罗牛山2020年上半年经营成果报告

-
-4,435
- 3,694.22
- 217.07
11.73 118,912.78
-112.39 8,313.4 -113.14 8,061.64
-90.23 3,372.94 -24.17 251.76
160.16
297.1 281.77
-8.7 15.98
二、成本费用分析 1、成本构成情况
罗牛山2020年上半年成本费用总额为115,584.88万元，其中：营业成 本为101,456.05万元，占成本总额的87.78%；销售费用为1,606.37万元， 占成本总额的1.39%；管理费用为8,590.59万元，占成本总额的7.43%； 财务费用为2,986.08万元，占成本总额的2.58%；营业税金及附加为945.78 万元，占成本总额的0.82%。
3.15 945.78
2.64 1,606.37
19.20 8,590.59
3.27 2,986.08
-
0
85.32
0.80 1.35 7.22 2.51
-
3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为101,456.05万元，与2019年上半年的 41,753.66万元相比成倍增长，增长1.43倍。
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3、投资收益 2020年上半年投资收益为3,372.94万元，与2019年上半年的3,694.22 万元相比有所下降，下降8.70%。
4、营业外利润 2020年上半年营业外利润为251.76万元，与2019年上半年的217.07 万元相比有较大增长，增长15.98%。 5、经营业务的盈利能力
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
罗牛山2020年上半年的营业利润率为6.78%，总资产报酬率为3.03%， 净资产收益率为3.65%，成本费用利润率为7.19%。企业实际投入到企业 自身经营业务的资产为583,196.92万元，经营资产的收益率为2.76%，而
100.00 118,912.78
100.00
32,574.96
1,322.83 1,282.78 10,523.95
663.08 0
79.63 41,753.66
3.23 3.14 25.73 1.62
-
1,441.19 1,206.21 8,776.43 1,496.74
0
91.35 101,456.05
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项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
40,908.85
100.00 45,707.62
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项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
46,367.59
100.00 54,674.22
100.00 115,584.88
100.00
32,574.96
1,322.83 1,282.78 10,523.95
663.08 0
70.25 41,753.66
2.85 2.77 22.70 1.43
-
1,441.19 1,206.21 8,776.43 1,496.74
0
76.37 1ຫໍສະໝຸດ Baidu1,456.05
罗牛山2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2019年上半年利润总额亏损4,217.94万元，2020年上半年扭亏为盈， 盈利8,313.4万元。利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较 可靠。
2、营业利润
2019年上半年营业利润亏损4,435万元，2020年上半年扭亏为盈，盈 利8,061.64万元。以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加 360.42万元，公允价值变动收益增加3.67万元，管理费用减少185.84万元， 营业税金及附加减少495.41万元，共计增加1,045.34万元；以下项目的变 动使营业利润减少：投资收益减少321.28万元，营业成本增加59,702.4万 元，财务费用增加1,489.34万元，销售费用增加400.17万元，共计减少 61,913.18万元。各项科目变化引起营业利润增加12,496.65万元。
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
40,908.85
34,044.34 33,758.09 37,803.72
286.25
- 45,707.62
- -4,217.94
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 118,912.78万元，比2019年上半年的45,707.62万元增长160.16%，营业 成本为101,456.05万元，比2019年上半年的41,753.66万元增长142.99%， 营业收入和营业成本同时增长，但营业收入增长幅度大于营业成本，表明 企业经营业务盈利能力提高。
2.64 945.78
2.21 1,606.37
16.05 8,590.59
2.74 2,986.08
-
0
87.78
0.82 1.39 7.43 2.58
-
2、总成本变化情况及原因分析
罗牛山2020年上半年成本费用总额为115,584.88万元，与2019年上 半年的54,674.22万元相比成倍增长，增长1.11倍。以下项目的变动使总成 本增加：营业成本增加59,702.4万元，财务费用增加1,489.34万元，销售 费用增加400.17万元，资产减值损失增加360.42万元，共计增加61,952.32 万元；以下项目的变动使总成本减少：管理费用减少185.84万元，营业税 金及附加减少495.41万元，共计减少681.25万元。各项科目变化引起总成 本增加61,271.07万元。