XX系财务管理办法
公司财务管理制度固定资产管理办法
公司财务管理制度固定资产管理办法(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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XX学院食堂财务管理办法
XX学院食堂财务管理办法第一章总则第一条为了进一步加强XX学院食堂（以下简称食堂）财务管理，规范食堂财务行为，提高资金使用效益，建立食堂长效运行机制，根据《企业财务通则》（财政部令第41号）、《教育部等五部委关于进一步加强高等学院学生食堂工作的意见》（教发〔2011〕7号）、《高等学院学生食堂伙食结构及成本核算指导意见》（中高学后伙〔2012〕2号）等文件相关规定，结合我校实际，制定本办法。
第二条食堂财务管理的基本原则：遵循“量入为出、收支平衡”的原则；以服务师生为宗旨，不以盈利为目的；贯彻执行国家有关法律法规和财务规章制度；加强会计核算和财务管理，规范经营收支，严肃财经纪律。
第三条食堂财务管理的主要任务：建立健全食堂财务管理相关制度，加强成本费用核算，提高资金使用效益；严格食堂经营收支管理，努力增加收入节约支出，真实反映财务状况和经营成果情况；加强食堂资产管理，真实完整地反映资产使用状况，合理配置和有效利用资产，防止资产流失；加强对食堂经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。
第四条食堂的会计确认、计量和报告应当以权责发生制为基础。
第五条学院财务处为食堂单独设立账套、进行独立会计核算。
食堂会计核算参照执行《企业会计准则》。
第六条本办法适用于学院食堂的财务管理。
第二章管理体制第七条食堂是学院的经营服务实体，食堂实行自主经营、成本核算、自负盈亏、自我积累、自我发展的企业化运行管理体制。
（一）后勤管理处下设食堂，负责经营管理、业务管理、行政管理及财务管理；（二）财务处负责食堂会计核算、财务管理及财务监督。
第八条财务处下设的资源管理科负责校园一卡通制卡补卡、充值收费、充值对账及餐费收入等管理，负责为食堂设立校园卡系统查阅及下载数据端口；财务处下设的核算二科负责食堂的会计核算、财务管理及财务监督。
第九条财务处应当按照财务内控制度不相容职务相互分离的基本要求和工作需要配备相应数量的食堂财会人员，财会人员实行岗位责任制。
(最新版)学院校办企业财务管理暂行办法
学院校办企业财务管理暂行办法第一条为加强对校办企业的财务监督，规范校办企业会计核算和财务管理，促进校办企业规范发展，依据《会计法》，结合学校实际，制定本办法。
第二条本办法所指校办企业是注册为独立法人的学校独资校办企业、学校参股企业及其他附属于学校的具有独立法人资格的研究院所等单位，校办企业应遵照本办法进行会计核算和财务管理。
第三条各校办企业负责人(法人代表)对本单位会计核算的合法性、真实性、完整性和财务管理、纳税申报的合法性负全面责任。
第四条校办企业应根据会计业务的需要，设立相应的会计机构，指定或任命会计机构负责人，聘任合格的会计人员，建立会计人员的岗位责任制，明确会计人员的职责范围。
会计人员的聘任应取得学校财务处的同意并报学校校企合作处备案。
第五条学校财务处负责对校办企业会计核算和财务管理进行业务指导，每月定期对校办企业的账目和报表进行审核和检查。
第六条各校办企业应根据相关会计制度建立会计账簿，并按照《会计法》和财务规章制度的要求进行会计核算。
各单位应结合本单位实际情况制定具体财务管理办法，报学校校企合作处和财务处备案。
对应建账而未建账的单位，除追究单位负责人(法人代表)及财务负责人的党政责任外，视情节轻重，扣发单位负责人(法人代表)及财务负责人当年绩效工资和年终奖。
第七条各校办企业的会计核算、财务管理和纳税申报应严格遵守国家有关财经、税务法规和政策，严禁违反国家财经、税务法规和政策的偷税、逃税和抗税行为。
第八条各校办企业必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，真实、完整地反映单位经营状况，严禁虚列、瞒列财务收支和通过其他非法手段随意调整财务利润和纳税利润。
第九条各校办企业应按《会计法》和财务规章制度的要求按月编制财务报表和财务分析报告，财务报表和财务分析报告须报送财务处和审计室。
由学校审计室组织每年对校办企业年度的账目和报表进行一次全面审计。
对审计过程中发现的严重违反财经、税务法规政策和财务规章制度的行为，除追究单位负责人(法人代表)及财务负责人党政责任外，视情节轻重，扣发单位负责人(法人代表)及财务负责人当年绩效工资和年终奖。
