EAST系统应用检查分析ppt课件
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EAST系统会计全科目分析功能介绍.ppt
折线图：可对任一机构、科目及其下级机构、科目在同一图中展示。 柱状图：如对同一机构、科目不同时点以柱状图方式对比。 饼图：如对同一机构、科目下级科目（或币种等）按饼图方式展示内部结
构。
三、系统功能介绍
EAST系统真实环境演示
目录
一、总体介绍 二、数据标准说明 三、系统功能介绍 四、检查示例
报送方式：一次性全量报送，如有变动全量报送。内部科目对照表只需法
人机构报送，分支机构不需报送此张表。
目录
一、总体介绍 二、数据标准说明 三、系统功能介绍 四、检查示例
三、系统功能介绍
按科目、机构、业务类别维度分级进行持续监测与层层分级
对某机构、各级分支机构，各级科目日余额、借方发生额、贷方发生额制
四、检查示例： 存款关键时点异常变动的分支机构定位分析
存款在关键时点异常变动的科目定位分析
逾期贷款组成趋势分析
逾期贷款组成趋势分析
不良贷款变化机构定位
存放同业业务变动分析
谢 谢！
9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。
对本行会计科目与以下业务对应汇总关系做出说明。 具体包括：资产类业务子类：1各项贷款，2投资，3拆借资金（拆出），4 各项垫款，5各项准备金；负债类业务子类：6各项存款，7拆借资金（拆入 ），8发行债券；表外及其它业务类别：9担保（保函），10承兑票据，11 委托贷款，12信用证，13理财业务，14交易，15利息收入，16中间业务收 入。 按银行财报口径如实填报。可按明细科目填报。 （主要业务子类将来可根据需要扩展）
谢谢观看 15、会当凌绝顶，一览众山小。2020年11月2020/11/72020/11/72020/11/711/7/2020
构。
三、系统功能介绍
EAST系统真实环境演示
目录
一、总体介绍 二、数据标准说明 三、系统功能介绍 四、检查示例
报送方式：一次性全量报送，如有变动全量报送。内部科目对照表只需法
人机构报送，分支机构不需报送此张表。
目录
一、总体介绍 二、数据标准说明 三、系统功能介绍 四、检查示例
三、系统功能介绍
按科目、机构、业务类别维度分级进行持续监测与层层分级
对某机构、各级分支机构，各级科目日余额、借方发生额、贷方发生额制
四、检查示例： 存款关键时点异常变动的分支机构定位分析
存款在关键时点异常变动的科目定位分析
逾期贷款组成趋势分析
逾期贷款组成趋势分析
不良贷款变化机构定位
存放同业业务变动分析
谢 谢！
9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。
对本行会计科目与以下业务对应汇总关系做出说明。 具体包括：资产类业务子类：1各项贷款，2投资，3拆借资金（拆出），4 各项垫款，5各项准备金；负债类业务子类：6各项存款，7拆借资金（拆入 ），8发行债券；表外及其它业务类别：9担保（保函），10承兑票据，11 委托贷款，12信用证，13理财业务，14交易，15利息收入，16中间业务收 入。 按银行财报口径如实填报。可按明细科目填报。 （主要业务子类将来可根据需要扩展）
谢谢观看 15、会当凌绝顶，一览众山小。2020年11月2020/11/72020/11/72020/11/711/7/2020
EAST失超保护系统
X Axis Title
• 基于上述分析，我们认为罗壳获得信号大 小同电流变化成正比，且只受所测线圈电 流变化影响，可以用来补偿超导监测信号 上剩于的感应电压。以下进行了进一步的 实验论证。
2、罗壳补偿实验初步结果
• 对某饼线圈通上50HZ交流电，电流大小在10A 以下，以此获取单饼线圈通电时，对其自身及 对其他饼线圈的影响。
400 200 0 -200 -400 -600 -800 -1000 -1200 -1400 20.00 20.01 20.02 20.03 20.04 20.05
X Axis Title
罗壳补偿示意图
4：后期实验
• 1：需要二室配合做正式电源通电，主要单饼线 圈通电 • 2：在单饼线圈调试完成后，两至三饼线圈联合 实验，做为验证 • 3：在常温下通电时，通电线圈自身有电阻，影 响对自身感应电压测量，在全超导下需要再次 通电较正参数。 • 4：时间上和耐压实验冲突，同时现在测量线都 已去除，后期调试比较复杂要有时间保证。
20
0
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-300 90 100 110 120 130 140
15-20-10
15-19-23
pF5+6--4_1#
200 150 100
150mv PF5,PF6 2KA/S 平 顶10S
Y Axis Title
50 0 -50 -100 -150 -200 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
Y Axis Title
200
250mv
1000 0 -1000
EAST系统会计全科目分析功能介绍综述
目录
一、总体介绍 二、数据标准说明 三、功能介绍 四、检查示例
二、数据标准说明
