中央银行票据发行公告[2007]第91号--发行2007年第一百三十四期、第
我国近年来货币政策变化.
目
录
中国人民银行收放基础货币的主要渠道
收放基础货币渠道的变化
渠道变化所面临的问题
启示与展望
中国人民银行收放基础货币渠道的变化
2004年以前：外汇占款是主渠道
央行的资产项目重心以外汇储备为主。 随着近年来我国对外贸易经常项目与资本项目上 出现的持续双顺差，为了保持人民币的汇率稳定， 央行采取了无条件无限制买入外汇的措施，导致 我国基础货币持续增发。外汇占款成为中国基础 货币投放的主渠道。
公开市场业务的局限性
2、在中国，人民银行和商业银行持有的资产结构与公开
市场业务的要求存在一定的差距。 人民银行的主要资产是国外资产，而处于第二位的是对银 行金融机构贷款，持有的政府债券比重极少，不到总资产的 4％，从而制约了公开市场操作的有效开展。因此发行央行
票据其实是不得已而为之。
公开市场业务的局限性
中国人民银行收放基础货币渠道的变化 2004年：提高准备金率，同时发行央 票
2004年1月股份改革在我国逐渐强化，引起 了股票市场的持续火热。伴随股票市场牛市的出 现，为了防止经济过热，央行开始收紧银根，也 出现一度提高存款准备金率的局面，从而导致了 基础货币的比例在收缩。同时央行票据的发行加 速了货币的收紧，这导致的双重效应。央票的发 放成为一种基础货币的对冲交易，用以对冲基础 货币投放过多。
3、我国存在较为严重的市场分割。公开市场业务离不开
债券市场，我国目前债券市场分为三块：上海交易所、深圳
交易所和银行间债券市场。 我国可流通国债的90％是在上海证券交所进行交易的，而 公开市场操作是在银行间债券市场进行的。 银行间债券市场起步晚，市场的债券存量较低，市场交易 相对清淡。中国人民银行公开市场操作难以有效展开。两个 交易所虽相对活跃，但央行不能进入交易。
2007年房地产行业风险分析报告
摘要2006年，我国经济继续保持快速增长。
为了巩固两年来房地产宏观调控的成果，解决房地产市场中出现的新问题，2006年中央再次出台了房地产调控政策，下半年开始房地产调控效果开始显现。
2006年房地产投资、房屋开发趋缓，中低价位的住宅供应加速。
房地产行业整体利润下降，报酬率更趋于合理。
房地产企业强者恒强，行业集中度进一步提高。
2007年，对于银行来说，在投资过程中需要重点关注与房地产行业有关的政策变动、房地产企业筹资能力、土地供给等风险较高的层面。
要控制房地产信贷迅速扩张的冲动，重点支持中低价位住宅市场，以房地产企业的品牌、资质、自有资金比例、融资能力等重要指标来筛选企业客户，并根据区域性、发展性等对具体项目要进行全面的考察，以判断投资价值。
目录第一部分2007年行业运行分析及预测 (1)第一章2006年房地产行业发展环境及影响分析 (2)第一节宏观经济环境及影响分析 (3)一、国际经济环境对房地产业的影响 (3)二、国内宏观经济状况及对房地产业的影响 (3)三、国内投资、物价走势分析及对房地产业的影响 (3)（一）固定资产投资状况分析 (3)（二）物价走势状况分析 (4)四、人民币升值对房地产业的影响 (5)（一）对房地产需求者影响 (5)（二）对房地产供给者的影响 (5)（三）对不同种类商品房价格的影响 (6)第二节房地产行业政策变化及影响分析 (7)一、近年来主要房地产行业政策回顾与分析 (7)二、2006年最新房地产行业政策分析 (7)（一）2006年以来政策回顾 (8)（二）重大政策影响分析 (9)第三节房地产关联行业发展及影响分析 (11)一、上游行业发展及影响 (11)（一）建材价格进入上升通道 (11)（二）钢铁行业对房地产影响分析 (11)二、下游需求变化对房地产行业影响分析 (12)（一）居民收入增多，拉动住宅潜在需求 (12)（二）企业信心大幅增强拉动办公楼需求 (13)（三）城市化进程促进商业地产 (13)第二章2006年房地产行业供需状况分析 (14)第一节2006年房地产企业整体景气状况判断 (15)一、房地产开发景气总体走势 (15)二、房地产企业景气指数水平变化 (16)第二节2006年全国房地产市场供给情况分析 (17)一、土地开发与土地购置 (17)（一）土地购置面积增幅继续减缓，购置成本大幅上升 (17)（二）完成土地开发面积恢复上升 (18)（三）土地开发面积占购置面积比先降后升 (19)二、商品房开发规模与结构 (20)（一）商品房新开工面积 (20)（二）商品房竣工面积 (22)（三）商品房开发结构分析 (23)第三节全国房地产市场需求情况分析 (27)一、商品房销售状况分析 (27)二、商品房空置面积分类指数变化 (30)第四节全国房地产市场供需结构特征与价格走势 (31)一、房地产供需结构特征 (31)二、房地产市场价格走势 (32)（一）一级市场：土地价格增长稳定 (32)（二）二级市场：销售价格仍大幅上涨，涨幅整体回落 (32)（三）三级市场：租赁价格涨幅平稳 (33)第三章2006年房地产行业资金来源分析 (34)第一节房地产企业投融资状况 (35)一、全国房地产开发投资及完成情况 (35)二、分业态房地产开发投资及完成情况 (35)第二节房地产业融资现状与渠道分析 (38)一、房地产开发资金来源 (38)二、各月资金来源情况分析 (41)（一）国内贷款 (41)（二）自筹资金 (42)（三）其他资金 (42)（四）利用外资 (43)（五）全部资金本金 (43)第三节房地产金融资金来源特点分析 (45)一、仍依赖于银行资金，但融资渠道向多元化方向发展 (45)二、债务融资为主，股权融资有待突破 (46)三、大型房地产企业融资渠道广，中小开发商融资渠道狭窄 (46)四、融资方式创新，融资渠道整合 (47)第四节2006年房地产行业股权融资状况 (48)一、上市公司再融资 (48)二、房地产企业IPO (48)三、其他直接融资方式 (48)第四章2006年房地产行业区域分布及重点区域分析 (49)第一节各地区房地产开发资金来源比较分析 (50)一、各省市房地产行业资金来源情况 (50)二、资金来源增速比较分析 (51)第二节房地产区域开发比较分析 (53)一、土地购置和开发区域发展情况 (53)二、商品房投资、施开工和竣工区域发展情况 (55)（一）2006年各地区商品房投资、新开工和竣工情况 (55)（二）2006年各省市商品房投资额、施工面积、竣工面积增速分析 (59)第三节商品房销售区域情况 (61)一、2006年各省市商品房销售面积和销售额状况 (61)二、2006年各省市商品房销售面积增速及销售额增速排序 (62)第五章房地产重点城市2006年发展分析 (63)第一节北京房地产市场分析 (64)一、总体情况 (64)二、开发及投资情况 (64)（一）房地产开发投资完成情况 (64)（二）房地产开发投资及资金来源 (65)（三）土地购置与开发 (65)三、供需情况 (66)（一）供给情况 (66)（二）需求情况 (67)四、价格情况 (67)第二节上海房地产市场分析 (70)一、总体情况 (70)二、投资及开发情况 (70)（一）开发投资完成情况 (70)（二）开发企业资金来源 (70)（三）土地购置与开发 (71)三、供需情况 (71)（一）供给情况 (71)（二）需求情况 (73)四、价格情况 (73)第三节深圳房地产分析 (75)一、总体情况 (75)二、投资及开发情况 (75)（一）房地产开发投资持续扩大 (75)（二）新开工建设规模出现缩减 (75)三、供应分析 (75)（一）新增供应主要分布在宝安龙岗 (75)（二）90平米以上三房比例最大 (76)四、销售情况 (76)（一）销售面积大幅下降 (76)（二）住宅价格剧烈上涨 (76)（三）其他分类物业销售情况 (76)第四节成都房地产市场分析 (78)一、总体情况 (78)二、房产开发资金情况 (78)（一）房地产开发投资增幅呈逐月增长态势 (78)（二）开发企业自筹资金能力增强 (78)（三）商品房施工、竣工面积大幅增长 (78)三、商品房供求总量 (79)（一）全市商品房供求总量大幅增长，均首年突破2000 万平方米。
中期票据是什么
中期票据是什么中期票据（Medium-term Note，简称MTN）是一种发行期限在1年至10年之间的债券工具。
它是企业为了筹集资金，经过中介机构向公众发行的一种有固定利率和到期日期的有价证券。
中期票据通常由大型企业、金融机构、政府机构或国际组织发行。
它是一种灵活的融资工具，可以帮助企业满足短期和中期的资金需求。
中期票据的特点包括发行期限较长、固定利率、流通性强、信用等级高和净值规模大等。
它与短期票据（如商业票据）和长期债券有所不同，短期票据通常发行期限在1年以内，而长期债券的发行期限则超过10年。
中期票据的发行方式有公开发行和私募发行两种。
公开发行是指中介机构通过刊登在各类媒体上的公告，向投资者公开募集资金。
私募发行是指采用协议发行的方式，向特定的投资者发行。
公开发行更为常见，因为它可以吸引更大范围的投资者参与。
中期票据的风险可以通过信用评级来衡量。
信用评级机构根据发行人的信用状况和偿债能力，对中期票据进行评级。
一般来说，信用等级越高的中期票据风险越低，但利率也相对较低;而信用等级较低的中期票据则有更高的利率。
中期票据的收益通常以固定利率的形式支付给投资者。
利率可以根据市场条件和发行人的信用等级来确定。
一般来说，中期票据的利率相对稳定，不会受到市场波动的影响。
中期票据的流动性较高。
投资者可以在二级市场上进行买卖，从而提高了中期票据的流动性。
二级市场交易的价格和利率通常会受到市场供求关系和投资者预期收益的影响。
中期票据的资金用途多样化。
发行人可以利用中期票据筹集资金用于企业经营、项目建设、债务重组等方面。
