内审培训-纠正措施

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内审纠正措施的定义

内审纠正措施的定义引言内审是组织内部对自身过程和流程进行评估和审查的一种方法。

通过内审，组织可以发现存在的问题和不符合要求的地方，并采取相应的纠正措施，以提高组织的运作效率和品质水平。

本文旨在探讨内审纠正措施的定义以及其在组织中的重要性和应用。

内审纠正措施的定义内审纠正措施是在内审过程中发现的问题、缺陷或不符合要求的情况下，为了纠正这些问题和确保组织持续改进而采取的行动。

内审纠正措施可以包括对过程、流程、规范或者政策的更新、修改或改进。

其目的是为了消除问题根源，预防问题再次发生，确保组织的运作能力和品质的持续提升。

内审纠正措施的重要性提高运作效率内审纠正措施的实施可以帮助组织发现并解决存在的问题和缺陷，从而提高运作效率。

通过评估和审查组织的过程和流程，我们可以找出不必要的环节和低效率的操作，并采取相应的纠正措施来优化流程，提高工作效率。

这有助于组织更好地利用资源，并减少浪费。

保证质量水平内审纠正措施的实施可以帮助组织确保产品或服务的质量水平。

通过发现问题和缺陷，并及时采取纠正措施，可以防止不符合要求的产品或服务流入市场，从而保护组织的声誉和客户满意度。

通过不断纠正和改进，组织可以逐步提高质量管理体系，实现持续的质量提升。

符合法律要求内审纠正措施的实施可以帮助组织确保符合相关法律和法规的要求。

通过对组织内部的政策、制度和流程进行审查和评估，可以发现是否存在违法或不合规的情况，并采取相应的纠正措施来修正这些问题。

这有助于组织避免法律风险和法律诉讼，并保持良好的合规性。

促进持续改进内审纠正措施的实施是组织持续改进的重要环节。

通过不断发现和解决问题，组织可以实现持续改进的循环。

纠正措施的实施不仅可以消除已经发现的问题，还可以帮助组织预防类似问题的再次发生，从而实现质量和效率的持续提升。

内审纠正措施的应用内审纠正措施应该根据组织的实际情况和内审结果来制定和执行。

下面是一些常见的内审纠正措施的应用示例：1.修订流程和规程：根据内审发现的问题或缺陷，对组织的流程和规程进行修订，以消除问题根源或改进工作效率。

对不符合纠正措施的制定与实施

对不符合纠正措施的制定与实施对不符合纠正措施的制定与实施1．纠正措施的重要性在体系审核尤其是内部审核中，纠正措施有特别重要的意义，这是由于审核的目的所决定的。

审核的目的主要是发现体系运行中的问题，查出原因，采取纠正措施加以消除，使体系得到持续改进。

因此，在不少培训教程中，把内审用的“不符合项报告”改称为“纠正措施要求表”。

这点与外审以评价为重点并决定是否通过认证为目的有明显区别。

内部体系审核既然如此重视纠正措施，那么内部审核在完成现场审核和审核报告后，审核组和管理者代表就应花足够精力促使纠正措施计划的有效实施。

2．纠正措施要求的提出审核组在现场审核中发现不符合项时，除要求受审核部门负责人确认不符合事实外，还要求他们调查分析造成不符合的原因，有的放矢地提出纠正措施的意见，其中包括完成纠正措施的期限。

如果受审核部门坚持不同意对不符合项的判定，也应中肯地提出纠正措施建议，而将争执提交管理者代表仲裁。

内部体系审核与外部体系审核不同的一点是关于审核员能否对纠正措施提出建议的问题。

外部审核员对纠正措施是不可提供任何建议的，否则就有咨询之嫌；但内审员却不同。

内审员与被审部门负责人都是同一单位的，如果连商量的余地都没有是不近人情的。

所以当审核员提出不符合项报告时，受审部门的负责人首先要对事实加以确认，其次对不符合的那个条款要与审核员讨论以便决定纠正的方向。

这时内审员就纠正措施的方向提出建议是可以的，有的单位甚至认为内审员应积极参加纠正措施建议的讨论，但不能代替受审部门具体制定纠正措施，更不能承担纠正措施实施后果不良的责任。

