第四章新型农村金融机构

在规模方面，村镇银行是真正意义上的“小银行”。
在经营范围方面，村镇银行的功能相当齐全。根据规定，村
镇银行可以吸收公众存款，发放短、中、长期贷款，办理国内结
算，办理票据承兑与贴现，从事同业拆借、银行卡业务，代理发
行、兑付、承销政府债券，代理收付款项及保险业务和银监会批
准的其他业务。
此外，村镇银行虽小，却是独立法人，区别于商业银行的分
第四章新型农村金融机构
二、银监会新政的适用范围和 原则
适用范围:
适用于中西部、东北和海南省的县（市） 及县（市）以下地区，以及其他省（区、 市）的国定贫困县和省定贫困县（以下 统称农村地区）。
遵循的原则：
农村地区银行业金融机构准入政策调整 涉及面广，要积极、稳妥地开展这项工 作，按照“先试点，后推开；先中西部， 后内地；先努力解决服务空白问题，后 解决竞争不充分问题”的原则和步骤， 在总结经验的基础上，完善办法，稳步 推开。首批试点选择在四川、青海、甘 肃、内蒙古、吉林、湖北6省（区）的农 村地区开展。
资产规模超过人民币50亿元，且资本充足率、 资产损失准备充足率以及不良资产率等主要审 慎监管指标符合监管要求的境内商业银行、农 村合作银行，可以在农村地区设立专营贷款业 务的全资子公司。ຫໍສະໝຸດ （四）放宽业务准入条件与范围。
在成本可算、风险可控的前提下，积极 支持农村地区银行业金融机构开办各类 银行业务，提供标准化的银行产品与服 务。鼓励并扶持农村地区银行业金融机 构开办符合当地客户合理需求的金融创 新产品和服务。农村地区银行业法人机 构的具体业务准入实行区别对待，因地 制宜，由当地监管机构根据其非现场监 管及现场检查结果予以审批。
件的工作人员； 5.有符合条件的营业场所，安全防范设施和与
业务有关的其他设施； 6.有符合规定的组织机构和管理制度； 7.银行业监管部门规定的其他条件。
入股条件
1.具有完全民事行为能力（完全民事行为能力 是指法律赋予 达到一定年龄和智力状态正常的 公民通过自己独立的行为进行民事活动的能 力）；
2.户口所在地或经常居住地（本地有固定住所 且居住满3年）在入股资金互助社所在乡镇或 行政村内；
3.入股资金为自有资金且来源合法，达到规定 的入股金额起点；
4.诚实守信，声誉良好。
入股限制
单个农民或单个农村小企业向资金互助 社入股，其持股比
例不得超过资金互助社股本总额的10％， 超过5％的应经银行业监管部门批准。社 员入股必须以货币出资，不得以实物、 贷款或其他方式入股。
（二）调低注册资本，取消营运
资金限制。
一是在县（市）设立的村镇银行，其注册资本不得低 于人民币300万元；在乡（镇）设立的村镇银行，其注 册资本不得低于人民币100万元。二是在乡（镇）新设 立的信用合作组织，其注册资本不得低于人民币30万 元；在行政村新设立的信用合作组织，其注册资本不 得低于人民币10万元。三是商业银行和农村合作银行 设立的专营贷款业务的全资子公司，其注册资本不得 低于人民币50万元。四是适当降低农村地区现有银行 业金融机构通过合并、重组、改制方式设立银行业金 融机构的注册资本，其中，农村合作银行的注册资本 不得低于人民币1000万元，以县（市）为单位实施统 一法人的机构，其注册资本不得低于人民币300万元。
营业网点只能设在县（市）或县（市）以下的乡（镇）
和行政村。农村地区各类银行业金融机构，尤其是新
设立的机构，其金融服务必须能够覆盖机构所在地辖 内的乡（镇）或行政村。
特点
村镇银行作为新型银行业金融机构的主要试点 机构，拥有机制灵活、依托现有银行金融机构 等优势，自2007年以来取得了快速的发展，对 我国农村金融市场供给不足、竞争不充分的局 面起到了很大的改善作用。
资本净额的计算公式
对于银行：资本净额= 核心资本+附属资本-
扣减项
其中，附属资本= 重估储备+一般准备+长
期次级债务；
扣减项包括：商誉、对未并表银行机构的资
本投资、对未并表非银行金融机构的资本投资、
对非自用不动产的投资、对工商企业的资本投资、
贷款损失准备尚未提足部分。
资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。 资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到 损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。规定 该项指标的目的在于抑制风险资产的过度膨胀，保护存 款人和其他债权人的利益、保证银行等金融机构正常运 营和发展。各国金融管理当局一般都有对商业银行资本 充足率的管制，目的是监测银行抵御风险的能力。
资本充足率有不同的口径，主要比率有资本对存款
的比率、资本对负债的比率、资本对总资产的比率、资
本对风险资产的比率等。作为国际银行监督管理基础的
《巴赛尔协议》规定，资本充足率以资本对风险加权资
产的比率来衡量，其目标标准比率为8％。
资产损失准备充足率就是信用风险资产实际计提准备与 信用风险资产应提准备之比。
务。