数据表 公共信息类 05 机构关系表（JGGXB） 会计记账信息类 01 总账会计全科目表（ZZHJQKMB） 03 内部科目对照表（NBKMDZB）
全科目数据采集报表已经包含在新修订的监管数据标准 2.0版中，可与2.0版数据标准中相应数据表统一采集， 也可单独采集。
➢ 开发过程
2014年2月着手开展EAST系统会计全科目功能开发。 2014年5月完成软件开发和功能测试。 2014年8月召开“EAST系统会计全科目检查分析功能应用视频会议”。
一、总体介绍
EAST系统会计全科目系统理论基础
EAST系统会计全科目系统建立在银行账务组织基础之上 明细核算
以账户为基础进行的核算，在每个会计科目下，按照具体对象和单位，设 立分户账进行详细记录和核算。 核算程序：会计凭证—>登记分户账—>余额表总帐或登记簿。 综合核算 以会计科目为基础的核算，综合反映各科目资金增减变化情况。 明细核算对综合核算起着补充作用；综合核算对明细核算起着统驭作用。全科 目会计总帐是综合核算和明细核算相互核对和统驭明细分户账的主要工具。
EAST系统会计全科目分析功能介绍
2015年6月
目录
一、总体介绍 二、数据标准说明 三、系统功能介绍 四、检查示例
目录
一、总体介绍 二、数据标准说明 三、系统功能介绍 四、检查示例
一、总体介绍
EAST系统会计全科目开发背景
➢ 开发必要性
目前非现场分析主要依赖于1104系统以及监管要求的临时性表格，无法及 时、准备掌握银行风险状况
二、数据标准说明
机构关系表（JGGXB） 公共信息类
最新EAST硬x射线诊断系统研究ppt课件
• 13岁的尚某在学校操场和几名同学一起打篮球。 同学苏某嫌尚某有犯规动作，几次说他不会打球， 尚某感觉丢了脸，心里很不舒服，当苏某又一次 说尚某打手犯规时，二人发生了争吵，尚某挥手 打了苏某一个耳光，猝不及防的苏某倒在地上死 亡。
案例五：所谓“义气之争”，用暴力手段争长 短。
• 年仅12岁的苏某听说小文对人说他朋友（李 某）偷东西，便和他的朋友宋某、韩某将小 文带到学校外面，将小文打了一顿。
校园欺凌也是校园暴力的一种！
欺凌行为
• 叫受害者侮辱性绰号；指责受害者无用。粗言 秽语、喝骂。
• 对受害者的重复的物理攻击，身体或物件。拳 打脚踢、掌掴拍打、推撞绊倒、拉扯头发。
• 干涉受害者的个人财产、教科书、衣裳等，损 坏，或通过他们嘲笑受害者。
• 欺凌者明显地比受害者强，而欺凌是在受害者 未能保护自己的情况下发生。
EAST硬x射线诊断系统 研究
OUTLINE
硬x射线诊断原理 硬x射线诊断系统 工作计划 工作安排 参考文献
ASIPP
ASIPP
ASIPP
ASIPP
Hale Waihona Puke ASIPPASIPP
探头
类型 原子系数
密度 吸收效率 工作温度 能量分辨率 主放成型时间 磁屏蔽
NaI(Tl)
闪烁体 46.56 3.67
52 室温 15-25 0.5
在人身和财产双重危险时，应以人身安全为重，舍财 保命，以免受到更激烈的伤害。
(3)及时报告，以法维权
由于校园暴力事件的随机性，许多同学对其产生了恐惧和 焦虑。一些同学不敢把事情告诉家长和老师，更不敢报警，甚 至警方破案后也不敢出面作证，成为“沉默的羔羊”。忍气吞 声往往会导致新的暴力事件的发生。
案例五：所谓“义气之争”，用暴力手段争长 短。
• 年仅12岁的苏某听说小文对人说他朋友（李 某）偷东西，便和他的朋友宋某、韩某将小 文带到学校外面，将小文打了一顿。
校园欺凌也是校园暴力的一种！
欺凌行为
• 叫受害者侮辱性绰号；指责受害者无用。粗言 秽语、喝骂。
• 对受害者的重复的物理攻击，身体或物件。拳 打脚踢、掌掴拍打、推撞绊倒、拉扯头发。
• 干涉受害者的个人财产、教科书、衣裳等，损 坏，或通过他们嘲笑受害者。
• 欺凌者明显地比受害者强，而欺凌是在受害者 未能保护自己的情况下发生。
EAST硬x射线诊断系统 研究
OUTLINE
硬x射线诊断原理 硬x射线诊断系统 工作计划 工作安排 参考文献
ASIPP
ASIPP
ASIPP
ASIPP
Hale Waihona Puke ASIPPASIPP
探头
类型 原子系数
密度 吸收效率 工作温度 能量分辨率 主放成型时间 磁屏蔽
NaI(Tl)
闪烁体 46.56 3.67
52 室温 15-25 0.5
在人身和财产双重危险时，应以人身安全为重，舍财 保命，以免受到更激烈的伤害。
(3)及时报告，以法维权
由于校园暴力事件的随机性，许多同学对其产生了恐惧和 焦虑。一些同学不敢把事情告诉家长和老师，更不敢报警，甚 至警方破案后也不敢出面作证，成为“沉默的羔羊”。忍气吞 声往往会导致新的暴力事件的发生。
east系统操作实例介绍
其他使用场景介绍：3. 五级分类占比：
再选择“贷款本金总 额”，修改名称为
“贷款本金总额合计”
去掉自动分组， 直接求合计
其他使用场景介绍：3. 五级分类占比：
按五级分类的分 组合计
所有记录的本金合计， 每一行的值都一样
其他使用场景介绍：3. 五级分类占比：
选择列、按钮，完成 表达式的编辑
3.分户账的五级分类占比：
模型实例(图形分析)
• 7.贷款按照信贷业务种类占比（饼图分析） • 8. 个贷和流贷的对比（柱状图，2013年以
后的数据比较） • 9.各信贷业务种类的贷款趋势分析(折线图，
2013年以后的数据比较)