中期票据的资金用途没有特定限制，这为企业提供了更大的灵活性。
中期票据作为一种重要的债券工具，在资本市场中发挥着重要的作用。
它为企业提供了一个便捷、灵活的方式来筹集资金，帮助企业满足短期和中期的资金需求。
同时，中期票据也为投资者提供了一种较稳定的投资选项，通过买卖中期票据可以获取固定利率的收益，并提高资金的流动性。
短期融资券、中期票据业务介绍
短期融资券、中期票据业务介绍----企业直接融资的新渠道为拓宽企业融资渠道，解决企业间接融资比例过高的问题，2005 年5月中国人民银行颁布了《短期融资券管理办法》，鼓励业绩好、现金流稳定、信誉好的大型企业发行短期融资券。
2007年9月成立了中国银行间市场交易商协会（下称“交易商协会”），2008年4月9日公布《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》（中国人民银行令〔2008〕第1号），非金融企业债务融资工具的发行程序由先前的备案制改为注册制，由行政管理改为协会自律管理，进一步降低了发行门槛。
目前非金融企业债务融券工具分为短期融资券和中期票据两种形式。
经过多年的市场运作，短期融资券/中期票据已经成为公司融资的又一个重要渠道，并越来越受到大型企业青睐，为企业开辟了一条新的直接融资渠道。
为便于企业更好地了解短期融资券/中期票据的发行程序及相关注意事项，现将发行短期融资券、中期票据的相关事项作一个简要介绍。
一、短期融资券、中期票据简介短期融资券，是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在1年内还本付息的债务融资工具。
中期票据，是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。
据统计，近期发行的中期票据的存续期限在2年-5年不等。
短期融资券/中期票据发行的基本要点：1、短期融资券/中期票据的发行人为依法成立且合法存续的非金融企业法人；2、发行对象为全国银行间债券市场的机构投资人，主要包括商业银行、保险公司、基金管理公司和证券公司及其他非银行金融机构；3、发行价格以市场为基础，采用簿记建档集中配售的方式确定，主要受到主承销商议价能力、企业信用评级水平、企业规模大小等因素影响；4、企业发行短期融资券/中期票据所募集的资金应用于符合国家法律法规及政策要求的企业生产经营活动，并在发行文件中明确披露具体资金用途。
企业在短期融资券/中期票据发行存续期内变更募集资金用途应提前披露；5、发行规模不能超过企业净资产的40%。
单证基础知识三答案
1．在信用证业务中，汇票出票人通常是______________，汇票付款人应为______________。
2．银行汇票是指________人和________人都是银行的汇票。
3．汇票出票日期是在_____________日之后，______________之前。
4．_________承兑汇票比商业承兑汇票更容易在市场上流通。
5．信用证规定最迟装运日为10月1日，10月1日—10月3日为国庆假日，则最迟装运日为______________，信用证有效期为_________________。
6．信用证规定的唛头件号为“1－UP”，实际件数是500件，则单据上应打上_______________。
1．信用证未规定发票抬头人，则抬头人填写＿＿＿＿＿＿＿＿；2．下列批注语句哪些是属于不清洁批注（在下方打上横线）？CONTENTS LEAKING, PACKAGING CONTAMINATED, PACKAGING BADLY DENTED, 10 CASES SHORT SHIPPED, SHORT SHIPPED ONE BOX，CARRIERS NOT RESPONSIBLE FOR QUALITY3.使用航空运单时，收货人是凭____________提货，航空运单_____（可、不可）背书转让，收货人栏填写_____（可、不可）做成指示性抬头。
4．若空运单在00年5月1日签发，飞行日期为5月25日，装运日是_______， 5月30日提示该单据银行_______（可、不可）接受。
5．保单赔付地点一般是＿＿＿＿＿＿＿＿所在地，保单日期应＿＿＿＿＿运单日期。
6．信用证表明装运期为on or about May,31，则装运期为＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
若信用证中规定：Draft for 50% invoice value payable at sight and for remaining 50% payable at 30 days after sight free of interest. (L/C amount USD100000) Documents to be released after full payment of invoice value.汇票如何制？银行放单在何时？L/C中规定，L/C AMOUNT NOT EXCEEDING A TOTAL OF USD5000.00；COMMODITY：CLOTH；QUANTITY ：ABOUT 5000 YDS AT PRICE OF USD1.00 PER YD.出口时数量最多可装多少？最少可装多少？若出口5500码的布，应如何押汇？下面是KEPPEL BANK开来的一封信用证开首的一句话：WE HEREBY ISSUE AN IRREVOCABLE DOCUMENTARY CREDIT IN FA VOUR OF THE ABOVE BENEFICIARY FOR TWENTY SIX THOUSAND SEVEN HUNDRED FORTY US DOLLAR ONLY.①请问这是一份什么信用证? （）A. 不可转让跟单信用证B. 不可撤销跟单信用证C. 可撤销跟单信用证D. 不可撤销可转让信用证②美元与人民币汇价为1:7, 那么受益人根据这份信用证可获得________ 人民币。
《新一代票据业务系统业务方案》
新一代票据业务系统业务方案上海票据交易所（2021.5）修改记录说明：[C]-创建；[M]-修改；[A]-增加；[D]-删除；目录新一代票据业务系统业务方案 (1)1前言 (6)1.1业务背景 (6)1.2业务框架 (7)2概述 (10)2.1业务主体 (10)2.2业务前准备功能 (10)2.3签发和流转形式 (11)2.4资金清算结算 (11)2.5票据账户与结算账户 (11)2.6信息管理和服务 (12)2.7与其他系统或业务的关系 (13)2.7.1与供应链平台相关票据业务的关系 (13)2.7.2与“票付通”、“贴现通”的关系 (13)2.7.3与交易系统的关系 (14)2.7.4与ECDS的关系 (14)3主要业务流程 (15)3.1概述 (15)3.1.1业务流程范围 (15)3.1.2直连接口的业务要素 (15)3.1.3新系统客户端的业务要素 (18)3.2企业信息报备 (18)3.3签发与撤回 (19)3.3.1出票信息登记 (19)3.3.2提示承兑 (20)3.3.3撤票 (21)3.4权利转让或设质 (22)3.4.1提示收票 (22)3.4.2转让背书 (24)3.4.3贴现申请 (25)3.4.4质押申请 (27)3.4.5权属初始登记 (28)3.4.6转贴现、回购 (29)3.4.7非交易过户 (29)3.5权利赎回 (30)3.5.1回购式贴现赎回 (30)3.5.2质押式回购的提前赎回 (31)3.5.3质押式回购的逾期赎回 (33)3.5.4质押解除 (34)3.6到期及期后处理 (35)3.6.1提前提示付款 (36)3.6.3期后提示付款 (39)3.6.4线上追偿 (41)3.6.5贴现前追索 (41)3.7再贴现及再贴现补充信息登记 (44)3.7.1再贴现 (44)3.7.2再贴现补充信息登记 (45)3.8冻结及冻结解除登记 (46)3.8.1冻结登记 (46)3.8.2冻结解除登记 (47)3.9增信处理 (48)3.9.1票据保证 (48)3.9.2增信信息登记维护 (50)3.10票据查验 (51)3.11不得转让的撤销 (52)3.12票据行为的撤销 (53)3.13存托业务处理 (54)4资金清算结算 (58)4.1功能概述 (58)4.2资金结算机制 (58)4.2.1资金结算方式 (58)4.2.2企业类业务参与者的资金结算 (58)4.2.3金融机构、非法人产品类参与者的资金结算 (59)4.3结算指令管理 (59)4.3.1逐笔结算 (59)4.3.2批量结算 (59)4.4结算等待池 (61)4.4.1逐笔结算的结算等待 (61)4.4.2批量结算的结算等待 (61)4.5到期提示付款的批量清算结算 (61)4.5.1批量清算结算流程 (61)4.5.2批量清算范围 (63)4.5.3特殊处理 (63)4.6结算账户开户行与业务办理的接入机构不一致的资金结算处理 (63)4.6.1结算账户开户行的结算确认和结果通知 (63)4.6.2业务接入机构的结算结果通知 (65)5资产托管 (66)5.1功能概述 (66)5.2票据资产存续期管理 (66)5.2.1资产与票据资产 (66)5.2.2票据（包）号的组成规则 (66)5.2.3子票区间的组成规则 (67)5.3账务与账户 (67)5.3.2票据账户设置规则 (68)5.3.3托管账务 (68)6交易背景信息管理 (70)6.1功能概述 (70)6.2信息内容与结构 (70)6.2.1交易背景信息 (70)6.2.2交易背景信息中的凭证信息 (70)6.2.3凭证信息中的附件或影像信息 (71)6.3信息登记流程 (71)6.4应用场景 (72)7信息服务 (73)7.1参与者信用信息查询 (73)7.2影像信息查询 (73)7.3附件信息查询 (74)7.4托管票据明细信息查询 (75)7.5企业报备信息查询 (75)8业务主体管理 (77)8.1功能概述 (77)8.2业务主体体系 (77)8.3业务主体的接入 (79)8.3.1业务参与者的接入方式 (79)8.3.2接入机构的接入方式 (80)8.4业务主体的信息处理 (80)8.4.1参与者信息的填写规则 (80)8.4.2校验规则 (81)8.5业务主体的身份校验 (82)8.5.1电子签名分级验证 (82)8.5.2业务参与者的代理签章 (83)9公共管理 (84)9.1在途业务的清理 (84)9.2业务及报文对账 (85)1前言1.1业务背景1.降低市场成员系统对接、功能建设成本和运维复杂度的迫切需要。