XX学校学生食堂财务管理办法
XX学校学生食堂财务管理办法第一章总则第一条为进一步规范XX学校食堂管理，提升XX学校学生食堂财务管理水平，维护学生合法权益，促进中小学生健康成长，防范廉政风险，确保教育事业健康发展，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《中华人民共和国会计法》《政府会计制度》、《中小学财务制度》等法律法规和相关规定，结合XX学校实际，特制定本办法。
第二条本办法所称的XX学校学生食堂，XX学校按要求准予开办的具备卫生安全条件、具有相对独立的原料存放、食品加工操作、食品出售及就餐空间的场所。
第三条XX学校承办食堂是一项公益性民生事业，以服务广大学生为目的，是学校后勤保障工作的重要组成部分。
必须坚持“公益性”原则，按照“不盈利性”要求，进行食堂成本独立核算。
第二章组织管理第四条XX学校食堂实行“统一领导、集中管理”的财务管理制度，学校法人为第一责任人，对食堂管理工作负总责；确定一名校级领导分管，全面负责食堂管理。
XX学校要按规定，结合XX学校实际制定完善内部控制制度，确保资金使用规范、有效。
第六条XX学校要设食堂出纳、会计人员各1名，村完小设报账员1名，负责XX学校食堂资金管理和财务核算；设食堂管理人员1名，具体负责管理学生食堂；设保管员1名，负责原材料的验收、出入库及物资保管。
第七条学校成立由工会干部、学生代表、学生家长代表、教师代表组成的膳食委员会，参与监督供餐质量、食品安全、检查评议等工作。
第八条XX学校须建立陪餐制度。
学校班子成员要轮流陪餐。
陪餐人员负责对饭菜进行客观评价，做好陪餐记录，及时解决陪餐中发现和学生反映的食品质量、分量、温度、安全、卫生和营养等问题。
有条件的XX学校应建立家长陪餐制度，学校对陪餐家长在食品质量、安全与营养健康等方面提出的意见和建议及时进行研究反馈。
陪餐人员费用自理且与学生同菜同价。
第九条坚持“公益性、非营利性”原则。
XX学校食堂由XX学校自办自管，不得对外承包或委托经营。
第十条严格公开公示。
财务会计相关管理制度明细
财务会计相关管理制度明细1. 资产管理制度1.1 资产购置管理公司为避免资金浪费和资产管理不善带来的损失，制定了资产购置管理制度，明确了公司各部门及人员的职责，具体措施如下：1.1.1 资产购置前的审批流程所有资产购置需要上报财务部经过审批后才能进行后续操作。
审批流程分为两级：一级由部门负责人审批，二级由总经理审批。
1.1.2 资产购置的年度计划管理每年财务部与各部门协商制定资产购置计划，由总经理批准后执行。
禁止跨年度使用当年预算的资金进行资产购置。
1.2 资产使用管理1.2.1 资产验收管理财务部门要对新购置的固定资产进行验收，将验收结果记录在资产卡片中并归档，同时上报给上级部门和自己的上级领导。
1.2.2 资产领用及调配管理除了特定的贵重物资需要精细的管理，一般资产的领料需要使用领用单签字确认，同时要提示领用人注意资产的使用和保管。
资产需要调配时，也需要经过上级审批和记录变更。
1.3 资产保管与盘点1.3.1 资产保管管理公司对各项资产的保管分别由相关部门和人员负责，责任明确并签订保管责任书。
保管人应做好资产的存储、防盗防火等措施，保证公司资产的安全。
1.3.2 资产盘点管理每年财务部门将对固定资产进行盘点，审核固定资产台账资料的真实性和准确性，做成盘点报告。
如发现资产数量与台账不符，需关注找出原因，更好地管控资产。
2. 费用报销管理制度2.1 费用报销前的准备在进行各项费用支出之前，员工应向所在部门的主管或有关负责人进行请示，明确经费的性质、金额和用途等。
如涉及到请客和礼品，应当符合导向正确、价值得当、时机恰当的原则，并遵守国家相关法律法规。
2.2 费用报销的流程员工凭消费凭证填写报销单，报销单需经部门负责人批准通过。
财务部门进行审核，并将报销清单提交给出纳付款，出纳核实签字确认或抬头代理开具发票，才能进行付款操作。
2.3 审核方式和标准对于报销单据，需按照各项支出标准进行审核。
需要注意开支是否符合公司规定、经支出是否存在不必要的浪费和是否超过了同等标准的使用范围等，减少公司财务支出的空间。
高等学校财务管理制度(三篇)
高等学校财务管理制度第一章总则第一条、为了规范学校财务行为，保证会计资料真实、完整,加强经济管理和财务管理，提高经济效益和资金使用效益，促进学校各项事业的发展，根据《中华人民共和国会计法》《事业单位财务规则》和《高等学校财务制度》（财教[20XX]XX号）及国家有关规定,结合学校实际情况，特制定本制度。
