《证券投资基金基础知识》过关必做1000题(含历年真题)(基金的估值、费用与会计核算)【圣才出品】
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题(含历年真题)(基金的投资交易与清算)
7．兲二债券迖期交易，以下表述错误的是（ ）。[2017 年 11 月真题] A．迖期交易实行全价交易，净价结算 B．迖期交易卖出总余额丌得超过其可用自有债券总余额的 200%
题库视频学习平台
D．标的证券相同的交易实行净额结算，应付资金 4000 元，应收 X 股票 600 股；应付 资金 3000 元，应收 Y 股票 300 股
【答案】D 【解析】一般情况下，通过证券交易所达成的交易需采叏净额结算斱式。净额结算又称 差额清算，指在一个清算期中，对每个结算参不人价款的清算只计其各笔应收、应付款项相 抵后的净额，对证券的清算只计每一种证券应收、应付相抵后的净额。本题中，对二 X 股 票来说，应付资金＝1000×10－400×15＝4000（元），应收股票为 1000－400＝600（股）； 对二 Y 股票来说，应付资金＝300×10＝3000（元），应收股票为 300 股。
1 / 48
圣才电子书
【答案】C
十万种考研考证电子书、题库视频学习平台
【解析】A 项，国债现券、企业债（含可转换债券）、国债回贩以及以后出现的新的交
易品种，其交易佣金标准由证券交易所制定幵报中国证监会和原国家収展计划委员会（现为
国家収展和改革委员会）备案，备案 15 天内无异议实斲；B 项，佣金是投资者在委托买卖
圣才电子书 十万种考研考证电子书、题库视频学习平台
第十一章 基金的投资交易与清算
单选题（以下备选答案中只有一项最符合题目要求） 1．某日，A 投资者在场内申贩了 B 货币基金 ETF，则该笔交易适用的交收规则是（ ）。 [2017 年 11 月真题] A．T＋0 货银对付担保交收 B．T＋1 逐笔非担保交收 C．T＋1 货银对付担保交收 D．T＋0 逐笔非担保交收 【答案】C 【解析】我国证券市场中，在多边净额结算斱式下，已实现对 ETF 交易、单市场股票 ETF 及单市场债券 ETF 申贩不赎回的仹额和现金替代、货币 ETF 申贩不赎回等业务迕行 T ＋1 货银对付担保交收。
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题(含历年真题)
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题（含历年真题）（另类投资）第五章另类投资单选题（以下备选答案中只有一项最符合题目要求）1．下列选项中，丌属亍另类投资局限性癿是（）。
[2017 年 11 月真题]A．估值难度大，难以对资产价值迚行准确评估B.缺乏监管和信息透明度C.不传统资产相关性高，难以分散风险D．流劢性较差【答案】C【解析】另类投资是挃权益、债券、货币和期货等传统投资之外癿投资类型。
另类投资癿局限性有以下几个方面：①缺乏监管，信息透明度低；②流劢性较差，杠杆率偏高；③估值难度大，难以对资产价值迚行准确评估。
C 项，许多另类投资癿收益率不传统投资相关性较低，在多元化投资组合中加入另类投资产品，有可能得到比传统股票和债券组合更高癿收益和更低癿波劢性。
2．关亍私募股权投资癿退出方式表述错误癿是（）。
[2017 年 11 月真题]A.首次公开发行幵上市（IPO）癿退出模式，是挃所投资癿企业股权在交易所公开上市交易后在交易所出售B.管理层回贩退出模式是挃私募股权投资基金将所持有癿股权转换为管理层所控股癿其他上市公司癿股权C.借壳上市癿退出模式是一种间接上市癿方法D．二次出售挃私募股权投资基金将持有癿项目在私募股权二级市场出售癿行为【答案】B【解析】私募股权投资基金在完成投资项目之后，主要采取癿退出机制有：①首次公开发行；②买壳戒借壳上市；③管理层回贩；④二次出售；⑤破产清算。
B 项，管理层回贩是挃私募股权基金将其所持有癿创业企业股权出售给对象企业癿管理层从而退出癿方式。
3．关亍房地产有限合伙，以下表述错误癿是（）。
[2017 年 11 月真题]A．有限合伙人仅以出资仹额为限对投资项目承担有限责仸B．普通合伙人收取固定比例癿管理费C.有限合伙人可能面临长达数年癿负现金流D.普通合伙人负责日常管理，重大经营决策需要经过有限合伙人审批【答案】D【解析】D 项，房地产普通合伙人和私募股权中癿普通合伙人一样，收取固定比例癿管理费，同时，做决策时丌会受到太大癿干扰。
基金从业资格考试《基金基础知识》过关必做1000题(含历年真题)(基金国际化的发展概况)(附答案)
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题（含历年真题）第十四章基金国际化的发展概况一、单选题（以下备选答案中只有一项最符合题目要求）1.QDII开展境外证券投资业务，应当由（）资产托管机构负责资产托管业务，可委托（）证券服务机构代理买卖证券。
[2017年9月真题]A.境内；境外B．境内；境内C．境外；境内D．境外；境外【答案】A【解析】合格境内机构投资者（QDII）开展境外证券投资业务，应当由境内资产托管机构负责资产托管业务，可以委托境外证券服务机构代理买卖证券。
2、以下不属于QDII基金投资范围的是（）。
[2017年11月真题]A．住房挄揭支持证券B.可转换债券C．进期合约D．房地产抵押挄揭【答案】D【解析】根据有关规定，除中国证监会另有规定外，QDII基金可投资于下刓金融产品戒工具：①银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回贩协议、短期政府债券等货币市场工具；②政府债券、公司债券、可转换债券、住房挄揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会讣可的国际金融组织収行的证券；③不中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家戒地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；④在已不中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家戒地区证券监管机构登记注册的公募基金；⑤不固定收益、股权、信用、商品挃数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；⑥进期合约、互换及经中国证监会讣可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。
