中国中车2020年三季度财务指标报告
中国铁建2020年三季度财务分析结论报告
中国铁建2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为832,275.7万元，与2019年三季度的750,827.2万元相比有较大增长，增长10.85%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为23,217,575.2万元，与2019年三季度的18,819,791.1万元相比有较大增长，增长23.37%。
2020年三季度销售费用为136,905.4万元，与2019年三季度的125,718.1万元相比有较大增长，增长8.9%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2020年三季度管理费用为441,997.6万元，与2019年三季度的521,766.4万元相比有较大幅度下降，下降15.29%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为1.75%，与2019年三季度的2.5%相比有所降低，降低0.76个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
2020年三季度财务费用为33,048.3万元，与2019年三季度的102,363.4万元相比有较大幅度下降，下降67.71%。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。
与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，中国铁建2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为127,983.3万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
中国中车2019年三季度财务状况报告
中国中车2019年三季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况中国中车2019年三季度资产总额为41,164,353.6万元，其中流动资产为27,844,338.5万元，主要分布在应收账款、存货、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的32.42%、26.84%和15.17%。
非流动资产为13,320,015.1万元，主要分布在长期投资和无形资产，分别占企业非流动资产的21.26%、12.25%。
资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产41,164,353.6100.00 39,813,021 100.0037,577,796.8100.00流动资产27,844,338.567.6427,733,497.369.6625,672,111.568.32长期投资2,831,398.9 6.88 2,189,903.5 5.50 2,596,772.1 6.91 固定资产0 0.00 0 0.00 5,564,519.6 14.81其他10,488,616.225.48 9,889,620.2 24.84 3,744,393.6 9.96 2、流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的33.73%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2019年三季度 2018年三季度 2017年三季度 数值 百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)流动资产 27,844,338.5100.0027,733,497.3 100.0025,672,111.5 100.00 存货 7,472,509.7 26.84 8,075,030.1 29.12 7,347,689.2 28.62 应收账款 9,027,219.7 32.42 0 0.00 9,570,501 37.28 其他应收款 365,164.7 1.31 0 0.00 386,4481.51 交易性金融资产 637,021.72.29 0 0.000.00 应收票据 883,291 3.170.00 1,765,111.1 6.88 货币资金 4,225,150.3 15.17 4,340,315.6 15.65 3,727,569.1 14.52 其他5,233,981.418.8015,318,151.655.23 2,874,793.111.203、资产的增减变化2019年三季度总资产为41,164,353.6万元，与2018年三季度的39,813,021万元相比有所增长，增长3.39%。
601766中国中车2023年三季度现金流量报告
中国中车2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为8,244,623.4万元，与2022年三季度的8,029,124.7万元相比有所增长，增长2.68%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为5,644,734万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的68.47%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加1,078,781.7万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的17.24%。
但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为7,757,660.6万元，与2022年三季度的7,473,105万元相比有所增长，增长3.81%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的42.77%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有所增加，经营活动现金流入的稳定性有所增强。
2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；发行债券收到的现金；收回投资收到的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度中国中车投资活动需要资金84,624万元；经营活动创造资金1,078,781.7万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年三季度中国中车筹资活动需要净支付资金507,194.9万元，也被经营活动所创造的资金满足。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为474,346.4万元，与2022年三季度的580,568.8万元相比有较大幅度下降，下降18.30%。
中国重汽2020年三季度财务分析结论报告
中国重汽2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为103,977.65万元，与2019年三季度的31,288.21万元相比成倍增长，增长2.32倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为1,455,997.1万元，与2019年三季度的603,311.72万元相比成倍增长，增长1.41倍。
2020年三季度销售费用为45,754.52万元，与2019年三季度的26,800.29万元相比有较大增长，增长70.72%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。
2020年三季度管理费用为8,605.18万元，与2019年三季度的3,941.02万元相比成倍增长，增长1.18倍。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为0.53%，与2019年三季度的0.58%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
本期财务费用为-5.47万元。
三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，中国重汽2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
五洲交通2020年三季度财务分析结论报告
五洲交通2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为51,255.45万元，与2019年三季度的10,797.78万元相比成倍增长，增长3.75倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为26,719.19万元，与2019年三季度的33,942.65万元相比有较大幅度下降，下降21.28%。
2020年三季度销售费用为1,733.16万元，与2019年三季度的2,281.75万元相比有较大幅度下降，下降24.04%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用大幅度下降，营业收入也有所下降，但企业的营业利润却不降反增，企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水平的政策，并取得了一定成效，但要注意收入下降所带来的负面影响。
2020年三季度管理费用为1,284.72万元，与2019年三季度的1,735.83万元相比有较大幅度下降，下降25.99%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为2.5%，与2019年三季度的3.06%相比有所降低，降低0.56个百分点。
经营业务的盈利水平提高，企业管理费用支出控制较好，支出效率提高。
2020年三季度财务费用为2,929.79万元，与2019年三季度的9,506.33万元相比有较大幅度下降，下降69.18%。
三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，五洲交通2020年三季度经营活动的正常开展，在一内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
国机汽车2020年三季度经营成果报告
内部资料，妥善保管
第 3 页 共 10 页
项目名称
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
成本费用总额
1,324,627.2 1
100.00 1,050,521.5 8
100.00 1,136,679.8
100.00
营业成本
营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
1,287,322.6 8
1,809.51 11,189.4 12,626.64 11,678.98
0
97.18 1,001,679.4
2
0.14 3,187.69
0.84 17,019.11
0.95 24,461.41
0.88 4,173.95
内部资料，妥善保管
第 2 页 共 10 页
从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为 1,161,588.05万元，比2019年三季度的1,078,457.95万元增长7.71%，营 业成本为1,097,010.64万元，比2019年三季度的1,001,679.42万元增长 9.52%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收 入，表明企业经营业务盈利能力下降。
0.94 24,461.41
0.87 4,173.95
-
0
92.88 1,097,010.6
4
0.30 2,189.94
1.58 14,223.77
ห้องสมุดไป่ตู้
2.27 12,615.84
0.39 10,639.6
中国中车2020年三季度财务状况报告
15.17 3,696,131.8
5.07 1,427,989.6
4.31 1,192,048.8
3.17
100.00
31.27 27.35 12.39
4.79 3.99 3.94
内部资料，妥善保管
第 2 页 共 10 页
交易性金融资产 其他流动资产
0 1,915,354.6
8,075,030.1 4,340,315.6
69.66 27,844,338. 5
9,027,219.7
20.28 7,472,509.7
10.90 4,225,150.3
67.64 29,840,416. 3
21.93 9,331,255
18.15 8,160,566.5
10.26 3,696,131.8
项目名称
流动资产构成表(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
流动资产 应收账款
27,733,497. 3
0
存货
8,075,030.1
货币资金
4,340,315.6
一年内到期的非流动
资产
1,061,472.5
预付款项 应收票据
项目名称 总资产 流动资产
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
41,164,353.