第二条、本制度适用于XX大学及其下属各单位。
第三条、财务管理的原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持“收支平衡、量入为出”的方针；正确处理事业发展需要和资金供给的关系。
第四条、财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，有效控制预算执行，完整、准确编制学校决算，真实反映学校的财务状况；依法多渠道筹集资金，努力节约支出；建立健全学校财务制度，加强经济核算，实施绩效评价，提高资金使用效益；加强资产管理，真实完整地反映资产使用状况，合理配置和有效利用资产，防止资产流失;加强对经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。
第二章财务管理体制第五条、财务工作实行“统一领导、集中核算、分级管理”的财务管理体制。
第六条、财务工作实行校长负责制，分管财务工作的副校长协助校长全面管理学校的财务工作。
第七条、财务处作为学校的一级财务机构，在校长和分管校长的领导下，统一管理学校的各项财务工作。
第八条、学校实行会计委派制，向校内财务机构部署财务人员。
校内后勤集团等非独立法人单位因业务需要所设的财务机构为学校的二级财务机构。
二级财务机构必须遵守和执行学校统一制定的财务规章制度，并接受校财务处的统一领导、监督和检查。
第九条、财务机构配备专职财会人员，财会人员需具备与其工作岗位相适应的资格和能力。
财会人员的调入、调出、专业技术职务评聘以及校内二级财务机构负责人的任免、调动或者撤换，由财务处会同有关部门办理。
第三章预算管理第十条、学校预算根据学校的事业发展目标和计划编制，包括年度财务收入预算和支出预算。
预算由校级预算和校内所属各级预算组成，经学校XX 常委会审议通过，由校长负责实施，并上报教育部。
财务部的管理细则
财务部的管理细则
一、财务总体制度
1、本部门为财务部，负责公司财务管理，负责公司财务报表的编制及报表的披露；
2、财务部除了负责公司财务相关工作外，还要对公司的经营状况结合市场变化，提出改进建议；
3、财务部要进行有效的财务审计，检查财务状况，对公司进行日常财务调整以维持良好的财务状况；
4、财务部还应全面落实各项财务政策及措施，不断改进财务管理，提高财务管理水平；
5、对公司的内部控制及财务报表信息实行审查、监督、检查等，定期对财务资料进行清查，以确保公司财务信息的准确性及合规性；
6、财务部要严格执行以上制度，严格按规定核算，维护企业的财务利益，确保财务报表的真实性和可信性。
二、财务管理细则
1、财务部应及时形成和更新完善的财务管理制度，并经过董事会的审批后正式实施；
2、财务部应定期核实公司财务状况，分析财务报表，及时发现财务风险；
3、财务部应维护财务信息的安全性，做好财务状况审计；
4、财务部要落实好财务管理，提高财务服务质量，实现财务数据的有效管理；
5、财务部要建立财务管理报告制度。
社会组织财务管理制度模板
社会组织财务管理制度模板1. 制度目的本制度旨在规范社会组织财务管理、保障资金安全、提高财务管理效率，确保社会组织合法、规范、稳健发展。
2. 适用范围本制度适用于本社会组织财务管理的各项业务、项目、经费管理等。
3. 财务管理主体本社会组织财务管理主体为财务部门，由财务主管负责。
财务部门应建立先进的财务管理制度，完善财务管理流程，在财务管理过程中发挥主导作用，保障财务信息的可靠性和真实性。
4. 财务管理流程社会组织的财务管理流程应包含以下环节：（1）收款管理社会组织各项收款渠道的开立应按照相关规定，设立与业务、项目相对应的收款账户。
并在收取资金的同时进行登记、核对，确保资金来源合法。
同时，规定好收款人员的责任和权限，防止出现收款人员的问题。
（2）付款管理社会组织各项付款应经过预算授权和依法审批，并遵循相关财务管理程序进行付款。
付款审批应明确申请人员、审批人员、付款流程和付款方式。
同时也要制定好财务安全规范。
（3）资金管理资金管理应严格遵守相关财务法规，确保资金的安全、合理性和获得率。
应制定好财务管理制度，建立完善的财务管理流程，保障资金安全。
（4）财务核算社会组织财务核算应按照相关规定，记录、核实财务信息，制定科学合理的会计政策。
同时建立财务档案，保证会计凭证的真实、完整、准确。