中国人民银行公告[2007]第16号－－信贷资产证券化基础资产池信息披露有关事项公告
![中国人民银行公告[2007]第16号－－信贷资产证券化基础资产池信息披露有关事项公告](https://img.taocdn.com/s3/m/0d4ac8144b7302768e9951e79b89680203d86b87.png)
中国人民银行公告[2007]第16号－－信贷资产证券化基础资产池信息披露有关事项公告文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2007.08.21•【文号】中国人民银行公告[2007]第16号•【施行日期】2007.08.21•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民银行公告(〔2007〕第16号)为规范信贷资产证券化信息披露行为，维护投资者合法权益，推动信贷资产证券化业务的健康发展，根据《信贷资产证券化试点管理办法》（中国人民银行公告〔2005〕第7号发布）、《资产支持证券信息披露规则》（中国人民银行公告〔2005〕第14号发布）等有关规定，现就信贷资产证券化基础资产池信息披露有关事项公告如下：一、基础资产池信息披露是投资者识别风险，进行投资决策选择的重要依据。
受托机构、发起机构或其他证券化服务机构要高度重视基础资产池信息披露工作，严格按照《信贷资产证券化试点管理办法》、《资产支持证券信息披露规则》和本公告要求做好基础资产池的信息披露。
受托机构、发起机构或其他证券化服务机构应保证信息披露真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
二、受托机构在《发行说明书》中应披露包括但不限于以下有关基础资产池的内容：（一）发起机构构建基础资产池所适用的具体标准。
在信托合同有效期内，受托机构若发现作为信托财产的信贷资产在入库起算日不符合信托合同约定的条件的，发起机构应当采取的应对措施（如赎回或置换）。
（二）发起机构的贷款发放程序、审核标准、担保形式、管理方法、违约贷款处置程序和方法，以及对基础资产池贷款的相关说明。
（三）基础资产池的总体特征。
包括：贷款笔数、总本金余额、单笔贷款最高本金余额、单笔贷款平均本金余额、合同总金额、单笔贷款最高合同金额、单笔贷款平均合同金额、加权平均贷款年利率、单笔贷款最高年利率、加权平均贷款合同期限、加权平均贷款剩余期限、加权平均贷款账龄、加权平均贷款初始抵押率（贷款是抵押贷款的）、加权平均借款人年龄（贷款是个人消费类贷款的）以及加权平均值的计算方法。
基金从业考点：中央银行票据
基金从业考点：中央银行票据2017基金从业考点：中央银行票据导语：中央银行票据(Central Bank Bill)是中央银行为调节商业银行超额准备金而向商业银行发行的短期债务凭证，其实质是中央银行债券，大家跟着店铺一起来看看中央银行票据的考试知识点吧。
1.中央银行票据的概念中央银行票据是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准本金的短期债务凭证，简称央行票据或央票。
其前身为l993年中国人民银行发行的两期共计200亿人民币的中央银行融资券，该融资券主要为解决当时中央银行缺少可用于公开市场操作的债券的困难。
2002年9月，中国人民银行将公开市场业务中未到期的正回购转化为中央银行票据，真正的中央银行票据出现。
2003年4月起，中央银行票据正式有规律地滚动发行。
目前，中国人民银行公开市场业务操作室每周二、周四分别发行l年期和3年期中央银行票据，确定价格的`方式则采用利率招标和数量招标。
流通在市场上的中央银行票据期限还包括3个月、6个月和远期票据，其中以1年期以下的央票为主。
2.中央银行票据产生的原因中央银行票据产生的原因主要有两方面。
其一，自2001年加入WT0后，我国经常项目与资本项目的双顺差呈现出加速增长的势态，外汇储备爆发式增长。
由于我国的汇率制度和企业的结售汇制度，央行不得不在外汇市场上购买外汇，被动投放基础货币。
为了控制货币供给，央行通过发行中央银行票据冲销购汇带来的货币供给的扩张，一定程度上缓解了国内流动性过剩的压力。
其二，我国的国债期限结构以中期为主，3～5年的国债占比超过80%，l年期的短期国债占比不到10%。
因此，中国人民银行无法通过国债市场实现短期的、大规模的公开市场业务操作。
而央票弥补了我国国债期限不合理的缺点，为公开市场操作提供了有效的市场工具。
3.中央银行票据的特征中央银行票据市场的参与主体只有中央人民银行及经过特许的商业银行和金融机构。
中国人民银行通过与商业银行进行票据的交易改变商业银行超额准备金的数量(商业银行一般会配合中国人民银行的行为)，从而影响整个市场的货币供给水平。
考试证券投资基金基础知识 (7)
考试证券投资基金基础知识1. （）是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准备金的短期债务凭证。
[单选题] *商业票据银行承兑汇票中央银行票据(正确答案)短期国债答案解析：中央银行票据是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准本金的短期债务凭证，简称央行票据或央票。
2. （）是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。
[单选题] *基金资产营销基金产品设计基金资产估值(正确答案)基金产品费用答案解析：基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。
3. （）是资金的远期价格，即隐含在给定的即期利率中从未来的某一时点到另一时点的利率水平。
[单选题] *远期利率(正确答案)即期利率票面价格发行价格答案解析：远期利率指的是资金的远期价格，它是指隐含在给定的即期利率中从未来的某一时点到另一时点的利率水平。
4. （）于1952年开创了以均值方差法为基础的投资组合理论。
[单选题] *马可维茨(正确答案)彼得林奇葛兰碧莫迪利亚尼和米勒答案解析：马可维茨于1952年开创了以均值方差法为基础的投资组合理论。
5. （）指在一国证券市场上流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。
[单选题] *债券凭证私募凭证权益凭证存托凭证(正确答案)答案解析：存托凭证指在一国证券市场上流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。
6. 2010年4月，（）推出沪深300指数期货，结束了我国股票现货和股指期货市场割裂的局面，对于降低投资者的操作成本，提高资产配置效率，以及完善我国多层次资本市场结构均具有重大的意义。
[单选题] *中国金融期货交易所(正确答案)大连商品交易所郑州商品交易所上海期货交易所答案解析：2010年4月，中国金融期货交易所推出沪深300指数期货，结束了我国股票现货和股指期货市场割裂的局面，对于降低投资者的操作成本，提高资产配置效率，以及完善我国多层次资本市场结构均具有重大的意义。
SimIS国际结算实训答案
目录国际结算认知国际结算整体认知 ....................................................................................................................................................................... 汇款认知 ....................................................................................................................................................................................... 托收认知 ....................................................................................................................................................................................... 信用证认知 ................................................................................................................................................................................... 