有的内审员提出几个方向性建议供受审核部门领导人参考选择，这种做法也可以采用。

3．纠正措施建议的认可与批准，受审核部门负责人提出的纠正措施的建议首先要经过审核组的认可。

认可的目的主要在于审查该建议是否针对不符合的原因采取了措施以及纠正措施的可行性和有效性。

例如，某一生产车间使用高压气瓶时，在搬运中直接用叉车铲运，存在严重的危险隐患，审核员判定为搬运工具及运送方法不能保证安全。

质量体系认证内审报告纠正措施及跟踪、常见缺陷及控制办法

质量体系认证
内审报告纠正措施及跟踪、常见缺陷及控制办法
一、内审报告纠正措施跟踪。

1、审核报告内容：
⑴、审核目的和范围；
⑵、审核组成员和受审核部门名称及其负责人；
⑶、审核的日期；
⑷、审核依据文件；
⑸、不合格项的分布综述；
⑹、质量体系运行适宜性、有效性的结论；
2、纠正措施跟踪:
⑴、计划是否按规定日期完成？
⑵、计划中各项措施是否都已完成？
⑶、完成效果如何？是否还有类似不合格项发生？
⑷、实施情况是否有记录？
二、内审常见的缺陷。

1、最高管理层对环境管理体系的关心程度直接影响内部管理体系审核。

对不符合不采取纠正、预防措施就没有意义，而在内部管理体系审核中，由于最高管理层没有给予足够的关心，常常会仅仅指出不符合而告结束。

内审中常见的缺陷有：
2、没有受过培训的、无经验的人进行内部管理体系审核；
3、内部管理体系审核有时得不到实施；
4、流于形式，纯粹为了应付认证机构的审核或相关方的审核；
5、即使按照文件规定进行审核，但每次审核都是匆匆结束；
6、没有将内审纳入到日常的工作计划中；
7、没有对发现的不符合进行跟踪与验证；
8、内审结果没有纳入管理评审内容之中；
9、计划不合理，没有突出重点，抽样不合理。

内部审核培训培训资料

审核体系(tǐxì)
安排内审应考虑
◆规划体系(tǐxì) ◆过程
◆活动的重要性 ◆活动的状况
◆输入和输
◆先前审核的结果
出
(jiē guǒ)
◆控制
◆ 最小化干扰
◆顺序
四个阶段－◆时职间员的都分在配
◆相互作用 ◆审核准备 40%
◆准备计划
◆执行审核 ◆报告结果
40% 10%
◆跟踪审核
10%
第二十一页，共54页。
◆审核提的供范改围：进指(“gǎ某ij一ìn给)机定审核的深量度和广度”，是通过诸如场会所活动和过程等因素有关的用◆语出对现审核质的量深问度和题界限加 ◆ 以表符述的合。法审核规范要围求需考虑的因素:删减的合理性，涉及产品、
◆为了认证过程或服务的类别，组织机构设置以及与产品相关的法律规。第十四页，共54页。
审核的人员。内审员的基本要求
◆从事三年以上质量管理或产品检验管理工作。 ◆具有一定的组织管理和综合评价能力。 ◆需接受具有内审员培训资格机构或具有内审员培训资格的人员的培训。 ◆遵纪守法﹐坚持原则﹐实事求是﹐作风正派。
第四页，共54页。
第2章:审核员--内审员在组织(zǔzhī) 内的作用
●对管理体系的运行起监督作用﹔
◆组长主持会议
第二十二页，共54页。
第4章：内部审核(shěnhé) -初始会议议程
◆签到 ◆介绍小组成员 ◆介绍审核目的/范围/
准则 ◆介绍审核方法 ◆解释抽样(chōu yànɡ)
方式 ◆保密声明 ◆报告方式
◆不合格分级 ◆不合格处理方式
(fāngshì) ◆确定陪审人员 ◆安全要求 ◆征询有否问题
第十五页，共54页。
第3章:审核

