商业银行经营管理第三章负债管理-讲义

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商业银行经营管理第三章 负债业务的经营管理

商业银行经营管理第三章 负债业务的经营管理

第一节银行负债的作用和构成(重)一、商业银行负债的概念(一)商业银行负债的定义1、负债的概念:生活:欠了别人钱。

会计:资产负债表的一方,为资金的来源。

负债的定义:负债是指企业过去的交易、事项形成的、履行该义务会导致经济利益流出企业的现时义务。

——《企业会计制度》将一项现时义务确认为负债,除应符合负债的定义外,还要同时满足两个条件:第一,与该义务有关的经济利益很可能流出企业;第二,未来流出的经济利益的金额能够可靠的计量。

2、商业银行的负债商业银行是企业,那么商业银行负债也必须符合企业负债的条件。

商业银行负债的定义:商业银行负债是商业银行在经营活动中未偿还的现时义务,将来必须用自己的资产或劳务偿还。

(二)商业银行负债的特点(1)必须是现时的义务;现时义务是指企业在现行条件下已承担的义务,过去发生过的,以及未来发生的交易或者事项形成的义务,不属于现时义务,不应当确认为负债。

(2)数量必须能够用货币计量;不能用货币计量的东西:人的价值,企业信誉(3)只能偿付以后才消失;首先,它是一项义务,义务意味着必须履行;其次,这项义务的履行会导致企业经济利益的流出,因此,只有在用资产或劳务对负债进行偿付之后,此负债才会消失;而债务在偿付后会消失也说明,债务是有期限的(股票没有期限)。

(三)商业银行负债的广义和狭义概念广义:除自有资本以外的一切资金来源,即包括银行资本中债务资本的部分——债务资本的本质仍是债务;狭义:指非资本性债务,不包括银行资本中债务资本的部分。

狭义广义负债债务资本所有者权益资本本章以狭义负债为研究对象。

二、银行负债的作用(一)银行经营的先决条件商业银行的最基本的功能——信用中介信用中介指商业银行通过负债业务,把社会上的闲散资金集中到银行,再通过资产业务,把它投向需要资金的部门,实现资金的融通。

商业银行的产生过程中,早期的货币兑换商通过为客户保管货币获得了稳定的资金来源,进而发放贷款,因而产生了早期的银行。

商业银行经营学第3章负债业务的经营管理

商业银行经营学第3章负债业务的经营管理
商业银行经营学第3章负债业务的经 营管理
二、 存款成本的管理 (包括构成、控制、定价)
• (一)存款成本的相关概念(P74-75) 1.利息成本 • 是银行按约定的存款利率,以货币形式支付给存款 人的报酬。 2.营业成本 • 除利息之外,银行其他的所有开支,包括工资、折 旧、办公费用、广告宣传费用等。
同业 6463 8478 4905 3306 1536
发行债券 350 662 538 437 403
其它负债 2458
2788
1677 369 475
商业银行经营学第3章负债业务的经 营管理
(一) 存款的种类(略)
交易类存款 非交易类存款
商业银行经营学第3章负债业务的经 营管理
• 交易类存款---私人或企业为了交易目的 而开立的支票账户。 –活期存款 –可转让支付命令帐户(NOW帐户) – 货币市场存款帐户 – 自动转账制度 –协定帐户
=
新增 利息
+
新增营 业成本
新增存款数量
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新增可用
新增利 息成本
+
新增经 营成本
资金边际=
成本
〔 〕 新增存
款资金
×
非盈利使 1- 用的比例
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例1 假设某银行开办了某种新的存款种类,由此
使存款平均余额增加了9000万元,这些资金的利 息成本为270万元,其它成本为135万元,新增资 金的20%用于非盈利资产,则该银行的边际成本 计算如下:
每月不能超过6次; • 帐户要求保留2500美元的最低余额; • 提款时必须提前至少7天通知银行; • 客户会定期收到一份结算清单。