贸易融资认知 ............................................................................................................................................................................... 保函备证认知 ............................................................................................................................................................................... 汇款汇出汇款 .......................................................................................................................................................................................汇款人汇出汇款01 ..............................................................................................................................................汇款人汇出汇款02 ..............................................................................................................................................汇出行汇出汇款01 ..............................................................................................................................................汇出行汇出汇款02 .............................................................................................................................................. 汇入汇款 .......................................................................................................................................................................................汇入行汇入汇款01 ..............................................................................................................................................汇入行汇入汇款02 ..............................................................................................................................................收款人办理国际收支申报01 ..............................................................................................................................收款人办理国际收支申报02 .............................................................................................................................. 托收出口托收业务 ...............................................................................................................................................................................委托人委托银行办理出口托收01 ......................................................................................................................托收行办理出口托收业务01 ..............................................................................................................................托收行办理出口托收业务02 .............................................................................................................................. 进口代收业务 ...............................................................................................................................................................................付款人托收项下对外付款01 ..............................................................................................................................代收行进口代收业务01 ......................................................................................................................................代收行进口代收业务02 ...................................................................................................................................... 信用证进口信用证业务 ...........................................................................................................................................................................申请人申请开证01 ..............................................................................................................................................申请人申请开证02 ..............................................................................................................................................申请人申请开证03 ..............................................................................................................................................申请人申请改证01 ..............................................................................................................................................申请人申请改证02 ..............................................................................................................................................