其他使用场景介绍：1.获取最新的分户账数据
每次还款都会产生一 条变动数据
其他使用场景介绍：1.获取最新的分户账数据
如何停止模型：
East系统辅助功能介绍 导入外部数据： 导入银行提供的文本文件，比如数据字典等，Excel文件
先另存为csv文件后再导入，建议文件大小在200M以下
自定义图形分析： 对原始表或者中间表进行图形分析
模型结果打包导出： 将模型运行的所有最后结果打包导出
新功能——导入外部数据文件
如果数据文件第一行带表头， 导入时候系统会自动识别为
模型设计人员-模型设计器主界面-模型共享
共享后，共享者可以和创建 者一样查看、修改模型
弹出的用户界面中，选 择要共享的用户，点击
保存
模型设计人员-模型设计器主界面-模型提交
模型提交以后，不能再修改，如果 要操作，另外为新的模型以后可以
在新模型上修改
模型设计人员-参数的设置
过滤并排序、查询生成器、代码执 行都有“参数管理器”的按钮 参数在整个模型里都是公用的
银行east系统应用汇报
系统稳定性不足
系统可能因硬件故障、软件缺陷或网络问题而崩溃或宕机，影响用 户正常使用。
资源利用率低
EAST系统在资源分配和管理方面存在不足，可能导致资源浪费或 资源不足的情况。
用户体验问题
1 2
操作界面不友好
EAST系统的操作界面可能过于复杂或不符合用 户习惯，导致用户难以快速上手和熟练操作。
功能操作繁琐
业务分析
监管报表生成
对银行业务数据进行多维度分析，包括业 务量、业务类型、客户行为等，揭示业务 发展趋势和规律。
根据监管机构要求，自动生成各类监管报 表和统计数据，提高报表编制效率和准确 性。
03
CATALOGUE
EAST系统应用情况
应用范围
01
02
03
监管报送
EAST系统广泛应用于银行 监管报送领域，支持各类 监管报表的自动生成和报 送。
系统应用效果
包括系统在提升监管效率、防范金融 风险、推动数字化转型等方面的应用 效果评估。
存在问题和改进建议
包括在使用EAST系统过程中遇到的 问题以及针对这些问题的改进建议。
02
CATALOGUE
EAST系统概述
EAST系统定义
监管科技平台
EAST系统（Examination and Analysis System Technology）是一个应用于银行业监管的科技平台，旨在通 过标准化数据收集、整合和分析，提升监管效率和准确性。
数据分析层
运用大数据和人工智能技术对 数据进行分析和挖掘，包括风 险识别、业务趋势预测等。
数据应用层
将分析结果以可视化报表、图 表等形式展示给监管机构，支
持监管决策和风险管理。
EAST系统功能
系统可能因硬件故障、软件缺陷或网络问题而崩溃或宕机，影响用 户正常使用。
资源利用率低
EAST系统在资源分配和管理方面存在不足，可能导致资源浪费或 资源不足的情况。
用户体验问题
1 2
操作界面不友好
EAST系统的操作界面可能过于复杂或不符合用 户习惯，导致用户难以快速上手和熟练操作。
功能操作繁琐
业务分析
监管报表生成
对银行业务数据进行多维度分析，包括业 务量、业务类型、客户行为等，揭示业务 发展趋势和规律。
根据监管机构要求，自动生成各类监管报 表和统计数据，提高报表编制效率和准确 性。
03
CATALOGUE
EAST系统应用情况
应用范围
01
02
03
监管报送
EAST系统广泛应用于银行 监管报送领域，支持各类 监管报表的自动生成和报 送。
系统应用效果
包括系统在提升监管效率、防范金融 风险、推动数字化转型等方面的应用 效果评估。
存在问题和改进建议
包括在使用EAST系统过程中遇到的 问题以及针对这些问题的改进建议。
02
CATALOGUE
EAST系统概述
EAST系统定义
监管科技平台
EAST系统（Examination and Analysis System Technology）是一个应用于银行业监管的科技平台，旨在通 过标准化数据收集、整合和分析，提升监管效率和准确性。
数据分析层
运用大数据和人工智能技术对 数据进行分析和挖掘，包括风 险识别、业务趋势预测等。
数据应用层
将分析结果以可视化报表、图 表等形式展示给监管机构，支
持监管决策和风险管理。
EAST系统功能
east系统在同业业务领域的应用与思考
20
案例分析
案例五：违规发放委托贷款
• 目 标：筛查是否借道同业和委托贷款科目向客户融资 • 思路一：存放同业增加当天或之后较短时间内代理项下委托 贷款业务等额增加。 • 步 骤： 1.从《内部分户账明细记录》中筛选存放同业科目借 方发生额记录，整理内部机构号； 2.从《内部分户账明细记录》中筛选代理项下委托贷 款增加额记录，整理内部机构号； 3.将通过内部机构号进行关联，筛选存放同业增加当 天或3天内该机构代理项下委托贷款业务等额增加的明细记 录，得到可疑数据。
22
案例分析
案例六：同业存款纳入一般性存款
• 目 • 思 • 步 标：筛查是否存款资金来源是否合规 路：从对方户名入手查找可疑交易 骤： 1.分别从《对公活期存款分户账》、《对公定期存款 分户账》中，过滤“账户名称”包含”银行“、“证券”、 “信托”、“基金子”等关键字段的账户信息； 2.从结果集中，筛选出“单位活期存款”、“单位定 期存款”项下的账户信息，得到可疑数据。
17
案例分析
案例二：调节利息收入