纠正预防措施培训资料

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12
有效的预防措施
消除和改善问题发生的根本原因，预防问题的再次发生
针对问题产生的根本原因，采取必要的措施，消除问题的根源，预防问题的再次发生。
其内容包括：
➢ 必须对应原因分析的根本原因，逐条进行改善和预防。。
➢ 预防措施的实施人员。
➢ 预防措施的实施范围。 ➢ 预防措施的完成时间 ➢ 预防措施的可追溯性 ➢ 预防措施的监督人。
4W1H
2024/1/27
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18
案例
亡羊补牢
效果确认:
经过以上措施的执行，已排除安全隐患。有效地控制了羊丢失的现象。
问题：你认为对羊圈做了以上措施后，羊
还会丢吗？
持续改善永无止境
2024/1/27
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19
不合格品处理；防止不合格品发送给顾客的围堵措施；对成品重新进行检验；执行更严格的检验措施；召回已经发送的不合格品或可疑品；等等。
2024/1/27
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7
原因分析： 5M1E
人(Man) 机(Machine) 料(Material) 法(Method) 环(Environment) 测(Measurement)
“料”的问题：采购的意图和标准不明确、供应商管理不到位
“法”的问题：工艺设定不合理、工艺标准不明确、未严格按标准作业
“环”的问题：自然现象所造成的因素，对环境的预期要求评估不到位，未按要
求进行工作环境的维护。 “测”的问题:
检测标准和检测目的不明确，检验方法和检验设备不正确。
2024/1/27
预防措施一定也要有4W1H.即：谁在什么时间，什么地点做什么的事情，要达到什么样的结果。
2024/1/27

内部审核员学习培训

第一方审核：
由实验室本身的员工来实施；经常安排,为一系列的阶段审核；经扩展到整个质量体系；有时客观地进行是困难的，特别是在小型实验室；有时不被管理者重视。
第一方审核，也称为内部审核，由组织自己或以组织的名义进行的审核。内部审核目的是确定质量体系与标准的符合性和实施保持的有效性，可作为组织声明自身合格的基础，以及完善改进质量管理体系的基础。
3
（一）审核的定义
审核（Audit）(ISO 9000:2000)-为获得审核证据并对其进行客观地评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。
一般用于（但不限于）对质量体系或其要素、过程或产品服务的审核；质量审核应由与被审核领域无直接责任的人员进行；质量审核的一个目的是评价是否需要采取改进或纠正措施。审核不能和旨在解决过程控制或产品验收的“质量监督”或“检验”相混淆。审核可以是内部或外部的目的而进行。
（二）审核的理解
审核是对活动和过程进行检查的有效管理工具，审核的结果为实验室管理者采取措施提供了信息，是实施质量体系自我评价与自我完善的过程。
审核的主要目的是确定满足审核准则的程度（维持、完善和改进质量体系），即“符合性”与“有效性”检查。如：（1）确定受审方的质量体系
对规定要求的符合性，如体系文件：质量手册、程序文件、作业指导书等是否与 ISO/IEC17025：1999相符合；（2）评价对法律法规要求的符合性；（3）确认所实施的质量体系满足规定目标的有效性。
（3）审核组成员应遵守职业规范，如办事准则、保密意识、其他素养；
（4）内审员应具有开展内审的能力，且与受审活动无直接责任的人员；
（5）坚持在审核准则和审核证据的基础上，对被审核部门进行客观评价。

内审中的常见问题和改进措施

内审中的常见问题和改进措施检验检测机构应该建立、实施和保持与其活动范围相适应的管理体系，并使之有效实施，而内部审核(第一方审核)作为整个管理体系运行当中一种自我评价、自我完善、自我纠错、自我改进的机制就显得尤为重要。

