往来户调整无有效依据的案例

往来户调整无有效依据的案例

一、案例简介

某企业单位由于业务需要，要求调整往来户信息，把账户的“不通存不通兑”标志变更为“通存通兑”标志。印鉴方式由“图章印鉴”变更为“密码单”，网点柜员未按规定要求提供法人身份证、法人授权书以及经办人身份证，而是凭客户是刚开户，又是同一经办人熟人，就只凭《变更银行结算账户申请书》、《人民币单位银行结算账户管理协议》就给客户办理了往来户信息调整交易，直接影响了银行帐户管理安全，存在较大的法律风险和外部欺诈风险隐患。

二、案例分析

单位往来户密码是账户的密钥，是客户购买凭证的密码和办理企业网银业务的密码，账户信息调整业务审核不严，易引发法律风险。并可能导致银行或客户资金损失。根据《人民币单位结算账户管理办法》要求，对单位客户账户信息的变更，单位应向开户行提交正式公函申请，并出具有关证明文件。开户行对单位客户的变更正式公函申请和证明文件审核无误后。才能为单位客户办理变更手续。本案例中，该网点柜员对业务流程不熟，未按要求单位客户提供完整的相关变更资料，就直接为其办理账户信息变更手续。而现场管理人员也没有按规定对相关证明文件真实性、合规性、完整性进行现场核实，尽职调查不到位，是导致业务风险发生的主要原因。

三、案例启示

（一）严格按照要求审核业务。加强对柜面人员对银行的业务处理流程和业务管理办法规定的培训，强化规章制度和业务流程的学习，以《业务操作指南》为指南，促进其熟练掌握银行的业务处理流程、和风险点，认真按照业务要求审核业务，有效提升自身风险意识，规范操作行为，从源头上减少风险事件的发生。

（二）严格执行“了解你的客户”原则，做好尽职调查责任。“了解你的客户”是保护银行合法权益和资金安全的基础工作。因此，无论是开户资料还是变更资料，都应对单位客户的账户名称、法人、营业地址、联系电话等进行认真核实、认真核对各种证件原件，对其真实性、完整性、合规性进行认真审查，把好业务审核关。禁止此类违规行为的发生，切实维护银行声誉及资金安全。

（三）强化网点现场管理人员的履职考核。规范现场管理人员履职行为，将网点的业务运行核算指标与现场管理人员的绩效、年度考核挂钩，增强现场管理人员的责任感和紧迫感，对不按规定履职的现场管理人员，如履职不到位或现场监督审核流于形式等现象应加大处罚力度，促使现场管理人员将事中控制审核落到实处。