• 目 标：筛查期末是否将同业利息收入转入中间收入项 下核算以扩大中间收入占比，或转入往来科目核算以隐藏 利润 • 思 路：同业利息收入减少的同时其他收入科目增加 • 步 骤： 1.在《内部分户账明细记录》中，筛选出存放同业 款利息收入科目交易流水； 2.从结果集中过滤“对方户名”内含“手续费”、 中间”等关键词的记录，或筛选出存放同业款利息收入科 目贷方发生额为负数的冲销记录，得到可疑数据。
21
案例分析
案例五：违规发放委托贷款
• 目 标：筛查是否借道同业和委托贷款科目向客户融资 • 思路二：存放同业增加当天或之后较短时间其他应付款科目 等额发生一借一贷两笔业务。 • 步 骤： 1.从《内部分户账明细记录》中，筛选存放同业科目 借方发生额记录； 2.从《内部分户账明细记录》中，分别筛选其他应付 款项下委托贷款科目发生额； 3.将上述两项记录通过交易金额进行关联，筛选存放 同业增加当天或3天内该机构其他应付款等额发生的明细记 录，得到可疑数据。
案例分析
案例五：违规发放委托贷款
• 目 标：筛查是否借道同业和委托贷款科目向客户融资 • 思路一：存放同业增加当天或之后较短时间内代理项下委托 贷款业务等额增加。 • 步 骤： 1.从《内部分户账明细记录》中筛选存放同业科目借 方发生额记录，整理内部机构号； 2.从《内部分户账明细记录》中筛选代理项下委托贷 款增加额记录，整理内部机构号； 3.将通过内部机构号进行关联，筛选存放同业增加当 天或3天内该机构代理项下委托贷款业务等额增加的明细记 录，得到可疑数据。
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案例分析
案例六：同业存款纳入一般性存款
• 目 • 思 • 步 标：筛查是否存款资金来源是否合规 路：从对方户名入手查找可疑交易 骤： 1.分别从《对公活期存款分户账》、《对公定期存款 分户账》中，过滤“账户名称”包含”银行“、“证券”、 “信托”、“基金子”等关键字段的账户信息； 2.从结果集中，筛选出“单位活期存款”、“单位定 期存款”项下的账户信息，得到可疑数据。
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案例分析
案例二：调节利息收入
• 目 标：筛查期末是否将同业利息收入转入中间收入项 下核算以扩大中间收入占比，或转入往来科目核算以隐藏 利润 • 思 路：同业利息收入减少的同时其他收入科目增加 • 步 骤： 1.在《内部分户账明细记录》中，筛选出存放同业 款利息收入科目交易流水； 2.从结果集中过滤“对方户名”内含“手续费”、 中间”等关键词的记录，或筛选出存放同业款利息收入科 目贷方发生额为负数的冲销记录，得到可疑数据。
21
案例分析
案例五：违规发放委托贷款
• 目 标：筛查是否借道同业和委托贷款科目向客户融资 • 思路二：存放同业增加当天或之后较短时间其他应付款科目 等额发生一借一贷两笔业务。 • 步 骤： 1.从《内部分户账明细记录》中，筛选存放同业科目 借方发生额记录； 2.从《内部分户账明细记录》中，分别筛选其他应付 款项下委托贷款科目发生额； 3.将上述两项记录通过交易金额进行关联，筛选存放 同业增加当天或3天内该机构其他应付款等额发生的明细记 录，得到可疑数据。
east系统应用汇报
来去期限长金额大顺查倒查顺查用运用east筛选同业存放存放同业同业拆入拆放同业等业务中金额较大期限较长的业务行筛选得出某行1年以款上的大额同业存款8笔通过抽查档案谈话等方式检查其合理性在对公存款分户账明细中筛选同一交易日期相等金额的存款进账信息得出疑点数据4笔综合分析抽调档案后基本确定是为类信贷业务配资倒查运用east在银行对公存款分户账明细中筛选交易对手名称包括信托证券等字段的资金进账记录并设定金额下限将筛选得出的大额资金进入逐笔分析查证现发现6笔资金为类信贷同业业务资金进入企业如何得到资金
在对公存款分户账 明细中筛选同一交 易日期、相等金额 的存款进账信息
企业如何得到资金？ 信托贷款、委托贷款、转让应收账款、发起财产权信托等 特点：交易对手一般为通道机构（信托、证券、基金等等） 此种情况，业务风险一般由 本银行承担。
运用 EAST 在银行对公 存款分户账明细中筛选 交易对手名称包括“信 托、证券”等字段的资 金进账记录，并设定金 额下限
EAST系统检查应用实践
目录 CONTENTS 一 二 三
同业业务检查初步探索
授信业务检查应用深化 几点体会
一、同业业务检查初步探索
（一）基本情况
2014 年初，浙江银监局根据银监会年度监管重点及辖 内银行业发展特点，重点谋划、迅速部署，由省局局长担 任组长，集成全辖217名业务骨干对全省24家银行机构开展 了同业理财业务检查。通过传统手段和EAST系统联动互补， 发现了复杂化、“类信贷”的同业理财业务风险突出，存 在大量监管套利、违规操作行为等问题。
统计同一资金来源为同一授信客户还贷还息的次数
案例一：
如上表，2013年 2月至2014年 2月，XXX 农业经营有限公司有 6次 还息，1次转贷资金均来源于上虞市XX建设投资有限公司（政府融资 平台企业），且该农业经营有限公司1500万元贷款由上虞市XX 建设 投资有限公司担保，而上虞市XX 建设投资有限公司非该行贷款客户。 经核查，发现该政府融资平台借道普通企业贷款。
在对公存款分户账 明细中筛选同一交 易日期、相等金额 的存款进账信息