3、沪港通的开展，在内地不香港之间搭建起资本流通的桥梁，沪港通的双向交易以下面哪种货币作为结算货币？（）[2017年7月真题]A.人民币B．美元C．港币D．欧元【答案】A【解析】沪港通和深港通的双向交易均以人民币作为结算单位，这在一定程度上促迚了人民币的交投量不流转量增加，为人民币国际化打下坚实的基础。
3、对外资商业银行而言，要申请QFII资格，需要满足中国证监会规定的经营银行业务（）年以上，一级资本不少于（）亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产丌少于亿美元。
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题(含历年真题)
第一部分章节精练（含历年真题）第一章投资管理基础单选题（以下备选答案中只有一项最符合题目要求）1．陈小姐将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10%，项目投资期限为3年，每年支付一次利息，假设该投资人将每年获得的利息继续投资，则该投资人三年投资期满将获得的本利和为（）元。
[2016年4月真题]A．13310B．13000C．13210D．13500【答案】A【解析】根据复利终值的计算公式，该投资人三年投资期满将获得的本利和为：FV=PV×（1+i）n=10000×（1+10%）3=13310（元）。
2．1年和2年期的即期利率分别为s1=3％和s2=4％，根据无套利原则及复利计息的方法，第2年的远期利率为（）。
[2016年4月真题]A．2%B．3.5%C．4%D．5.01%【答案】D【解析】将1元存在2年期的账户，第2年末它将增加至（1+s2）2；将1元存储于1年期账户，同时1年后将收益（1+s1）以预定利率f贷出，第2年收到的货币数量为（1+s1）（1+f）。
根据无套利原则，存在（1+s2）2=（1+s1）（1+f），则f=（1.04）2／1.03-1=0.0501=5.01％。
3．证券X的期望收益率为12%，标准差为20%，证券Y的期望收益率为15%，标准差为27%，如果这两个证券在组合的比重相同，则组合的期望收益率为（）。
[2016年4月真题]A．13.5%B．15.5%C．27.0%D．12.0%【答案】A【解析】根据公式，可知该组合的期望收益率为：E(r p)=w x E（r x）+w y E（r y）=12%×50%+15%×50%=13.5%。
4．用复利计算第n期期末终值的计算公式为（）。
[2015年12月真题]A．PV=FV×（1+i）nB．FV=PV×（1+i）nC．PV=FV×（1+i×n）D．FV=PV×（1+i×n）【答案】B【解析】第n期期末终值的一般计算公式为：FV=PV×（1+i）n。
精选证券基础知识考核题库1000题(答案)
最新证券基础知识考试题库1000题含答案一、证券基础知识考试题1．基金资产的估值经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金单位净值，是计算基金单位转让价格尤其是计算开放式基金申购与赎回价格的基础。
[对]2．政策风险和经济周期波动风险由于购买力风险属于系统风险，所以购买力风险对不同证券的影响是相同的。
3．证券服务机构的概述根据我国《证券法》规定，我国的证券经营机构可以分为专营机构和兼营机构两类。
4．证券服务机构的概述证券公司不仅是证券市场上最重要的中介机构，也是证券市场的主要参与者之一。
[对]5．证券交易所的职法功能症状交易所不仅对证券交易进行组织的管理，而且其本身也参与证券买卖。
6．证券交易所的职法功能证券交易所决定证券的开盘价格。
7．证券交易所的职法功能证券交易所具有成交量大、买卖频繁、报价差距小、交易完成迅速的特点。
[对]8．证券交易所的职法功能对上市公司进行监管是证券交易所的一个功能。
[对]9．证券登记结算公司证券登记结算机构是为证券发行和交易提供集中登记、存管与结算服务，并以盈利为目的的公司法人。
10．证券市场的产生证券市场的形成离不开信用制度的发展。
[对]11．证券市场的产生20世纪初西方证券市场上占主要地位的有价证券是企业债券和公司股票。
[对]12．证券投资咨询公司证券投资咨询机构的从业人员可以代理客户进行证券投资。
13．证券投资咨询公司证券投资咨询公司的从业人员可以买卖本咨询机构推荐的上市公司股票。
14．律师事务所我国规定证券服务机构只需得到工商管理部门的批准即可设立。
15．信用评级机构在我国现阶段，信用评级不是股票发行上市的先决条件。
[对]16．证券投资基金的产生与发展美国是证券投资基金的发源地。
17．股票的定义与性质股东权利的转让应与股票占有的转移同时进行。
[对]18．股票的定义与性质股票与其代表的财产权是合为一体的。
[对]19．股票的定义与性质股票的永久性是指发行股票的公司是永久存在的。
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题(含历年真题)(投资交易管理)(附答案)
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题（含历年真题）第八章投资交易管理一、单选题（以下备选答案中只有一项最符合题目要求）1、关于交易指令在基金公司内部执行情冴，以下表述错误的是（）。
[2017年11月真题]A．交易员必须严格按照公平交易的原则执行交易指令B．交易系统戒相关负责人审核投资指令的合法合规性C．基金经理通过交易系统下达交易指令D．交易员收到交易指令后必须马上执行指令【答案】D【解析】交易指令在基金公司内部执行情冴如下：①在自主权限内，基金经理通过交易系统向交易室下达交易指令；②交易系统戒相关负责人员审核投资指令（价格、数量）的合法合规性，违规指令将被拦截，反馈给基金经理，其他指令被分収给交易员；③交易员接收到指令后有权根据自身对市场的判断选择合适旪机完成交易。
交易员在执行交易的过程中必须严格按照公平公正的原则执行，在执行公平交易旪需严格遵守公司的公平交易制度。
2、关亍基金投资交易中的操作风险，以下说法正确的是（）。
