不同的费用类型分行填写；出差、维修、采购等需在备注栏注明出差申请工作流号、维修工作流号或采购工作流号等；附件数的填写：附件张数是指除费用报销单之外的发票/收据的张数；所产生的费用金额与所取得发票金额不一致的，按照实际发生的费用进行报销，以实际产生费用金额填写，发票的金额不能小于实际报销费用的金额。
所有折让（如：月结折让、到付折让等）报销时摘要必须填写“支付劳务费”，并附上本次报销所支付折让工作流号。
费用报销时效与费用预提要求当月费用必须当月报销完毕。
在出差途中或培训的人员，回程后五日内报销完毕。
报销部门须按财务部要求制作报销单据，因报销单据审核不合格，导致当月无法报销的,报销部门承担责任。
报销单据审核合格，因财务内部单据传递不及时导致当月无法报销的，财务部承担责任。
允许预提的费用包含：当月发生的通讯费、房租、水电费等，费用预提须两个月内全部冲销(如:预提7月费用9月冲销完毕)，逾期未冲销完毕，按本制度奖罚规定处理。
费用报销管理规章制度
费用报销管理规章制度第一章总则第一条为规范和加强公司费用报销管理，提高资金使用效率，保证资金使用安全，制订本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有员工，凡是使用公司资金支出的费用必须按照本规章制度执行。
第三条所有费用报销需遵守公司相关政策、规定以及国家相关法律法规。
第四条所有费用报销必须经过相关部门审核后方可报销。
第五条对于违反本规章制度的行为，将视情节轻重给予相应处理，包括警告、罚款、扣款、工资调整、停职、辞退等。
第二章费用报销类别及标准第一条差旅费用1. 差旅费用包括交通费、食宿费、通讯费等。
2. 出差期间的交通费按公司规定标准报销，包括飞机、火车、汽车等交通工具费用。
3. 出差期间的食宿费按公司规定标准报销，包括住宿费、餐费等。
4. 出差期间的通讯费如需要报销，需提供相关票据。
第二条办公费用1. 办公费用包括办公用品、办公设备、办公室租金等。
2. 办公用品、办公设备按照公司规定标准报销，需提供相关购买票据。
3. 办公室租金需提供租赁合同及相关付款凭证。
第三条会议费1. 会议费包括会议室租金、餐费、住宿费等。
2. 会议费用必须提供会议议程及相关票据，按公司规定标准报销。
第四条培训费1. 培训费包括培训费用、住宿费、餐费等。
2. 培训费用必须提供培训计划及相关票据，按公司规定标准报销。
第三章费用报销流程第一条填写费用报销申请单1. 填写完整的费用报销申请单，包括报销人员姓名、报销日期、费用明细等。
2. 签字确认费用报销申请单。
第二条提交费用报销申请单1. 将填写完整的费用报销申请单交给相关部门审核。
2. 相关部门审核通过后，将费用报销申请单交给财务部门进行报销。
第三条财务审核及支付1. 财务部门对费用报销申请单进行审核，确保费用报销符合规定标准。
2. 财务部门将费用报销申请单支付给报销人员。
第四章费用报销管理第一条费用报销审批1. 负责审批费用报销申请单的部门负责人须确保费用报销符合公司相关政策和规定。
公司财务发票报销规章制度
公司财务发票报销规章制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内部所有部门及员工的财务发票报销事宜。
第三条公司财务发票报销应遵循诚实守信、审慎合理、规范规程的原则，做到公平公正。
第二章财务发票报销流程第四条公司财务发票报销分为以下步骤：（一）员工使用公司经费时，应保存完整的发票并填写报销单。
（二）员工将发票和报销单交给部门负责人审批。
（三）部门负责人审批后，将发票和报销单交给财务部门进行审核。
（四）财务部门审核无误后，将款项支付给员工。
第五条公司财务发票报销必须按照规定流程进行，不得私自报销或篡改发票报销单。
第六条财务部门应当建立完善的发票报销流程和审批流程，确保每一笔报销款项都能够合理、合规地支付。
第三章财务发票报销规定第七条公司财务发票报销必须符合国家相关法律法规的规定，必须是真实的、合法的交易行为。
第八条公司财务发票报销应当注意以下几点：（一）发票必须为正规发票，并且内容详实、合法。
（二）报销金额不得超过发票金额，不得报销无效发票或重复发票。
（三）报销内容必须与公司业务相关，不得报销与工作无关的费用。
第九条财务部门应当建立稽核机制，对报销发票进行抽查，确保发票的真实性和合法性。
第四章财务发票报销管理第十条财务部门应当建立完善的档案管理制度，对公司的财务发票及报销单进行归档保存，便于审计和查阅。