第三章商业银行经营学(负债业务的经营管理)

第三章商业银行经营学(负债业务的经营管理)

储蓄存款
西方国家储蓄的含义:
S = Y-C
现金
内 银行存款
容 有价证券
股票及公司债券
各种保险(财险、寿险、医疗险等)
关于储蓄的概念:
美国指“存款者不必按照存款契约的要求,而是按照存款 机构所要求的任何时间,在实际提取日前7天以上的时间, 提出书面申请提款的一种账户”。
我国的储蓄存款专指是为居民个人积蓄货币和获取利息收 入而设立的一种利率比较高的存款。
该产品适合于对收益要求较高,对外汇汇率及 利率走势有一定认识,并有能力承担一定风险 的客户。
(四)非存款类负债的种类
是指银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金。
1.非存款类负债的特点
主动性 成本高 风险大
2.短期借款渠道——商业银行一年期以内的融资
同业拆借
同业拆借是商业银行之间利用资金融通过程中的时间差、 空间差来调剂资金余缺的一种短期资金借贷方式。 最初的交易动机是调剂商业银行的准备金,即法定准备 金不足的商业银行向有超额准备金的商业银行借入资金, 这样拆入方就能够以简单的方式补足准备金,避免中央 银行的惩罚;而拆出方也可以利用闲余的资金,获取一 定的收益。
发行商业票据
商业票据是信誉好的大公司发行的短期无担保债务工具,面值一 般为10万美元,期限在30-270天不等。 在限制混业经营的国家,商业银行可能不能够直接出售自己的商 业票据,但商业银行可以利用它们的持股公司或成立单独的子公 司来发行商业票据,并将所得资金用于发放贷款和进行投资。
发行商业票据
欧洲货币市场借款
(二)银行存款的特点
被动性 派生性
客观性
(三)存款类负债的种类
1.交易账户
所谓交易账户是指私人和企业为了交易的目 的而开立的支票账户,客户可以通过支票、 汇票、自动取款机、电话互联网和其他电子 设备来提款或对第三者支付款项。

商业银行经营管理第3章 商业银行负债业务管理

商业银行经营管理第3章 商业银行负债业务管理

其基本特点是:1、以支付命令书代替支票, 转账次数没有限制;2、存款人可以依据存 款平均余额获取利息收入;3、账户开立人 限定为个人和非盈利机构,盈利机构不得 开设。这种账户集中了支票账户和储蓄存 款的优点。
2.超级可转让支付命令账户(Super-NOWs) 该帐户始办于1985年,它的条件比较苛刻,法定 最低开户金额和平均余额为2500美元,但签发支票不 受限制。对保持2500美元或更大余额的账户,利率不 受管制;但是如果账户余额低于最低限额,则只支付 与普通可转让支付命令账户同样的利息。由于该帐户 作为转账帐户需要交纳存款保证金,银行为吸引客户 还通常提供一定的补贴和奖励,因此该帐户成本较高, 利息要低于货币市场存款,而且客户还要按月支付服 务费。
第三章
商业银行负债业务的 经营管理
学习目标
负债业务是商业银行筹集资金来源的 业务。对于商业银行而言,充足和稳定的 资金来源是银行生存发展的关键。本章所 要所学习的主要内容包括:负债及其结构、 存款负债业务管理、其他负债业务经营管 理、负债业务的分析,以及结合我国的具 体情况分析我国商业银行主要的负债业务。
所谓存款工具创新,指的是银行根据客户的动机 和需求,创造并推出新的存款品种,以满足客户需 求的过程。这里,我们主要介绍美国具有代表性的 一些存款工具创新。 背景:美国1933年银行法即《格拉斯—斯蒂格尔法》 中Q条例禁止支票存款支付利息,并对其他存款设 置了利率限制。商业银行由此损失大量资金,这些 资金都被能支付较高利息的金融工具吸引走了。为 了扩大资金来源又不违反Q条例,美国商业银行业 就创造出了许多金融工具绕开Q条例扩大资金来源。
2)负债业务经营管理影响和制约着银行流动性
负债业务经营管理的强弱直接涉及到流动性的强 弱。负债业务中短期业务比重大,那么资金运用 方面短期资金运用的比重就大,变现能力就强, 流动性就越强。 但流动性的要求需要与安全性、盈利性相结合来 考察,流动性越强,相对应的安全性就强,但盈 利性就越差,因为流动性越强说明资金运用多数 用于短期,而利息收入是随期限的延长而增加的, 比重过大的短期资金运用必然造成银行盈利性遭 受打击。