（5）财务报表编制社会组织应按照相关规定编制财务报表，包括资产负债表、收入支出表和现金流量表等。
报表的编制应当严格遵守财务会计规定，并及时公布财务信息。
5. 财务管理制度的完善和优化社会组织的财务管理制度需要定期进行评审和优化，及时适应新的财务管理要求和规定，保证财务管理制度的完整性和适用性。
6. 风险管理社会组织应当建立完善的风险管理制度，对财务管理工作中的可能出现的风险进行风险识别、评估、防范、控制以及应对处理。
7. 制度执行和监督社会组织应当制定完整的制度执行和监督体系，建立健全的内部管理体制，严格执行财务管理流程，发现问题及时处理和纠正。
财务预算管理制度
财务预算管理制度财务预算管理制度在社会发展不断提速的今天，需要使用制度的场合越来越多，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。
那么你真正懂得怎么制定制度吗？以下是小编帮大家整理的财务预算管理制度，希望能够帮助到大家。
财务预算管理制度11、第一章总则第一条目的以财务预算为手段,全面实行预算管理、加强企业经营管理及财务控制力,充分合理运用资金,加速资金周转,降低经营管理成本,提高经济效益。
年度预算和月度预算是公司绩效考核的核心依据之一。
第二条分类及适用范围年度预算、季度预算、月度预算、专项预算(项目预算、采购预算等)。
第三条批准及实施机构财务管理中心负责组织财务预算的编制及实施,年度财务预算、月度财务预算由总经理办公会审批同意后下达执行。
2、第二章财务预算编制与审批第一条年度财务预算一、公司采用自上而下的零基预算模式,总经理办公会于每年12月15日前下达下年度工作计划大纲,各职能部门根性据此指导年度预算与工作计划的制订。
二、各职能部门根据公司下达的年度工作计划大纲,按照财务管理中心的编制要求(以通知形式下达),合理预测并编制本部门下年度财务预算,形成下年度《资金收支年度计划》。
资金收支年度计划应分项列具收支项目及金额,收入包括融资流入、销售收入、租赁收入、营业外收入等所有现金流入,支出包括工资、奖金、员工福利、办公费用、车辆费用、工程支出、广告费、业务费、固定资产支出、税负支出、归还借款支出、财务费用、投资预算等所有现金流出,在每年1月1日以前经各中心总监签字后报送财务管理中心。
三、财务管理中心根据公司下达的年度工作计划大纲精神及各职能部门提交的年度预算,从公司全局的角度对年度计划的资金进行综合平衡和审核并提出调整修改建议,形成年度财务预算。
四、每年1月25日前财务管理中心将年度预算提交计划管理中心。
五、每年1月28日前,本年度财务预算经总经理办公会审批通过并经集团总裁签发后由财务管理中心组织实施。
合作社财务管理制度
合作社财务管理制度(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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大学二级学院财务管理的暂行办法(精品)
大学二级学院财务管理的暂行办法根据省教育厅、财政厅《XX省民办高等学校财务管理制度(试行)》和《XX省民办高等学校会计制度(试行)》精神，结合我校的实际情况，为规范财务管理和会计核算工作，确保XX学院持续健康发展，特制定本办法。
一、财务适用依据XX学院属公有性质，引入民办机制，是XX大学的二级学院。
应当认真执行财政部颁布的《事业单位财务规则》和XX省教育厅、财政厅颁发的《XX省民办高等学校财务管理制度 (试行)》《XX省民办高等学校会计制度(试行)》，贯彻执行国家有关财经法律法规和上级财务主管部门及学校制订的有关财务规章制度。
二、财务管理体制XX学院财务工作实行管委会领导下的院长负责制，院长全面负责学院的财务工作。
学院设立财务部，在院长的领导下统一办理学院财务和会计核算工作。
XX学院财务部负责人由学校财务处委派，在财会业务上接受校财务处统一领导。
XX学院按规定向学校和教育厅报送财务会计报表，接受校财务处、审计处以及上级主管部门的财务检查和审计监督。
三、经济职责和财务权限1、贯彻执行党和国家的财经方针政策和学校的各项财经制度，并结合学院的实际情况制定和完善学院各项财务规章制度。
2、负责筹措学院的办学资金。
按国家规定向学生足额收取学费、住宿费等作为办学经费的主要来源，“经营“XX学院校区，统筹管理和充分利用XX校区的各种资源，增加办学经费。
需要统筹利用学校现有办学资源时，实行有偿使用办法；学校图书馆、实验室(不含公共计算机实验室、语音实验室、多媒体教室)全部对XX学院师生开放，列入教学实验计划的项目免收使用费，但水电、实验器材消耗费、实验人员指导费等按实支付。