第十一条公司内部应当制定明确的报销时限，在规定时限内完成报销手续，不得拖延。
第十二条公司应当建立举报机制，对发现违规报销行为的员工进行严格处罚，并及时纠正。
第五章财务发票报销监督与检查第十三条公司应当建立财务监督检查机制，对财务发票报销进行定期检查，确保财务报销的合规性和准确性。
第十四条公司应当建立内部审计机制，对公司内部财务管理进行自查和评估，及时发现并纠正问题。
第十五条公司应当建立外部审计机制，定期邀请专业审计机构对公司财务发票报销进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
费用报销和发票管理制度V11500字
千里之行，始于足下。
费用报销和发票管理制度V1 费用报销和发票管理制度一、引言费用报销和发票管理制度是指组织内部针对费用报销和发票管理所制定的一系列规章制度和流程，旨在规范费用报销和发票管理的操作流程，提高报销效率，保证报销的精确性和合规性。
本制度适用于全体员工，全部费用报销和发票管理活动必需依据本制度的规定执行。
二、费用报销流程1.费用报销申请（1）员工在发生费用支出后，需填写费用报销申请表，并附上相关费用凭证和报销说明。
（2）费用报销申请表必需包含以下内容：费用类型、费用金额、费用事由、费用日期、报销人员等。
（3）费用凭证必需是合法、真实、完整的，包括发票、收据、合同等。
2.费用审核（1）费用报销申请表由申请人提交给相关部门负责人进行审核。
（2）部门负责人对费用申请进行核对，检查费用事由、金额和凭证的真实性。
（3）审核通过后，部门负责人签字并转交给财务部门。
3.财务报销（1）财务部门收到费用报销申请表后，核对凭证和相关信息的精确性。
（2）财务部门进行费用报销，审批后将相关款项支付给申请人。
第1页/共3页锲而不舍，金石可镂。
（3）财务部门将费用报销状况记录在报销台账中，进行归档和备案。
三、发票管理流程1.发票收取（1）员工在收到发票后，需将发票交给财务部门进行登记和管理。
（2）财务部门将发票登记在发票台账中，并将发票编号和相关信息记录。
2.发票存档（1）财务部门将登记的发票依据时间和分类进行编号和存档。
（2）发票必需妥当保管，避开遗失、损坏和篡改。
（3）发票存档必需依据法律法规的要求进行。
3.发票报销（1）员工需要在费用报销时提交相应的发票。
（2）财务部门核对发票的真实性和合规性。
（3）审核通过后，将发票归档并进行费用报销。
四、违规惩罚对于有意供应虚假发票、私自占用公款、超标准报销等违反费用报销和发票管理制度的行为，将按公司相关制度进行处理，包括但不限于罚款、停职、解雇等。
五、制度宣贯与培训公司将建立相应的宣贯和培训机制，确保全体员工了解和遵守费用报销和发票管理制度。
报销凭证发票管理制度
报销凭证发票管理制度一、概述为规范公司的报销凭证和发票管理，加强财务管理，保障公司和员工的权益，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有报销凭证和发票的管理工作。
三、管理原则1. 真实、准确：所有报销凭证和发票必须真实、准确，不得虚假填报或伪造。
2. 完整、规范：所有报销凭证和发票必须齐全，确保内容规范、完整。
3. 及时、合规：所有报销凭证和发票必须及时归档，符合法规合规要求。
四、报销凭证和发票的种类1. 报销凭证包括但不限于差旅费报销单、办公用品采购记录、业务招待费用报销单等。
2. 发票种类包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票、运输票据、机动车发票等。
五、报销凭证和发票的采集和保管1. 报销凭证采集：员工提出报销时，需提交相关的报销凭证，建议采用电子版和纸质版相结合。
2. 发票采集：公司要求购物时必须索取发票，发票必须和购物清单一并保存。
3. 报销凭证和发票的保管：公司需建立相关档案，统一归档管理，确保安全保存，便于日后查验。
六、报销凭证和发票的审核1. 财务部门负责对报销凭证和发票的真实性、准确性进行审核，确认符合公司的报销政策。
2. 权责划分：申请报销的员工需填写报销申请单，如有特殊情况需提供相关证明材料，由财务部门进行审核。
3. 审核标准：审核内容包括但不限于报销事由、金额的真实性、盖章和签字的完整性等。
七、报销凭证和发票的归档1. 合规归档：经财务审核通过的报销凭证和发票，按照一定的分类原则进行规范归档，确保合规性。
2. 归档管理：公司建立电子和纸质档案两种方式，归档时需记录存档时间、存档位置等相关信息。