企业如何得到资金？ 信托贷款、委托贷款、转让应收账款、发起财产权信托等 特点：交易对手一般为通道机构（信托、证券、基金等等） 此种情况，业务风险一般由 本银行承担。
运用 EAST 在银行对公 存款分户账明细中筛选 交易对手名称包括“信 托、证券”等字段的资 金进账记录，并设定金 额下限
EAST系统检查应用实践
目录 CONTENTS 一 二 三
同业业务检查初步探索
授信业务检查应用深化 几点体会
一、同业业务检查初步探索
（一）基本情况
2014 年初，浙江银监局根据银监会年度监管重点及辖 内银行业发展特点，重点谋划、迅速部署，由省局局长担 任组长，集成全辖217名业务骨干对全省24家银行机构开展 了同业理财业务检查。通过传统手段和EAST系统联动互补， 发现了复杂化、“类信贷”的同业理财业务风险突出，存 在大量监管套利、违规操作行为等问题。
统计同一资金来源为同一授信客户还贷还息的次数
案例一：
如上表，2013年 2月至2014年 2月，XXX 农业经营有限公司有 6次 还息，1次转贷资金均来源于上虞市XX建设投资有限公司（政府融资 平台企业），且该农业经营有限公司1500万元贷款由上虞市XX 建设 投资有限公司担保，而上虞市XX 建设投资有限公司非该行贷款客户。 经核查，发现该政府融资平台借道普通企业贷款。
EAST应用 ppt课件
贷
《对公信贷分户
款
账明细记录》部
转
分数据缺失，模
保
型无法直接使用
证
金
EAST应用介绍
《对公信贷 业务借据》 虽然数据也 不全，但关 键信息足以 筛选疑点。
EAST应用介绍
贷款发放后转保证金或定期存款模型
EAST应用介绍
核实2户3笔 1Байду номын сангаас50万元
给予20万元 行政处罚
EAST应用介绍
（一）创新思路，克服数据缺失困难
EAST应用介绍
（二）逆向思维，发挥数据后发优势
数
据
价
变
为
值
最
大
化
EAST应用介绍
（二）逆向思维，发挥数据后发优势
•如：工商银行《信贷业务质或抵押物 表》填报较为规范，将该表数据用于 信访核查、综合分析等。
EAST应用介绍
消费者反映， 银行联合担保 公司违规收取 住房按揭贷款 担保费。
可筛选抵 押楼盘项 目情况， 为监管人 员暗访提 供信息。
EAST应用介绍 （三）能用尽用，植入EAST监管意识
•能用尽用，积累完善分支机构模型库
……
EAST应用介绍
（三）能用尽用，植入EAST监管意识
应用体会：
——不求高精尖，但求短平快。日常监 管中，不一定依托非常复杂的模型，只要缩 小核查范围、提高工作效率、达到多方对证 效果便是成功。
——掌握机构的会计科目归属。会计数 据真实性高，多利用会计数据，但每家机构 的会计科目不尽相同，尽量要求机构提供会 计科目使用说明，便于精确定位。
EAST应用介绍
2018年1月
目录
一、应用背景 二、面临的困难和挑战 三、银监（分）局EAST应用实例
east系统应用汇报资料
传统： 检查用印登记
EAST： 分析收益实现
3
盯收益：业务出表、收益不出表
此类业务，其风险收益一般按融资额的百分比收取 “监管费”等方式实现，实际操作时通常由通道机构（信 托公司等）按季向融资企业收取并代为分配划转，银行多 在“其他手续费收入”中实现核算，鉴于类信贷同业业务 融资金额较大，故风险承担行收取的监管费用也比较可观。 因此，可用EAST 系统对内部账交易明细中“其他手续费 收入”科目项下单笔金额在一定标准（10万至50万）以上 的收入进行筛选，特别关注其交易对手为通道机构的记录， 通过让银行逐条提供收费依据，可帮助实现对此类业务的 定位。
◆ 交易主体五花八门（银、证、信、资、基、保等等）， 但从银行来看，主要为两类：
主导银行
（融资客户是自己的）
• 出资并承担实质风险（类信贷） • 不出资、仅承担实质风险（类信贷） • 实际出资（存款业务）
• 不出资、不承担实质风险（类信贷） • 仅出资、不承担实质风险（类信贷） （融资客户是别人的） • 不出资（存款业务）
客户怎么得到资金？ 有没有特点？
顺查
倒查
运 用 EAST 筛 选 同 业 存放、存放同业、同 业拆入、拆放同业等 业务中金额较大、期 限较长的业务 得出疑点数据4 笔，综合分析、 抽调档案后基 本确定是为类 信贷业务配资
顺查
筛选得出某行1年以 上的大额同业存款8 笔，通过抽查档案、 谈话等方式检查其合 理性
同业存款 受让信托 收益权
C银行
成立单一 资金信托
信托公司
发放信托贷款
承诺远期回购
A银行
某新农村建设投 资开发有限公司
3
盯收益：业务出表、收益不出表
对于银行以抽屉协议、隐性暗保等方式仅承担风险， 不出资的业务模式，往往表内外科目中都不记账，除融资 企业获得资金外，银行自身也未有资金进出，查实有一定 难度。
EAST电源系统故障态分析与保护
EAST的做法：利用CICC导体外的挡边带布同绕线，测量同绕线与电位引线 之间的电压获取失超信号。对同绕线设在导体外补偿效果的不足采用二 次补偿方法作彌补。
AS I PP
Fig.1 同绕线（Co-wound wires）布设 在CICC导体外 的四个圆角上
AS I PP
电压引线
接头
线圈绕组
图2 用于监视超导线圈失超的同绕线
AS I PP
如何准确获得磁体失超信号
•
失超信号的拾取方法