第三章 负债业务的经营管理 《商业银行经营管理》PPT课件

第三章  负债业务的经营管理  《商业银行经营管理》PPT课件
7
定期存款创新
可转让定期存单(CDS) 货币市场存单(MMC) 协定账户(Agreement Account,AA)综合提供DD、
NOW、MMMF之间自动划拨转帐服务,以使客户 获得最大收益 欧洲美元存单(eurodollar CD) 全球存单(global CD)是本国银行出售的外国存单 到期按当时汇率结算
衡量存款稳定性的主要指标有: 活期存款稳定率=(活期存款最低余额/活期 存款平均余额) ×100% 活期平均占用天数=(活期存款平均余额×计 算期天数) /存款支付总额
10
加强核心存和主动负债管理
核心存款=境内有息存款-境内大额定期存款+活期 存款
核心存款成本低且稳定性高,其比例与银行规模成 反比 主动负债=境外有息存款+境内大额定期存款+同业
30
二、测度流动性风险的方法 1、大额负债依赖性(Large Liability Dependence, LLD)
LLD=(大额负债-短期负债)/(盈利性资产-短期 投资)
LLD适用于大银行,可以用来衡量短期流动资金对 银行盈利性资产的支持力度。LLD在50%左右是正 常的,过高意味着银行流动性风险较大。
每种存款来源的量,x 为每种存款的单位平均
成本
边际存款成本
边际存款成本
新增利息 新增营业成本 新增存款资金
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2、存款成本控制
(1)存款结构和成本选择 存款成本控制要根据存款结构和成本进行选 择:存期长,利率高,成本高,反之则反是
14
(2)存款总量和成本控制
存款总量和成本控制的模式: 逆向组合模式:存款总量增长,成本反向下降 同向组合模式:存款总量增长,成本随之上升 总量单向变化模式:存款总量增长,成本不变 成本单向变化模式:存款总量不变,成本上升或下

商业银行经营管理第三章负债管理

商业银行经营管理第三章负债管理
商业银行经营管理第三章 负债管理
本章主要介绍商业银行的负债管理,包括定义、重要性、目标、原则、方法、 负债结构、创新产品和服务、风险管理以及现状和未来发展展望。
负债管理的定义和重要性
负债管理是商业银行管理负债方面的一项重要工作。它包括对银行负债的各 种风险进行有效管理,确保银行的资金充足并能够按时偿付债务。
负债管理的目标
负债管理的目标是平衡银行的资产和负债,降低风险,提高盈利能力,增强 银行的稳定性和竞争力。
负债管理的原则和方法
负债管理需要遵循一些原则,如多元化、流动性管理、风险控制等。方法包括资金成本控制、市场活动、创新 理财产品等。
Hale Waihona Puke 业银行的负债结构商业银行的负债结构由存款、债券、证券化产品等组成。合理的负债结构可 以降低利率风险和流动性风险。
负债创新产品和服务
商业银行通过创新的负债产品和服务吸引客户,如结构性存款、理财产品、 短期债券等,以满足客户的不同需求。
负债风险管理
商业银行需要通过风险管理措施来识别、评估和控制负债风险,以减少可能对银行经营造成的不利影响。
负债管理的现状和未来发展展望
当前,负债管理在改革开放和金融创新的背景下不断发展。未来,随着金融科技的不断进步,负债管理将面临 更多机遇和挑战。