各有关学院对各项实验消耗等应提供计算依据，并经学校有关部门审核确认，报学校财经领导小组批准，任何单位不得“乱收费“。
3、负责XX学院校区各类资产的管理，确保资产安全完整和提高使用效益。
学院资源不得用于对外投资活动。
在学院存续期间，不转移、挪用、侵占学院办学资源，不形成经济悬案和遗留问题。
银行财务管理办法
XX银行股份有限公司财务管理办法第一章总则第一条为加强XX银行股份有限公司(以下简称“本行”)财务管理，规范财务行为，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《金融企业财务规则》及《企业会计准则》等有关法律法规，结合本行实际，制定本办法。
第二条本办法所称财务管理，是指本行根据内外部经营环境和自身业务发展的要求，综合运用规划、预算、控制、监督、考核、评价和分析等方法，筹集资金、营运资产、控制成本、分配收益及配置资源等，具体包括财务管理体制、财务预算管理、财务风险管理、资金筹集管理、资产营运管理、成本费用管理、收益分配管理、财务会计报告与评价、财务监督等方面。
第三条本行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束，合理配置财务资源，反映经营状况，防范和化解财务风险，实现持续经营和价值最大化的财务管理目标。
第四条本行遵守国家法律、法规和政策，依法接受财政部门的指导、管理和监督，并按规定向财政部门报告重大财务事项及财务内控管理制度。
第五条本行遵照税收法律、法规的规定，依法计算和缴纳国家税收，依法接受税务机关的征收管理。
财务处理与税收法律、行政法规规定不一致的，应依法进行调整。
第六条本行接受上级有关单位的财务指导、管理、协调、监督，并按规定接受上级单位对本行的财务预算管理、重大投资（购置）项目审批、财务决算管理与财务业绩考核等。
第二章财务管理体制第七条本行实行“统一管理、授权经营、分级考核”的财务管理体制。
（一）统一管理。
财务权力集中于总行，由总行统一制定财务审批管理办法和财务规划，统一编制财务预算和业绩评价体系，统一配置全行财务资源，统一进行资产负债定价，统一税费管理，统一进行利润分配，统一对外披露财务信息。
（二）授权经营。
在实施总行统一财务管理的前提下，辖内各支行（营业部）、室在总行的授权下开展日常财务活动，执行总行统一的财务制度、财务预算管理等。
（三）分级考核。
XX县村卫生室财务管理办法
XX县村卫生室财务管理办法为了规范我县乡村医疗卫生机构一体化管理村卫生室的财务管理，依照医疗机构财务管理相关规定，特制订本办法。
一、适用范围1.本办法适用于我县范围内纳入乡村医疗卫生机构一体化管理村卫生室。
2.涉及基本公共卫生服务项目资金、家庭医生签约服务项目资金、基本药物制度补助资金、乡村医生补助资金、乡村医生定额补助资金、村卫生室诊疗业务收入及村卫生室资产。
二、财务管理办法1.村卫生室财务收支纳入乡镇卫生院预算统一管理。
票据统一印制、收入统一上交、支出统一报批。
2.卫生院为各村卫生室设置总账、收支明细账、财产物资明细账。
卫生室设现金日记账、财产物资明细账。
3.实行钱、账分开管理的原则。
乡镇卫生院对村卫生室的财务要实行集中专户管理、分村核算。
由乡镇卫生院会计兼任村卫生室会计记账人员，乡镇卫生院出纳兼任村卫生室出纳人员，村卫生室确定一名专(兼)职人员任报账员。
4.村卫生室药品由卫生院集中进行采购，并进行统一付款。
5.实行日清月结，每日村医将诊疗收入自费部分汇入乡镇卫生院指定账户（可通过网上银行转账）。
月末村卫生室报账员要及时整理、汇总所报销的处方及相关报表，由村卫生室负责人审批后报乡镇卫生院，卫生院会计人员对村卫生室收支进行核算，在扣除村卫生室支出和5%事业发展金（事业发展金从诊疗收入中扣除）后，结余资金由村卫生室负责人根据本卫生室具体分配方案进行资金分配，并上报卫生院乡村医生资金分配报表，再由卫生院出纳人员将分配金额发放到村医个人账户。
6.严格执行国家物价政策，统一收费标准，并进行公示，药品收费明码标价。
实行收费开据及收费登记制度。
7.认真执行医保报销规定，收支账目公开，接受群众监督。
三、监督管理村卫生室要加强财务管理，实行补偿信息及时公开，接受上级和广大群众的监督。
各乡镇卫生院要加强对村卫生室的财务监管,定期不定期对村卫生室的财务进行检查。