电压信号最灵敏，采用无感的同绕线是探测失超信号的最有效手段。若把 探测线设置在CICC导体内部，与子缆一起绞缆，使探测线与电缆有相近的 绞缆扭矩，能更有效抵消感应电压，准确检测出失超信号；但探测线设在 导体内技术上有难度，而且大量探测线的引出结构有氦泄漏风险，我们放 弃了此方案。
AS I PP
Fig. 3 用其中一根同绕线作二次补偿用
AS I PP
如何及时保护？
选取合适的失超保护阈值
根据不同的磁体类型，及感应信号(噪声)的补偿情况 和CICC导体的性质，选取合适的最大不检测电压和保 护延迟时间。 初步选取最大不检测电压（50 ~ 80mV)；这相当于 有1.5m ~ 2.5m的导体发生失超。 保护延迟时间取 td = 0.8 ~ 1.0s;
AS I PP
对热点温升的限定，在进行导体设计时采用的设计原则是： TM 〈= 150K 这样可以不必去考虑因温升造成局部温差过大而损坏磁体。在导体 设计时，根据这个条件选择铜基体的面积和提出铜的纯度（RRR 值）要求。 TF导体铜横截面积Acu=148mm2 ，大杜瓦实验测得： RRR~ 100 PF导体铜横截面积Acu=124~147mm2 ，测得： RRR~ 100 根据铜基体的有关性质和数据提出 I2*t= ~ 22*108 (A2•t) ，从而确定 磁体的失超保护参数。
EAST系统应用检查分析解读
会计数据 应用原理：以各级会计科目发生额、余额变动作为基 础数据，进行连续性分析。
特点：及时性—会计科目T+0生成 准确性—原始数据，在统一会计规则下非人工干预 全面性—覆盖所有并表机构、本外币、表内外、各级科目
“双边”、“单边”
深入性—按层级逻辑归属，实现各级科目、各级机构精确定位 普适性—适用各类型金融机构
21
EAST系统应用检查实务
资产质量 17、有不良分类为正常 18、现逾期分类为正常 19、企业分行间、不同银行间分类不同 20、单、特定企业、限制性行业企业、调控影响企业分类为正常 21、分类结果出现短期调整、跨级调整（不连续） 22、业务（票据垫款等）出现问题 23、还旧，挪用、滚动、跨行受信归还贷款 24、非应计贷款未计入不良，贷款分类为正常 25、抵质押率不足 26、未及时审批认定分类结果 27、企业评级与贷款分类出现明显不匹配 28、考核时点同行、多户企业贷款分类出现集中调整（正、反） 29、分类认定、调整授权不符合规定层级、权限 30、正常类贷款计提大比例减值准备 31、同笔贷款拆分分类 32、简化分类程序
信贷总量 1.信贷余额分析
思路简介：应用贷款管理台账类报表或贷款分户账，对截止某一时点的信贷余额进行 加总，在一定周期之内，将信贷日均余额进行连线分析，通过线图变化，查找 信贷变动异常的时点。 基础字段：贷款企业名称、贷款余额、发放机构、贷款币种、贷款类型、截至时间等 拓展思路：对异动时点贷款进行深入分析，查找异动时点贷款机构、贷款企业和贷款 类型；对信贷余额按币种、类型进行分类监测分析。
EAST系统应用检查分析
目 录
一、EAST系统概述 二、EAST系统功能 三、检查分析实务
EAST系统概述
背景和挑战
现场检查中EAST应用成效及经验总结
现场检查中EAST应用成效及经验总结在2015年XX农商行全面检查中，XX银监局以提高检查效能为前提，以发现查处违规问题为导向，以提升EAST运用能力为目标，灵活运用EAST系统，将科技手段融入对辖内法人机构现场检查，取得显著成效，并总结了一定的经验教训。
一、主要做法（一）处室联动，强强联合形成监管合力。
此次现场检查与“两加强、两遏制”检查、银行卡和收费督查等总会现场检查项目重合，时间紧、任务重。
该局法二处与信科处“联合作战”，由监管处室在现场提供检查思路进行“精确制导”，由信科处在局内提供建模辅导进行“火力支援”。
场内场外协同推进，既能够针对检查发现的疑点进行迅速排查，又能及时反馈模型效果，提高模型质量和精准度。
（二）全员参与，以实践应用推动理念转变。
该局在检查开始之前即组织检查人员进行EAST方面基础知识的培训，并要求各个检查人员就所各自检查方向提出EAST建模思路。
在检查过程中，由主查人对具备一定基础且具有相关建模思路的检查人员予以建模辅导，帮助其将检查思路落到实处。
在此次检查项目中，共有4个检查人员建立模型10个，筛选出疑点数据335笔；其中检查确认问题4个，涉及业务129笔，未确认问题的模型也为档案抽查提供了线索，取得了良好的应用成效。
一是降低了EAST 系统使用门槛，扩大受众面；二是取得实质运用成果，避免培训流于形式；三是提高检查人员参与感，以实际运用成效提升对EAST系统的认同度；四是转变检查思路，培养检查人员运用EAST 系统的习惯，提高检查效率。
（三）以查促改，推动机构建立内审筛查系统。
该局自2013年起在对该机构开展的所有检查项目均采用EAST系统进行数据筛查，起到了很大的示范和启发作用，最终推动该行建立起具备类EAST建模功能的内审稽核系统。
在有效提高银行数据治理水平和内生风险防控能力的同时，拓展了EAST系统的适用范围，弥补EAST数据的不足。
二、应用成果本次全面检查共运用EAST系统发现问题4个，涉及业务129笔，且所有涉及行政处罚的违规问题均是通过EAST筛查发现，对机构形成有力震慑和警示作用，严厉打击违法违规行为。
east检查分析应用实务
11
1.贷款质量真实性分析
短期贷款呈周期性波动