商业银行经营学-负债业务的经营管理讲义课件(98页){修}共100页PPT

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36、如果我们国家的法律中只有某种 神灵, 而不是 殚精竭 虑将神 灵揉进 宪法, 总体上 来说, 法律就 会更好 。—— 马克·吐 温 37、纲纪废弃之日,便是暴政兴起之 时。— —威·皮 物特
38、若是没有公众舆论的支持,法律 是丝毫 没有力 量的。 ——菲 力普斯 39、一个判例造出另一个判例,它们 迅速累 聚,进 而变成 法律。 ——朱 尼厄斯
40、人类法律,事物有规律,这是不 容忽视 的。— —爱献 生
46、我们若已接受最坏的,就再没有什么损失。——卡耐基 47、书到用时方恨少、事非经过不知难。——陆游 48、书籍把我们引入最美好的社会,使我们认识各个时代的伟大智者。——史美尔斯 49、熟读唐诗三百首,不会作诗也会吟。——孙洙 50、谁和我一样用功,谁就会和我一样成功。——莫扎特

商业银行经营学-第三章--负债业务的经营管理ppt课件

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3、金融市场存款账户的定价 既取决于市场竞争,又取决于能否保持原来的利差
多数银行按周调整存款账户利率,少数按日定价; 多数银行保证1周存款利率不变,少数保证1月或不保证 4、定期存单市场按银行层次定价
美国,1974年前定期存单市场分两个层次; 1974年后分四个层次:
1980年代以来,转向按银行信誉分档次
四、存款规模控制 1、宏观上评判存款总额适度性 (1)存款总额 / GDP (2)企业存款总额 / 企业销售总额或流动资金占用总额 (3)居民存款总额 / 居民收入总额
三个比率对正常状态均值的利差程度,小则适度 2、银行经营管理判断适度性
标准:存款资金在多大程度上,被实际运用于贷款和投资 存款期限结构,满足资产业务需要(超额储备),又适当降低成本
扩大存款客户数量;提供优质高效服务;提高存款平均占用天数
二、存款成本管理
(一)存款成本的构成 1、利息成本 2、营业成本:其它成本、服务成本,指除利息外的其它所有开支 3、资金成本:为服务客户存款而支付的一切费用
资金成本率吸 利收 息的 成全 本 营 部业 存成 款本 资
4、可用资金成本:也称资金转移价格 可用资金 = 存款总额-法定存款准备金-必要超额准备金 银行可用资金应负担的主部成本,资金成本分析重点
(二)提高存款稳定性的策略措施
1、存款稳定性:存款沉淀率,形成银行中长期和高盈利资产的主 要资金来源。
2、衡量指标
活期存款稳 活 活 定期 期 率存 存款 款平 最均 低余 余额 额 活期平均占用 活天 期数 存 存款 款平 支均 计 付余 算 总额 期 额天
3、银行存款可分为三大类 (1)易变性存款:主要是活期存款→提现、转帐 (2)准变性存款:主要是定活两便存款、通知存款 (3)稳定性存款:主要是定期存款、可转让存单及专项存款 4、经营重点