开证行开立信用证01 ..........................................................................................................................................开证行开立信用证02 ..........................................................................................................................................开证行开立信用证03 ..........................................................................................................................................开证行修改信用证01 ..........................................................................................................................................开证行修改信用证02 ..........................................................................................................................................付款行通知付款01 ..............................................................................................................................................付款行通知付款02 .............................................................................................................................................. 出口信用证业务 ...........................................................................................................................................................................通知行通知信用证02 ..........................................................................................................................................通知行通知信用证03 ..........................................................................................................................................受益人审证交单01 ..............................................................................................................................................受益人审证交单02 ..............................................................................................................................................受益人审证交单03 ..............................................................................................................................................交单行审单01 ......................................................................................................................................................交单行审单02 ......................................................................................................................................................交单行审单03 ...................................................................................................................................................... 贸易融资出口融资案例01 .......................................................................................................................................................................... 出口融资案例02 .......................................................................................................................................................................... 进口融资案例 ............................................................................................................................................................................... 银行贸易融资操作 ....................................................................................................................................................................... 银行保函及备用信用证申请人申请开立保函 ................................................................................................................................................................... 担保人开立保函 ........................................................................................................................................................................... 通知行通知保函 ........................................................................................................................................................................... 受益人审核保函 ........................................................................................................................................................................... 申请人申请开立备证 ................................................................................................................................................................... 