每月中上旬持续下降，结息日降至最低，下旬上升，月底升至最高。 这与每月中上旬逾期、非应计贷款增加，下旬减少的趋势恰好相反，表明中上 旬部分短期贷款逾期或成为非应计，从短期贷款科目转入逾期或非应计科目，下旬 采取压降措施，重新转入短期贷款科目，需进一步分析压降的合规性和有效性。12
（一）同业新规回顾
127号文和140号文的核心可归纳为四点：
Ø 上收同业业务经营权 Ø 买入返售（卖出回购）业务“回本质”：叫停买入返售非
标业务，同业非标资产划入同业投资。 Ø 资本、拨备计提与风险匹配：按照“实质重于形式”的原
则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相 应资本与拨备。 Ø 设置集中度和规模上限
法人 总部
统一管理 统一经营 统一核算 统一计提资本和拨备 全权承担风险责任
29
（一）同业新规回顾
专营部门与其他部门或分支机构的业务关系：
可以通过金融市场进行电子化交易的同业业务（同业拆借、买入返售和
卖出回购债券、同业存单等），不得委托其他部门或分支机构办理。
不能通过金融市场进行电子化交易的同业业务，可以委托其他部门或分
金融机构同业投资应严格风险审查和资金投向合规性审查，按照“实质 重于形式”的原则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相应 资本与拨备。
根据新规的业务界定，同业类型的非标资产只能纳入“同业投资”非标 资产从买返项目转为同业投资，风险权重将由原先的20%-25%提升至 100%，如果对风险资产构成全额占用，除了能躲避信贷规模管制，非标投 资来的资本套利的意义已经比较有限。
east检查分析应用实 务
目录 一、会计全科目非现场应用 二、同业业务现场检查EAST应用 三、心得体会
1.贷款质量真实性分析
短期贷款呈周期性波动
每月中上旬持续下降，结息日降至最低，下旬上升，月底升至最高。 这与每月中上旬逾期、非应计贷款增加，下旬减少的趋势恰好相反，表明中上 旬部分短期贷款逾期或成为非应计，从短期贷款科目转入逾期或非应计科目，下旬 采取压降措施，重新转入短期贷款科目，需进一步分析压降的合规性和有效性。12
（一）同业新规回顾
127号文和140号文的核心可归纳为四点：
Ø 上收同业业务经营权 Ø 买入返售（卖出回购）业务“回本质”：叫停买入返售非
标业务，同业非标资产划入同业投资。 Ø 资本、拨备计提与风险匹配：按照“实质重于形式”的原
则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相 应资本与拨备。 Ø 设置集中度和规模上限
法人 总部
统一管理 统一经营 统一核算 统一计提资本和拨备 全权承担风险责任
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（一）同业新规回顾
专营部门与其他部门或分支机构的业务关系：
可以通过金融市场进行电子化交易的同业业务（同业拆借、买入返售和
卖出回购债券、同业存单等），不得委托其他部门或分支机构办理。
不能通过金融市场进行电子化交易的同业业务，可以委托其他部门或分
金融机构同业投资应严格风险审查和资金投向合规性审查，按照“实质 重于形式”的原则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相应 资本与拨备。
根据新规的业务界定，同业类型的非标资产只能纳入“同业投资”非标 资产从买返项目转为同业投资，风险权重将由原先的20%-25%提升至 100%，如果对风险资产构成全额占用，除了能躲避信贷规模管制，非标投 资来的资本套利的意义已经比较有限。
east检查分析应用实 务
目录 一、会计全科目非现场应用 二、同业业务现场检查EAST应用 三、心得体会
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20、单、特定企业、限制性行业企业、调控影响企业分类为正常
21、分类结果出现短期调整、跨级调整（不连续）
会计核算与交易数据为基础
实践中成熟一类、增加一类 推动银行系统建设与数据治理同步发展
三、2.0版监管数据标准化规范数据结构及修订内容
会计信息
➢会计记账信息
具体业务
交易信息
➢交易流水信息
管理信息
➢公共信息 ➢客户信息 ➢授 信 交 易 对 手 ➢卡片信息 ➢信 贷 管 理 信 息
检查分析实务
EAST系统应用检查实务
（二）同业业务
（一）借道同业科目，规避信贷管控。一是借道同业科目，以他行为通道 发放委托贷款。二是借道同业隐藏授信业务风险。将信贷业务出售给证券 公司、信托公司等通道方，由其包装成资管计划后出售给另一通道银行， 回购资管计划受益权，实际承担业务风险。 （二）借道存放同业，隐藏非标投资。将资金存入另银行，以存单作为质 押，与该私下签订投资指令，委托其购买信托计划，并承担实际风险。 （三）混用会计科目。一是非标债权资产放在买入返售其他金融资产项下 核算。二是一般性存款科目核算同业存款业务。三是应收款下投资。 （四）降低业务准入。 （五）调整指标。将同业利息收入、人为划转至手续费及佣金收入科目核 算，用以增加中间业务收入占比。 （六）突破限额管理。 （七）集中投资非标。 （八）对敲虚增业务
系统功能