第三章 商业银行负债业务管理 《商业银行经营管理》PPT课件

第三章  商业银行负债业务管理  《商业银行经营管理》PPT课件
第3章 商业银行 负债业务管理
3.1 负债业务概述
3.1.1 负债业务的含义和特征 1)负债的含义
会其期负导 流 负债致动债是经性等指济分由利类银益,行流可过出分去银为的行流交的动易现负或时债者义、事务应项。付形银债成行券的的和、负其预债他期按长
(1)括资代预流同 金 发 计动业、行负负存交证责债放易券、是款性款应指项金、付在、融代职1向负兑工年中债付薪(央、债酬含银衍券、1年行生款应)借金、交内款融卖税偿、负出费还票债回、的据、购应债融应金付务资付融利,、利资息主拆息产等要入、款包、
(2)应付债券是指金融企业发行的金融债券
(3)其他长期负债主要包括长期借款和长期应付款等
2)负债的基本特征 (1)负责是银行承担的现时义务 (2)负债的清偿预期会导致经济利益流出银行 (3)负债是由过去的交易或事项形成的 (4)负债以法律、有关制度条例或合同契约的
承诺作为依据
3.1.2 负债的作用
2)金融债券经营管理的重点
(1)明确债券发行和资金使用之间的关系 (2)掌握债券发行时机 (3)注重利率和货币的选择 (4)研究投资者心理
1)负债是商业银行吸收资金的主要来源和银行 经营的先决条件
2)负债是银行保持流动性的手段和决定盈利性 的基础
3)负债是社会经济发展的推动力
4)银行负债构成社会流通中的货币量
5)负债是银行同社会各界联系的主要渠道
3.1.3 负债的管理原则 1)依法筹集 2)成本控制 3)量力而行 4)结构合理
3.2存款业务管理 3.2.1存款的含义和特点 1)存款的含义
3.2.2对存款人的保护 1)储蓄存款的原则
商业银行办理个人储蓄存款业务,应当遵循存款自 愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个 人储蓄存款,商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、 冻结、扣划,但法律另有规定的除外

商业银行经营管理第三章负债管理

商业银行经营管理第三章负债管理

• 存款准备金是为防止商业银行经营风 险,预防存款挤兑及清算资金不足而 向中央银行缴纳的资金储备。
• 商业银行的法定准备率必须与其存款 负债保持中央银行所规定的最低比例 。
• 通常,中央银行对准备金不支付利息 。
根源:存款准备 金政策的实施
我国央行却要为此支付 利息 1.89%年利率
负债结构及负债余额不断变化,法定准备金
第三章 商业银行的负债管理
• 商业银行负债业务概述 • 存款的种类和构成 • 存款的定价方法 • 非存款性的资金来源 • 商业银行负债成本的管理
第一节 商业银行负债业务概述
负债业务的含义
是指与银行融通资金有关的各种活动,决
定着银行资金来源的构成及规模。
基本特点:
广义负债:除了核心资本以
必须是现实存在
储蓄 存款 定期 存款
按存款的 稳定性
活期存款:利率低 定期存款:银行稳定的资金来源 定活两便存款:不确定期限,可随时提取和续存
企业存款
按存款人的 经济性质
储蓄存款:城乡居民 财政存款:国家及地方财政收入 机关团体存款
农村存款:农村的乡镇企业、农民集体和个人
其他存款:信托存款
活期存款
是一种不限存期,凭银行卡或存折及预留密码可在 银行营业时间内通过柜面或通过银行自助设备随时存 取现金的服务。 人民币活期存款1元起存,外币活期存款起存金额为 不低于人民币20元的等值外汇。 整存整取定期存款 是在存款时约定存期,一次存入本金,全部或部分 支取本金和利息的服务。 人民币整存整取定期存款50元起存,多存不限,其存 期分为三个月、半年、一年、二年、三年、五年。 外币定期存款起存金额一般不低于人民币50元的等值 外汇,存期分为一个月、三个月、半年、一年和二年。

第三章负债业务的经营管理(商业银行管理复旦大学)