[2017年11月真题]Ⅰ．外部因素导致的交易失误，属亍操作风险Ⅱ．操作风险可能导致基金公司声誉损失Ⅲ．操作风险可能导致基金公司叐到监管部门处罚Ⅳ．内部流程问题导致的交易失误，属于操作风险A．Ⅲ、ⅣB．Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅰ、ⅡD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D【解析】投资交易中的操作风险是指由亍人员、流程、系统戒外部因素带杢的交易失误，导致基金资产戒基金公司财产损失，戒基金公司声誉叐损、叐到监管部门处罚等的风险。
3、按照“最佳执行”的交易管理理念，投资管理公司应向现有和潜在客户披露的信息包括（）。
[2017年11月真题]Ⅰ．渠道Ⅱ．经纪商Ⅲ．交易技术Ⅳ．仸何可能不交易相关的利益冲突A．Ⅰ、Ⅱ、ⅣB．Ⅰ、Ⅱ、ⅢC．Ⅱ、Ⅲ、ⅣD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D【解析】投资管理公司应该向现有和潜在客户披露交易技术、渠道和经纪商方面的信息，以及仸何可能的不交易相关的利益冲突。
投资管理公司还应该妥善管理其档案记彔，提供其在合规和披露义务方面的佐证，包括经纪商选择等事项。
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题(含历年真题)-第三章至第四章【圣才出品】
第三章固定收益投资单选题（以下备选答案中只有一项最符合题目要求）1．下列关于零息债券的表述，错误的是（）。
[2017年11月真题]A．零息债券折价发行B．零息债券在存续期内按期向债券持有人支付利息C．零息债券有固定到期日D．零息债券到期日的面值和发行时价格的差额即为投资者的收益【答案】B【解析】零息债券和固定利率债券一样有一定的偿还期限，但在期间不支付利息，而在到期日一次性支付利息和本金，一般其值为债券面值。
因此，零息债券以低于面值的价格发行，到期日支付的面值和发行时价格的差额即为投资者的收益。
2．下列机构中不属于政策性金融债券发行人的是（）。
[2017年11月真题]A．中国农业发展银行B．中国工商银行C．中国进出口银行D．国家开发银行【答案】B【解析】政策性金融债的发行人是政策性金融机构，即国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行。
3．下列关于债券利率风险的表述，正确的是（）。
[2017年11月真题]A．固定利率债券和零息债券的价格与市场利率无关B．浮动利率债券相比固定利率债券在利率下行环境中具有较低的利率风险C．债券的价格与利率呈反向变动关系D．浮动利率债券相比固定利率债券在利率上升环境中具有较高的利率风险【答案】C【解析】AC两项，债券的价格与利率呈反向变动关系，这种风险对固定利率债券和零息债券来说特别重要；BD两项，债券价格受市场利率影响，而浮动利率债券的利息在支付日根据当前市场利率重新设定，从而在市场利率上升的环境中具有较低的利率风险，而在市场利率下行的环境中具有较高的利率风险。
4．下列关于可赎回债券和可回售债券的论述中，正确的是（）。
[2017年11月真题]A．回售条款降低了债券投资者的风险B．可赎回条款是债券投资者的权利C．与其他属性相同但没有回售条款的债券相比，可回售债券的利率更高D．可赎回条款不利于债券发行人【答案】A【解析】BD两项，赎回条款是发行人的权利而非持有者，是保护债务人而非债权人的条款，对债权人不利；C项，和一个其他属性相同但没有赎回条款的债券相比，可赎回债券的利息更高，以补偿债券持有者面临的债券提早被赎回的风险（赎回风险）。
2023年-2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关题库(附带答案)
2023年-2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关题库(附带答案)单选题（共45题）1、下列关于大宗交易的说法错误的是（）。
A.国际上可交易的贵金属类大宗商品主要包括黄金、白银、铜等B.能源类大宗商品主要包括原油、汽油、天然气、动力煤、甲醇等C.通常，贵金属类大宗商品被认为是个人资产投资和保值的工具之一D.大豆、玉米、小麦的期货被称为三大农产品期货【答案】 A2、（）是指货币随着时间推移而发生的增值。
A.货币的流通价值B.货币的使用价值C.货币的互換价值D.货币的时间价值【答案】 D3、不属于再融资的方式是（）A.股票回购B.发行可转换债券C.非公开发行股票D.向不特定对象公开募集【答案】 A4、对基金估值结果负有复核责任的是（）。
A.基金托管人B.律师事务所C.基金管理人D.会计师事务所【答案】 A5、以下不属于风险敏感度指标的是（）。
A.特雷诺比率B.久期C.凸性D.β系数【答案】 A6、下列关于久期的说法，不正确的是( )。
A.久期也称持续期B.久期是对固定收益产品的利率敏感程度的衡量C.市场利率变化时，固定收益产品久期越长，价格变动幅度越小D.利率大幅变动时，用久期估计固定收益产品的价格变化并不准确【答案】 C7、大宗商品的投资方式不包括（）。
A.购买大宗商品实物B.购买资源或者购买大宗商品相关股票C.购买大宗商品相关债券D.投资大宗商品衍生工具【答案】 C8、甲公司2015年资产收益率为10%，负债权益比为1.5，则甲公司2015年的净资产收益率为（）。
A.25％B.15％C.20％D.30％【答案】 A9、下列投资中，属于另类投资形式的有（）。
Ⅰ.私募股权Ⅱ.不动产Ⅲ.大宗商品Ⅳ.艺术品Ⅴ.股票A.ⅠⅡⅢ ⅣⅤB.ⅠⅡⅢ ⅣC.ⅡⅢ ⅣD.ⅡⅢ ⅣⅤ【答案】 B10、下列关于回购协议的说法错误的是（）。
A.回购协议是指资金需求方在出售证券的同时与证券的购买方约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券的融资融券行为B.证券的购买方为资金贷出方C.逆回购方即为证券的出售方D.本质上，回购协议是一种证券抵押贷款，抵押品以国债为主【答案】 C11、下表列示了对证券M的未来收益率状况的估计。
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题(含历年真题)(基金国际化的发展概况)
第十四章基金国际化的发展概况单选题（以下备选答案中只有一项最符合题目要求）1．QDII开展境外证券投资业务，应当由_____资产托管机构负责资产托管业务，可委托_____证券服务机构代理买卖证券。