专项练习国际结算概述 ............................................................................................................................................................................... 国际结算中的票据 ....................................................................................................................................................................... 汇款 ............................................................................................................................................................................................... 托收 ............................................................................................................................................................................................... 信用证 ........................................................................................................................................................................................... 国际贸易融资 ............................................................................................................................................................................... 银行保函及备用信用证 ............................................................................................................................................................... 国际结算中的单据 ....................................................................................................................................................................... 国际贸易结算的风险及防范........................................................................................................................................................国际结算认知国际结算整体认知P7内容4（录音听完，8分）P8内容5（6分）国际结算与国内结算的区别有哪些？（ABC）A、货币的活动范围不同B、使用的货币不同C、遵循的法律不同D、支付的工具不同P9内容6（录音听完，8分）P11内容9（6分）P14内容12（录音听完，8分）P15内容13（录音听完，8分）P16内容14（录音听完，8分）P17内容15（录音听完，8分）P18内容16（6分）国际结算的衍变历程经历哪些方面的变革？（ABCD）A、现金结算变为票据结算B、货物买卖变为单据买卖C、直接结算变为银行结算D、人工结算变为电子结算P21内容19（录音听完，8分）P22内容20（6分）国际贸易结算中的票据主要包括哪几种？（ABC）A、汇票B、本票C、支票D、发票P23内容21（6分）国际结算方式主要包括哪几种？（ABC）A、汇款B、托收C、信用证P25内容23（录音听完，8分）P31内容29（6分）下列选项中，哪些是属于国际结算中的货币清算系统？（ABCE）A、SWIFTB、CHIPSC、CHAPSD、EDIE、TATGET汇款认知P5内容2（录音听完，6分）在汇款的当事人中，汇款人和汇出行之间是哪种关系？（B）A、债权债务关系B、委托与被委托关系C、委托代理关系D、账户往来关系P10内容7（录音听完，6分）P11内容8（录音听完，6分）P12内容9（录音听完，6分）P14内容11（10分）汇款按照结算工具的不同，可以分为哪几种？（ABC）A、电汇B、信汇C、票汇P18内容15（录音听完，6分）P19内容16（录音听完，6分）P20内容17（录音听完，6分）P21内容18（10分）如果汇出行与汇入行之间没有帐户关系或没有所汇货币帐户关系，那么，头寸应该通过什么方式来完成转账？（B）A、账户行直接入账型B 、“碰头行”转帐型C、各自帐户行转帐型P26内容23（录音听完，6分）P27内容24（录音听完，6分）P28内容25（录音听完，6分）P29内容26（10分）在国际贸易中，汇款主要包括哪几种方式？（ABC）A、货到付款B、预付货款C、交单付现托收认知P5第2页（录音听完，7分）P8第5页（录音听完，7分）P9第6页（10分）托收的当事人中，代收行与付款人之间是什么关系？（C）A、债权债务关系B、委托代理关系C、无契约关系P11第8页（录音听完，7分）P14第11页（录音听完，7分）P18第15页（录音听完，7分）P19第16页（10分）P21第18页（录音听完，7分）P22第19页（录音听完，7分）P23第20页（录音听完，7分）P26第23页（录音听完，7分）P27第24页（10分）对出口商来说，风险最小的托收结算方式是哪一种？（A）A、即期付款交单B、远期付款交单C、承兑交单D、光票托收信用证认知P5内容2（录音听完，8分）P6内容3（录音听完，8分）P8内容5（录音听完，8分）P9内容6（7分）具备哪些要素的约定就可以称之为信用证？（ABC）A、信用证应当是开证行开出的确定承诺文件B、开证行承付的前提条件是相符交单C、开证行的承付承诺不可撤销P11内容8（录音听完，8分）P12内容9（录音听完，8分）P13内容10（录音听完，8分）P14内容11（录音听完，8分）P16内容24（7分）信开本信用证包括哪几种？（BCD）A、电开本信用证B、简电本信用证C、全电本信用证D、SWIFT开证P28内容24（7分）按照付款时间划分，信用证可以分为哪几种？（CDE）A、即期付款信用证B、延期付款信用证C、即期信用证D、远期信用证E、假远期信用证P31内容27（录音听完，8分）P32内容28（录音听完，8分）P35内容32（7分）银行应该对信用证的哪些方面进行审查？（ABCDE）A、审查开证行资信B、审查信用证的有效性C、审查信用证的责任条款D、索汇路线和索汇方式的审查E、信用证项下的费用问题贸易融资认知P6内容3（录音听完，5分）P11 内容8 （12分）在国际贸易中，进口商可以采用哪些结算方式来完成债权债务关系？（ABC）A、汇款B、托收C、信用证P15 内容12 （12分）进口商对贸易融资会有哪些需求呢？(ABC)A、进口货物的时候能否不占压资金或少占压资金B、可以在货物售出后再付款吗C、怎样在货先到而单据未到的情况下提货P16内容13（录音听完，5分）P18 内容15 (14分)出口商对贸易融资会有哪些需求呢？(ABCD)A、组织货流资金不够，银行能帮我吗？B、如何在出货后，立即获付？C、远期结算方式，可以立即收款吗？D、在托收或赊帐情况下，如何能够有保证地收回货款？P19内容16（录音听完，5分）P21 内容18 拖曳匹配题（16分）P25 内容22 （16分）国际贸易融资主要具有哪些特点？（ABCDE）A、具有自偿性B、单据通过银行传递C、期限较短D、综合收益高E、时效性强保函备证认知P5第2页（录音听完，10分）P6第3页（录音听完，10分）P9第6页（录音听完，10分）P10第7页（录音听完，10分）P12第9页（10分）银行保函的基本当事人是哪三个？（ADF）A、申请人B、转开行C、通知行D、受益人E、保兑行F、担保人G、反担保人P18第15页（10分）P20第17页（录音听完，10分）P23第20页（10分）备用信用证具有哪些性质？（ABCD）A、不可撤销性C、跟单性D、强制性P25第22页（录音听完，10分）P26第23页（录音听完，10分）汇款汇出汇款汇款人汇出汇款01P12提问（6分）谢晓峰：“海运，从汉堡到广州航行时间大概30天左右。
中票概况介绍
中期票据一、中期票据的概念中期票据，medium-term notes，在国际上是指期限通常在5-10年之间的票据，1981年美林Merrill Lynch公司发行了一期中期票据，用来填补商业票据和长期贷款之间的空间。
之后福特Ford公司作为第一个非金融机构也发行了中期票据。
国内的中期票据期限为3-5年。
2008年4月7家企业在银行间市场交易商协会注册发行了中国的首批中期票据。
中期票据在本质上是一种商业汇票，是一种对于企业中期贷款的替代性直接债务融资工具。
