商务银行 第 五 章

四、贷款政策的基本内容
1、贷款业务的发展战略 （1）银行开展贷款业务应遵循的基本方针 安全性、流动性、 安全性、流动性、效益性 确定银行贷款业务发展的范围（ （2）确定银行贷款业务发展的范围（包括 行业、地域和业务品种）、速度、 ）、速度 行业、地域和业务品种）、速度、规模 2、贷款审批的分级授权 3、贷款的期限和品种结构 4、贷款发放的规模和比率控制 贷款/存款比率（ （1）贷款/存款比率（≤75%） ） 贷款/ （2）贷款/资本比率 （3）中长期贷款比率
短期贷款是指期限在一年以内（含一年） 短期贷款是指期限在一年以内（含一年）的 各项贷款； 各项贷款； 包括季节性贷款、临时贷款， 包括季节性贷款、临时贷款，即使贷款后来 被展期仍然归类为短期贷款。 被展期仍然归类为短期贷款。商业银行最主要 的盈利资产，流动性较强，偿还性、 的盈利资产，流动性较强，偿还性、安全性良 好的优质资产。 好的优质资产。 中期贷款是指期限在一年（不含一年） 中期贷款是指期限在一年（不含一年）以上 五年（含五年）以内的各项贷款； 五年（含五年）以内的各项贷款； 一般是项目借款， 一般是项目借款，如用于企业的技术更新改 收购和兼并企业，发放耐用消费品贷款等。 造，收购和兼并企业，发放耐用消费品贷款等。 长期贷款指期限在五年（不含五年） 长期贷款指期限在五年（不含五年）以上的 各项贷款。 各项贷款。 中长期贷款利率较高，流动性差，风险大。 中长期贷款利率较高，流动性差，风险大。
六、贷款的决策程序 贷款的决策程序
综合分析 否 确定贷款结构
提出贷款结构方案 与客户谈判 否 贷款能否满足银行与客户的需要 拒绝贷款
完成贷款文件
发放贷款
七、贷款协议
借款人与银行签订的约定双方权利和义务 借款人与银行签订的约定双方权利和义务 关系的合同。 关系的合同。协议的目的是在借款人偿债能 力出现问题时保护银行的利益。 力出现问题时保护银行的利益。 主要内容有 主要内容有： 贷款金额、期限、贷款用途的规定； 贷款金额、期限、贷款用途的规定；利率 与计息；提款条件、提款时间及提款手续； 与计息；提款条件、提款时间及提款手续； 还款；担保；保险；违约事件及处理；税费； 还款；担保；保险；违约事件及处理；税费； 抵销、转让与权利保留；变更与解除； 抵销、转让与权利保留；变更与解除；法律 适用、争议解决及司法管辖；附件。 适用、争议解决及司法管辖；附件。 类型：短期贷款协议、中长期贷款协议、 类型：短期贷款协议、中长期贷款协议、 转贷协议、授信额度协议、 转贷协议、授信额度协议、担保协议
贷 款 生 命 周 期 表
120 100 80 60 40 20 0
贷款现值
贷 款
（四）按贷款数量可分为 批发贷款：数额较大， 1、批发贷款：数额较大，对单位发放 的贷款。 的贷款。 零售贷款：对个人发放的贷款。 2、零售贷款：对个人发放的贷款。 一般是抵押贷款） （一般是抵押贷款） （五）按贷款的用途可分为 按照贷款对象的部门来分类： 1、按照贷款对象的部门来分类：工业 贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款、 贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款、消费 贷款 按照贷款的具体用途来分类： 2、按照贷款的具体用途来分类：流动 资金贷款和固定资产贷款
（二）按贷款的保障程度 信用贷款： 1、信用贷款：银行完全凭借客户的信誉 而无需提供担保而发放的贷款。 而无需提供担保而发放的贷款。 担保贷款： 2、担保贷款：以一定的财产或信用作为 还款保证的贷款。 还款保证的贷款。 抵押贷款是指按规定的抵押方式以借款人或 第三者的财产 动产或不动产） 财产（ 第三者的财产（动产或不动产）作为抵押物发 放的贷款； 放的贷款； 质押贷款是指按规定的质押方式以借款人或 第三者的动产或权利作为质物发放的贷款； 第三者的动产或权利作为质物发放的贷款； 动产或权利作为质物发放的贷款 保证贷款是指按规定的保证方式以第三人 第三人承 保证贷款是指按规定的保证方式以第三人承 诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般 诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般 保证责任或者连带责任而发放的贷款 或者连带责任而发放的贷款。 保证责任或者连带责任而发放的贷款。
5、关系人贷款政策 关系人 金融机构的董事、监事、 关系人：金融机构的董事、监事、管理人 信贷人员及其近亲属， 员、信贷人员及其近亲属，以及上述人员投 资或担任高级职务的公司、 资或担任高级职务的公司、企业和其他经济 组织。 组织。 6、信贷集中风险管理政策 贷款集中度比率： 贷款集中度比率： 单一客户贷款比率（ ①单一客户贷款比率（≤10%） ） 最大10家客户贷款比率（ 10家客户贷款比率 ②最大10家客户贷款比率（≤50%） ）
五、贷款程序
1、贷款申请→2、贷款调查（调查对象： 贷款申请→ 贷款调查（调查对象： 借款申请书内容、贷款可行性） 借款申请书内容、贷款可行性）→3、对借款 人的信用评估→4、贷款审批（分级负责、集 人的信用评估→ 贷款审批（分级负责、 体审定、一人审批） 体审定、一人审批）→5、借款合同的签订和 担保→ 贷款发放→ 贷款检查→ 担保→6、贷款发放→7、贷款检查→8、贷款 收回