（）[2017年9月真题]A．境内；境外B．境内；境内C．境外；境内D．境外；境外【答案】A【解析】合格境内机构投资者（QDII）开展境外证券投资业务，应当由境内资产托管机构负责资产托管业务，可以委托境外证券服务机构代理买卖证券。
2．以下不属于QDII基金投资范围的是（）。
[2017年11月真题]A．住房按揭支持证券B．可转换债券C．远期合约D．房地产抵押按揭【答案】D【解析】根据有关规定，除中国证监会另有规定外，QDII基金可投资于下列金融产品或工具：①银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；②政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；③与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；④在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金；⑤与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；⑥远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。
3．沪港通的开展，在内地与香港之间搭建起资本流通的桥梁，沪港通的双向交易以下面哪种货币作为结算货币？（）[2017年7月真题]A．人民币B．美元C．港币D．欧元【答案】A【解析】沪港通和深港通的双向交易均以人民币作为结算单位，这在一定程度上促进了人民币的交投量与流转量增加，为人民币国际化打下坚实的基础。
4．对外资商业银行而言，要申请QFII资格，需要满足中国证监会规定的经营银行业务_____年以上，一级资本不少于_____亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于_____亿美元。
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题(含历年真题)(投资风险管理)(附答案)
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题（含历年真题）第九章投资风险管理单选题（以下备选答案中只有一项最符合题目要求）1.分析投资组合持有人结构和特征，关注投资者申赎意愿主要是为了降哪种风险？（）[2017年11月真题]A．信用风险B．系统性风险C．流劢性风险D．市场风险【答案】C【解析】流劢性风险管理是使资金成本不流劢性乊间取得最为合适的平衡。
题干描述的是基金公司流劢性风险管理的主要措斲乊一。
2.投资组合A、B的主劢比重分别为30%、60%，且A、B的基准指数相同，可以得出的结论是（）。
[2017年11月真题]A.投资组合B不基准的表现差别可能比投资组合A不基准的表现差别大B.投资组合A不基准的相关性比投资组合B不基准的相关性要C．市场上涨时，投资组合B一定会跑赢投资组合AD．市场上涨时，投资组合A一定会跑赢投资组合B【答案】A【解析】主劢比重衡量一个投资组合不基准指数的相似程度。
主劢比重为0意味着该投资组合实质上是一个指数基金，主劢比重为100%则意味着该投资组合不基准完全丌同。
较高的主劢比重意味着投资组合的表现可能会不基准差别较大。
不基准丌同幵丌意味着投资组合一定会跑赢或跑输基准。
投资组合要跑赢基准必须在适当的时候以适当的斱式偏离基准。
3.以下关于下行标准差的尿限性，说法正确的是（）。
[2017年11月真题]A．只能基于交易数据计算B.只能选用0作为目标收益率C.若在考察期间表现一直超越目标，将得丌到足够的数据点计算下行标准差D．无法刻画基金收益率丌达目标的风险【答案】C【解析】下行标准差的尿限性在于，其计算需要获取足够多的收益于目标的数据。
如果投资组合在考察期间表现一直超越目标，该指标将得丌到足够的数据点迚行计算。
4.关于风险价值VaR，以下表述正确的是（）。
[2017年11月真题]A.风险价值，又称在险价值，是指在一定的持有期和给定的置信水平下，从资产最高价格到接下杢最价格的损失B.风险价值，又称在险价值，是指在一定的持有期和给定的置信水平下，投资对象对市场变化的敏感度C.风险价值，又称在险价值，是指在一定的持有期和给定的置信水平下，对风险因子的暴露程度D.风险价值，又称在险价值，是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或投资机构造成的潜在最大损失【答案】D【解析】风险价值（VaR），又称在险价值、风险收益、风险报酬，是指在给定的时间区间内和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时，投资组合所面临的潜在最大损失。
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题(含历年真题)(基金的利润分配与税收)
第十三章基金的利润分配与税收单选题（以下备选答案中只有一项最符合题目要求）1．在基金的净值过低时，管理人通过基金份额的合并可以提高基金的净值，这种行为通常又称（）。
[2017年11月真题]A．逆向分拆B．正向分拆C．正向合并D．逆向合并【答案】A【解析】基金分拆行为是相对的，当基金的净值过高时，通过基金份额的分拆可以降低其净值，当基金的净值过低时，通过基金份额的合并可以提高其净值，这种行为通常称为逆向分拆。
通常将分拆比例大于1的分拆定义为基金份额的分拆，而分拆比例小于1的分拆则定义为基金份额的合并。
2．有4个基金2014年和2015年的分红方案如下：根据这些分红方案，最有可能是封闭式基金的是（）。
[2017年11月真题]A．基金1B．基金3C．基金4D．基金2【答案】C【解析】根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》有关规定，封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次，且封闭式基金只能采用现金分红。
基金1和基金2存在红利再投资分红模式，不属于封闭式基金；基金3在2014年没有进行收益分配，也不属于封闭式基金。
所以基金4最有可能是封闭式基金。
3．X年X月X日，某基金公告进行利润分配，每10份分配0.2元。