所谓内审就是实验室按照管理体系文件规定，对其管理体系的各个环节组织开展的有计划、系统的、独立的检查活动。

它可以及时发现质量管理中问题，为外部审核(第二方审核、第三方审核)做好充分的准备，其结果也可作为管理评审输入的重要信息，对日常工作开展的顺利程度及质量控制的保证具有不可估量的作用。

内审工作的深度和宽度直接体现了检验检测机构内部管理的能力，因此，如何提高内审工作的质量就显得尤为重要。

本文结合粮油检验检测机构内审工作的开展情况，浅谈内审中常见的问题和需要改进的措施。

内审工作的常见的问题内审工作形式化部分检验检测机构每年定期进行内审，但很多都是流于形式，他们按照年初制定的内审计划，到内审时间进行内审，简单修改历年的内审核查表，然后，按照往年的套路和固定的模式，最终找几个不痛不痒的问题加以纠正而结束，这不是真正意义的内审，只是一项常规例行的工作，是为了内审而内审，对检验检测机构的运作起不到实质性的作用。

这种形式主义的内审只是在浪费时间，最终只会导致大家觉得内审是一种可有可无的工作。

内审工作局部化内审应该是全员参与的一项内容，很多人认为质量负责人组织内审组实施内审，自己不是内审员，就不用参与到其中，这种想法本身就是偏激的。

检验检测机构应该鼓励和重视全员参与学习和培训内审，明白内审的重要性，各部门领导也应该带领大家对内审工作高度重视。

例如，我们西安市粮油质量检验中心，从最高管理者、技术负责人、质量负责人到抽样、检验、质管人员，大家自上而下都很重视内审，每年定期组织大家参加国家、省市的内审员培训，同时将培训内容进行宣贯，还彼此努力学习其他部门的工作及运作程序，这样下来内审工作就开展的很顺利，大家也提高了质量意识，熟悉了本机构的管理体系，从根本上找到了问题，真正意义上做到纠正改进。

ISO9001内审纠正及预防措施报告

②纠正与预防措施：
马上对生产部相关人员进行ISO9001：2015标准条款8.5.1培训，经过评价口试合格，并保留记录；
对生产现场测试机器进行日常保养点检确认并做好相应记录存档
③改善日期：
2018-9-11日改善
核准：日期：2019-01-11
效果确认：
经验证已OK
核准：日期：2019-01-11
备注：
纠正及预防措施报告
受控编号：CY-QR-012/A1
受文单位
生产部
编号
20190110-2
■新发文
发文单位Biblioteka 内审组发文日期2019-01-10
□再发文
不良状况描述：
查：生产现场测试机器日常保养记录表6月13号没有进行点检确认。
不符合ISO9001：2015标准条款8.5.1的要求
核准：制表：
1产生原因分析：
生产部相关人员对ISO9001：2015标准条款8.5.1理解不够，需进行培训，

7年对内审中出现的不符合项的纠正措施

对内审中出现的不符合项的整改报告二○○七年十月十一日，所内审小组对业务科进行了审查，内审小组按《质量手册》和《程序文件》的要求对业务科提出了合理化的建议和整改要求，业务科通过认真学习总结，针对不符合项现整改如下：严格按《质量手册》和《程序文件》的要求对涉及业务管理的各要素进行全面清理，完善规范所有记录，对内审中存在的问题立即整改，于2007年10月22日完成科室内部验收，完成整改。

对不合格项整改措施如下：1、合同评审记录。

针对这一条：做到开展重大合同评审工作，并做好记录。

2、未发放《客户满意度调查表》针对这一条：以按要求向客户发放《客户满意度调查表》。

3、冰箱温度计超检定周期针对这一条：已购买2只温度计并检定。

4、个别报告领取记录不规范针对这一条：严格按《质量手册》和《程序文件》的要求规范检验报告领取工作，及时通知客户，需要邮寄的检验报告，按时邮寄，并在检验报告领取本上注明，及时发放检验报告。