2006 年12月22日中国银行业监督管理委员会公布了 《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更 好支持社会主义新农村建设的若干意见》中在准入资 本范围、注册资本限额，投资人资格、业务准入、高 级管理人员准入资格、行政审批、公司治理等方面均 有所突破。其中，最重要的突破在于两项放开：一是 对所有社会资本放开。境内外银行资本、产业资本、 民间资本都可以到农村地区投资、收购、新设银行业 金融机构。二是对所有金融机构放开。调低注册资本， 取消营运资金限制。在县（市）设立的村镇银行，其 注册资本不得低于人民币300万元；在乡（镇）设立的 村镇银行，其注册资本不得低于人民币100万元。
村镇银行可经营吸收公众存款，发放短期、中期
和长期贷款，办理国内结算，办理票据承兑与贴现，
从事同业拆借，从事银行卡业务，代理发行、代理兑
付、承销政府债券，代理收付款项及代理保险业务以
及经银行业监督管理机构批准的其他业务。
按照国家有关规定，村镇银行还可代理政策性银
行、商业银行和保险公司、证券公司等金融机构的业
三、银监会新政的主要内容
（一）放开准入资本范围。积极支持和引导境内外银 行资本、产业资本和民间资本到农村地区投资、收购、 新设以下各类银行业金融机构：一是鼓励各类资本到 农村地区新设主要为当地农户提供金融服务的村镇银 行。二是农村地区的农民和农村小企业也可按照自愿 原则，发起设立为入股社员服务、实行社员民主管理 的社区性信用合作组织。三是鼓励境内商业银行和农 村合作银行在农村地区设立专营贷款业务的全资子公 司。四是支持各类资本参股、收购、重组现有农村地 区银行业金融机构，也可将管理相对规范、业务量较 大的信用代办站改造为银行业金融机构。五是支持专 业经验丰富、经营业绩良好、内控管理能力强的商业 银行和农村合作银行到农村地区设立分支机构，鼓励 现有的农村合作金融机构在本机构所在地辖内的乡 （镇）和行政村增设分支机构。
第四节贷款公司
一、贷款公司的含义 二、贷款公司的业务经营范围 三、贷款公司的监督管理
贷款公司是指经中国银行业监督管理委 员会依据有关法律、法规批准，由境内 商业银行或农村合作银行在农村地区设 立的专门为县域农民、农业和农村经济 发展提供贷款服务的非银行业金融机构。 贷款公司是由境内商业银行或农村合作 银行全额出资的有限责任公司。
但同时村镇银行本身也有诸如成本高、成
立时间短等弱点，而且面临着来自其他金融机
构的威胁，其发展前景不一定十分乐观，村镇
银行依然还有很长的路要走。
与商业银行区别
村镇银行主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务。 以往，在中国农村只有农村信用社和只存不贷的邮政储蓄两种金 融主体，金融服务的水平越来越无法满足农民的需求，因此建设 村镇银行成为监管层大力推动的目标。
支机构，村镇银行信贷措施灵活、决策快。村镇银行微贷部对于
10万元以内的贷款，3个工作日内作出决定；10万元-30万元以内
的贷款，４个工作日内作出决定。
资本净额是指核心资本加附属资本之后再减去扣 减项的值。对于银行来说，资本净额有规定，核 心资本不能低于资本净额的50%，附属资本不能 高于核心资本的100%.
《中华人民共和国商业银行法》第十三条规
定设立商业银行的注册资本最低限额为十亿元 人民币;城市合作商业银行的注册资本最低限额 为一亿元人民币，农村合作商业银行的注册资 本最低限额为五千万元人民币，注册资本应当 是实缴资本;
国务院令第340号《中华人民共和国外资 金融机构管理条例》规定：独资银行、合资银 行的注册资本最低限额为3亿元人民币等值的 自由兑换货币。独资财务公司、合资财务公司 的注册资本最低限额为2亿元人民币等值的自 由兑换货币，外国银行分行应当由总行无偿提 供不少于1亿元人民币等值的自由兑换货币的 营运资金;
经营范围
贷款公司可经营下列业务：
（一）办理各项贷款；
（二）办理票据贴现；
（三）办理资产转让；
（四）办理贷款项下的结算；
（五）经中国银行业监督管理委员会批准的其他
资产业务。
贷款公司开展业务，必须坚持为农民、农业和农
村经济发展服务的经营宗旨，贷款的投向主要用于支
持农民、农业和农村经济发展。
贷款公司不得吸收公众存款，信贷额度较高，贷
第二节村镇银行
一、村镇银行的性质 二、村镇银行的设立要求 三、村镇银行的股权设置和股东资格 四、村镇银行的公司治理 五、村镇银行的经营管理 六、对村镇银行的监督检查 七、村镇银行的变更与终止
村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关 法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机 构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主 要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的 银行业金融机构。
第三节农村资金互助合作组织
一、农村资金互助的概念 二、农村资金互助合作组织的发展模式 三、农村资金互助合作组织的基本规则
农村资金互助社是指经银行业监督管理 机构批准，由乡镇、行政村农民和农村 小企业自愿入股组成，为社员提供存款、 贷款、结算等业务的社区互助性银行业 金融业务。