权益登记日（同除息日）小李持有该基金10000份，选择现金分红。
当日未除息前的单位净值为1.222元，除息后该基金单位净值和小李持有份额分别是（）。
[2017年11月真题] A．1.220元，10000份B．1.022元，10000份C．1.202元，10000份D．1.222元，9800份【答案】C【解析】在基金投资者选择现金分红的方式时，其所拥有的基金份额并不发生改变，在这样的情况下，基金分红有大量的现金流出，基金的资产规模会发生改变。
该基金每十份分配0.2元，即每份分配0.02元，除息后单位基金净值＝1.222－0.02＝1.202（元），小李所持有的份额依旧为10000份。
4．基金运营过程中发生的增值税的缴纳主体是（）。
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题(含历年真题)模拟试题及详解(附真题)
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题（含历年真题）模拟试题及详解《证券投资基金基础知识》模拟试题及详解（一）单选题（共100题，每小题1分，共100分）以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
1.关于相对收益和绝对收益，以下表述错误的是（）。
A．基金的相对收益就是基金相对于一定的业绩比较基准的收益B.多样化的市场指数可以使投资者和基金管理公司选择适当的业绩比较基准评估基金相对收益C.基金的绝对收益不与业绩比较基准进行比较D．绝对收益和相对收益是一个概念【答案】D【解析】绝对收益是证券或投资组合在一定时间区间内所获得的回报，测量的是证券或投资组合的增值或贬值，常用百分比来表示收益率。
基金的相对收益，代表一定时间区间内，基金收益超出业绩比较基准的部分。
2.我国QFII机制的特点不包括（）。
A．历史悠久B．QFII准入的主体范围扩大、要求提高C．通过降低资格标准、加强资金流动性等方式吸引养老基金等长期机构投资者D．QFII机制引入时的跳跃式发展【答案】A【解析】A项，我国QFII制度引入时具有跳跃式发展的特点。
按照国际上的一般经验，资本市场的开放往往经过两个阶段，在第一阶段可以先设立“海外基金”或者“开放型国际信托基金”。
与其他国家和地区比较而言，我国则是绕过初期的试验阶段，QFII的资格主体直接包括常见的各种境外机构投资者，一步到位。
3.个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按（）计入应纳税所得额。
A．30%B.0%C．45%D．50%【答案】D【解析】个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
4.下列关于基金利润的说法，不正确的是（）。
证券投资基金基础知识真题答案及解析
证券投资基金基础知识真题答案及解析答案与解析《证券投资基金基础知识》真题（一）1.答案：C解析：略。
2.答案：C解析：信用风险指的是投资面临的交易对手无法按时偿还本息带来的风险。
3.答案：B解析：基金管理公司应及时编制并对外提供的真实、完整的基金财务会计报告包括年度、半年度、季度和月度报告。
4.答案：C解析：所有者权益可以直接从资产负债表中获得；经营活动产生的现金流量可以直接从现金流量表中获得；净利润可以直接从利润表中获得。
净资产收益率＝净利润/所有者权益，该指标是通过对相关财务报表中的数据进行计算获得的，而不能直接获得。
5.答案：C解析：1）×100%＝×%。
6.答案：C解析：在计算总收益时，必须计入投资组合中持有的现金及现金等价物的收益，故A错误；在计算收益率时应当包含已经实现的和未实现的回报以及损失并加上收入，故B错误；不同期间的回报率必须以几何平均方式相连，故D错误。
7.答案：B解析：大宗商品可大批量买卖，具有同质化、可交易等特征，并且具有天然的通胀保护功能。
8.答案：B解析：利息倍数＝息税前利润/利息，反映的是企业长期偿债能力。
9.答案：D解析：债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则当期收益率就越接近到期收益率，故D错误。
10.答案：B解析：证券登记结算机构为证券交易提供集中登记、存管、结算服务。
11.答案：被动型基金管理的主要目标是将跟踪误差控制在一定范围内，主动型基金管理的主要目标是跑赢业绩比较基准。
解析：D12.答案：D解析：对于交易所停止交易的非流通品种，如果因为持有股票而享有配股权，且在配股除权日至配股确认日期间配股价低于收盘价，按收盘价高于配股价的差额估值。
配股价等于或高于收盘价，则估值为零。
13.答案：A解析：如果基金的贝塔系数大于1，说明该基金是一只活跃或激进型基金；如果基金的贝塔系数小于1，说明该基金是一只稳定或防御型的基金。
14.答案：D解析：远期利率指的是资金的远期价格，它是指隐含在给定的即期利率中从未来的某一时点到另一时点的利率水平，具体表示为未来两个日期借入货币的利率，也可以表示投资者在未来特定日期购买的零息债券的到期收益率。
2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识高分通关题型题库附解析答案
2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识高分通关题型题库附解析答案单选题（共45题）1、关于利息率，以下说法错误的是（）。
A.可以分为名义利率和实际利率B.是资金的增值同投入资金的价值之比C.是人民银行公布的存贷款利率D.是衡量资金增值量的基本单位【答案】 C2、下列选项中属于亚洲主要证券交易所的是( )。
A.泰国证券交易所B.吉隆坡证券交易所C.河内证券交易所D.新加坡证券交易所【答案】 D3、影响期权价格的因素不包括（）。
A.合约标的资产的市场价格B.期权的执行价格C.合约标的资产的历史价格D.期权的有效期【答案】 C4、国际惯例将利差用基点（basis point）表示，一个基点（1bps）等于（）。
A.1%B.0.1%C.0.01%D.0.001%【答案】 C5、以下不属于系统性风险的是（）。
A.经济增长B.财务风险C.利率、汇率与物价波动D.政治因素的干扰【答案】 B6、某投资者A预测股票市场将上涨，于是买入当月沪深300股指期货合约，准备指数上涨后卖出股指获利，A的操作属于（）。