5、抽样和样品管理针对这一条：（1）、按季度统计抽样单使用情况，做好领用和收回记录。

（2）、规范样品登记簿的填写，做好记录。

（3）、严格按《质量手册》和《程序文件》的要求规范样品处理工作，准确做好弃样统计。

（4）、以建立样品询问记录，对样品偏离情况进行记录。

（5）、严格按《质量手册》和《程序文件》的要求做好电话通知客户领取样品工作，到期样品按时通知客户，说明理由并让领取样品，如客户不领取按，程序文件的规定进行弃样，做好记录。

业务科在做好以上项目整改的同时，认真组织全室人员深入学习《质量手册》和《程序文件》，严格按各项规定做好业务管理工作。

业务科二○○七年十月二十二日。

内审不合格项纠正措施（技术部）

目录内容提要写作提纲正文一、资产减值准备的理论概述 (4)（一）固定资产减值准备的概念 (4)（二）固定资产减值准备的方法 (5)（三）计提资产减值准备的意义 (5)二、固定资产减值准备应用中存在的问题分析 (5)（一）固定资产减值准备的计提模式不固定 (5)（二）公允价值的获取 (6)（三）固定资产未来现金流量现值的计量 (7)（四）利用固定资产减值准备进行利润操纵 (8)三、解决固定资产减值准备应用中存在的问题的对策 (10)（一）确定积累时间统一计提模式 (10)（二）统一的度量标准 (11)（三）提高固定资产可收回金额确定方式的操作性 (11)（四）加强对固定资产减值准备计提的认识 (12)（五）完善会计监督体系 (12)参考文献 (15)内容提要在六大会计要素中，资产是最重要的会计要素之一，与资产相关的会计信息是财务报表使用者关注的重要信息。

然而长期以来，我国的企业普遍存在资产不实、利润虚增的情况，从而使资产减值问题一度成为我国会计规范的热点问题。

人们也期望通过会计上的法律法规减少信息的不对称，让企业向广大投资者提供真实有效的信息。

在企业生产经营过程中，资产减值是一个不可避免的现象，本文通过对新旧会计准则的对比，针对会计实务中对资产减值准备会计处理，分析资产减值准备在会计实务操作中的存在的问题，并对新会计准则下的会计处理方法进行分析与评价，进而提出解决问题的方法，阐述了资产减值准备提取在实务操作中面临的境况。

从资产减值准备入手，对固定资产减值准备进行分析，提出了计提标准不恰当，计提时间未作统一规定等问题，并针对存在的问题提出了分析方法等对策。

写作提纲一、资产减值准备的理论概述（一）固定资产减值准备的概念（二）固定资产减值准备的方法（三）计提资产减值准备的意义二、固定资产减值准备应用中存在的问题分析（一）固定资产减值准备的计提模式不固定（二）公允价值的获取（三）固定资产未来现金流量现值的计量（四）利用固定资产减值准备进行利润操纵三、解决固定资产减值准备应用中存在的问题的对策（一）确定积累时间统一计提模式（二）统一的度量标准（三）提高固定资产可收回金额确定方式的操作性（四）加强对固定资产减值准备计提的认识（五）完善会计监督体系固定资产减值准备问题的探讨随着我国经济的发展，市场经济日益完善，大众对企业会计信息披露要求也逐步提高。