二、监管数据标准开展数据分析
“1+N”数据结构： 全量账务数据、交易数据。 机构人员数据 。 信贷、票据、银行卡、理财、投资、交易、同业等主要业务管理系统数据
… … …
信 贷 管 理 系 统
银 行 卡 系 统
票 据 管 理 系 统
风 险 管 理 系 统
员 工 管 理 系 统
理 财 业 务 系 统
系统功能
一、会计全科目功能模块
组织真实数据测试
基本功能：“ 查 账 ”
以银行表内外会计全科目为基础，持续监测分析各级科目主 要币种的余额与借、贷方发生额的系统功能模块。在会计科目监测分析过 程中，采集银行会计科目余额、发生额原始记录，以图形化方法进行持续 监测分析，准确发现业务异动并可进行层级挖掘。
建设形成综合运用会计、交易、管理数据的便捷分析机制
建立采集原始数据开展检查分析的功能架构: 图形化+思路模型分析 会计全科目图形化分析：持续监测与层层定位 数据分析：关联会计、交易、管理数据，实现对全口径业务的多途径分析 监管数据标准：在提供分析数据的同时，提供银行机构对照监管数据标准，
完善自身系统架构与数据治理的工作机制，同步提升管理能力。 模型共享、降低检查分析应用门槛。 监管资料与检查项目的持续积累。
会计数据 应用原理：以各级会计科目发生额、余额变动作为基
础数据，进行连续性分析。
特点：及时性—会计科目T+0生成 准确性—原始数据，在统一会计规则下非人工干预 全面性—覆盖所有并表机构、本外币、表内外、各级科目 “双边”、“单边” 深入性—按层级逻辑归属，实现各级科目、各级机构精确定位 普适性—适用各类型金融机构
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EAST系统应用原理和方法
充分应用银行机构整体关联的系统框架与数据框架
账务信息：会计全科目、分户账、分户账明细
管理数据表：主要业务管理系统数据 业务台账、管控流程、其他关联业务信息
交易数据：资金走向与交易具体信息 交易对手、交易目的------
通过账号、客户号、科目等要素建立索引关联
EAST 系统功能
EAST系统应用检查实务
信贷总量 1.信贷余额分析
思路简介：应用贷款管理台账类报表或贷款分户账，对截止某一时点的信贷余额进行 加总，在一定周期之内，将信贷日均余额进行连线分析，通过线图变化，查找 信贷变动异常的时点。
基础字段：贷款企业名称、贷款余额、发放机构、贷款币种、贷款类型、截至时间等 拓展思路：对异动时点贷款进行深入分析，查找异动时点贷款机构、贷款企业和贷款
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EAST系统应用检查实务
（三）授信（信贷）业务
资产清收 以贷增存、以贷作保、以贷违贷 假冒名贷款：通过单个账户单日为多人还款还息 以贷入股：集中贷款与认购股东 违规担保：表外变化，保函担保上升 挪用贷款： 超短期贷款： 个贷与生产经营性贷款
常规检查分析： 总量、结构、投向、质量、期限、定价 17
大数据、云计算、信息化应用成为当前社会发展的新热点
背景与挑战
国内应用信息化方法开展检查分析的尝试：
商业银行内部审计
审计署
人民银行、外管局
银监会（CBRC）
“无论是商业银行自身，还是其他监管部门，都在研究探索信息 化技术应用于检查分析的方式方法，这是积极面对银行业信息科 技快速发展、信息载体出现根本变化后的必然趋势”
贷款期限 10、存量贷款期限结构 11、存量贷款放款时间 12、存量贷款集中到期时间 13、贷款平均期限变动情况 14、超长期贷款检查分析 15、超短期贷款检查分析 16、集中突击放款分析
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EAST系统应用检查实务
资产质量
17、有不良分类为正常
18、现逾期分类为正常
19、企行分类监测分析。
2.信贷发生额分析 3.存贷比变动分析 4.各机构网点贷款余额变化分析 5.各机构网点贷款发生额变化分析 6.授信余额、贷款合同、放款比例分析
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EAST系统应用检查实务
信贷结构 7.信贷余额区域结构 8.信贷余额币种结构 9.贷款产品类型结构
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EAST系统应用检查实务
目录
一、EAST系统概述 二、EAST系统功能 三、检查分析实务
EAST系统概述
背景和挑战
银行业进入大数据时代：
银行类机构核心业务系统日均交易处理量12.23亿笔，同比增长 28.33%；
核心业务系统账户数量80.14户 在线生产数据25097.99TB,在线总存储量50155.28TB,同比增长 44.09%和49.41%。
检查实例：
（一）员工违规
以户违规 代客交易 人为调账：“特种转账传票” 空存空取：钞不离柜 自办业务 冒名贷款 充当掮客 出借账户 延付贷款（挪用贷款） 员工贷款 虚增交易
大额进出 多对一账户、一对多账户
集中开户 开户时间异常 定期存款存后转出
“飞单”、挪用客户存款、一人多卡
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EAST系统应用检查实务