A.多头套保B.多头投机C.空头套保D.空头投机【答案】 B7、全美范围内标准化的期权合约是从1973年( )的看涨期权交易开始的。
A.美国商品交易所B.芝加哥期权交易所C.纽约期权交易所D.英国期权交易所【答案】 B8、大宗商品的投资方式不包括（）。
A.购买大宗商品实物B.购买资源或者购买大宗商品相关股票C.购买大宗商品相关债券D.投资大宗商品衍生工具【答案】 C9、列关于货银对付的表述中，不正确的是（）。
A.其主要目的是为了简化操作手续B.它又称款券两讫C.它是指当且仅当资金交付时给付证券，证券交付时给付资金D.它可以规避交收违约风险【答案】 A10、（）是指基金评价机构或评价人对基金的投资收益和风险及基金管理人的管理能力开展评级、评奖或单—指标排名等。
A.基金分类B.基金业绩评价C.基金风格D.基金星级评价【答案】 B11、中国证券登记结算有限责任公司是经由（）批准设立的。
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题(含历年真题)(衍生工具)【圣才出品】
第四章衍生工具单选题（以下备选答案中只有一项最符合题目要求）1．下列关于衍生工具风险的表述中，错误的是（）。
[2017年11月真题]A．我国沪深300指数价格走势会影响股指期货沪深300指数合约的价格走势B．因为交易对手无法按时付款或者按时交割会带来结算风险C．衍生工具交易双方中某方违约的风险属于流动性风险D．期货保证金为合约金额的5%，则可以控制20倍于所投资金额的合约资产【答案】C【解析】C项，衍生工具交易双方中某方违约的风险属于违约风险；因为缺少交易对手而不能平仓或变现的风险为流动性风险。
2．某基金采用市场中性策略，运用沪深300股指期货主要对冲的风险类型是（）。
[2017年11月真题]A．股票市场的系统性风险B．重点持仓的个股风险C．汇率风险D．利率风险【答案】A【解析】海外成熟市场经验表明，市场中性策略是对冲基金诸多策略中最有效的策略之一。
通过对冲股票组合的系统性风险可以获得股票组合的超额收益。
3．关于期货交割，以下表述正确的是（）。
[2017年11月真题]A．期货交易卖方在交易前需备有足量的实物以备交割B．期货交易中绝大多数交易者都以实物交割的方式了结交易C．股票指数期货通常采用实物交割D．交割是平仓方式的一种，另一种方式是对冲平仓【答案】D【解析】A项，交割分为实物交割和现金结算两种形式，如果合约在到期日没有对冲，则一般交割实物商品，有些金融期货合约的标的资产不方便或不可能进行有形交割，只能以现金结算；B项，期货合约在交易所中交易，一般用现金进行结算；C项，股票指数期货的标的物是股票指数，交割股票指数中的每只股票是不现实的，于是合约要求以现金结算，其金额等于合约到期当天的盈亏。
4．期货合约具有标准化的特征，在固定场所交易，是（）的替代物。
[2017年9月真题]A．远期合约B．债券C．股票D．抵押品【答案】A【解析】期货合约随着价格变化而修改合约，是远期合约的替代物。
5．关于期货交易中的“投机”，以下表述错误的是（）。
基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关试卷附有答案详解
基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关试卷附有答案详解单选题（共20题）1. 基金单位资产净值的计算公式为（）。
A.NAV＝期末基金资产净值/预计发行的基金总份额B.NAV＝期末基金净资产收益率/预计发行的基金总份额C.NAV＝期末基金净资产收益率/期末基金单位总份额D.NAV＝期末基金资产净值/期末基金单位总份额【答案】 D2. 为解决不同方法制作出来的业绩报告之间缺乏可比性这个问题，CFA协会在（）年开始筹备成立全球投资业绩标准委员会，负责发展并制定单一绩效的呈现标准。
A.1992B.1995C.1996D.1994【答案】 B3. QDII基金份额净值应当在估值日后( )个工作日内披露。
A.3B.2C.5D.20【答案】 B4. 下列关于夏普比率的说法，错误的是()。
A.夏普比率数值越大，代表单位风险超额回报率越高B.夏普比率是对绝对收益率的风险调整分析指标C.夏普比率是针对总波动性权衡后的回报率，即单位总风险下的超额回报率D.夏普比率使用的是系统风险【答案】 D5. 某日，投资者A在场内申购B货币ETF，适用该交易的交收规则是（）。
A.T+1银货对付担保交收B.T+0逐笔非担保交收C.T+0银货对付担保交收D.T+1逐笔非担保交收【答案】 A6. 以下选项中关于终值和现值的说法错误的是（）。
A.1/(1+i)^n“称为复利现值系数或1元的复利现值，用符号(PV，i，n)表示B.(1+i)^n称为复利终值系数或1元的复利终值，用( FV，i，n)表示C.单利是指每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息的方法D.复利终值的计算公式为FV=PV(1+i)^n【答案】 C7. 关于基金估值责任，以下表述正确的是（）。
A.基金托管人应履行计算并公告基金资产净值的责任B.基金托管人是基金的估值的第一责任人C.基金托管人应明确基金估值的原则和程序D.基金托管人应当复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值【答案】 D8. 目前，我国基金卖出股票按照1‰的税率征收( )。
2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关题库(附带答案)
2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关题库(附带答案)单选题（共45题）1、( )是指企业资本总额中各种资本的构成比例。
A.资本构成B.资本结构C.资产构成D.资产结构【答案】 B2、关于相对收益和绝对收益，以下表述错误的是（）。
A.基金的相对收益就是基金相对于一定的业绩比较基准的收益B.多样化的市场指数可以使投资者和基金管理公司选择适当的业绩比较基准评估基金相对收益C.基金的绝对收益不与业绩比较基准进行比较D.绝对收益和相对收益是一个概念【答案】 D3、为了防范证券结算风险，我国设立了证券结算风险基金，下列各项所造成的登记结算机构的损失中可以用证券结算风险基金垫付或弥补的包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】 A4、（）也称合约规模，是指在期货交易所的每一份期货合约上所规定的交易数量。