内审员内部审核培训

审核实施
⑥审核实施
①首次会议 ②现场审核 ③审核组内部会议
④不符合报告/审核结论
⑤末次会议
一、首次会议
⑥审核实施
• 首次会议的程序大致如下：
1.审核组长宣布开会，作一个简单的发言，介绍审核组成员；
2.审核组长介绍本次审核活动的范围、目的、审核准则和审核计划。并使计划在会议上得到再次确认。
3.审核组长介绍审核方法和程序。
程优化，职能梳理等日常基础管理工作； 6. 负责日常重要信息的收集、反馈、跟踪、处置、归档等工作。
③内审员的权限
1. 对本单位的综合管理体系运行有指导、监督和改进； 2. 根据公司审核安排，有权对受审部门内进行审核，提出问题点、
改进要求，并对问题点的整改情况进行验证； 3. 有权对违反公司程序文件和规章制度的行为进行监督和纠正； 4. 有权参与公司基础管理和部门间的协调改进工作； 5. 有权对重要信息进行收集、上报和跟踪。
⑥审核实施
• （四）现场审核记录 1、审核记录的作用
• （1）便于后续审核时对前段审核的追溯； • （2）便于核实客观证据； • （3）便于其它审核员的参阅； • （4）是审核组内部会议讨论形成审核发生的基础； • （5）是编制不合格报告和审核报告的原始材料。
2、审核记录的要求 • （1）记录应及时、当场记； • （2）记录应清楚、易懂，便于事后查阅、追溯。 • （3）记录应准确，尤其是对一些客观事物的细节描述，如文件记录的名称、编
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内பைடு நூலகம்员内部审核培训
内审员内部审核
1、内审员职责
2、内审员的义务
目
3、内审员的权限
4、内审员工作内容

ISO质量环境内审员培训88页PPT

□
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注:“销售□科”表44示..36计.1/划4.审3.2核/4时.4间.3/，4.“￭”表示实□际已按□计划完成的审核□.
8.审核员的能力和评价
➢ 审核过程信心和可信程度：
取决于进行审核的审核员能力
➢ 审核员能力
个人素质；
教育；工作经历；
能力
审核员培训； 8.审核员的能力和评价
审核经历。
能力评价过程
补充审核
供应科 4.3.1/4.3.2/4.4.3/4.4.6 销售科 4.3.1/4.3.2/4.4.3/4.4.6 食堂
➢ 审核范围应涉及:
— 业务范围:组织的活动、产品、服务所涉及的范围及其引起的重大环境因素和相关和环境影响
— 区域范围:固定现场、临时现场
3 确定审核范围(续)
➢ 审核范围描述了审核的内容和界限,例如:实际位置、组织单元、受审核的活动和过程、以及审核所覆盖的时期。
➢ 第二方审核、第三方审核应考虑的因素：
行评价的结果。
注：审核发现能表明符合或不符合审核准则，或指出改进的机会。
⑻审核结论：审核组考虑了审核目的和所有审核发现后得出的审核结果。
⑼审核委托方：要求审核的组织或人员。
⑽受审核方：被审核的组织。
⑾审核员：有能力实施审核的人员。 ⑿审核组：实施审核的一名或多名审核员,需要时,由技术
专家提供支持。
配合并支持审核组长的工作
8 内审员个人素质要求
要求一：
有道德：即公正、可靠、忠诚、诚实和谨慎
思想开明：即愿意考虑不同意见或观点要求二：
善于交往：即灵活地与人交往善于观察：即主动地认识周围环境和活动有感知力：即能本能地了解和理解环境要求三：适应力强：即容易适应不同情况坚忍不拔：即对实现目的坚持不懈要求四：

ISO27001内审和纠正措施

一般不符合
1.信息系统管理人员对容量管理的程序理解不充分
2.对信息系统的规划和控制缺少执行的监视
对相关人员进行教育培训，定期对资源进行监视，确定容量的大小的变化，完成容量监控的记录。
是
2.
3.
4.
第二年度
5.
6.
7.
8.
第三年度
9.
10.
11.
12.
附表1：内审和外审发现的问题及其改进情况
注：监督审核需填写之前所有年份的问题和改进情况；再认证需要填写之前一个认证周期的问题和改进情况。
年度
编号
发现问题描述
问题性质
原因分析
改进措施
是否完成
第一年度Biblioteka 1.提供服务器容量监控记录。有服务器、硬件配置、总容量、已用空间、剩余空间。每日通过手工登录，但对信息系统的容量规划不细致，容量监视记录不规范。此事实不符合程序文件的要求和IEC27001:2013标准中附录A.12.1.2“容量管理”的要求。