二、中期票据的发行条件发行主体：发行人规定为非金融企业（企业性质、规模、以及是否上市等条件并无规定）。
发行期限：期限在5年以内，企业自主确定期限（国内目前为3-5年）。
财务要求：具有稳定的偿债资金来源，拥有连续三年的经审计的会计报表，最近一个会计年度盈利；中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的40%。
资金使用：募集的资金应用于企业生产经营活动，并在发行文件中明确披露具体资金用途。
三、中期票据的申请和发行程序1、向承销商表达发行意向企业向承销银行表达发行意向，金融机构开展前期营销和调查工作，并将相关信息和初步营销情况上报总行公司银行部，重点包括：企业基本情况，财务状况，发行意向、条件和拟发行规模，企业的持续经营能力与偿债能力等信息。
2、确立初步意向，签署主承销协议（或联合主承销协议）承销银行在初步营销并经企业同意后，可与客户签订承销合作意向书，并上报总行批准。
同时与发行人商定承销方式、发行费用等条款，与发行人签署主承销协议。
3、承销机构组织开展尽职调查签署主承销协议（或联合主承销协议）后，承销机构组成尽职调查项目小组，对发行人历史沿革、股权结构、产品市场、财务状况、募集资金用途、发展前景等进行调查分析研究，对发行人可能面临的各项风险及规避措施进行调查和披露，对有关部门及投资者关注的重要问题进行调查和披露。
协助发行人制定募集资金的使用监管制度、偿债保障措施，与发行人洽商具体的发行方案，包括但不限于发行额度、期限、利率区间等。
汇票样本以及填写规范
汇票样本以及填写规范汇票BILL OF EXCHANGENo. 汇票编号Date: 出票日期For: 汇票金额At 付款期限sight of this second of exchange (first of thesame tenor and date unpaid) pay to the order of 受款人the sum ofDrawn under 出票条款L/C No. DatedTo. 付款人出票人签章填写规范：汇票(BILL OF EXCHANGE)简称B/E，是出票人签发的，要求受票人在见票时或在指定的日期无条件支付一定金额给其指定的受款人的书面命令。
汇票名称一般使用Bill of Exchage、Exchange、Draft。
一般已印妥。
但英国的票据法没有汇票必须注名称的规定。
汇票一般为一式两份,债务只有一笔,因此,第一张上记载First(Second being unpaid付一不付二).第二张上记载Second(First being unpaid付二不付一)第一联、第二联在法律上无区别。
其中一联生效则另一联自动作废。
港澳地区一次寄单可只出一联。
为防止单据可能在邮寄途中遗失造成的麻烦，一般远洋单据都按两次邮寄。
汇票号码(No.)由出票人自行编号填入，一般使用发票号兼作汇票的编号。
在国际贸易结算单证中，商业发票是所有单据的核心，以商业发票的号码作为汇票的编号，表明本汇票属第×××号发票项下。
实务操作中，银行也接受此栏是空白的汇票。
出票日期(Dated)填写汇票出具的日期。
汇票金额(Exchange for)此处要用数字小写(Amount in Figures)表明。
填写小写金额，一般要求汇票金额使用货币缩写和用阿拉伯数字表示金额小写数字。
例如：USD1,234.00。
大小写金额均应端正的填写在虚线格内，不得涂改,且大小写数量要一致。
除非信用证另有规定，汇票金额不得超过信用证金额，而且汇票金额应与发票金额一致，汇票币别必须与信用证规定和发票所使用的币别一致。
国际结算中的票据
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2.1票据概述
国际汇款业务中采用中心汇票的优点如下。 （1）中心汇票的流通性较强。开出中心汇票的银行可以使 汇票上的收款人，不论在任何地点，均可以通过任何一家银 行将中心汇票送到货币清算中心，通过票据交易向付款行提 示，使收款人最终收到票款。 （2）采用中心汇票汇款可以不占用汇出行的资金。汇出行 开出中心汇票后，并不向海外联行或代理行汇款(俗称拨头 寸)，而是利用自己在海外联行和代理行的存款资金进行支付。 （3）方便了银行客户。收款人收到中心汇票后，由于中心 汇票的信用好、流通性强，易于托收和贴现，通常可以就地 出售，或要求银行买入该票，也可以背书转让他人。
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2.1票据概述
③ 按付款时间分为即期汇票和远期汇票。 a 即期汇票（Sight Bill,Demand Bill）指持票人 向付款人提示后对方立即付款，又称见票即付汇票。 b 远期汇票（Time Bill,Usance Bill）是在出票一 定期限后或特定日期付款。 ④ 按承兑人分为商业承兑汇票和银行承竞汇票。 a 商业承兑汇票（Commercial Acceptance Bill） 是以银行以外的任何商业或个人为承兑人的远期汇票。 b 银行承兑汇票（Banker s Acceptance Bill） 是承兑人为银行的远期汇票。 ⑤ 按流通地域分为国内汇票和国际汇票。
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2.1票据概述
2.1.2票据的基本特征与作用
1 票据的基本特征 （1）流通性：即票据可以流通转让，这是票据的基本共性。 （2）无因性：票据受让人无需调查出票、转让原因，只要 票据记载合格，就能取得票据文义载明的权利。 （3）要式性：所谓要式是指票据的组成必须符合法定的形 式要求。 （4）提示性：票据上的债权人请求债务人履行票据义务时， 必须向付款人提示票据，才能请求付给票款。 （5）返还性：票据的持票人领到支付的票款时，应将签收 的票据交还给付款人，从而结束票据的流通。
中央银行学期末重点之中央银行票据
2002.02
2002.03 2002.04 2002.05
0
0 0 0
2002.06
2002.07 2002.08 2002.09
0
0 0 1937.5
2002.10
2002.11 2002.12
1937.5
1837.5 1487.5
货币当局资产负债表
报表项目 Items
单位：亿元
发行债券 Bond Issue
单位：亿元
发行债券 Bond Issue 42380.8049 41403.3169 43442.3099 45610.2349 46058.4379 46975.1579 47491.0199 47179.6289 44005.1479 41671.8109 41887.1369 40497.2309
•
第二期央行票据最高发行量为100亿元，期限6个月。本期央行票据向全 部公开市场业务一级交易商进行数量招标，招标价格为98.71元/百元面值（参 考收益率为2.6209%）。本期央行票据缴款日为2004年1月7日，起息日为 2004年1月7日，到期日为2004年7月7日，到期按面值100元兑付。特别提示， 第二期央行票据缴款要素如下，收款人户名：中央银行票据（0401002），账 号：23504002，支付行号：001100001509（已参加支付系统），电子联行 行号：010150（未参加支付系统）。中国人民银行公开市场业务操作室二 ○○四年一月五日
中央银行票据(央票)
中央银行票据发行公告 [2004]第1号
•
中国人民银行将贴现发行2004年第一期、第二期央行票据，最高发行总 量150亿元。 • 第一期央行票据最高发行量为50亿元，期限3个月。本期央行票据向全部 公开市场业务一级交易商进行数量招标，招标价格为99.39元/百元面值（参考 收益率为2.4617%）。本期央行票据缴款日为2004年1月7日，起息日为2004 年1月7日，到期日为2004年4月7日，到期按面值100元兑付。特别提示，第 一期央行票据缴款要素如下，收款人户名：中央银行票据（0401001），账号： 23504001，支付行号：001100001509（已参加支付系统），电子联行行号： 010150（未参加支付系统）。
中国人民银行关于票据印制和管理的通知-银传[1996]12号
![中国人民银行关于票据印制和管理的通知-银传[1996]12号](https://img.taocdn.com/s3/m/9bfde2cfc0c708a1284ac850ad02de80d4d806e2.png)
中国人民银行关于票据印制和管理的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行关于票据印制和管理的通知（1996年2月16日银传[1996]12号）中国人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列市分行、沈阳、长春、哈尔滨、南京、广州、武汉、成都、西安市分行，各国有商业银行，其他商业银行：(商业银行由人行自发一中机注)根据《中华人民共和国票据法》的规定，为做好票据凭证的印制和管理工作，提高票据凭证的印制质量，确保票据的安全使用，现就票据凭证印制和管理的有关问题通知如下：一、统一票据印制标准。
银行汇票(全国银行汇票、华东三省一市银行汇票)、银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行本票、清分机支票和其他支票，由中国人民银行总行制定统一格式、联次、颜色、规格和防伪措施，委托中国印钞造币总公司统一制版，交中国人民银行总行批准的印制厂印制。