1.正常贷款：指借款人能够履行借款合同， 1.正常贷款：指借款人能够履行借款合同， 正常贷款 充分把握按时足额偿还本息的贷款。 本息的贷款 有充分把握按时足额偿还本息的贷款。 2.关注贷款：指贷款的本息偿还仍然正常， 关注贷款 2.关注贷款：指贷款的本息偿还仍然正常， 但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因 但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因 素。 3.次级贷款：指借款人依靠其正常的经营 次级贷款 3.次级贷款：指借款人依靠其正常的经营 收入已经无法偿还贷款的本息 贷款的本息。 收入已经无法偿还贷款的本息。 4.可疑贷款：指借款人无法足额偿还贷款 可疑贷款 4.可疑贷款：指借款人无法足额偿还贷款 本息，即使执行担保， 本息，即使执行担保，也肯定要造成一部分损 失。 5.损失贷款：指在采取了所有可能的措施 损失贷款 5.损失贷款：指在采取了所有可能的措施 和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回， 和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回， 或只能收回极少部分。 或只能收回极少部分。
三、贷款政策原则 贷款政策原则 政策
国际上通行的评价借款人信誉状况的原 国际上通行的评价借款人信誉状况的原 则，即“6C”原则。 ”原则。 品质（ 品质（character） ） 能力（capacity） 能力（ ） 现金（ 现金（cash）或资本（capital） ）或资本（ ） 抵押（ 抵押（collateral） ） 环境（ 环境（conditions） ） 控制（ 控制（control） ）
7、贷款定价 考虑：资金成本、贷款风险程度、 考虑：资金成本、贷款风险程度、贷款期 限、贷款管理费用、存款余额、还款方式、银 贷款管理费用、存款余额、还款方式、 行与借款人之间的关系、 行与借款人之间的关系、资本收益率目标等因 素。 贷款价格一般包括贷款利率、 贷款价格一般包括贷款利率、贷款补偿性 余额（回存余额）、某些费用。 ）、某些费用 余额（回存余额）、某些费用。 8、贷款的担保政策 （1）担保方式 担保品的鉴定、 （2）担保品的鉴定、评估方法和程序 （3）抵押率 （4）担保人的资贷款进行审查的原因 二、贷款审查的原则
1、定期对所有类型的贷款进行审查 2、借款人的财务状况与还款能力 3、贷款文件的完整性和贷款政策的一致 性 4、银行对担保的控制程度 5、增大对问题贷款的审查力度
§5.4 贷款的质量评价
一、贷款分类 贷款分类
银行的信贷分析和管理人员， 银行的信贷分析和管理人员，或监管当局 分析和管理人员 的检查人员， 的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最 佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出 贷款的风险程度 佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出 评价。 评价。 2002.1.1全面施行的 全面施行的《 2002.1.1全面施行的《贷款风险分类指导 原则》 原则》 五级分类法就是按照贷款的风险程度（ 五级分类法就是按照贷款的风险程度（根 据贷款偿还的可能性确认）， ），将贷款划分为五 据贷款偿还的可能性确认），将贷款划分为五 正常、关注、次级、可疑、损失。 类：正常、关注、次级、可疑、损失。
第 五 章
贷款政策与管理
贷款的种类及组合 贷款政策与程序 贷款审查 贷款的质量评价 问题贷款的发现和处理 我国商业银行信贷资产管理现状
§5.1 贷款的种类及组合
一、贷款的重要性 二、贷款的种类
（一）按贷款的偿还期限 1.活期贷款 在贷款时不确定偿还期限， 活期贷款： 1.活期贷款：在贷款时不确定偿还期限， 可以随时由银行发出通知收回贷款 通知收回贷款， 可以随时由银行发出通知收回贷款，这种贷款 比定期贷款灵活主动。 比定期贷款灵活主动。 2.定期贷款 定期贷款： 2.定期贷款：是指具有固定偿还期限的贷 按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、 款，按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、 中期贷款和长期贷款。 中期贷款和长期贷款。
三、贷款的组合 贷款的组合
（一）银行贷款组合的目的 最大程度地提高银行贷款发放的收益， 最大程度地提高银行贷款发放的收益， 降低整体贷款风险。 降低整体贷款风险。 （二）决定银行贷款组合结构的因素 特定的市场环境（ 1、特定的市场环境（地区的经济发展特 地区产业发展的特点、 点、地区产业发展的特点、地区间经济发展 的不平衡） 的不平衡） 2、银行的经营规模
（三）按贷款的偿还方式 一次性偿还： 1、一次性偿还：是指借款人在贷款到期 时一次性还清贷款，其利息可以分期支付， 时一次性还清贷款，其利息可以分期支付，也 可以在归还本金时一次性付清。 可以在归还本金时一次性付清。 分期偿还贷款： 2、分期偿还贷款：是指借款人按规定的 期限分次偿还本金和支付利息的贷款。 期限分次偿还本金和支付利息的贷款。 一次性偿还贷款一般适用于借款金额较小、 一次性偿还贷款一般适用于借款金额较小、 借款期限较短的贷款，短期的临时性、 借款期限较短的贷款，短期的临时性、周转性 贷款。中长期贷款大都采用分期偿还的方式。 贷款。中长期贷款大都采用分期偿还的方式。