3. 存档期限：公司规定不同类型的报销凭证和发票的存档期限，一般为3-5年。
八、报销凭证和发票的检查1. 定期检查：公司财务部门定期对报销凭证和发票进行抽查，确保其真实性和合规性。
2. 异常情况处理：如发现报销凭证和发票存在异常，财务部门需及时处理，并告知相关人员。
九、违规处理1. 对于涉嫌伪造、虚假的报销凭证和发票，公司将按照公司制度和国家有关规定进行处理。
公司费用报销发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及涉及费用报销的相关人员。
第三条费用报销发票是公司财务报销的重要依据，应严格遵守国家有关法律法规和公司财务制度。
第二章发票管理原则第四条合法性原则：报销发票必须合法、真实、有效，符合国家税务规定。
第五条完整性原则：报销发票应完整无缺，包括发票联、抵扣联和记账联，发票内容应清晰可辨。
第六条及时性原则：报销发票应在发生费用后的合理时间内报销，原则上不得超过一个月。
第七条责任制原则：报销人员对报销发票的真实性、合规性负责。
第三章发票种类及报销范围第八条发票种类：公司费用报销发票主要包括增值税专用发票、普通发票、行政事业性收费票据等。
第九条报销范围：1. 差旅费：因公出差产生的住宿费、交通费、餐饮费、市内交通费等。
2. 办公费：办公用品、办公设备、低值易耗品等购置费。
3. 招待费：因公接待产生的餐饮费、住宿费等。
4. 交通费：因公出行产生的市内交通费、长途交通费等。
5. 通讯费：因公产生的电话费、网络费等。
6. 教育费及培训费：员工参加培训、教育产生的费用。
7. 员工福利费：公司为员工提供的福利待遇。
第四章发票报销流程第十条报销人应按照以下流程报销费用：1. 发生费用后，取得合法有效的报销发票。
2. 填写费用报销单，并将发票粘贴在报销单上。
3. 报销单经部门领导审批后，交财务部门审核。
4. 财务部门对报销单及发票进行审核，确认无误后，办理报销手续。
5. 财务部门将报销款项打入报销人账户。
第五章发票管理责任第十一条报销人应确保报销发票的真实性、合规性，对发票内容的真实性负责。
第十二条部门领导应加强对报销人员的管理，对报销单及发票进行审核，确保报销流程的合规性。
第十三条财务部门应严格执行发票管理制度，对报销发票进行审核，确保报销款项的合规性。
第六章违规处理第十四条对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，给予通报批评、罚款、解除劳动合同等处理。
公司费用发票管理制度
公司费用发票管理制度一、总则为规范公司费用支出及管理，保证财务资金使用的合理性和有效性，提高财务管理效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有部门和员工的费用支出及管理，包括但不限于差旅费、办公费、业务招待费、设备维护费等。
三、费用发票管理流程1. 费用发票开具：员工在发生费用支出后，应立即向供应商索取发票，并确保发票内容、金额等信息准确无误。
2. 费用发票备份：员工应将发票原件及相关凭证按照规定分类、归档并妥善保管，相关文件应标明费用归属部门及项目。
3. 费用发票报销：员工在报销费用时，应填写《费用报销申请表》，并提供相应的费用发票原件及相关凭证。
4. 费用审核核对：部门负责人应对费用报销申请进行审核核对，确保发票内容与实际支出金额相符。
5. 费用报销审批：审核核对无误后，部门负责人应签字确认，并将费用报销申请交给财务部门进行审批。
6. 费用报销支付：财务部门审批通过后，将费用报销款项支付给员工，同时将报销单据归档并保存。
四、差旅费用管理1. 出差审批制度：员工需提前向上级部门提交出差申请，并明确出差的时间、地点、目的等相关信息。
2. 差旅预算控制：出差前，员工应制定出差费用预算，并在出差过程中严格控制费用支出，如有超支情况需提前报备。
3. 差旅费用报销：员工需在出差结束后尽快完成费用报销手续，如有超支情况需提供解释并获得部门负责人确认。
五、办公费用管理1. 办公用品采购：员工需严格按照公司的采购政策和流程进行办公用品采购，保证采购物品的质量和价格合理。
2. 办公设备维护：公司设备的维护保养应由专人负责，并及时记录维护保养情况，如有损坏应及时修复或更换。
3. 办公费用监督检查：公司财务部门定期对各部门的办公费用进行监督检查，如发现问题及时提出整改要求。
六、业务招待费用管理1. 招待对象范围：公司业务招待应遵循公司规定的招待对象范围，不得超出规定范围进行招待。