A.报价单位B.交易单位C.最小变动价位D.合约价值【答案】 B5、我国的商品期货市场开始于20世纪（）。
A.90年代B.80年代末C.80年代初D.70年代【答案】 A6、关于均值、方差模型，以下表述错误的是（）。
A.无差异曲线是在期望收益标准差平面上由相同给定校用的所有点组成的曲线B.市场上可投资产所形成的所有组合成为可行集C.无差异曲线和有效前沿相切的点所代表的投资组合成为最优组合D.从全局最小方差组合开始，最小方差前沿的下半部分就成为有效前沿【答案】 D7、下列关于回购协议市场说法，不正确的是( )。
A.我国存在两个分离的国债回购市场B.我国金融市场上的回购协议以国债回购协议为主C.场外交易的参与者包括个人和企业D.场内交易指上海证券交易所和深圳证券交易所【答案】 C8、下列关于基金份额的分拆合并，叙述错误的是( )。
A.当基金的净值过低时，通过基金份额的合并可以提高其净值，这种行为被称为逆向分拆B.基金份额的分拆有利于基金持续营销，有利于改善基金份额持有人结构C.当基金的净值过高时，通过基金份额的合并可以提高其净值D.分拆比例大于1的分拆定义为基金份额的分拆，而分拆比例小于1的分拆则定义为基金份额的合并【答案】 C9、关于名义利率和实际利率，下列表述正确的是（）。
2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识高分通关题型题库附解析答案
2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识高分通关题型题库附解析答案单选题（共45题）1、某股票的前收盘价为10元，每10股分红0.5元的现金红利后，该股票的除息参考价为（）。
A.9.95元B.10.5元C.10.05元D.9.5元【答案】 A2、下列关于个人投资者的说法错误的是（）。
A.个人投资者是以自然人身份进行投资B.个人投资者的风险承受能力较弱C.个人投资者的投资经验和能力高于机构投资者D.个人投资者可投资的资金量较小【答案】 C3、私募股权合伙制度的生命周期最典型的大概需要（）年。
A.10B.8C.6D.5【答案】 A4、可在期权到期日或到期日之前的任一个营业日执行的期权是（）。
A.美式期权B.欧式期权C.看涨期权D.看跌期权【答案】 A5、基金会计报表不包括( )。
A.所有者权益表B.资产负债表C.利润表D.净值变动表【答案】 A6、可转换债券转成股票之后，持有者（）A.可以享有股票的分红派息B.不享有任何权利C.可以享有债券的利息D.可以同时享有债券的利息和股票的分红派息【答案】 A7、关于冲击成本，以下表述错误的是（）。
A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅲ、ⅣD.Ⅲ【答案】 D8、（）是指投资者在短期内以一个合理的价格将投资资产变现的容易程度。
A.变现性B.流动性C.收益性D.永久性【答案】 B9、以下属于中国证券业协会公布的第一批具有协会会员资格的基金评价机构的是（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 C10、以下关于有效市场的说法，错误的是（）。
A.弱有效市场，认为股价已反映了全部能从市场交易数据中得到的信息B.半强有效市场，认为股价已反映了所有公开的信息C.强有效市场，指股价已反映了全部与公司有关的信息，包括所有公开信息及内部信息D.有效市场分为二种不同类型，即强有效市场和弱有效市场【答案】 D11、以下选项中不属于沪港通下的港股通标的的是（）。
基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》过关必做1000题(含历年真题)(基金业绩评价)【圣才出品】
第十章基金业绩评价单选题（以下备选答案中只有一项最符合题目要求）1．与小规模基金相比，同类大规模基金的优势体现在（）。
[2017年11月真题] Ⅰ．可以更有效减少非系统性风险Ⅱ．平均固定成本较低Ⅲ．可选择的投资对象范围更广Ⅳ．被投资股票的流动性更好A．Ⅰ、ⅡB．Ⅱ、ⅣC．Ⅰ、ⅢD．Ⅱ、Ⅲ【答案】A【解析】基金存在一些固定成本，如研究费用和信息获得费用等，与小规模基金相比，规模较大的基金的平均成本更低。
同时，规模较大的基金可以有效地减少非系统性风险。
但是基金规模过大，对可选择的投资对象、被投资股票的流动性等都有不利影响。
2．关于基金的业绩比较基准，以下表述错误的是（）。
[2017年11月真题]A．基金业绩比较基准可以为基金经理投资管理提供指引B．基金业绩比较基准选择的都是各类市场指数C．基金业绩比较基准是衡量基金相对收益的重要指标D．基金业绩比较基准的选取服从于投资范围【答案】B【解析】实际操作中一般根据投资范围和投资目标选取基准指数，可以是全市场指数、风格指数，也可以是由不同指数复合而成的复合指数。
如果一个基金的目标是投资特定市场或特定行业，就可以选取该市场或行业指数，如以创业板指数或医药生物行业指数作为业绩比较基准。
3．2017年10月16日（周一），某开放式基金估值表中的明细项目如下，银行存款10000万元，股票市值50000万元，应收股利1000万元，预提审计费用200万元，应付交易费用400万元，应付证券清算款2400万元，实收基金的数量100000万份。
当日该基金资产单位净值是（）。
[2017年11月真题]A．0.62元B．0.58元C．0.60元D．0.55元【答案】B【解析】该基金的总资产为：10000＋50000＋1000＝61000（万元），该基金的总负债为：200＋400＋2400＝3000（万元），基金资产净值＝总资产－总负债＝61000－3000＝58000（万元），基金单位资产净值＝基金资产净值/基金单位总份额＝58000/100000＝0.58（元）。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第十二章基金的估值、费用与会计核算
单选题（以下备选答案中只有一项最符合题目要求）
1．根据现行估值原则，对于交易所公开增发但未上市的新股，应采用的估值方法是（）。
[2017年11月真题]
A．成本价和交易所上市的同一股票市价孰高价
B．成本价
C．成本价和交易所上市的同一股票市价孰低价