下列行为属于违纪违法行为:1.通过篡改票据截留、挤占、挪用、贪污医保基金;2.不按规定开据处方;3.不按时、不按规定标准支付医保补偿待遇的有关款项或者做假账;4.故意扣留医保卡;5.其他违反国家法律、法规规定的行为。
经费财务管理制度
经费财务管理制度
一、总则
1.为了规范本单位的经费管理，提高经费使用效益，根据有关法律法规和政
策规定，结合本单位实际情况，制定本制度。
2.本制度适用于本单位经费的预算、收支、核算及审计等方面的管理。
二、预算管理
1.预算的编制和审批应当按照规定程序进行，预算应当符合国家有关法律法
规和政策规定，体现科学、合理、规范的原则。
2.预算的执行应当严格遵守预算，不得随意调整或超预算支出。
如需调整预
算，应当按照规定程序报批。
3.预算的监督应当建立健全预算监督机制，对预算的编制、审批、执行等环
节进行全程监督。
三、收支管理
1.收入应当按照规定及时入账，不得私设小金库或截留、挪用、私分收入。
2.支出应当按照预算和规定的用途使用，不得擅自改变资金用途或挪作他用。
3.建立健全支出审批制度，明确审批权限和责任，防止虚假报账等行为的发
生。
四、核算及审计管理
1.严格按照国家有关财务会计制度和本制度的规定进行会计核算，保证会计
信息真实、准确、完整。
2.建立健全内部审计制度，定期开展内部审计工作，对经费的使用和管理进
行监督和检查。
3.接受外部审计和监督，对外部审计提出的问题和建议应当及时整改和落实。
五、附则
1.本制度自发布之日起施行，如有未尽事宜，按照国家有关法律法规和政策
规定执行。
2.本制度的解释权归本单位所有。
政府财务制度管理办法
政府财务制度管理办法一、总则为规范政府财务管理，提高资金使用效率，保障国家和人民财产安全，制定本办法。
二、财务管理机构（一）财政部门是政府财务管理的主责部门，具体负责编制政府财政预算、管理和监督政府收入和支出，定期公布国家财政收支情况等工作。
（二）财政部门下设财务处，负责具体执行政府财务管理工作，包括日常资金管理、审计监督、财务报表编制等。
（三）财务处设有财务主管，负责审核并签字同意相关财务事务，为财务处工作的最终负责人。
三、财政预算管理（一）政府各部门应按照国家财政预算法的规定编制并上报年度财政预算，经财政部门审核通过后执行。
（二）年度财政预算包括收入预算、支出预算、财政专项资金等内容，需明确经费来源、用途和管理办法。
（三）政府各部门应按照财政预算的规定使用经费，并定期报告执行情况。
四、资金管理（一）政府资金划拨应严格按照预算计划执行，不得擅自挪用或使用其他用途。
（二）政府部门在资金管理中应加强风险防范，防止因资金管理不当而导致资金丢失或损失。
（三）政府收支款项应专户管理，确保资金安全和财务透明。
五、账务管理（一）政府部门应按照会计法的规定编制账务，并及时报送财务处审核。
（二）政府部门应保证账务的真实性和准确性，不得随意篡改账目或虚报冒领。
（三）政府部门应定期进行财务核算和汇总，确保账务数据的完整和可靠。
六、监督审计（一）财政部门应建立健全监督审计机制，对政府各部门的财务管理工作进行定期检查和审计。
（二）审计部门对财政部门的审计结果应及时报告，提出整改意见和建议。
（三）对于发现违规行为或财务不正之处，应依法追究责任，并采取相应的整改措施。
七、信息公开政府财务管理工作应加强信息公开，接受社会监督，增强透明度和公信力。
八、附则本办法自XXXX年XX月XX日起施行，如有其他相关行政法规和规章冲突，以本办法为准。
xx年私立学校财务管理制度模版(三篇)
xx年私立学校财务管理制度模版第一章总则第一条为规范我校财务管理工作，加强财务监督，确保资金使用合理、合法、透明、公正，根据《非营利组织法》和有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我校所有财务活动、预算编制、会计核算及财务报告编制等工作。
第三条财务管理的原则是严格按照预算安排，科学运作，规范管理，公正公平，诚实守信。
第四条财务活动的管理要求从原始凭证的办理到财务报告的编制，都必须保证合规、合法、准确、真实、完整。
第五条财务活动的执行机构为财务部门，负责学校财务收支的管理和会计核算等工作。
第二章财务预算第六条学校每年制定财务预算，预算由学校财务部门按照学校发展规划和相关政策要求编制。
第七条财务预算由学校领导班子讨论通过，并报学校董事会审核和批准。
第八条财务预算编制包括收入预算和支出预算两部分。
收入预算包括学费、捐款、资助等收入的预计数额；支出预算包括教师工资、教学设备采购、教学活动经费等支出的预计数额。