全国银行汇票，底纹颜色共分5色，中国人民银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行汇票按行分色，交通银行等其他商业银行汇票与中国人民银行共用一色。
在汇票正上端分别按各家银行名称印明“××银行”的字样，在汇票号码前以省为单位冠以地名。
华东三省一市银行汇票，统一使用一种底纹颜色，正上端印有“华东三省一市银行汇票”的字样，汇票号码前不冠地名。
只参加省内通汇的商业银行机构签发的银行汇票，底纹颜色由各商业银行省(区)分行与印制厂商定，在汇票正上端印明“××银行××省(区)分行汇票”的字样。
此种银行汇票凭证必须在中国人民银行总行批准的印制厂印制，采用统一版本。
银行考试题库：金融机构货币信贷类专业技能考核试题库
金融机构货币信贷类专业技能考核试题库一、单选题1、我国货币政策的操作目标是（B），中介目标是货币供应量。
A.利率B.基础货币C.货币供应量D.存款准备金出自《中华人民共和国中国人民银行法》6、某个时点上全社会承担流通手段和支付手段职能的货币存量为（C）A.基础货币B.准备金C.货币供应量D.现金7、我国货币政策的目标是（B ）A．抑制通货膨胀B.保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长C.保持经济增长D.保持充分就业12、2009年起，发放支农再贷款的合同期限累计为1年；根据实际合理需要，经借款人申请可办理展期，展期期限最长不得超过2年；每笔支农再贷款的实际借用期限最长不得超过（D ）。
A.3月B. 1年C.2年D. 3年出自《转发〈中国人民银行关于完善支农再贷款管理支持春耕备耕扩大“三农”信贷投放的通知〉的通知》（济银发〔2009〕48号）13、货币政策最终目标不包括（C）A.经济增长B.物价稳定C.货币供应充足D.充分就业E.国际收支平衡14、在货币供应量三个层次中，与消费物价变动密切相关的是（A）A.M0B.M1C.M215、在货币供应量三个层次中，反映居民和企业资金松紧变化的是（B）A.M0B.M1C.M217、商业银行以（A）为经营原则A．安全性、流动性、效益性 B.经济性、合理性、合法性C.效益性、合法性、安全性D.科学性、合法性、流动性出自《中华人民共和国商业银行法》18、信用社新募集股本金必须是（A）。
A.货币资金B.债权C.实物资产D.有价证券出自《农村信用社改革试点专项中央银行票据操作办法》19、现行商业银行资本充足率不得低于（C）A.15%B.12%C.8%D.5%出自《中华人民共和国商业银行法》21、商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（D）A.15%B.20%C.30%D.25%出自《中华人民共和国商业银行法》22、商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（A）A.10%B.15%C.20%D.25%出自《中华人民共和国商业银行法》25、2005年7月21日19：00时，美元对人民币价格调整为1美元兑8.11元人民币，调整后的人民币对美元升值（D）。
2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识高分通关题型题库附解析答案
2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识高分通关题型题库附解析答案单选题（共30题）1、关于中央银行票据的说法，下列叙述不正确的是（）。
A.中央银行票据简称央票，一般将央票列在金融债券之列B.由中央银行发行的用于调节商业银行超额准备金的短期债务凭证C.采用利率招标和数量招标的方式确定价格D.流通在市场上的中央银行票据以1年期以下的央票为主【答案】 A2、权证的基本要素不包括（）。
A.存续时间B.行权比例C.标的资产D.赎回条款【答案】 D3、资本市场线给出了所有有效投资组合风险与预期收益率之间的关系，但没有指出每一个风险资产的风险与收益之间的关系；证券市场线则给出每一个风险资产风险与预期收益率之间的关系。
也就是说证券市场线为每一个风险资产进行定价，它是CAPM的核心。
这种说法（）。
A.正确B.错误C.部分正确D.部分错误【答案】 A4、我们将一个能取得多个可能值的数值变量X称为( )。
A.静态变量B.随机变量C.非随机变量D.动态变量【答案】 B5、根据债券的期限，可将债券分为长期债券，中期债券和短期债券，其中短期债券的期限是（）。
A.3年以下B.6个月以下C.1年以上D.1年以下【答案】 D6、( )是投资者在委托买卖证券成交后按成交金额的一定比例支付的费用。
A.佣金B.印花税C.过户费D.交易经手费【答案】 A7、量化投资是将投资理念及策略通过具体指标、参数设计体现到具体的模型中，让模型对市场进行不带任何情绪的跟踪。
量化投资策略有很多种类，包括自上而下的资产配置、行业配置和风格配置，以及自下而上的数量化（）。
A.基本分析B.选股C.分层分析D.选时【答案】 B8、下列不属于资本资产定价模型的假设条件是（）。
A.投资者对证券的收益、风险及证券间关联行具有完全相同的预期B.资本市场没有摩擦C.投资者都依据期望收益评价证券组合的收益条件D.投资者是追求收益的，同时也是厌恶风险的。
【答案】 D9、关于债券型基金与货币市场基金，下列说法中正确的是（）。
中央银行票据发行公告[2008]第52号――发行2008年第八十一期中央银行票据
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中央银行票据发行公告[2008]第52号――发行2008
年第八十一期中央银行票据
文章属性
•【制定机关】中国人民银行
•【公布日期】2008.07.14
•【文号】中央银行票据发行公告[2008]第52号
•【施行日期】2008.07.15
•【效力等级】部门规范性文件
•【时效性】现行有效
•【主题分类】金融债券
正文
中央银行票据发行公告
（[2008]第52号）
为保持基础货币平稳增长和货币市场利率基本稳定，2008年7月15日（周二）中国人民银行将发行2008年第八十一期中央银行票据。
第八十一期中央银行票据期限1年，最高发行量150亿元，缴款日为2008年7月16日，起息日为2008年7月16日，到期日为2009年7月16日。
本期中央银行票据以贴现方式发行，向全部公开市场业务一级交易商进行价格招标，到期按面值100元兑付，到期日遇节假日顺延。
特别提示，第八十一期中央银行票据缴款要素如下，收款人户名：中央银行票据（0801081），账号：23508081，支付行号：001100001509。
中国人民银行公开市场业务操作室
二○○八年七月十四日。
受限货币资金列示
受限货币资金列示公司内部编号：（GOOD-TMMT-MMUT-UUPTY-UUYY-DTTI-1）如票据保证金、保函押金等使用受限资金，在现金流量表中期末现金及现金等价物中是否扣除我认为需扣除。
如扣除，货币资金与期末现金及现金等价物会有差异（假设无现金等价物）。
那么在附注中披露的现金及现金等价物信息中：一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物如期末现金及现金等价物余额已经扣除了受限部分，那其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物还怎么填列？（2）如果期末现金及现金等价物余额已经扣除了受限部分，那么现金流量表主表中怎么体现这部分现金流做为现金流出吗1、一般情况下，“其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物”这个项目其实是多余的。
如果使用受限，则本身就不符合现金及现金等价物的定义，更不用说列入“其中”。
因此这一项通常应当空白。
2、如果期末现金及现金等价物余额已经扣除了受限部分，则在现金流量表的正表中，应当将受限制的货币资金的本期增加数作为现金流出列报。
具体作为哪个现金流出项目，要取决于相关的保证金等限制用途的货币资金的性质和目的。
“其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物” 存在这样一类情况：符合现金等价物的定义，但在母子公司之间使用受到限制，如境外子公司存款在境外使用是符合现金等价物的定义，但汇入境内是受到限制的。
这类情况似乎应填列在此。
是指受到法律规定或合同约定的限制，导致不能随时不受限制地用于对外支付用途的银行存款。
例如：被冻结的存款；被质押的存款；根据借款合同约定的某一指定帐户中必须保持的最低存款余额；为了开具银行本票、银行汇票或银行承兑汇票而存入的保证金；金融企业的存放中央银行法定准备金存款；保险公司的资本金存款等。
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中央银行票据发行公告[2007]第91号－－发行2007年第一百三十四期、第一百三十五期中央银行票据
【法规类别】债券
【发文字号】中央银行票据发行公告[2007]第91号
【发布部门】中国人民银行
【发布日期】2007.12.12
【实施日期】2007.12.13
【时效性】现行有效
【效力级别】XE0303
中央银行票据发行公告
（[2007]第91号）
为保持基础货币平稳增长和货币市场利率基本稳定，2007年12月13日（周四）中国人民银行将发行2007年第一百三十四期、第一百三十五期中央银行票据。
第一百三十四期中央银行票据期限3年，为固定利率附息债券，按年付息，最高发行量80亿元
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