内审员培训考试题目及答案培训资料

内审员培训考试题目及答案1．纠正措施与预防措施的区别是什么？2．ISO9001标准中哪些条款中体现了“以顾客为关注焦点”的原则，请至少举出2个条款，并简要说明。

3．请描述你单位的产品及“产品要求”。

（可举例1-2种）4．质量管理体系文件应如何控制？5. 内部审核与管理评审的区别？四、填空题20分（每题2分），请指出GB/T19001标准中适用于下述情景的某项条款，将条款号填在横线上。

1）“检验员在车间对加工完成的零件进行检测，并记录检测结果。

”适用于这一情况的条款是：2）“某批外观不符合要求的产品经重新表面处理后，检验员正在检查该批产品的外观是否符合要求。

”适用于这一情景的条款是：3）“质检员正在测试某顾客提供的电子元器件的绝缘电阻。

”适用于这一情景的条款是：4）“供应部部长每个月对库房管理情况进行一次检查。

”适用于这一情景的条款是：5）“烘干车间的工人正在按规定监测烘箱的温度。

”适用于这一情景的条款是：6）“供应部采购某关键零件时，在合同中写明了在供方现场进行验收的要求和方法。

”适用于这一情景的条款是：7）“质检部正在组织编制新产品的检验规程。

”适用于这一情景的条款是：8）“设计科正在讨论并编制新产品的设计方案。

”适用于这一情景的条款是：9）“培训机构举办的内审员培训班上教师正在授课。

”适用于这一情景的条款是：10）“某企业请来的培训机构的教师正在给内审员授课。

”适用于这一情景的条款是：1．纠正措施与预防措施的区别是什么？纠正措施-针对已发生的不合格，“为消除已发现的不合格或其他不期望情况的原因所采取的措施。

”；预防措施-针对潜在不合格，“为消除潜在不合格或其他潜在不期望情况的原因所采取的措施。

”2．ISO9001标准中哪些条款中体现了“以顾客为关注焦点”的原则，请至少举出2个条款，并简要说明。

7.2.1-比如“b) 顾客虽然没有明示，但规定的用途或已知的预期用途所必需的要求”比如我们冬天买个家庭用足浴盆，虽然客户没明确提出，不漏电是第一位，安全性能要放在前面。

关于《内审情况及其纠正和预防措施的实施情况》的报告

关于《内审情况及其纠正和预防措施的实施情况》的报告为了检查公司至上次审核以来，体系运行的情况。

是否满足GB/T9001-2008标准和质量手册等要求，于2012年7月10-11日对QMS所涉及本公司的生产和服务的质量管理体系运行情况进行了现场审核，通过抽样的方式，进行询问、交谈、查阅文件和现场查看。

结果：公司建立的文件化的QMS基本符合GB/T9001-2008标准要求。

在实施和保持QMS的过程中，通过领导和全体员工的努力工作，在管理活动、管理职责、资源提供、产品实现、测量分析和改进等方面建立、健全了制度，对影响生产和服务符合要求的各个环节进行了控制，公司的管理水平得到一定的提高。

但在QMS运行中，还存在着薄弱环节。

本次内审共开出了1项不合格（详见不合格项报告），但并不说明未开出不合格项的其他部门和条款就没有问题了，希望各部门对查出的问题进行整改，并进行举一反三的检查，是否还有同类的情况和不足之处，一并改进。