3.39 43,717,769.
6.2
1,351,332.6
2,553,416.2
6
8
27,844,338. 110,841.2 5
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偿债能力指标表
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
2018年三季度 1.2
0.85 11.73 63.36
2019年三季度 1.2
0.88 37.31 62.29
2020年三季度 1.2
0.87 15.91 62.86
2020年三季度流动比率为1.2，与2019年三季度的1.2相比基本持平。 用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年三季度 182.85
2019年三季度 149.01
67.61
139.18
134.56
251.2
250.46
288.19
2020年三季度 169.25 148.98 275.1 318.23
中国中车2020年三季度营业周期为318.23天，2019年三季度为 288.19天，2020年三季度比2019年三季度延长30.04天。
- 5,837,284
- 479,257.3 - 468,882.4 - 10,947.5 - 10,374.9
18.95 5,637,165.2
12.81 449,896.3 12.5 442,982.7
-89.43 11,325.7 29.21 6,913.6
-3.43
-6.13 -5.52 3.45 -33.36
中国中车2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
4,907,487.3 424,828.8 416,799.4 103,562.8 8,029.4
0 429.31
115.9
36.99
2020年三季度 697.97 0 476.42 43.13
中国中车2020年三季度总资产周转次数为0.52次，比2019年三季度周 转速度放慢，周转天数从634.68天延长到697.97天。企业资产规模有较大 幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大 幅度的下降。
2020年三季度利润总额为449,896.3万元，与2019年三季度的 479,257.3万元相比有所下降，下降6.13%。利润总额主要来自于内部经营 业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为15.91倍。从实现利润 和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度 709.884 488.61
9.04 4.39 9.39
中国中车2020年三季度的营业利润率为7.86%，总资产报酬率为 4.39%，净资产收益率为9.39%，成本费用利润率为9.04%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为39,764,619.4万元，经营资产的收益率为 4.46%，而对外投资的收益率为1.56%。
2020年三季度营业利润为442,982.7万元，与2019年三季度的 468,882.4万元相比有所下降，下降5.52%。以下项目的变动使营业利润增 加：投资收益增加378.2万元，资产减值损失增加42,913.8万元，营业成本 减少173,979.7万元，营业税金及附加减少1,312.2万元，管理费用减少 559.2万元，共计增加219,143.1万元；以下项目的变动使营业利润减少： 公允价值变动收益减少2,642.7万元，销售费用增加13,715.4万元，财务费 用增加16,964.8万元，共计减少33,322.9万元。各项科目变化引起营业利 润减少25,899.7万元。
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
21.54
21.93
8.49
8.03
2020年三季度 22.26 7.86
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
9.7 4.8 10.43
9.36 4.79 10.57
中国中车2020年三季度净利润为381,309万元，比2019年三季度下降 7.02%。而2019年三季度企业净利润比2018年三季度增长9.37%。从这三 季度情况看，企业净利润不太稳定。
从这三季度来看，中国中车的所有者权益一直保持增长态势，但2020 年三季度的增长速度比上一季度有所下降。2020年三季度的所有者权益为 16,237,640.8万元，比2019年三季度增长4.61%，低于2019年三季度 6.41%的增长速度。
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
4,907,487.3
100.00 5,837,284
100.00 5,637,165.2
100.00
3,813,815.4 36,494.5
160,119.5 328,669.9
39,603.1 0
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 中国中车2020年三季度营业收入为5,637,165.2万元，比2019年三季 度下降3.43%。而2019年三季度企业营业收入比2018年三季度增长 18.95%。从这三季度情况看，企业营业收入不太稳定。
77.71 4,513,350.5
0.74 44,108.2
3.26 198,930.9
6.70 352,656.7
0.81 13,200.1
-
0
77.32 4,339,370.8
0.76 42,796
3.41 212,646.3
6.04 352,097.5
0.23 30,164.9
-
0
76.98
0.76 3.77 6.25 0.54