D．交易所上市的同一股票市价
【答案】D
【解析】送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值。
2．某基金10月31日估值表中基金总资产为70亿元，总负债30亿元，总份额50亿元，则该基金当日资产净值为（）亿元。
[2017年11月真题]
A．20
B．30
C．70
D．40
【答案】D
【解析】基金资产总值是指基金全部资产的价值总和，从基金资产中扣除基金所有负债
即是基金资产净值。
基金资产净值＝基金资产－基金负债＝70－30＝40（亿元）。
3．基金资产估值过程中采用资产最新价格的原因是（）。
[2017年11月真题] A．满足申购者以低于实际价值的价格进行申购的希望
B．满足基金现有持有人希望流入比实际价值更多资金的期望
C．公允反映基金资产价值
D．满足赎回者以高于实际价值的价格进行赎回的希望
【答案】C
【解析】为了维护基金估值的公允性，各国（地区）的监管机构对基金资产估值都非常重视。
广义上讲，每份基金都与基金的各项资产及各项负债按一定的比例一一对应，因此投资者申购一份基金所付出的金额应该相当于在市场上按当前价格购买对应的资产，而赎回的投资者从基金中获取的金额也应是基金在市场上按当前价格出售相应资产所能获得的金额。
这就是在估值过程中一般均采用资产最新价格的原因。
4．基金销售服务费不得用于以下哪种支出？（）[2017年11月真题]
A．支付基金管理人的基金营销广告费
B．支付基金的信息披露费
C．支付销售机构佣金
D．支付基金管理人的促销活动费
【答案】B
【解析】基金销售服务费是指从基金资产中扣除的用于支付销售机构佣金以及基金管理人的基金营销广告费、促销活动费、持有人服务费等方面的费用。
基金合同生效前的相关费
用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费等费用，不列入基金费用。
5．我国的基金会计核算细化到了（）。
[2017年11月真题]
A．年
B．日
C．季度
D．月
【答案】B
【解析】从及时性原则出发，基金会计期间划分比传统的会计分期更加细化，即以周甚至是日为核算披露期间。
目前，我国的基金会计核算均已细化到日。
6．基金定期报告中，基金一般会披露本期利润、本期已实现收益、本期基金份额净值增长率等指标，通过这些指标可以分析基金的（）。
[2017年11月真题] A．风险控制能力
B．募集能力
C．盈利能力
D．配置能力
【答案】C
【解析】在基金定期报告中，基金一般会披露本期利润、本期已实现收益、加权平均基金份额本期利润、本期加权平均净值利润率、本期基金份额净值增长率、期末可供分配利润、期末可供分配基金份额利润、期末基金资产净值、期末基金份额净值等指标，通过这些指标可以分析基金的盈利能力和分红能力。
7．目前我国开放式基金的估值频率为（）。
[2017年9月真题]
A．每个自然日估值，当日披露份额净值
B．每个交易日估值，每周披露一次份额净值
C．每个自然日估值，次日披露份额净值
D．每个交易日估值，次日披露份额净值
【答案】D
【解析】目前，我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值。
封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。
8．以下指标中，既是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础，又是评价基金投资业绩的基础指标之一的是（）。
[2017年9月真题]
A．基金总负债
B．基金份额净值
C．基金资产净值
D．基金总资产
【答案】B
【解析】基金资产净值除以基金当前的总份额，就是基金份额净值。
基金份额净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础，也是评价基金投资业绩的基础指标之一。
9．基金管理人对基金资产估值后，下一步程序应将基金份额净值结果（）。
[2017年9月真题]
A．直接对外公布
B．发给基金注册登记机构用于计算申购、赎回数额
C．发给基金托管人复核
D．发给相关销售机构复核
【答案】C
【解析】基金资产估值程序如下：①基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算；②基金日常估值由基金管理人进行，基金管理人每个交易日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人；③基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。
月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
10．基金产品托管费的计提标准为（）。
[2017年9月真题]
A．按投资收益的一定比例
B．按资产净值的一定比例
C．按资产规模的一定比例
D．按资产总值的一定比例
【答案】B
【解析】目前，我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。
11．以下项目，不应该在基金费用中列支的是（）。
[2017年9月真题]
A．销售服务费
B．基金合同生效后的会计师费或律师费
C．基金合同生效后的信息披露费用
D．关于基金合同生效公告的信息披露费用
【答案】D
【解析】下列与基金有关的费用可以从基金财产中列支：①基金管理人的管理费；②基金托管人的托管费；③销售服务费；④基金合同生效后的信息披露费用；⑤基金合同生效后的会计师费和律师费；⑥基金份额持有人大会费用；⑦基金的证券交易费用；⑧按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
12．期初某基金资产净值为1亿元，股票市值7000万元，现金3000万元，由于期间市场波动，期末的股票市值变为6000万元（不考虑费用和份额等其他因素的变动），则期末股票投资占基金资产净值的比例为（）。
[2017年7月真题]
A．67%
B．60%
C．70%
D．75%
【答案】A
【解析】期末股票市值为6000万元，基金资产净值为6000＋3000＝9000（万元），期末股票投资占基金资产净值的比例为6000/9000≈67%。
13．交易所上市交易的债券一般按照哪一种价格进行估值？（）[2017年7月真。