望全体员工进一步学习GB/T9001-2008标准和公司的QMS文件，，严格认真地按标准和QMS文件等做好各方面的工作。

持续改进，不断完善公司的QMS。

管代：徐孟
2012.7.13。

16949内审检查表-10.2不合格和纠正措施

评审和分析不合格
9
确定不合格的原因
10
确定是否存在或可能发生类似的不合格
11
实施所需的措施。说明：纠正措施应与不合格所产生的影响相适应
12
评审所采取的纠正措施的有效性。说明：一旦发现措施没有达到预期的要求，无法杜绝不合格的再发生；则必须重新采取措施，必要的时候还应重新评审不合格
13
需要时，更新策划期间确定的风险和机遇
14
需要时，变更质量管理体系
15
处理不合格时注意点
纠正措施应与不合格所产生的影响相适应
16
形成文件信息要求（作为证据）
不合格的性质以及随后所采取的措施
17
纠正措施的结果
18
问题解决要求，应包括事项：
有一个形成文件的问题解决过程
19
问题解决过程对用于各种类型和规模的问题（如：新产品开发、当前制造问题、使用现场失效、审核发现）有明确方法
20
控制不符合输出所必要的遏制、临时措施及相关活动
21
根本原因分析
22
采用的方法
23
分析及结果
24
系统性纠正措施的实施
25
考虑对相似过程和产品的影响
26
对已实施纠正措施有效性的验证
27
对适当形成文件的信息（如：PFMEA、控制计划）的评审，必要时进行更新。
28
若顾客对问题解决有特别规定的过程、工具或系统，组织应采用这些过程、工具或系统，除非顾客另行批准。说明:明确了顾客的特殊要求
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组织应向顾客并且在组织内部传达试验/分析的结果。说明:确保组织内的沟通
不合格和纠正措施（
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1
不合格包含的范围

集团公司内审部统筹内审工作存在问题及改进措施

集团公司内审部统筹内审工作存在问题及改进措施引言部分的内容如下：1. 引言1.1 概述集团公司内审部是企业内部控制和风险管理的重要组成部分，其职责是对各级子公司、部门及关键业务流程进行监督和评估，确保公司运营活动的合规性和效率性。

然而，在实际工作中，我们注意到内审工作存在一些问题，这些问题可能影响内审工作的有效性和价值。

因此，本文旨在分析集团公司内审部统筹内审工作存在的问题，并提出改进措施以提升其质量和效果。

1.2 文章结构本文主要包括引言、正文和结论三个部分。

正文部分将从内审部的职责和作用、内审工作存在的问题以及影响因素分析三个方面展开讨论。

接着，将详细介绍两种改进措施：提高内审部门员工素质培训计划、完善内审流程及规范操作指引；加强内部沟通与合作机制建设、定期评估和优化内审工作效果评价标准；推行先进的技术手段提升内审效率和准确性。

最后，在结论中总结存在问题及改进措施的重要性，并展望集团公司内审部统筹内审工作的未来发展和建议。

1.3 目的本文旨在全面分析集团公司内审部统筹内审工作存在的问题，并提出改进措施以推动工作质量和效果的提升。

通过对现状的剖析和对解决方案的探讨，希望能够引起相关人员的关注，激发他们对于内审工作改进意识的重视，并为提升企业内部控制和风险管理水平做出积极贡献。

2. 正文:2.1 内审部的职责和作用:内审部是集团公司内部控制体系中非常重要的一环，其职责是负责监督和评估公司内部各个部门的运营情况，并确保其遵守相关法规、规范及公司制定的政策和流程。

内审部还应向管理层提供独立和客观的意见，以促进风险管理和治理机制的有效运行。

2.2 内审工作存在的问题:在实际工作中，集团公司内审部面临一些问题需要解决。

首先，人员素质不足可能影响到内审的质量和效果。

有些员工缺乏必要的专业知识和技能，无法对业务流程进行全面准确的评估，这对于发现潜在风险构成了威胁。

其次，内审流程存在不规范操作指引或者缺乏完善的操作指南等问题，导致内审结果可能存在主观片面性。