第三章负债业务的经营管理(商业银行管理复旦大学)
第三章负债业务的经营管理(商业银•第三章
行管理复旦大学)
第三节 银行存款的经营管理
(二)提高存款稳定性的策略
1.存款稳定性的含义
n 存款的稳定性,也称存款沉淀率,它是形成银行中长 期和高盈利资产的主要资金来源。
2.衡量指标
n 活期存款稳定率=(活期存款最低余额/活期存款平均 余额)×100%
n 活期平均占用天数=(活期存款平均余额×计算期天 数)/存款支付总额
第三章负债业务的经营管理(商业银•第三章
行管理复旦大学)
第四节 短期借款的经营管理
二、短期借款的主要渠道 (一)同业借款 1.同业拆借 n 是银行间的短期放款,主要用于临时性调剂头寸,用于
日常资金周转。 n 一般高于短期存款利率、低于短期贷款利率,也略低于
央行的再贴现率 n 我国银行同业拆借分为1-7天(含7天)以内的同业头寸
3.0000
3.0000
3.0000
3.0000
+19.第83三章负1债业务的经营0管.3理85(商0 业银 -1.6150 行管理复旦大学)
第四节 短期借款的经营管理
3.转贴现借款 n 以银行对客户办理贴现业务而收到的未到期票据
转售给银行同业。 (二)向央行借款 n 主要途径是再贴现 1.再贴现:商业银行将其买入的未到期的贴现票据向
21
41.3100 -4.1500
2.5000 2.5000 2.8000 2.0600 2.4932 -28.16
21
49.9200 -62.7100
IBO014 2.7500 2.5250 2.8100 2.5000 2.5200 -28.71
4
25.9000 +25.2000
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定期存款
储蓄存款
外汇存款
存款业务的创新
向中央银行借款
同业拆借
回购协议
欧洲货币市场借款
转贴现
金融债券
• 第二节 存款的种类和构成
存款的种类
活期存款
交易帐户 可转让支付命令
货币市场存款帐户
自动转帐制度
非交易帐户 (储蓄帐户)
储蓄 存款 定期 存款
按存款的 稳定性
活期存款:利率低 定期存款:银行稳定的资金来源 定活两便存款:不确定期限,可随时提取和续存
• 零存整取存款
➢ 是指客户按月定额存入,到期一次支取本息的服务。
☆ 起点金额与存期 零存整取存款人民币5元起存,零存整取存款存期分为 一年、三年、五年。存款金额由客户自定,每月存入一 次。
• 整存零取
➢ 指在存款时约定存期及支取方式,一次存入本金,分次 支取本金和利息的服务。
☆ 起点金额与存期
整存零取存款1000元起存。整存零取存款存期分为一年、 三年、五年。
50元起存,每户本金最高限额为2万元。
• “定活通” • 是指自动每月将活期账户的闲置资金转为定期存款,
当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时,定期 存款将自动转为活期存款的服务。
• 个人通知存款
➢ 是存入款项时不约定存期,但约定支取存款的通 知期限,支取时按约定期限提前通知银行,约定 支取存款的日期和金额,凭存款凭证支取本金和 利息的服务。
提现。 转帐。多用于转帐而非提现。
支付。可开支票,进行支付,作为货币 使用。
• 储蓄存款
储蓄:个人或家庭将 货币存入银行等金融 机构,以保障安全和 谋求利息收益的行为 。
储蓄卡业务越来越多。
项目
一、城乡居民及单位存款 (一)活期
(二)定期 整存整取
三个月 半年 一年 二年 三年 五年 零存整取、整存零取、存本取息
商业银行经营管理第三章负债管理
精品jing
第一节 商业银行负债业务概述
负债业务的含义
是指与银行融通资金有关的各种活动,决
定着银行资金来源的构成及规模。
❖基本特点:
广义负债:除了核心资本以
必须是现实存在
外的一切资金来源,包括长
必须能够用货币计量 期债 务资本等附属资本。
只有在偿付后才能消失 ❖负债业务包括存款业 狭义负债:非资本性债务,
活期存款:存款人有权签发支票的存款。