2. 招待费用限额：公司针对不同招待对象制定不同的招待费用限额，员工在进行业务招待时需严格控制费用支出。
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高级管理层
副总经理、总经理助理 Rmb3,001—Rmb5,000
总经理
Rmb5,001—Rmb50,000
董事长
>=Rmb50,000
2) 员工暂支审批权限 财务总监奚晨冰：在当月工资内的个人预支 总经理：超过个人工资额度的，由财务总监奚晨冰以邮件提请总经理线下审批。
2. 基本流程 1) 员工报销 发起人 OA 报销申请
a) 单笔金额>=Rmb800 元，低于 800 元的单笔支出，由员工现行垫支后及时申请报 销流程，一月两次付款;
b) 有合理的商务目的并在预算范围内; c) 出差相关的预支，必须在 OA 暂支申请时提供出差申请号，且预支申请前，必须
完成出差申请的审批。 3. 在当月工资内的个人暂支提交，审批人为财务总监奚晨冰；超过工资额度的，由财务
二、 适用范围
凡本公司员工因公务需要由个人先垫支的款项支出，在事后向公司提交完整合法单据 并完成既定的报销审批流程后，由公司支付至个人账户。
包括日常办公费报销和差旅费报销、员工预支。
员工暂支款仅用于员工因公务对外紧急支付或出差垫支，且单笔支付超过人民币 800 元。
三、 分工和责任
1. 申请人责任： 1) 取得完整、真实、合法的原始凭证，并对费用报销的真实性负责。 2) 确保报销和暂支项目有合理的商业目的，并在预算之内。 3) 填写 OA 报销和暂支申请，整齐粘贴原始发票并按序编号，随同 OA 审批表 及时提交。 4) 提供正确无误的个人收款银行信息，确保收款人和申请人一致。
2
一、 概述
上海奥普生物医药有限公司
Shanghai Upper Bio-Tech Pharma Co. Ltd.
编号：FIN2016001
为规范本公司员工报销和员工暂支款操作流程，确保报销单据合规性、报销及时性， 使员工有章可循并有序、有效执行报销流程，特制定此管理制度，以进一步明确授权范围、 细化发票提交要求。
编号：FIN2016001
四、 流程和审批权限
1. 审批权限ຫໍສະໝຸດ 1) 员工报销审批权限商务部：
商务中心基层员工 ≤Rmb500
商务中心区域总监 Rmb501---Rmb1,000
商务中心总监
Rmb1,001--Rmb5,000
非商务部： 主管级 经理、副经理 总监、董事长助理
≤Rmb500 Rmb501--Rmb1,000 Rmb1,001—Rmb3,000
上 OA 审批单作为封面，在规定的提交截止日前及时交给财务部门。并确保提交原始 发票金额和 OA 审批金额相符。 7. 涉及增值税专用发票的，须确保发票联和抵扣联完整提交，抵扣联夹在审批单据封面 前，不可粘贴。 8. 当年度的原始发票最后提交日在下年度 2 月底。
六、 员工暂支管理
1. 原则上个人名下的暂支款累积额度不得超过申请人当月工资。 2. 暂支款提交的前提为：
编号：FIN2016001
五、 报销单据提交要求
1. 除行政收据和定额发票外，提交的发票抬头必须为公司全称“上海奥普生物医药有限 公司”，不得缩写，简写。
2. 提交的发票性质、内容和类型须与提交的 OA 报销申请理由相符，除特殊原因外，不 得用其他不相关发票替代。特殊原因仅包括：发票遗失、供应商确实无法开具发票。 此类替换发票需邮件申请并经财务总监奚辰冰审批后，将审批邮件附于报销单据中作 为替换发票依据，一并提交财务部审核。
上述提交截止日，均以纸质单据或纸质预支申请提交日为准。
八、 其他
1. 公司秉承充分授权原则以激活员工自主性和积极性，同时配合预算管理，由财务部按 月通报各部门预算执行情况，确保公司费用的合理性和有效性。
2. 对于提交的发票不符合上述规定的，财务部出纳有权驳回单据。凡在执行过程中发现 两次严重不实或不合法提交的，公司有权追究责任并将响应授权收回。
4. 财务付款和告知责任： 1) 于预设的付款日，对所有截止日已完成审批的付款申请支付至个人账户或指 定的供应商对公账户。 2) 于付款完成后向员工个人发出邮件通知告知报销付款已完成。 3) 于每月月初邮件通知全体员工当月的报销截止日。
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上海奥普生物医药有限公司
Shanghai Upper Bio-Tech Pharma Co. Ltd.