第九条财务预算执行过程中，财务部门要进行及时跟踪和监控，确保资金按照预算安排合理使用。
第三章主管人员的职责第十条学校财务部门主管人员负责制定和实施财务管理制度，监督和检查财务活动的执行情况。
第十一条财务主管人员有权对财务活动进行监督检查，包括查看和复核原始凭证、财务账簿、财务报表等。
第十二条财务主管人员要及时发现并纠正财务活动中存在的违规行为，对涉嫌财务违规的人员和事项进行处置和报告。
第四章会计核算第十三条学校财务部门负责学校会计核算工作，确保会计资料的真实可靠。
第十四条会计核算包括原始凭证的登记和入账、账务的记录和汇总、财务报告的编制等环节。
第十五条会计核算要按照相关会计准则和规定进行，注重统一和标准化的操作。
第十六条会计资料的保存期限为5年，资料保存要注意保密和防火防盗措施。
第五章财务报告第十七条学校财务部门根据财务核算结果，编制财务报告，及时报送有关部门和上级机构。
第十八条财务报告包括资产负债表、利润表和现金流量表，要按照相关规定的格式进行编制，确保报表真实、准确、完整。
XX镇村（居）村集体股份经济合作社财务管理办法
XX镇村（居）村集体股份经济合作社财务管理办法__镇村（居）村集体股份经济合作社财务管理办法为进一步规范我镇村（居）财务的管理制度，全面管好用好村集体资金，保障村集体资金资源的合法、有序使用，根据《村级合作经济组织会计制度》、《会计基础工作规范》等法规，结合我镇实际情况，经研究决定，特制定以下村（居）财务管理制度。
一、收入入账程序及要求村级涉及上级财政及其他主管部门直接下拨的资金、集体资产处置出租收入、土地补偿收益、部门或个人捐赠、挂点单位援助及其他应纳入村集体管理的各项收入等所有资金均要进入村级镇代管账户。
二、资金支付程序及要求各村报账员必须在次月10号前到村财镇代理会计处核对发票以及账目；原则上采取转账方式进行结算，减少使用现金。
（一）日常性支出1.报销凭证上必须有资金用途及业务经办人、证明人、村书记签字，禁止白条入账。
2.零星用品及自办伙食由村（居）报账员到税务局开具完税发票，并附详细清单方可报账，不得白条入帐，另行节约，招待不超过省市有关规定上限。
3.采购办公用品、日用品、宣传广告牌等要提供清单和完税发票。
4.小组长工资、会议培训伙食和误工补贴、干部工资、福利、环境整治工资、雇用人员工资应当造册发放，村（居）干部报酬根据县相关文件规定统一核发。
绩效工资根据镇级考核审定结果发放，正常报酬外的其余补助，严格执行上级文件精神，各村（居）不得乱设名目，滥发补贴、加班费、奖金、福利。
（二）项目性支出1.项目性支出实行“签审”必须有资金用途及业务经办人签字、证明人签字、施工合同、预结算单、完税发票、前后对比照片等。
如由村委会发包的，必须提供会议记录复印件、施工合同、预结算单、完税发票等资料，通过“村财镇代管”专户转账到项目单位（个人）。
2.村（居）组织的报账实行备用金制度。
村级报账员应在镇所在地开户银行机构单独开设“备用金”储蓄存款账号，各村统一核定5000 元备用金（从村级公用经费中提取）。
（三）村（居）民委员会与村集体股份经济合作社功能分离、账务分设，明确村委会与村股份社的职能。
学校系部财务制度管理规定
学校系部财务制度管理规定第一章总则第一条为了加强学校系部财务管理工作，规范资金使用，保障校园经济安全，提高经费使用效益，制定本规定。
第二条本规定适用于学校各系部的财务管理工作，系部财务工作人员及全体师生应遵守本规定。
第三条系部财务管理工作应遵循经济合理、严谨规范、公开透明、依法合规的原则。
第二章部门职责第四条系部财务处负责全面负责系部的经济管理和财务工作，建立健全财务制度，制定经费预算，做好经费安排和使用，规范经费管理和统计。
第五条系部财务处应根据学校财务管理的规定，做好经费的申请、审批、分配等工作，确保各项资金的合理使用。
第六条系部财务处应定期对经费使用情况进行监督和检查，及时发现和纠正存在的问题，确保资金使用规范。
第三章经费管理第七条系部经费主要包括行政经费、教学经费、科研经费、实验经费等，各项经费应按规定专款专用，不得挪作他用。
第八条系部各项经费使用应符合相关规定和制度要求，遵循公开、公正、公平的原则，确保经费使用合理、有效。
第九条系部各项经费的预算编制应根据实际情况和工作需要，科学合理、合理预测，保障经费使用的充分。
第十条系部经费的审批权限应明确，审批程序应规范，财务处应定期对各项经费使用情况进行检查和审计，发现问题及时处理。
第四章资金管理第十一条系部各项资金的管理应依法合规，保障资金的安全和有效使用，不得私存私用，不得挪作他用。