活期存款是商业银行最重要的资金来源之一, 国外个人都可以开设。 目前,在广州、武汉、北京等城市已经有一定量的 个人支票在使用。
• 活期存款特点与功能
活期存 款特点
流动性强 不付息
存取款和转帐频繁
银行的服务成本较高 各国绝大多数商业银行不对 活期存款支付利息
活期存款 三大功能
☆ 起存金额与通知期限 人民币通知存款的最低存款金额为5万元(含), 本金一次存入,可一次或分次支取。 通知存款按提前通知的期限,分为一天通知和七 天通知两个品种。
➢ 个人按支通知存款利率
• 取日挂牌公告的相应利率水平和实际存期计息, 利随本清。
➢ 通知存款如遇以下情况,按活期存款利率计息: 实际存期不足通知期限的,按活期存款利率计息;
• 存本取息
➢ 指存款本金一次存入,约定存期及取息期,存款到期一 次性支取本金,分期支取利息的业务。
☆ 起点金额与存期 存本取息定期存款5000元起存。存本取息定期存款存期 分为一年、三年、五年。存本取息定期存款取息日由客 户开户时约定,可以一个月或几个月取息一次
• 定活两便储蓄存款
➢ 是存款时不确定存期,一次存入本金随时可以支取的业 务。定活两便存款50元起存
☆ 存款利率,存期不满三个月的,按天数计付活期利息 ;存期三个月以上(含三个月),不满半年的,整个存期 按支取日定期整存整取三个月存款利率打六折计息;
• 教育储蓄
➢ 是指为接受非义务教育积蓄资金,实行优惠利率,分 次存入,到期一次支取本息的服务。
☆ 开户对象为在校小学四年级(含四年级)以上学生。
☆ 存期与起点金额 教育储蓄存期分为一年、三年、六年。教育储蓄
• 存款负债: ——活期存款(美国法律规定,这部分存款是不
支付利息的。银行通过提供免费的服务来吸引存 款者)。
——定期存款 ——储蓄存款
• 存款:存款人在保留所有权的条件下, 把使用权暂时转让给银行的货币。
•存款是商业银行最主要的资金来源,是最大的 负债。
• (1)活期存款:单位企业在存入人民币、外币存 款时不约定存期,随时存取,银行按结息日相应 的活期存款利率计付利息的一种存款。
定活两便
一年 三年 五年
你手里有哪些银行卡?
二、协定存款 三、通知存款
❖务和借款业务两大类 包括存款负债、短期借款负
债和
长期借款负债等。
商业银行负债业务的作用 ➢吸收资金的重要来源 ➢保持流动性的手段 ➢负债业务的好坏直接体现商业银行的竞争力 ➢负债业务构成社会流通中的货币量
商业银行负债业务的构成
负债业务是商业银行最基础、最主要的业务,是商业
银行的资金来源。
活期存款
✓ 未提前通知而支取的,支取部分按活期存款利率计息;
✓ 已办理通知手续而提前支取或逾期支取的,支取部分按 活期存款利率计息;
✓ 支取金额不足或超过约定金额的,不足或超过部分按活 期存款利率计息;
✓ 支取金额不足最低支取金额的,按活期存款利率计息。 已办理通知手续而不支取或在通知期内取消通知的, 通知期限内不计息。部分支取后留存部分高于最低起存 金额的,需重新填写通知存款单或凭证,从原开户日计 算存期;留存部分低于起存金额的,予以清户,按清户 日挂牌公告的活期存款利率计息,或根据存款人意愿转 为其他存款。
企业存款
按存款人的 经济性质
储蓄存款:城乡居民 财政存款:国家及地方财政收入 机关团体存款
农村存款:农村的乡镇企业、农民集体和个人
其他存款:信托存款
活期存款
➢是一种不限存期,凭银行卡或存折及预留密码可在 银行营业时间内通过柜面或通过银行自助设备随时存 取现金的服务。 ➢ 人民币活期存款1元起存,外币活期存款起存金额为 不低于人民币20元的等值外汇。 整存整取定期存款 ➢是在存款时约定存期,一次存入本金,全部或部分 支取本金和利息的服务。 ➢人民币整存整取定期存款50元起存,多存不限,其存 期分为三个月、半年、一年、二年、三年、五年。 外币定期存款起存金额一般不低于人民币50元的等值 外汇,存期分为一个月、三个月、半年、一年和二年。
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