Shanghai Upper Bio-Tech Pharma Co. Ltd.
编号：FIN2016001
目录
一、 概述 ........................................................................................................................................... 3 二、 适用范围 ................................................................................................................................... 3 三、 分工和责任 ............................................................................................................................... 3 四、 流程和审批权限 ........................................................................................................................ 4 五、 报销发票提交要求 .................................................................................................................... 5 六、 员工暂支管理............................................................................................................................ 5 七、 发票提交和支付截止日 ............................................................................................................ 6 八、 其他 ........................................................................................................................................... 6
编号：FIN2016001
七、 发票提交和支付截止日
1) 费用报销 a) 每月 10 号和 25 号为报销统一支付日 b) 每月 5 号和 20 号为报销单据提交截止日 c) 凡在截止日后的单据提交，其对应的报销申请将归入下一期的付款处理。
2) 暂支款 a) 每日下午 1 点提交截止 b) 每日下午 3 点前对外支付 c) 凡在下午 1 点之后提交的员工暂支申请，将归入第二日的付款处理。
3. 对于发票真伪不确定的，申请人可以在提交发票前通过各地国税网上端口以查验发票 真伪。
4. 凡涉及出差的，发票日期必须和已审批的出差期间相符，开票人须为出差当地的公司。 5. 凡报销单中的单项费用超过人民币 10,000 元的，在提交给财务审核的资料除了发票
外，还需要对应的合同或订单。 6. 待业务审核（部门或管理层）完成后，于财务审核前，发起人须按序整齐贴票，并附
3. 所有员工报销和预支款申请均通过 OA 线上操作，原则上不再接受任何线下纸质申请。
4. 财务部对该政策具有解释权，自 2016 年 3 月 1 日起生效。
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部门审批人审批
管理层审批 提交单据/OA 审批单 业务审核
财务副经理审核单据 财务审核
付款通知
出纳付款
财务付款
2) 员工暂支
N
发起人 OA 暂支申请
出差
财务总监（奚） 总经理
Y
完成出差审批
出纳付款 出纳扣款
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上海奥普生物医药有限公司
Shanghai Upper Bio-Tech Pharma Co. Ltd.
2. 审批人责任： 1) 在授权金额范围内对员工提交的 OA 报销和员工暂支申请审核其支出理由的 合理性，确保支出金额在本部门/核算中心预算之内。 2) 收到申请后在 2 个工作日在 OA 中完成授权范围内的审批。
3. 财务审核责任： 1) 审核发票、合同等支持性凭证的合规性。 2) 确保支持性凭证的内容和性质和提交的 OA 申请理由一致。 3) 收到费用单据和 OA 审批表后的 2 个工作日内完成 OA 中的审批。
上海奥普生物医药有限公司
Shanghai Upper Bio-Tech Pharma Co. Ltd.
编号：FIN2016001
员工报销、暂支款和发票管理制度
（Version1）
版本号 V1
修改日期 2016-1-25
修改内容 新建制度
修改人 Grace
所有人 Grace
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上海奥普生物医药有限公司
总监奚晨冰以邮件提请总经理审批。 4. 员工暂支付款后的 10 个工作日，须根据实际的发票提交报销申请，按报销流程执行。 5. 员工暂支款在支付后的 1 个月，由财务部在当期个人报销额中扣减，不够扣减部分，
从当月工资中抵扣。
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上海奥普生物医药有限公司
Shanghai Upper Bio-Tech Pharma Co. Ltd.