第十二条系部开具的各类票据及财务文件应保存完整，便于财务核算和审计，不得隐瞒、篡改财务数据。
第十三条系部各项资金的收支情况及使用情况应及时记录，便于财务处监督管理，确保资金使用合规。
第十四条系部财务处应建立健全财务监督和内部控制机制，加强部门间的信息共享和合作，确保财务管理工作的稳定运行。
第五章处罚与奖励第十五条对违反本规定的学校部门及相关责任人应当严肃追究责任，对违纪行为应当及时处理，确保财务管理的合规。
第十六条对表现出色、贡献突出的财务处工作人员，应当及时给予奖励和肯定，激励其发挥更大的作用。
XX银行财务管理办法
XX银行财务管理办法第一章总则第一条为规范财务行为，加强经营管理，提高经济效益，全面加强江苏XX银行股份有限公司（以下简称本行）财务监督和费用管理，提高财务管理水平和二级核算质量，勤俭办行，努力降本增效，根据《企业会计准则》、《农村信用社财务管理实施办法》、《江苏省农村信用社财务管理基本规范》等法律、规章，结合本行实际情况，特制定本办法。
第二条财务管理的基本任务是：认真贯彻国家的方针政策, 维护财经纪律，监督检查和完善经营目标责任制，加强经营管理, 努力增收节支，不断提高经济效益，依法计算缴纳国家税收，并接受主管机关的检查和监督。
第三条遵循权责发生制原则。
凡是应属本期的收入和支出，不论款项是否在本期收付，都应当作为本期的收入和支出；凡是不属于本期的收入和支出，即使款项已在本期收付，也不应作为本期的收入和支出处理。
第四条总行财务会计部门负责本行（包括系统内所辖单位）的财务管理工作，建立和完善各项财务收支管理制度。
第五条财务管理工作的职责：认真贯彻执行国家政令、法规和各项财务制度，以业务经营为中心，树立效益观念，编制财务报告，组织财务收支、核算和管理，审查资金和财产余缺的处理，参与业务经营和管理，办理年度决算，编制财务报表，定期进行财务分析，实施财务检查和监督，并对存在问题提出改进意见。
第二章财务会计第六条财务会计是经营计划的重要组成部分，是进行经营决策，考核内部经济效益，加强成本管理，指导财务活动，开展财务评价的重要依据。
第七条财务会计由财务收入、支出、盈利或亏损、利润分配四个部分组成。
财务会计的编报内容包括营业收入、营业外收入、成本、营业外支出、税金及附加、盈利或亏损、利润分配等。
第八条财务报告的编制要充分考虑国家宏观政策和主管部门的有关要求，依据利率政策、年度信贷计划和资产负债比例管理的规定、劳资计划、成本率、费用率，并考虑影响本年财务收支的新因素，提出本年度本单位的有关数据，由财务会计部门审核后汇总编制。
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XX系财务管理办法
为加强系部物品购置、使用和管理工作，提高物品使用效益，做到物尽其用, 减少浪费，根据上级有关文件精神，结合系部实际，制定本制度。
一、固定资产审批程序
1、系部日常办公、教学用品由后勤处统一购买入库,固定资产购置需由用物部门填写购物申请表，经审批后，由后勤处安排购买材料及低值易耗品购置由用物人员向后勤处口头申请审批后后勤处安排购买，用物部门负责人验货签收。
2、凡购入物品一律严格履行入库或验货签收手续。
不办理入库或验货签收手续，不能发放领用，相关费用及票据不予报销。
根据学院工作实际，各类物品入库或验货签收手续如下
3、购买固定资产的由后勤处办理固定资产入库登记手续，用物部门负责，购买固定资产的由后勤处办理固定资产入库登记手续，用物部门负责人进行签领，购物发票需由经办人签名、校长审批再送财务室计账付款。
4、日常办公、教学用品由供货单位按采购物品的品牌及数量送后勤处人员清点无误，做好记录后在购物清单上签名，确认验货和物品，购物清单双方各执一份，定期结算。
二、固定资产的使用与管理
1、使用与管理固定资产由后勤处办理入库登记手续后，用
物部门方可签领使用。
使用人要落实保护措施，使用好、管理好、维护好，不得损坏、流失，要严格执行“谁损坏谁丢失，谁赔偿”制度。
2、使用人要妥善保管校产，不准私自外借、转移和调整。
部门管理员要经常进行检査，维护所管校产，建立正常的维修制度，确保学院财产不受损失。
3、使用人在调出单位前，应将使用和借用学院的一切物品原数交还学院，到部门管理员处办理交接手续。
不履行交接注销手续的，不予办理调动及工资转移手续。
4、赔偿制度公物使用或保管人员要增强责任心，确保学院固定资产不损坏、不丢失。
除正常报废、报损物品外，由于责任事故造成的固定资产损失，由责任人按当前市价赔偿。
5物品清单：。